2010年风险管理预测试卷六[五篇模版]

第一篇：2010年风险管理预测试卷六

2010年银行业从业人员资格认证考试

风险管理标准预测试卷(六)

一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1典型的组合信用模型通常采用（）法通过对可能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性。

A资产分组 B集中度指标

C蒙特卡洛模拟

D历史损失数据均值与方差替代

2（）是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。

A期货合约B掉期合约C期权合约D远期合约

3（）不属于事前风险控制手段。

A风险转移B风险规避C风险补偿D风险分散

4经济资本是指在一个给定的置信水平下，用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。置信水平由银行的管理层规定，选择的置信水平越高，发生风险的概率就（）。

A不变B越低C越高D无法判断

5风险文化的精神核心是（）。

A风险管理理念B知识C制度D内部控制

6下列关于财务比率的表述，正确的是（）。

A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

7假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1 000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5％上升到5.5％，则利率变化使银行的价值变化（）亿元。

A8.53 B-8.53 C9.00 D-9.00

8银行用3年期美元存款作为3年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借 市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括（）。

A期权性风险B基准风险C汇率风险D重新定价风险 9下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A流动性比例=流动性负债余额÷流动性资产余额×100％

B人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款÷人民币各项存款期末余额×100％

C核心负债比率=核心负债期末余额÷总负债期末余额×100％

D流动性缺口率=流动性缺口÷到期流动性资产×100％

10下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）。

A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70％

C优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

11下列关于资本的说法，正确的是（）。

A经济资本也就是账面资本

B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

12下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

D交易对手信用评级的下降不属于信用风险

13多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

ACredit Metrics模型

BCredit Portfolio View模型

CCredit Risk+模型 DCredit Monitor模型

14某银行2006年贷款应提准备为1 100亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为（）亿元。

A880 B 1 375

C1 100

D1 000

15商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。

A大豆B石油C铜D黄金

16下列关于货币互换的说法，不正确的是（）。

A货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定

C货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

D货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

17在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是（）。

(1)全员风险识别与报告

(2)控制活动识别与评估

(3)制定与实施控制优化方案

(4)报告自我评估工作与日常监控

(5)作业流程分析和风险识别与评估

A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2)C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(2)(3)(4)

18如果银行的总资产为1 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（）。

A0.1 B0.2 C0.3 D0.4

19某3000万美元的1年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值，合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为（）。A35B38C40D60 20下列关于操作风险分类的说法，正确的是（）。

A高管欺诈属于可降低的风险

B交易差错和记账差错属于可规避的风险

C火灾和抢劫属于可规避的风险

D改变市场定位属于可规避风险

21自我评估法有助于（）。

A识别银行日常经营存在的风险点B员工绩效考核

C简化管理流程 D计算损失金额和发生概率

22银行评估未来挤兑流动性风险的方法是（）。

A现金流分析B久期分析法C缺口分析法D情景分析

23下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％

B预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％

C单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资产总额×100％

D贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额÷贷款类资产总额

24《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的（）三项内容的披露做了非常详细的规定。

A长期贷款、逾期贷款、呆账贷款B长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

C贷款总额、逾期贷款、呆账贷款D贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

25信用联动票据的主要吸引力在于（）。

A可获得更高的投资收益

B可完全规避信用风险

C可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能

D不需要对相关的证券进行实际投资，而是通过人为方式就能够获得标的资产的现金收益

26关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（）。A美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值 B欧式看跌期权的最大价值等于美式看跌期权的最大价值 C美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值 D欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值

27巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则的评价方法》中对于商业银行国家风险的监

管给出了具体的原则和标准。其中要求各国监管机构(或其他官方当局)规定银行对各国风险暴露的固定比例，并据此确定合理的计提准备金（）标准。

A最高B最低C中间D以上都不对

28法律风险和合规风险之间的关系是（）。

A两者是一回事 B两者毫无联系

C两者有关但又有区别D以上都不对

29在《巴塞尔新资本协议》公布之前，巴塞尔委员会发布了（）次资本协议征求意见稿。A1B2C3 D4

30（）不能规避利率风险。

A金融期货B金融期权C利率互换D定期存款

31《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行（）。

A必须自行估计每笔债项的违约损失率

B参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

32下列关于事后检验的说法，不正确的是（）。

A事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

B事后检验是市场风险计量方法的一种

C若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高

D若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 33风险评级的程序是（）。

A制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

34下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（）。

A必须每季度披露风险管理政策

B根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C必须提高信息披露的相关性

D必须保持合理频度

35国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（）。

A它是基于会计核算的划分

B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C直接面对风险管理的各项要求

D有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

36缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A利率B汇率C股票价格D商品价格

37下列哪一项不属于国际会计准则对金融资产划分的优点？（）A有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变、终止的量化标准 C直接面对风险管理的各项要求

