关于加强小型建设工程项目管理的实施办法(2014)

第一篇：关于加强小型建设工程项目管理的实施办法(2014)

关于加强小型建设工程项目管理的实施办法

为了进一步规范小型建设工程项目管理，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》等法律法规、文件的有关规定，结合本区（镇）实际情况，特制定本实施办法。

一、适用范围

园区各局室、村委由财政性或集体（包括政府基金与贷款、社会捐赠）资金投资尚未纳入政府采购的小型建设工程项目（特指国家计委3号令规定：施工单项合同估算价在200万元以下），适用本办法。具体包括：

1、市政基础设施：道路、桥梁，给排水，土石方、桩基、绿化等工程的建设和维修。

2、公共事业项目：学校、医院、行政办公楼、养老机构、陵园等公共设施的改建、扩建、维修及装饰工程。

3、农业、水利基础设施：农桥、排灌、驳岸、河道管理维护、堤防、土地平整等工程。

4、服务类项目：勘探、设计、代理、监理、评估等

5、其他需纳入的小型建设工程项目。

二、组织机构及职责

工程建设管理领导组主要职责：负责对工程建设的立项、招投标方式的确定、筹集调度资金等重大事项的领导和协调。领导组下

设办公室，主要负责政府采购、项目管理与招投标领导组主要负责政府大宗物品采购、政府建设工程项目管理与招标投标工作，履行整个交易活动的管理、协调和监督，协调处理各项目管理工作组之间关系，保证招投标活动公开、公平、公正进行。

工程招投标小组主要职责：根据相关规定，对工程预算投资总额在50万元以上（含50万元）的招投标项目，报市政府采购与招投标交易所落实招投标；对50万元以下的招投标项目，依法组织自主招标。工程现场管理小组主要职责：负责项目勘察、设计，自主或委托有资质部门编制工程预算；负责与中标单位签订施工合同；负责工程质量、进度的检查、督促，包括隐蔽工程的验收，进场材料质量的验收，工程量签证等，并出具现场施工验收表；负责施工单位信誉度的监督检查，杜绝串标、围标及转包、分包等违规情况的发生；负责督促施工单位落实施工技术资料的收集归档工作。

工程竣工验收小组主要职责：依据工程施工合同和工程技术文件，负责验收工程质量、工程进度等主要指标是否符合合同规定；负责对工程合格与否提出鉴定意见；负责提出工程款的初步结算意见。工程款支付审批小组主要职责：依据工程竣工验收小组对工程的鉴定意见和结算意见，负责审批与支付工程款。

三、项目实施过程管理

（一）、项目报批管理

1、立项。工程项目由具体使用单位提出立项申请，经园区（镇）分管领导报专题会议讨论，通过后方可立项。

2、确立实施方案。由立项单位根据相关要求，制定项目详细实施方案，并确定工程量后交领导小组办公室，组织实施招投标。

（二）、招标投标管理

1、招投标方式的确定

工程招投标领导小组根据工程建设要求，确定招标组织方式（指自主招标或委托招标）和招标形式（指公开招标或邀请招标）。

（1）对预算投资金额在10万元以上（含10万元），50万元以下的的工程建设项目一律采用公开招标。

（2）对预算投资金额在10万元以下的工程建设项目，原则上应公开招标，如遇特殊情况要采取邀请招标方式的，需报专题会议讨论同意，邀请的投标单位应不少于3家。

（3）对投资金额在5万元以下的应急零星工程，经招投标领导组批准同意，形成会议纪要，可进行直接发包。

（4）对涉及抢险救灾、公共安全急需的工程建设项目，可通过集体讨论优先选择施工队伍先行抢险施工，并及时办理相关手续。

（5）对于涉及特种行业的工程建设项目，难以组织招标竞价的，可通过集体讨论选择具有相应资质要求的施工单位。（如涉及供电、燃气、电信、自来水、污水处理、有线电视等工程建设项目）

（6）对于涉及到的勘探、设计、代理、监理、评估等服务类项目，按相关规定服务费在20万元以下的可采取公开招标或邀标的方式，20万元以上（含20万元）采取公开招标的方式。

建设单位或招投标办编制招标文件有困难的，经领导小组集体讨论，可以委托具有资质的招标代理单位，负责编制招标文件及组织招标活动。评标由招标代理单位组建的评标小组负责。评标小组由招标人代表和有关技术、经济方面的专家或专业技术人员组成，成员为五人以上的单数，其中专家或专业技术人员不少于成员总数的三分之二。评标小组人员在专家库中随机抽取。

2、评标确定投标单位。

工程招投标小组依据招标文件确定的时间、地点公开进行开标活动。投标人交纳投标保证金（投标保证金金额为工程价的2%），不中标者当场退还，中标者自动转为信誉保证金。中标单位进场施工一个月后，经确定没有违约的退还信誉保证金；如出现借资质挂靠，违规转包、发包等，一经查实，取消中标资格，信誉保证金不予退还。评标活动应有5人以上单数组成（其中技术人员不少于2/3），评标活动坚持严肃认真、公平公正、竞争优选、严格保密原则。

一般施工简单、国家标准明确的工程，例如乡村道路等，可以采用价格单因素评标办法。

工程施工复杂、技术要求高的，采用综合评报价法评标。评标时，必须由专家组成评标小组进行评标。专家组成由领导小组办公室提供专家库，督查办在专家库中进行抽取并负责通知。在评标过程中，不 4

得改变招标文件中规定的评标标准、方法和中标条件。

3、办理中标事宜。

工程招投标小组发布中标公告，在公告发布之日起3日内如未接到中标单位有违法违规举报的，向中标单位发出中标通知书，签订施工合同，订立合同时，中标单位必须按照招标文件要求交纳履约保证金（履约保证金金额为工程价的10%）特殊情况，经招投标领导组讨论，可适当调整投标保证金和履约保证金），工程竣工验收后予以返还（扣除质保金）。工程施工合同由园区主任或镇长签署、分管领导会签，办公室凭上述手续盖章，所有合同统一编号存档。在签订工程合同的同时，签订廉政工程协议。

（三）、施工安全、质量管理

1、施工单位应切实加强施工现场安全防护、文明施工、环境保护的管理，项目经理是施工现场的主要负责人。工程现场管理小组（由相关职能部门组成）加强对监理队伍和工程施工质量、进度的检查督促，以及现场矛盾的协调处理工作。30万元以上200万元以下的建设工程项目必须通过专题会议讨论确定具有相应资质的监理单位，200万元以上项目必须通过公开招标确定监理单位。

2、工程现场管理小组要严格执行隐蔽工程验收签证制度。在施工单位对每道隐蔽工程自检合格后，和监理人员一起及时进行现场验收。隐蔽工程验收合格后方可准许进入下道工序施工。凡未经验收签证而擅自进行的隐蔽工程，不予工程竣工验收。严格执行工程材料进 5

场验收制度，凡未经质量许可签证的材料，一律不得使用。对擅自使用的，必须责令停止施工。进场材料和隐蔽工程验收结束后，须出具现场施工验收单。

3、变更设计。在施工过程中，原则上不得变更设计，确因客观需要变更设计内容而增加投资的，建设单位应当事先向领导小组提出申请，经领导小组审核同意后方可变更设计图。

4、严格执行工程量签证制度。所有工程原则上实行零签证，特殊情况确需进行工程量签证的，机关职能部门必须书面报请项目管理与招投标办公室主任同意，对工程暂估量超过1万元或超过工程建设项目投资额5%的签证项目，必须报请园区专题会议讨论同意，并由工程现场管理小组成员4人以上（项目建设部门、规划建设、财政、纪检监察部门必须各一人及监理人员）现场签证。且由项目管理与招投标办公室同时参与现场签证。所有签证必须由现场人员同时会签，不得流水签证。工程量签证单位必须有主要领导及分管领导签字同意。