D它是基于会计核算的划分

38风险管理的最基本要求是（）。

A适时、准确地识别风险B准确、详细地计量风险

C适时、完整地监测风险D迅速、有效地控制风险

39商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A资本金管理和负债管理B资产管理和负债管理

C绩效考核和风险管理 D流动性管理和绩效考核

40下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。

A银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

B信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险

41通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值（）。

A不变B越高C越低D无法判断

42根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中不正确的一项是（）。

A累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债

B资本净额定义与资本充足率指标中定义一致

C在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

D累计外汇敝口头寸比例=累计外汇敞口头寸÷资本净额

43（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A信用风险B市场风险C操作风险D流动性风险

44巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于（）首次公布修改后的资本协议征求意见稿。

A1998年5月B1999年6月C2001年1月D2003年4月

45风险管理的核心在于（）。

A风险识别B风险计量

C风险监测D选择最佳风险管理技术组合

46某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元，市场利率为8%，假设市场利率突然上升2%，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A上涨2.76%B下跌2.76%C上涨2.96%D下跌2.96% 47风险监管的演变阶段不包括（）。

A审慎监管B风险为本的监管C风险价值监管D以上都不包括

48关于市场约束的表述，下面选项中不正确的是（）。

A市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中

B市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督

C市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等

D这些利益相关者采取的举措，会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响

49操作风险管理职能部门的工作不包括（）。

A创建结构化的风险评估方法 B监控和事故处理

C承担操作风险管理的最终责任 D了解整个银行的风险状况

50根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（）种事件类型。

A6B7C8 D9

51目前，（）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A信用风险B市场风险C操作风险D声誉风险

52马柯维茨提出的（）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。

A均值—方差模型B资本资产定价模型

C套利定价理论 D二叉树模型

53《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括（）。

A高级计量法B标准法C基本指标法D内部评级法

54在操作风险经济资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A高级计量法B基本指标法C标准法D内部评级法

55下列关于VaR的说法，正确的是（）。A均值VaR是以均值作为基准来测度风险 B均值VaR度量的是资产价值的平均损失 C均值VaR是以期末价值作为基准来测度风险 D均值VaR度量的是资产价值的相对损失

56关于操作风险报告的说法，正确的是（）。

A不能使用外部人员撰写的报告

B除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层

C内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理

D业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门

57如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A大于B小于C等于D以上都不对

58按照巴塞尔委员会的规定，银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的（）限额，并依据实际情况对这个限额进行调整。不仅要对总体外币设置限额，还要分别对每种外币都设置一个限额。

A最小B最大C中等D以上都不对

59（）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。

A风险指标B风险诱因C绩效测评D因果模型

60根据巴塞尔委员会的定义，操作风险的每类业务产品线／事件类型共有（）个组合。

A60B64C56D49

61关于事后检验，下列说法正确的是（）。A事后检验是操作风险计量方法的一种

B事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计

量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

C若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定

D若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题

62如果第一个资产组合的预期收益为8％，标准差为6％，第二个资产组合的预期收益为8％，标准差为3％，那么投资者通常选择哪个资产组合来投资（）。

A第一个 B第二个

C第一个或第二个均可D均不选择

63在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是（）。

A为了发行证券

B为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离

C为了保证投资者本息的按期支付

D为了购买权益资产

64计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）。

A风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动

B风险度量的结果受制于历史周期的长短

C无法充分度量非线性金融工具的风险

D以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

65下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）。

A表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算

D利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得

66下列关于操作风险的描述正确的是（）。

A操作风险管理者对操作风险管理负有最主要的责任

B由于金融机构对操作风险定义看法一致，操作风险的计量手段已经非常成熟 C操作风险的计量需要评估操作风险事件发生的可能性以及其严重程度 D操作风险与其他风险有着明确的界线，如信用风险和市场风险