未按上述规定进行审批，因擅自变更设计、增加工程量而增加的工程款在工程结算时不予认定。本款第3、4小点内容写入相关工程招标文件和施工合同

（四）工程竣工验收

1、相关职能部门对工程竣工项目进行初验，基本合格后，由施工单位填写工程竣工验收申请表（并附现场施工验收单、工程量签证单等），经分管领导审核后，向招投标办公室申报验收。

2、工程竣工验收小组根据工程施工合同和相关技术资料，组织实施工程竣工验收，提出初步结算意见，并填写工程竣工验收报告，验收组成员及施工单位代表签字确认。对绿化等实施分期付款的工程，在分期支付工程款之前必须按要求组织二次工程验收。

（五）工程款支付

付款的方式和期限等应按合同约定进行。具体由经办职能部门按工程合同协议，工程形象进度，提出付款申请，凭施工单位开具的施工发票拨付。工程竣工验收合格后，工程款结算一般按合同价结算。变更设计、增加工程量的，由委托造价咨询机构进行审价或由审计部门进行审计，经领导小组确认后结算。工程款支付审批领导小组根据工程竣工验收小组初步结算意见，确定最终工程结算价后，按合同支付工程款，施工单位一律凭当地税务部门开具的税票结算，工程款拨付一律通过投标单位银行基本账户非现金结算。

（六）档案管理

小型建设工程项目应建立完善的备案制度，备案资料应包括以下内容：工程项目审批文件、招标文件、投标文件、评标记录、中标记录、施工合同、施工单位营业执照复印件、资质证书复印件、法人委托书、项目经理资质证书复印件、竣工验收资料、工程项目审计表、廉洁协议等。

上述项目实施的六步过程管理由园区纪工委实行全程监察。

七、纪律要求及责任追究

（一）在工程建设中，工程参建各方应遵循守法、诚信、自律的原则。

（二）建设单位必须与中标的施工企业就工程建设的有关事宜签订《合同》与《廉洁协议》，明确各方的权利和义务。

（三）建设单位及上级（主管）部门的分管领导对工程项目建设负有直接和领导责任，应切实加强对工程建设的管理和领导。违反下列规定的将追究领导或有关人员的责任。

1、工程建设管理人员以打招呼、插手干预等方式，影响工程招标正常进行的。

2、招标投标过程中，各种弄虚作假和规避工程招标投标行为的。

3、违反国家建设法规、规定，造成工程质量问题或重大伤亡事故的。

4、未按工程建设规定，擅自降低工程建设标准，聘用无资质施工队伍组织施工的。

5、违反财务规定和纪律，收受贿赂或贪污建设资金等行为的。

八、本办法自发布之日实施。此前所定规定如与本意见不一致的，以执行本意见为准。如与国家的有关法律法规有抵触的，以法律法规为准。

九、本实施办法由园区（镇）小型建设工程项目管理领导小组负责解释。

附件1：

海工船舶工业园政府采购项目管理与招投标领导组工作组名单

组织机构 组 长：徐永辉

副组长：倪凯权 王 瑊 施永辉 周卫红

成 员：倪兴辉 姚海燕 李 忠 黄 皓 郁建峰

彭雄辉 秦菊香 施 琰 顾洪涛 袁建忠

领导组下设办公室，倪凯权同志兼任办公室主任，周卫红同志兼任办公室常务副主任，秦菊香、施琰、袁建忠、顾洪涛、顾雪高、宋建华同志为办公室成员。

工程招投标小组： 组长：顾洪涛

成员：秦菊香 施 琰 袁建忠 陈 新 宋建华

工程相关职能部门

工程现场管理小组： 组长：袁建忠 顾雪高

成员：张 源 王宇凌 施存远 朱金龙 工程相关职能部门

工程竣工验收小组： 组长：秦菊香

成员：施 琰 袁建忠 顾洪涛 顾雪高

工程相关职能部门

工程款支付审批小组： 组长：施 琰 成员：沈贤兵 施菊琴

第二篇：**市小型工程项目招标投标管理实施办法

**市人民政府办公室文件

平政办发〔2019〕60号

**市人民政府办公室关于印发**市小型

工程项目招标投标管理实施办法的通知

各镇人民政府、街道办事处，**经济技术开发区管委会、独山港经济开发区管委会，市政府各部门，市属各单位：

《**市小型工程项目招标投标管理实施办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

**市人民政府办公室

2019年7月26日

**市小型工程项目招标投标管理实施办法

第一章　总　　则

第一条

为规范小型工程项目（下称小型项目）招投标活动，维护国家利益、社会公共利益和招投标双方当事人的合法权益，预防建设工程领域违法违规行为的发生，根据《中华人民共和国招标投标法》（中华人民共和国主席令第八十六号）、《中华人民共和国招标投标法实施条例》（中华人民共和国国务院令第613号）、《必须招标的工程项目规定》（国家发展和改革委员会令第16号）、《**省招投标条例》（**省人民代表大会常务委员会公告第17号）、《**市建设工程施工与监理招标评标办法的通知》（嘉建〔2018〕10号）、《**市建设工程招标投标实施办法》（平政令55号）等规定，结合我市实际，特制定本管理办法。

第二条

本办法所称小型项目，是指本市各镇街道、市级各部门（单位）、国有（集体）企业事业单位、各行政村、社区（另有规定的从其规定）使用财政、国有、集体资金，符合下列标准的项目，其招标投标适用本办法：

（一）施工单项合同估算价在20万元以上（含20万元）、400万元以下（不含400万元）的；

（二）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在10万元以上（含10万元）、200万元以下（不含200万元）的；

（三）代建、勘察、设计、监理、检测等服务的采购，单项合同估算价5万元以上（含5万元）、50万元以下（不含50万元）的。

低于上述标准项目，由项目业主在确保公开、公平、公正的前提下，可采用简易方式（入围、询价、竞争性谈判或其他方式），经集体决策确定交易对象。

代建、勘察、设计、监理、检测等服务的采购，单项合同估算价50万元以上（含50万元）、100万元以下（不含100万元）的在市公共资源交易中心招标。依法必须招标限额以上的项目，按相关法律法规及《必须招标的工程项目规定》（国家发展和改革委员会令第16号）执行。

第三条

各单位不得将依法必须进行招标的项目分拆、肢解、或者以其他任何方式规避招标。

第四条

各镇街道、市级各部门（单位）、国有（集体）企业事业单位、各行政村、社区招投标领导机构负责本地区、本单位所属小型项目招投标的组织实施和监督管理工作。

第五条

小型项目招投标管理应当遵循公开、公平、公正、择优和诚信的原则。

第二章　招　　标

第六条

小型项目招标由招标人组织实施。招标人不得以不合理条件限制或者排斥潜在投标人，不得对潜在投标人实行歧视，不得对潜在投标人提出与招标工程实际不符的资质要求和其他要求。

第七条

小型项目施工项目实施招标前应具备以下条件：

1.项目建设依据（批文）；

2.工程施工图纸及技术资料；

3.工程造价预算书；

4.规划许可证；

5.资金来源已经落实；

6.法律、法规规定的其他相关资料。

重要设备、材料等货物的采购以及勘察、设计、监理等其它项目招标的具体条件，按有关规定执行。

第八条

小型项目原则上采用公开招标的方式实施，对确需采用邀请招标方式进行的，须符合相关规定并由项目审批部门同意后方可实施。

采用公开招标方式的，由招标单位通过市公共资源交易中心网站发布公告，投标人从网上获取招标文件，一律取消现场报名。投标截止时间后投标人少于3个的，可以延长报名时间，仍少于3个的，应当分析原因并重新发布招标公告。重新招标后报名人数或投标人仍少于3个的，视情况继续开标或采用竞争性谈判等简易方式招标。

第九条

小型项目招标一般按下列程序进行：

1.研究确定招标方案，编制招标文件和最高限价，确定投标保证金，提出招标申请，递交申请书，招投标领导机构进行审核。

2.发布招标信息（公告期不少于3个工作日）或发出招标邀请书。

3.潜在投标人获取招标文件及缴纳投标保证金。

4.确定评标委员会成员。

5.受理密封报送的投标书。

6.组织开标（从招标公告到开标截止期不少于7日）、评标，推荐中标候选人，并形成书面评标报告。

7.发布中标候选人公示信息，公示时间不少于3个工作日。

8.公示期满无异议后发出中标通知书。

9.中标通知书发出之日起30日内签订承包合同、建设工程廉政协议书等。

10.招投标全部资料归档。

第十条

招标人不具备编制招标文件和组织开评标条件的，应委托具有相应资质的招标代理机构组织招投标活动。

第十一条

小型工程建设项目招标应当控制暂估价、暂列金、甲供材料进入报价，原则上由投标人直接确定报价，确无法直接确定的，总额一般不超过招标项目预算价10%。

第三章　投　　标

第十二条

投标人是响应招标、参加投标竞争的法人或者其他组织。凡参与小型项目招标的投标人必须具有相应的资格条件，具备承担招标项目的能力。

第十三条

投标人应按招标文件的要求，编制投标文件，投标文件应对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，投标文件须装订成册，并加盖投标单位印章及法人代表签署后密封，在招标文件规定的时间内送达开标地点。

第十四条

投标人在招标文件要求提交投标文件的截止时间前，可以补充、修改或者撤回已提交的投标文件，并书面通知招标人。补充、修改的内容为投标文件的组成部分。在投标有效期内，投标人不得以任何理由要求撤销、否认或自行修改投标文件的实质性内容，否则以投标违约处理，投标保证金不予退还。

第十五条

投标人应按规定向招标人交纳投标保证金，投标保证金不得超过招标项目预算价的2%。投标保证金自中标候选人公示结束后5个工作日内退还，中标单位自签订合同之日起5个工作日内退还。

第十六条

与招标人存在利害关系可能影响招标公正性的法人、其他组织不得参与投标。

第十七条

投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其他投标人的公平竞争，也不得以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假，骗取中标。

第四章　开标、评标、定标

第十八条

开标时，由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。开标过程应当记录，并存档备案。

第十九条

小型项目评标一般采用经评审的最低投标价法，技术复杂项目可采用综合评估法或法律法规允许的其他评标办法。综合评估法评分分值由技术标（包括信誉部分）、商务标组成，分值权重（行业有特殊规定的除外）：工程类项目技术标0%—10%，商务标90%——100%；货物设备和服务类项目技术标0%-40%，商务标60%-100%（设计类项目分值权重按照平建〔2015〕56号文件执行）。招标人在招标文件中按技术难度事先明确具体权重。

第二十条

评标委员会由招标人依法组建，负责评标工作。施工类100万元至400万元、采购类50万元至200万元、服务类30万元至50万元，其评标专家应从**专家库中随机抽取，原则上成员为5人以上单数，其余项目可从本单位组成的专家库中随机抽取评标专家，原则上成员为3人以上单数。招标人一般不派代表参加评标，确需参加的，只能派1名代表参加，并不得担任评标委员会主任。因专业特殊无法从评标专家库中抽取的，报市相关行政监督部门和市政务服务和数据资源管理办公室同意后可直接确定评标专家。

第二十一条　评标委员会应根据有关法律法规、招标文件的约定和评标办法，对各投标文件按规定的程序进行评标，推荐1-3名投标人为中标候选人，并按得分高低排序，评标结束后向招标人提交书面评标报告。评标报告由评标委员会全体成员签字，如有保留意见可在评标报告中阐明，评标委员会成员拒绝在评标报告上签字且不陈述理由的，视为同意评标结论。对评审过程中的争议问题在符合有关规定的前提下，按少数服从多数的原则确定，并报招投标领导机构备案。

第二十二条

投标文件存在不合理报价的，可以对相应投标人进行询标，投标人就询标的问题作出澄清或解释。特别在确保工程安全、质量、进度等方面作出书面说明，并提供相应的证明材料，然后由评标委员会根据询标情况确认其是否存在不平衡报价或弄虚作假。如果投标人不能合理说明或者不能提供相应证明材料的，则评标委员会有权作出无效标或者不利于投标人的决定。

第二十三条

招标人应当在评标委员会推荐的中标候选人中确定排名第一的中标候选人为中标人。当确定的中标人放弃中标，或因不可抗力不能履行投标承诺的，或未按招标文件规定期限内签订合同，招标人可依序确定其他中标候选人为中标人，但必须向招投标领导机构办理核备手续。如发现有显失公正的确定中标人，招投标领导机构应责令招标人改正或重新组织招标。

第二十四条

在确定中标候选人后，在该项目招标信息发布的所有网站上同时进行公示。对中标候选人公示无异议，发出中标通知书。

第二十五条

中标人无正当理由放弃中标的，没收投标保证金并承担相应责任，并报招投标领导机构备案。

第五章　责任追究

第二十六条

参与交易的各方主体违反本办法规定的行为，《招标投标法》《招标投标法实施条例》等法律、法规、规章有处罚规定的，从其规定。

第二十七条

招标单位人员和各单位平台工作人员在招标投标工作中玩忽职守、滥用职权、泄露秘密、徇私舞弊、索贿受贿，构成犯罪的，依法追究刑事责任；不构成犯罪的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分。

第六章

附

则

第二十八条

本办法自2019年8月1日起实施，市政府及所属部门文件中与本办法不符的以此文件为准。

抄送：市委各部门，市人大、政协办，市纪委，市人武部，市法院、检察院，各群团组织。

**市人民政府办公室

2019年7月28日印发

第三篇：1工程项目建设管理实施办法

工程项目建设管理实施办法

第一章 总 则

第一条

为加强西藏新筑投资有限公司在建工程项目建设管理，确保工程质量优良，有效控制工期和工程费用，提高投资效益及工程管理水平，使工程项目建设管理制度化、标准化、规范化、程序化，根据有关法律、法规和重点项目建设管理的有关规定，结合在建工程实际，特制定本办法。

第二条

西藏新筑投资有限公司(亦称业主、建设单位)发扬“团结务实、严谨创新、廉洁高效、优质环保”的精神，对工程项目建设全过程“严格管理、确保工期、控制投资、争创全优”，并结合在建项目地处雪域高原——拉萨，的实际，坚持“安全、环保、舒适、和谐、经济”的原则，始终围绕有利于确保质量、工期、费用三大控制目标的实现，全面实施工程项目建设管理工作，把西藏投资有限公司所建项目建设成为优质典范工程。