67商业银行在进行行业风险分析时，通常会用到以下指标，这些指标中，数值越低说明行业风险越小的是（）。

A行业净资产收益率B资本积累率

C行业盈亏系数

D行业产品产销率

68《金融违法行为处罚办法》属于（）。

A法律B行政法规C部门规章D“指引”

69商业银行的（）是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、管理、监测和报告的动态过程和机制。

A风险控制B风险管理C内部控制D公司治理

70商业银行的流动性需求的变化是（）。

A容易预测的 B可以预测的，但很难精确预测

C不可能预测的D以上都不对

71下列哪种情形属于由于系统缺陷而引发的操作风险？（）A地震致使某银行贮存的账册严重损毁

B某银行因为通讯系统设备老化而发生失业中断 C某银行财务制度不完善，未保留部分重要文件

D某银行员工李某未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失 72连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（）件。

A6B4C8 D2

73（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A名义价值B市场价值C公允价值D市值重估价值

74下列情况会引发基准风险的是（）。

A利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈

B利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定

C利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致

D利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化

75声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要部分，商业银行必须通过定期的（），保证声誉风险管理政策的执行效果。

A外部审计和非现场检查 B内部审计和非现场检查

C外部审计和现场检查 D内部审计和现场检查

76巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的（）分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（α）法”。A4%B8%C12%D15% 77市场风险在（）中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。

A基本账户B银行账户和交易账户

C交易账户D银行账户

78在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（）。

A组合在战略层面的重要性 B经济前景

C收益率

D过去的组合集中情况

79在（）对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。

A静态B期权C动态D股票

80《商业银行风险监管核心指标》规定操作风险损失率的计算公式为（）。

A操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期总利息收入与非利息收入之和的平均值

B操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值

C操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期总利息收入与非利息收入之和 D操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期总利息收入与净利息收入之和 81操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）。

A公司治理结构B合规文化C信息系统建设D外部控制体系 82内部控制评价主要包括（）。

A过程评价和目标评价B结果评价和目标评价 C过程评价和结果评价D过程评价和方法评价

83大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A流动性B操作C法律D战略

84对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（）。

A利率风险B股票风险C商品风险D汇率风险

85商业银行内部风险的估计，一般不包括（）。

A违约概率B实际损失C违约损失率D违约风险暴露

86使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了（）。A目前的情况 B长期的经验

C同行业的平均水平D同行业的最高水平87按照《巴塞尔新资本协议》，下列属于违约的是（）。A债务人欠息或手续费60天以上（含）B银行将贷款出售并相应承揽了经济损失

C债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天 D银行同意债务重组

88某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。

A25.0%B50.0%C75.0%D100.0% 89下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是（）。A外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算 B外汇远期合约根据外汇未来的利率定价

C本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利 D外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化 90（）是对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。A准确性检验B敏感性分析C误差分析D有效性检验

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1（）说明商业银行流动性风险高。A现金头寸指标低

B贷款总额与核心存款的比率小 C易变负债与总资产的比率大 D借款总额与总资产的比率高

E大型商业银行的大额负债依赖度为50% 2运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。

A模型假设和参数不再适用的情形

B市场价格发生剧烈变动的情形

C市场流动性严重不足的情形

D外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景

E历史上发生过重大损失的情景

3内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括（）。

A财务／会计错误B文件／合同缺陷 C产品设计缺陷 D交易／定价错误 E错误监控／报告

4根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。

A关注类贷款B次级类贷款 C可疑类贷款D损失类贷款 E不良贷款

5个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者（）。

A违约风险的大小B开户后给商业银行带来潜在收益

C破产风险的大小D坏账风险的大小

E风险偏好

6在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A公司的整体战略B利率变化及预期 C公司治理结构 D整体经济指标 E信用风险参数

7当久期缺口为正值时，下列说法正确的有（）。

A资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积

B如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加

C如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌

D如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少

E如果市场利率上升，银行的市场价值将增加

8下列属于商业银行面临的战略风险的有（）。

A产业风险B操作风险 C品牌风险D信用风险 E客户风险

9下列关于表内资产风险权重的说法，错误的是（）。

A采用外部评价机构评级结果来确定对境外主权债券的风险权重 B对省及省以下政府投资的公用企业给予100%的风险权重 C对中央政府投资的公用企业的债权风险为20% D对商业银行的其他资产，包括对企业、个人贷款和自用房地产等资产都给予100%的风险权重