第三条

业主、承包人（亦称承包单位或施工单位）、监理人员要坚持深入调查研究，实事求是，理论联系实际的工作作风；发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统；树立高度的责任心、事业心、公正心；遵守“爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献”的基本道德规范；培育努力学习、勤于钻研、踏实工作、尊重科学的职业道德；保持严明的工作纪律和健康的生活方式，老老实实做人、踏踏实实工作。

第四条

西藏新筑投资有限公司按照本办法的要求，制定工程质量、工程进度、工程费用、工程变更设计、施工监理、试验检测、工程稽查、工程违约处理、档案及竣工资料编制、工程物资、工程资金、环境保护与水土保持、安全生产、道路保通、宣传报道、廉政建设等方面的管理办法或实施细则，对工程建设项目各项工作依法管理，确保在建项目工程质量、工期、费用三大

第八条

指挥部、项目部、监理单位制定各级部门的工作职责和人员岗位职责，各级管理部门所配备的工作人员应具有与其工作岗位要求相适应的工作能力。

第三章

工程质量管理

第九条

严格控制工序工程质量，以工序质量确保分项工程质量优良，以分项工程质量确保分部工程、单位工程质量优良。第十条

承包人、业主、监理单位的各级工程技术质量管理人员，对工程质量管理要“勤检查、多教育、严处理”，在广大职、民工中牢固树立“百年大计，质量第一”的思想，强化全员优良工程意识。特别是领导干部和各级工程管理干部，要从讲政治的高度加强工程质量管理，树立“以质量论成败”的政治观念，对工程质量问题要“下狠心，动真格”进行管理，对影响工程质量的主要因素和关键环节必须严格控制、妥善处理、不留隐患。第十一条

实行“政府监督、社会监理、企业自检”的三级质量保证体系，实施“业主管理、社会监督”的双向质量监管方式，各负其责，齐抓共管，确保工程质量优良目标的实现。业主、承包人、监理人员均应自觉接受上级部门的检查监督，对检查提出的工程质量问题要及时按要求进行整改。

第十二条

项目部建立健全以项目总工程师为首的工程技术质量管理体系，配备符合规定的试验检测设备和试验检测人员，建立和完善工程质量奖惩制度，制定严格的工程质量管理办法，工程质量责任细化分解、量化到人、层层落实、重奖重惩。第十三条

监理单位建立健全以总监理工程师为首的工程技术质量管理体系，严格按照业主的要求配备“工作责任心强、业务管理水平高、生活作风好”的专业监理工程师和监理人员，以工程质量管理为核心，加强现场旁站、抽检、试验、量测，特别要加强对隐蔽工程、关键部位的现场监理力度，确保任何一道工序的施工质量均达到要求。上一道工序未经检验签证，不准进行下一道工序施工；工程质量检验达不到要求，不准进行计量。

计划进度。

第二十条

监理单位对承包人实际完成的工程数量要经常进行核实、分析，对工程进度进行评估，如发现承包人进度滞后，应立即通知其进行调整，并及时将工程进度评估报告报送业主。第二十一条

指挥部的领导和相关工作人员，要深入工地检查工程进展情况，召开现场办公会议，加快征地拆迁协调工作，协调解决施工单位与沿线群众的关系以及施工与保通的关系等影响工程进度的问题，为加快工程进度创造良好的施工环境。

第二十二条

承包人要文明施工，合同段主要施工道口要求竖立施工标志牌，标明工程名称、工程范围、工程概况、工期情况、承包单位、监理单位、设计单位、建设单位的名称；分项工程施工现场插牌施工，管理人员挂牌上岗；施工现场悬挂质量、进度、安全等宣传标语，做到管理秩序井然、工地形象良好。承包人之间，特别是相邻的项目部，要顾全大局、互谅互让，避免相互扯皮、制造矛盾，甚至相互争斗现象的发生；承包人、监理人员、业主三方要“相互理解、相互支持、密切配合、团结一致、齐心协力”，使在建项目的工程进度按计划顺利进行。

第五章

工程费用管理

第二十三条

工程费用管理包括工程计量与工程支付。工程计量与支付要坚持“客观公正、实事求是、符合规定”的原则，质量不合格不予计量，数量不属实不予计量，资料不齐全不予计量，手续不完善不予计量，审核签字不通过不予支付。监理人员、指挥部的工程管理人员，要以对国家高度负责的态度，认真进行工程数量审核，做到谁签字、谁负责，层层把关，严格控制工程费用，最大限度地节约工程投资。

第二十四条

承包人应以监理工程师检验签证的资料为依据进行工程计量申报。监理工程师应根据设计图纸、技术规范、业主批准的变更设计及有关文件、监理记录、监理测量数据等资料进行认真计算核实，按规定签认工程数量。业主的有关人员应对

工，发现少做多报变更设计工程，按多报部分工程款的2倍处以罚金。

第三十三条

对新增(补充)的单价，由承包人按照规定编制上报，业主按照实事求是的原则进行审查，进行合理调整，以回购单位最终审定的单价为准。

第三十四条

施工单位、监理单位、指挥部要指定专人管理工程变更设计资料，对工程变更设计资料进行整理，按规定统一编号建档管理，对变更项目和数量进行认真复核，确认无误后列入工程数量台帐。

第七章

监理管理

第三十五条

监理单位按照合同规定，保证监理人员顺利开展监理工作。监理人员必须独立公正地开展监理工作，要做到“六不准”，即：不准介绍家属亲友到自己监理路段承包施工，不准与承包人发生不正当的经济关系，不准损害业主利益，不准刁难施工单位，不准接受施工单位、包工头、民工的宴请，不准参与“黄、赌、毒”等非法活动。总监理工程师要带头执行以上“六不准”规定，管理好所有监理人员。业主对监理人员进行经常性业务考核，进行工作纪律和职业道德考察，对工作不称职的监理人员限期辞退，对有违纪行为的监理人员进行严肃处理，对工作认真负责、成绩突出的监理人员给予表彰奖励。

第三十六条

监理人员应按照“严格监理、热情服务、秉公办事、一丝不苟”的原则，认真贯彻执行有关监理的各项方针、法规、合同条款以及业主的各项管理办法和规定。坚持实事求是，公正合理的原则，树立高度的事业感和责任心，发扬艰苦奋斗，求真务实的工作作风，自觉规范监理行为，维护监理人员的良好形象，努力做好施工监理工作。

第三十七条

监理人员应按照《西藏新筑投资有限公司工程监理实施管理办法》的规定开展监理工作，严格执行监理程序，以工程质量管理为核心，对每道工序进行严格检验把关，对重要工

门报告，采取有效措施进行处理。监理单位对分项工程各项指标的抽检频率应不低于标准规定的施工单位检测频率的20%，并定期向指挥部报送试验检测月报表。

第四十三条

施工单位的各级领导和工程管理人员要支持试验检测人员的工作，凡是试验检测人员提供的正确的试验结果都必须予以承认，并对试验结果证明达不到质量标准要求的工程，坚决进行返工或采取补救措施进行处理，直至重新检测达到合格为止。

第四十四条

业主试验人员在完成规定的试验项目之后，要积极主动的深入工地现场，了解工程质量状况，对工程材料、半成品及各项施工质量控制指标进行取样试验和随机抽捡，随时提供试验检测报告；对试验结果进行统计分析，定期向指挥部报送试验检测分析报告，提供可靠的试验检测数据，为工程质量管理提供科学的决策依据。各种试验记录、报告、资料，按合同段分别进行整理建档，妥善保管。

第九章

工程稽查

第四十五条

指挥部设立安全质量稽查部，在指挥部的统一领导下，以工程质量稽查为重点，对人员、工程建设进度、数量、资金、安全、示范、环保、保通等进行专项稽查，督促承包人、监理人员认真履行合同条款以及业主的一系列管理办法和规定。第四十六条

稽查部的人员要发扬吃苦耐劳、连续作战、敢于碰硬的精神，坚持不间断的在工地巡查，特别是对早、中、晚，承包人和监理人员容易出现管理空白的时间段进行重点稽查，采取“杀回马枪”、“突击抽查”等多种有效形式进行检查。对查到的问题按规定进行坚决、彻底的处理，不论什么人都一视同仁，不讲情面，不留质量隐患。稽查部要随时向领导汇报稽查处理情况，并于必要时下发监理单位及承包单位。

第四十七条

稽查人员要以公正、严肃的态度，严格按照规定处理问题。对与施工单位发生不正当关系，玩忽职守、放过问题、第五十三条

积极推广使用先进的工程施工机械、设备和检测监控仪器、工具，提高工程质量控制精度。承包人、业主均要配备先进的办公设备，充分利用工程管理软件进行工程质量、工程进度和工程费用管理，利用网络技术传递工程资料、报表、信息，提高工作效率，节省管理费用。

第五十四条

承包人独立引进的新技术、新材料，须经监理和业主批准后方可使用。

第十二章

资料管理

第五十五条

业主、承包人、监理单位要指定专人管理工程资料，保证设计资料、竣工资料、文书资料等与工程建设有关的各种资料完整齐全。档案管理按照当地行政主管部门档案室的管理规定执行。

第五十六条

承包人对已完工程要及时制作竣工图表，工程完工后进行补充完善，整理复印装订；不得将全部竣工资料推迟到工程完工后再集中人员编制。监理单位每月对监理资料进行清理、分类、建档，待工程完工后，将各项资料图表按照规定装订成册，提交给业主。

第五十七条

指挥部各部门，平时要收集整理各种资料，包括来往文件、报告、批复、合同、协议、证明等图文、影像材料，需要纳入竣工资料的按照当地行政主管部门档案室的规定进行整理装订成册，或提交相关部门装订。不需纳入竣工资料的，由各部门单独整理装订成册，妥善保存，以备查验。

第五十八条

竣工资料，除施工原始记录、签署意见及签字外，不得采用手写体，必须全部进行微机化处理。

第十三章

物资管理

第五十九条

工程材料、物资管理要做到计划准确、节约采购、保证质量、供应及时、结算清楚、台帐健全。

第六十条

为了确保材料质量、价格及供应量，业主将要求施工单位通过招标的方式，对钢材、水泥、沥青、管材、路灯、绿

支付的工程资金挪用于本工程建设范围以外的用途，除限期追回外，业主将对承包人进行违约处理。

第六十八条

业主、承包人、监理单位应建立明确的财务管理制度和办法，对财务工作加强监督管理，确保资金安全。对违反规定挪用工程资金，将工程资金公款私存、私自转借等违纪违法行为的人员，要给予严肃处理；构成犯罪的，由司法机关依法追究法律责任。

第十五章

环境保护与水土保持

第六十九条

业主、承包人、监理人员要牢固树立环保意识，在施工期间要防止水土流失，防止大气污染，防止废方流失掩埋农田、江河、沟渠和水利设施，防止扬尘和噪声，保护绿色植被，尽力减少施工对环境的影响，避免造成危害和损失。

第七十条

业主、承包人分别成立环境保护领导小组，由指挥长、项目经理任组长，工程管理部门的相关人员为成员，负责环境保护、水土保持的管理工作。认真贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水土保持法》以及地方相关部门对工程建设环境保护的有关规定。

第十六章

征地拆迁协调

第七十一条

拆迁安全保通工作应按指挥部的统一部署开展征地拆迁协调工作，尽力加快征地拆迁，确保工程施工顺利进行。第七十二条

征地拆迁工作人员要熟悉国家、省、地方相关建设项目征地拆迁的法律法规和政策规定，加强与地方政府的沟通与联系，对当地干部群众做深入细致、耐心的宣传动员工作，积极争取地方各级政府和广大干部群众对征地拆迁工作的支持。

第七十三条

尽量配合当地政府的征地拆迁工作，对被征用的土地（含附作物）和被拆迁的房屋、建筑物等属于征地拆迁协调工作范围内的所有补偿项目，在操作中要做到数量如实、量测准确、补偿标准统一、造册登记清楚、合同协议完整、补偿金发放合法、财务手续齐全。

人，按照业主制定的《西藏新筑投资有限公司在建项目安全生产管理实施办法》的有关规定进行；对工程完工未发生死亡事故的承包人，按照业主制定的《西藏新筑投资有限公司在建项目安全生产管理实施办法》的有关规定进行奖励。

第十八章

道路保通

第七十九条

项目部成立拆迁安全保通处，负责组织、协调施工路段的保通工作。

第八十条

保通部门要与沿线交警部门积极配合，争取交警部门对保通工作的支持。发生交通事故要立即报告交警部门到现场进行处理。

第八十一条

承包人要在施工路段设置规范、醒目的交通安全标志。危险、阻车路段要设置安全防护设施，安排保通值班人员，配备通信工具，控制和疏导车辆。对乘有旅客的大客车要进行重点保护，对不听指挥的驾驶员进行批评教育。

第八十二条

由于施工需要必须改道绕行时，必须提前将施工方案、改道路线报告拆迁安全保通处，由其统一协调安全保通工作。要在主要路口设置告示牌，安排专人值班，对驾驶员和旅客耐心做好解释宣传工作，争取广大驾驶员、旅客及社会的理解与支持。

第八十三条

施工单位要与指挥部保通人员密切配合，服从保通人员的安排，搞好本合同段的保通工作。如保通工作组织不当、管理不力造成较长时间的阻车，影响工程施工、发生安全事故、造成社会不良影响，要追究承包人的责任，并视情况追究违约责任。

第十九章

宣传报道

第八十四条

指挥部、项目部设专人负责工程建设的宣传报道工作，对工程建设情况及工程建设过程中涌现出来的好人好事进行宣传报导，激发广大建设者的工作热情，让社会了解工程建设进展情况以及存在的问题和困难，争取社会的理解与支持，为建

第二十一章

指挥部内部管理

第九十条

指挥部根据工作业务制定各处室工作职责和人员岗位职责，车辆使用管理办法，办公用品管理办法，劳动纪律管理办法，民工工资支付管理办法，员工宿舍管理办法，员工食堂管理办法，档案管理办法等一系列管理办法和措施，在指挥部内部执行。指挥部要体现“制度管理人、职责管理事、业绩管升降”的原则，打破平均主义的观念，爱岗尽职、各尽其责。

第九十一条

指挥部的领导干部和一般工作人员，要发扬“团结务实、严谨创新、廉洁高效、优质环保”的精神，严格管理，加强服务，不断改进机关工作作风，提高办事效率，圆满完成上级交给的各项任务。