E商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为50% 10风险计量模型的监督检查的内容包括（）。

A建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理

B风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

C是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排

D是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序

E是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当

11在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。它包含的环节有（）。

A了解银行的业务和风险管理制度

B界定其主要的业务领域

C用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量

D列举风险产生的原因

E形成风险评估报告

12下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是（）。

A全面风险管理要素有8个

B企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的

C企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司 D企业各个层级都要坚持同样的4个目标 E外部环境属于全面风险管理要素

13根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征?（）

A全面性B相关性 C及时性D可靠性 E可比性

14信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是（）。

A信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C无法全面地反映借款人的信用状况

D信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

15目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC（）。A使银行不再注重盈利性

B放弃了股东价值最大化的目标

CRAROC=（收益-预期损失）/经济资本

D可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

E可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平16下列关于风险分散化的论述正确的是（）。

A如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果 B如果资产之间的相关性为-1，风险分散化效果最好

C如果资产之间的相关性为+1，分散化策略将不能分散风险

D如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较差

E如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好

17对中长期客户授信，需要了解以下哪些情况?（）

A客户预计资金来源以及使用情况B预计的资产负债情况

C损益情况 D项目建设情况

E运营计划

18商业银行对客户的财务分析主要是（）。A企业经营成果 B财务状况 C主管财务的工作人员能否胜任D现金流量情况 E公司治理结构是否完善

19下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的是（）。A贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性

B贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单相加 C风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险 D贷款资产可以过于集中

E商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响

20某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9％。假设市场利率突然上升到10％，则按照久期公式计算，该债券价格（）。

A下降2.10％B下降2.50％ C下降2.2元D下降2.625元 E上升2.625元

21下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有（）。

A外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

C在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口

D银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分

E对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

22下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A是商业银行没有预计到的损失

B代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失 C预期损失率=预期损失/资产风险敞口

D代表大量贷款或交易组合过去一般时期的平均损失 E是指信用风险损失分布的数学期望

23下列关于远期和期货的说法，正确的有（）。

A远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产

B期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产

C远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

D远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险

E远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

24（）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A零售客户 B小额存款人 C个人存款人D公司存款人 E机构存款人

25开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（）。

A建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化

B不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力

C在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台

D为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失

E促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

26常用的风险识别方法有（）。

A专家调查列举法B高级计量法 C情景分析法 D分解分析法 E制作风险清单

27期权的价值由哪几部分组成？（）A时间价值B内在价值 C执行价格D标地资产价格 E无风险利率

28在银行存在正缺口和资产敏感的情况下，其他条件不变，有（）。A利率上升，净利息收入增加 B利率上升，净利息收入减少 C利率下降，净利息收入上升 D利率下降，净利息收入下降 E利率不变，净利息收入上升

29下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有（）。

A预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率

B预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率

C预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

D预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率

E预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率

30现场检查的重点内容有（）。

A市场风险敏感度B业务经营的合法合规性

C资产质量 D管理水平和内部控制

E风险状况和资本充足性

31市场风险报告的形式包括（）。

A投资组合报告B风险分解“热点”报告 C信用风险报告D最佳投资组合复制报告 E最佳风险对冲策略报告

32国内商业银行在构建个人信用评估模型过程中，并未广泛采用客户分类，主要原因在于（）。

A个别客户群体没有足够的历史数据，使得客户分类在统计上的效果不显著，建模时没有体现个人客户分类的优势

B很多刚开始建立信用评分机制的商业银行没有能力充分收集用做客户分类的变量数据，更难以进行深度数据分析

C中国这样的发展中国家的客户分类变量存在相当程度的不稳定性

D客户分类需要耗费大量人力和资金进行研究，不太经济

E客户分类方法在信用风险评估中的作用不大

33风险价值(VaR)指标相对于其他衡量风险的指标来说，具有的优势是（）。

A有利于衡量整个贷款组合的风险

B可以衡量一定时期内投资组合所面临的风险状况

C可以求出在一定置信水平下所遭受的最大损失，便于计量经济资本的需要量

D是一种可以对各种类别的风险进行综合统一反映的指标

E只能用来计量市场风险，而不能计量其他类别的风险

34下列商业银行操作风险管理和控制措施中，（）属于风险缓释措施。

A制定应急和连续营业方案B实行强制休假制度 C购买保险 D计提风险损失准备 E调整业务规模

35除了采用流动性比率/指标法和现金流分析法以外，国际商业银行还广泛利用（）来深入分析和评估商业银行的流动状况。A情景分析 B压力测试 C久期分析法D缺口分析法 E负债分析法