第二十二章

附

则

第九十二条

业主根据工程建设过程中出现的新问题，不断制定和完善相应的补充管理办法。

第九十三条

本办法作为合同协议书的附件，合同协议书一经签订即生效执行，未尽事宜在执行过程中补充完善和约定。

第四篇：工程项目管理实施办法

前 言

本办法由相信xx标准化委员会提出。本办法由xx归口。本办法主要起草部门：xx 本办法主要起草人：xx 本办法审核人：xx 本办法批准人：xx 本办法由xx负责解释。

第1页，共8页 工程项目管理实施办法 范围

1.1为加强和规范xx负责建设的省内、跨区电网工程的项目管理，界定各部室工作层面，形成分工明确、职责清晰、团结协作、运转高效的工程建设管理体系，提升电网建设管理水平，根据国家电网公司和电力公司有关规定，特制定本办法。

1.2本办法根据电力公司基建标准化建设和业主项目部建设体系管理的原则，采取“公司统筹管理、组织协调和各职能部室专业化结合”的管理模式。

1.3本办法所称的省内电网工程，是指由xx电力公司投资的220千伏及以上常规交流输变电工程项目。

1.4本办法所称的跨区电网工程，是指由国家电网公司或其他省公司投资的±660千伏及以上常规直流输变电工程跨宁夏境内项目。

1.5本办法适用于xx负责建设的省内、跨区电网工程项目从立项阶段、初步设计阶段、施工准备阶段、施工阶段到竣工验收投运阶段的全过程管理。

1.6工程项目管理工作由各职能部室按职责进行专业归口管理。规范性引用文件 3立项阶段

3.1电力公司发展策划部根据电力公司审定的电网规划，组织开展电网项目可研准备工作。

第2页，共8页 3.2计划经营部按照公司要求配合电力公司发展策划部开展项目核准相关专题评估工作，包括环评、水保、用地预审、地灾、地震、压矿、文物等，密切跟踪项目进展情况。

3.3计划经营部、工程管理部参加电力公司发展策划部组织的工程可研文件审查及选站、选线的属地协调工作。

3.4计划经营部根据电力公司发展策划部下达的建设项目计划，会同财务部编制公司投资（资金）计划和综合计划，会同工程管理部编制建设总计划，主管领导综合平衡后报公司经理办公会审议，批准后下达各部室。

3.5电力公司发展策划部汇总项目核准所需支撑文件，上报国家或自治区法改委核准，取得工程项目核准文件。

4初步设计阶段

4.1电力公司基建部依据工程项目核准文件组织开展电网项目初步设计工作。

4.2计划经营部向招投标管理中心提交施工、设计、监理招标申请，参加招标文件的审核。

4.3计划经营部、工程管理部参加电力公司基建部组织的工程初步设计文件审查，催促初步设计审批文件。

4.4计划经营部根据上级部门文件及可研、初步设计审查意见或批复文件负责办理项目的选址意见书、土地规划许可证和建设许可证。

4.5工程管理部接到初步设计审查意见后负责催促设计院提交

第3页，共8页 的设计规范书，审核、签署技术规范书，并向设备材料部提交的设备材料清单及技术规范书。

4.6电力公司基建部取得国家电网公司初步设计批复文件后下达基建项目里程碑计划。

5施工准备阶段

5.1根据电力公司基建部下达的里程碑计划，由公司组织开展电网工程项目的具体建设和工程管理工作。

5.2计划经营部会同工程管理部根据里程碑计划编制建设进度控制计划，细化各项目标、任务，下达各部室执行；同时会同财务部编制工程资金需求计划上报电力公司发展策划部批准，确保资金到位。

5.3工程管理部、计划经营部参加招投标管理中心组织的施工、设计、监理的评标工作，计划经营部根据中标通知书签订相关工程合同，安全质量部负责在施工、设计、监理合同中签订安全协议。

5.4计划经营部与质量监督中心站签订质量监督协议。5.5计划经营部负责办理变电站林评、征地、道路接口、接水、通信接入和电源接入手续，签订相关协议，工程管理部配合。

5.6工程管理部负责成立业主项目部，编写《建设管理大纲》，细化各项目标、任务，落实各项责任，牵头组织项目管理策划，明确现场管理的组织体系和各参建单位的职责，建立技术、质量、安全、进度、物资、计划、财务、信息、档案等相关管理制度。

5.7工程管理部负责编制《创优策划实施方案》，明确创优目标

第4页，共8页 及主要创优措施，审批参建单位编制的相关创优策划实施细则。

5.8工程管理部按照《强制性标准条文执行策划》审批参建单位编制的《输变电工程建设的强制性标准条文执行计划》。

5.9工程管理部负责督促临建施工，负责审核施工图供图计划，催促设计院提交施工图，组织召开一、二次设计联络会及施工图纸会检交底。

5.10安全质量部负责编制《安全文明施工与环境保护策划方案》，提出项目安全管理具体要求，明确工程项目建设过程中安全健康与环境管理文件，以组织、协调、监督现场安全文明施工工作；督促参建单位编制的相关安全文明施工与环境保护实施细则，送审总监理工程师审批。

5.11安全质量部负责组建安全质量管理委员会，并落实各项准备工作完成情况。

5.12设备材料部根据工程管理部提交的设备材料清单及技术规范书向招投标管理中心提交设备、装置性材料招标申请，根据中标通知书签订供货合同。

5.13工程管理部负责组织各参建单位召开会议，安排工程施工进度，检查落实各参建单位开工准备工作完成情况，审批开工报告。

6施工阶段

6.1工程管理部通知各参建单位进驻现场开工，召开第一次工地例会，宣贯《建设管理大纲》、《创优策划实施方案》及相关管理制度。

第5页，共8页 6.2计划经营部根据电力公司发展策划部分批下达的投资计划编制月度工程资金计划，设备材料部编制月度设备材料资金计划，报财务部审核汇总，主管领导综合平衡后报公司经理办公会审议批准后实施。

6.3计划经营部负责办理水土保持设施补偿费用，委托有资质的单位开展环评、水保监理监测工作，签订委托协议。

6.4工程管理部根据里程碑计划，负责编制并下达一级网络计划，组织参建单位编制详细的网络进度计划，确保工程按照里程碑计划顺利实施，负责里程碑计划的动态滚动调整。

6.5工程管理部负责审核月度进度款报审表进度，计划经营部负责审核价款，经财务部、财务主管审核，经理批准后方可支付。

6.6财务部负责电网建设工程项目的资金筹措、预算管理、资金使用与规范性监督及会计核算等，每月向经理汇报各项财务费用支出明细。

6.7工程管理部应及时签署设计变更和变更设计单，计划经营部根据施工现场存在问题，深入现场调查，审核设计变更和变更设计增减费用，向设计院催要施工图预算，并会同工程管理部组织或参加工程施工图预算审查。

6.8安全质量部负责工程安全、质量监督检查，负责组织安全、质量检查评比工作，负责安全信息、安全评价工作，确保工程安全质量。负责完成安全文明施工措施补助费的审核工作。

6.9工程管理部负责施工图管理和审查技术方案，负责做好阶

第6页，共8页 段性转序验收、预验收启动方案，协调配合生产运行单位做好各项验收的准备工作。

6.10设备材料部负责组织物资供应单位落实一级网络计划，负责设备材料的催交工作，负责现场开箱检查、验货、交接和消缺工作。

6.11计划经营部负责催办各类合同履约，及时编制上报月、季度统计报表，对政府统计部门的信息报送按电力公司有关规定执行。

6.12计划经营部负责对工程量清单报价的工程项目开展阶段性结算工作，监理公司和设计院技经人员配合；完成外委工程结算；组织设备材料部、财务部核对帐面、设备材料领用量及其他费用。

6.13工程管理部负责催促试验保护定值，负责停电配合计划的组织和方案审查工作，及时报送停电申请，提交运行交接验收申请，收集竣工资料。

7竣工验收投运阶段

7.1工程管理部负责制定工程整体验收方案，并根据运行交接验收整改意见进行消缺，经复查合格后，向启动验收委员会提交竣工投运申请，配合启动验收委员会完成工程投运工作。

7.2工程投运后，由计划经营部向财务部提交工程投运转增资产通知单，财务部按照电力公司有关规定转增固定资产。

7.3工程投产一个月内，办理工程验收签证书，整理竣工资料移交运行单位。

7.4计划经营部负责组织环评及水保验收，取得相关批复，办

第7页，共8页 理土地证。负责审核上报的施工结算，核对财务账面及调整费用；竣工三个月内完成工程结算书的编制，上报电力公司基建部审查。

7.5财务部在接到计划经营部工程结算书三个月内完成工程竣工决算报告的编制工作，上报电力公司基建部审查。

7.6财务部负责，计划经营部、工程管理部、设备材料部配合协调工程项目审计工作，并按审计意见督促整改。

7.7工程管理部负责工程达标创优自检、复检和迎检工作，办公室负责会务安排，确保工程项目按要求达标创优。

7.8计划经营部负责上报电力公司发展策划部工程项目投资（资金）调整计划，核消工程项目。

8附则

8.1本细则由xx负责解释并监督执行。8.2本细则由印发之日起实行。

第8页，共8页

第五篇：建设工程项目审计实施办法

湖北工程学院建设工程项目全过程审计实施办法

第一章 总 则

第一条 为进一步加强学校建设工程项目全过程审计工作，规范建设工程管理，合理控制工程造价，维护学校合法权益，提高投资效益，防范经济风险，根据《中华人民共和国审计法》、《教育部关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》等国家有关法律法规及内部审计工作规定和相关文件精神，结合学校实际，制定本办法。

第二条 本办法所称建设工程项目全过程审计（以下简称“全过程审计”）是指审计部门对建设工程项目从投资立项到竣工结算各阶段经济活动的真实性、合法性、效益性进行的监督、控制和评价活动。包括五个阶段的过程跟踪审计：项目建设前期审计、招投标过程审计、施工合同审计、施工过程审计、竣工结算审计及财务决算审计。

第三条 本办法所指建设工程项目是指学校基建（含新建、改建、扩建）工程项目及修缮工程项目。学校凡符合建设工程项目单项预算造价超过200万元（含200万元）的基建工程和30万元以上的修缮工程实行全过程跟踪审计。

第四条 学校审计处是负责工程建设项目全过程跟踪审计工作的职能部门，具体承担组织实施工程建设项目全过程审计工作。在报请学校领导同意后，可以委托社会中介机构实施建设工程项目审计工作，具体按照《湖北工程学院建设项目委托社会审计管理办法》有关规定执行。通过招标确定社会中介机构实施的全过程审计，所产生的咨询费用按照财政部《基本建设财务管理规定》（财建„2002‟394号）列入工程建设成本。

第五条 全过程审计的原则与方法：建设工程项目全过程审计应遵循依法依规、客观公正、独立高效、严谨规范的工作原则，以控制工程造价和规范工程管理为重点，将技术经济审查、审计控制和审计评价相结合，将事前审计、事中审计和事后审计相结合。在审计监督过程中，采取口头或书面的形式提出审计意见或建议，对建设工程项目管理与技术经济活动进行确认、评价与咨询服务，并出具综合审计报告。

全过程审计的内容与要求

第六条 工程项目建设前期阶段审计的主要内容包括：

1、项目立项的决策程序和手续是否合规，投资与建设规模是否适度。

2、项目投资慨算是否合理，是否经过评审，建设资金来源是否落实。

3、监督项目建设全期有关技术经济活动的过程及服务性费用的洽谈。

4、审查勘察、设计招投标文件内容的完整性，招标程序的合规合法性。

5、审查初步设计方案的有效性、合理性，审核设计概算费用构成的准确性、完整性与合理性。

第七条 工程项目招标投标阶段审计：是对建设工程项目施工招标活动的真实性、合规性、有效性进行审查、监督、评价。

审计的主要内容与要求包括：

1、资格预审及招标文件审计。审查资格预审程序及评审标准的合理、合法性；审核招标代理机构招标文件、施工招标文件、工程监理招标文件等文件内容的完整性、严密性、合规性；审核招标时间、澄清时间、投标有效期是否符合相关要求；审核投标保证金、履约担保是否符合有关规定；审核计价依据、价款结算与调整办法、合同主要条款等是否明确、合理；监督招标程序的合规、合法性，评标、定标工作的公正、公平性。

2、工程量清单审计。审核工程量清单内容是否完整、准确，工程量的计算是否准确，清单项目的编制、特征描述是否全面准确，措施项目内容是否完整，规费和税金计算是否准确合规。

3、审核招标控制价。审核招标控制价的编制与确定是否准确合理，材料（设备）暂估价、专业工程暂估价及暂列金额的确定是否合理。

4、审核招标答疑文件及投标报价。审核招标答疑文件内容表述的准确性及完整性；审核招标文件邀约与投标文件响应是否一致，审核投标报价的合理性，是否有不平衡报价；审核材料（设备）暂估价、专业工程暂估价及暂列金额的确定是否与招标文件一致；审核总包服务费、措施费的计算是否与招标文件及施工组织设计方案一致。

5、审计过程中应根据招标阶段发现的工程投资控制中存在的主要问题，审计处及时与建设工程管理部门、咨询单位等进行沟通，提出合理的意见与建议。

第八条 工程项目施工阶段审计。对工程施工合同、监理合同、设计与施工变更、隐蔽工程签证、施工过程验收、材料（设备）采购、进度款支付、工程索赔等进行审计监督。

1、工程施工合同的审计。对建设项目的总承包合同和建设单位的分包合同审计。审计处参与合同的商务谈判活动，审核合同主体的合法性及拟定条款内容是否合理、合规、合法，表述是否准确、完整、清晰。经充分协商，达成一致意见后由基建管理部门签订正式合同。

2、设计与施工变更的审计。参与图纸会审、设计与施工变更论证会。审核设计与施工变更是否按审批程序报批，变更费用预算是否合理、准确、规范，计量计价方式与合同条款约定是否相符，是否能作为结算依据；审核变更内容与实际发生情况是否相符，工程量增减是否真实、正确；审核工程签证中不适于套用定额的项目或零星工程的计量计价的合理性、准确性；重大设计变更，特别是可能引起工程造价超出计划投资金额较大的变

更，必须事先论证，分析变更的原因、必要性、责任主体及对工程造价的影响，并按审批程序报批。所有变更签证资料必须真实、准确、规范，手续必须齐全、有效，以工程项目建设管理负责人、监理工程师、跟踪审计人员、承包方负责人共同签证确认的变更事项，其工程量才能进入工程竣工结算。

3、大宗物资采购的审计。大宗物资是指总价大于5万元的同类材料或单价大于1万元的设备。审核材料、设备采购计划清单中的材料、设备的种类、品牌、规格、型号和数量等是否与施工图及合同约定相符，审核材料、设备采购程序的合规性，采购方式的合理性。对于招标采购的甲方直接供应及甲控乙供的材料、设备，按招标采购程序要求，审计全程参与招标采购活动的审核监督；对于非招标采购的甲控乙供材料、设备，按规定要求会同有关部门确定品牌、规格、型号，进行厂家（商家）考察、市场询价、认质定价及物资验收等。

4、隐蔽工程签证的审计。主要隐蔽工程包括：预埋工程、钢筋工程、土方工程、打桩工程、地基及基础工程、屋面工程、装饰基层、安装管线工程、拆除工程等。审计参与隐蔽工程的检查验收，现场核查隐蔽工程做法、材料、工程量等是否与图纸及施工说明、设计变更、施工规范等相符。通过现场测量、取样、拍照、记录等方式，收集留存证据资料；对工程造价有影响的隐蔽工程项目在施工过程中应及时通知审计到达现场，若施工方自行封闭处理的工程不予审签；未经审计及相关单位负责人共同签证确认的隐蔽项目及零星工程不得进入工程竣工结算。

5、工程进度款的审计。根据工程形象进度，审核实物工程量及工程进度款，分析实际进度与计划进度的偏差以及对工期和造价的影响。审核工程进度款的支付是否符合申报程序，所报进度是否与实际工程进度及实物工程量相符；审核进度款的计量计价与支付方式、支付时间是否与合同约定相符；审核进度款申报支付金额计算是否合理、准确，是否扣除工程减项内容，有无超额支付情况，有无变更价款未经签证就直接进行支付；审

核是否存在重复申报或将甲方直接采购的材料、设备虚报的现象；审核工程预付款是否按合同约定比例支付和扣回等。

6、工程验收审计。参与工程验收主要包括：基础验收、主体验收、竣工验收。现场核查基础做法、开挖尺寸、土质类别、边坡系数、排水方式、正负零标高、土方回填及运距；核查构配件及商混的制作方式、运输方式及运距，钢材的类型及进场数量，防水、隔热及保温材料的材质及实际做法等技术经济资料的完整性、真实性、合规性； 核查工程设计图纸、设计变更和合同约定的各项内容完成情况，核查实际工期及涉及工程造价变化的验收资料及索赔资料的完整性、真实性及合规性。

7、工程索赔审计。在工程实施过程中，对可能引起索赔的事项重点跟踪与提前评估，及时提供咨询建议与应对措施，力求避免索赔事件的发生。对已经发生的索赔事件，收集相关证据资料，及时做好事件发生、发展、终结等相关记录，根据合同约定，及时处理索赔事件，审核索赔资料，确认索赔费用。对于因设计、施工、监理单位原因给甲方造成损失的，积极协助工程建设管理部门做好反索赔工作。

第九条 工程竣工结算审计。工程竣工验收合格后，审计对工程项目建设管理部门报送的最终工程价款进行结算审核。工程竣工结算审核采取“三审”制：施工单位自审、建设管理部门初审、审计部门终审。工程竣工验收后，由项目建设管理部门对施工单位报送的《工程项目竣工结算书》等技术经济资料进行初审，并将初审后的竣工结算资料及初审意见书及时送交审计处，审计处确定直接进行审计或委托社会审计，审计完结后，及时办理资料归还交接手续，并将《工程项目竣工结算审计报告》一式五份交给工程建设管理部门。

第十条 工程竣工决算审计。审计对建设工程从项目立项至竣工及交付使用全过程进行的财务决算审计。工程竣工结算审计完成后，工程建设管理部门应会同财务部门及时开展工程项目竣工决算工作，编写工程项目

竣工决算说明书、竣工财务决算报表。财务部门将完整的竣工决算文件及相关资料一并报送审计部门进行竣工决算审计，形成《工程竣工决算审计报告》。工程建设管理部门凭《工程竣工决算审计报告》到国资部门办理固定资产的登记建账手续。

第三章 审计的时限与职责要求

第十一条 审计咨询的工作时限要求。审计部门根据审计咨询工作量的大小，按合同约定或国家有关文件规定的时限要求完成审计咨询工作，及时出具审计咨询意见或报告。

审计咨询开始时间从接到全部规范、有效的技术经济资料开始计算。结算审计过程中，如出现重大分歧，审计部门应及时组织工程建设管理部门、社会咨询机构和施工承包单位协商解决。因重大分歧或资料不完善导致的反复协商、验证、申请仲裁等耽搁的日历天数，不计入审计工作时间。因相关部门不按时提供与审计事项有关的资料或资料不完善导致审计时限延长造成的后果由相关部门（人员）负责。

工程建设管理部门应提前通报工程建设过程中需要审核咨询的事项，及时报送工程项目有关的技术经济资料，为审计咨询工作预留合理时间，以不影响工程建设进度及审计咨询质量。

第十二条 审计咨询工作的职责要求。

1、审计咨询部门的职责。遵照国家有关法律法规，认真履行工作职责，组织实施全过程审计工作；制定相应的工程项目建设全过程跟踪审计方案；切实履行审计的“确认、评价、咨询、服务”职能，协调处理工程建设过程中遇到的有关技术经济问题，提出审计咨询意见和建议，并督促整改；对受托社会审计机构的工作进行管理和监督，对出具的审核报告承担法律 6

和经济责任；建立健全全过程审计档案管理制度；对重大事项和综合审计报告及时向学校领导请示汇报。

2、工程建设管理部门的职责。遵照国家有关法律法规，组织实施工程建设项目管理工作；支持和配合审计处及社会审计机构开展全过程跟踪审计工作，及时提供审计所需的相关资料；做好与设计、施工和监理等单位的协调工作，反馈、落实审计意见和建议；建立健全基本建设管理制度。

3、工程施工承包单位的职责。施工单位应依法合规、积极主动地配合、接受工程建设全过程审计工作，及时、完整提交工程技术经济资料，并保证送审资料的真实性、准确性、完整性；必须遵守国家及行业的有关法律法规及合同约定，实事求是编制工程竣工结算书，结算内容、结算方式、结算依据等应与施工合同约定相符合。

为倡导诚实守信，严禁高估虚报行为，对施工承包单位报送的竣工结算资料，根据工程项目结算审计的综合审减率大小划分建设单位与施工单位应承担的咨询费用，在拟订招标文件时一并纳入其中的响应条款，并在施工合同中约定。即：当工程结算综合审减率≤8%时，审计咨询费用由建设方全额承担；工程结算综合审减率>8%时，审计咨询费用由施工承包方全额承担。

结算审计咨询费=（施工单位送审金额-审定金额）×审减金额报酬率 其中，综合审减率=审减金额/送审金额；审减金额报酬率以委托社会中介机构咨询合同为准。

第四章 附 则

第十三条 本办法与国家和行业有关法律规章与现行政策制度不一致的，以国家和行业现行规章制度为准。

第十四条 本办法自发布之日起执行，由学校审计处负责解释。修订说明：

1、国家对内部审计职能重新调整为：“确认、评价、咨询、服务”。

2、工程建设全过程审计的内容及要求更加全面、深化。

3、《建设工程价款结算暂行办法》（财建„2004‟369号）正在修订。

4、在实际开展全过程审计工作中，需要更加全面、具体、明确的规定条款与指导原则。