36风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（）。A不良贷款迁徙率B资本充足程度 C核心负债比例 D盈利能力 E准备金充足程度

37监管部门对资本不足银行会采取一些必要的纠正措施，最常见的有（）。A对商业银行股东实施的纠正措施

B对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施 C对商业银行机构采取的监管措施 D对商业银行采取的配套措施

E对商业银行风险管理部门采取的纠正措施

38下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（）。

A行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

D行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

39商业银行的核心资本包括（）。A盈余公积B混合性债务工具 C公开储备D未公开储备 E重估储备

40现代商业银行管理最重要的两份报告是（）。A每日资产负债表 B每日现金流量表

C每日宏观数据报告D每日收益/损失表 E每日风险状况报告

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1信贷资产证券化，是银行将已经存在的信贷资产集中起来并分档，对应不同档(信用等级)的资产向市场上的投资者发行不同收益率的证券，从而使信贷资产在原持有者资产负债表上消失。（）A对B错

2董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（）A对B错

3只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（）A对B错

4银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（）A对B错

5在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。（）A对B错

6根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。（）A对B错

7信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（）A对B错

8国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。（）A对B错

9根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）A对B错

10远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买入的远期合约头寸。（）A对B错

11由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。（）A对B错

12国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。（）A对B错

13公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。（）A对B错

14基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。（）A对B错

15银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）A对B错

银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(六)答案

一、单选题 1C【解析】一般来说组合信用模型采用解析法和蒙特卡罗模拟法，本题所述的概念是“模拟”，选C。

2A【解析】期货定义中的关键词是“标准化协议”，这是与远期合约最明显的不同之处。3C【解析】风险补偿是对必定要发生的风险做出的补偿，不属于事前控制风险的手段。4B【解析】置信水平越高，信用状况越好，发生风险概率越低。

5A【解析】从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控制的。6A【解析】本题综合考查了各种比率的含义。杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力；杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。流动性比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。

效率比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。

7B【解析】久期公式为△P=-P×D×△y÷(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D；资产A和负债L都是公式中的P；△y=5.5％-5％=0.5％；y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000×5×0.005÷1.055；负债的变化值=-800×4×0.005÷1.055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000×5+800×4)×0.005÷1.055=-8.53。

8D【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。题中所述存贷款额期限均为3年，因此，不存在重新定价风险。

9C【解析】A流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×100％。B人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100％。D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)÷到期流动性资产×100％。

10D【解析】D中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。11C【解析】本题综合考查了各个资本的含义。账面资本=会计资本。

经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。监管资本=监管部门规定的。

12C【解析】A、B、D在语言表述上都有问题，风险的发生永远不是只有唯一的原因，唯一的情形。A信用风险也可以发生在实际违约之前。B贷款是最大最明显的信用风险来源，不是唯一的。D交易对手信用评级的下降也属于信用风险，因为存在潜在的损失。

13B【解析】考生可这样记忆该知识点：View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。14A【解析】贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备。

15D【解析】黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金价格只能作为汇率风险。

16D【解析】D货币互换交易双方面临着利率和汇率波动造成的市场风险，没有规避掉这两方面变动造成的市场风险。

17D【解析】整个过程描述的是自我评估法，所以(4)报告自我评估工作与日常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项；然后我们可以从第一步开始验证，(1)比(4)更贴近第一步，而第二步就进行研究控制活动时间显得过早，应该是先进行(5)，然后通过(2)的评估来进行(3)。所以整个过程就是(1)、(5)、(2)、(3)、(4)。确保D的准确性。

18B【解析】B核心存款比例=核心存款÷总资产。

19C【解析】对某一资金暴露头寸，套期保值比率HR的计算公式为：

HR＝风险暴露金额期货合约名义本金×风险暴露期间期货合约保证金存放期间＝3000300×123=40。

20D【解析】B是属于可降低的风险；A、C属于可缓释风险。

21A【解析】自我评估法本身是一种操作风险的评估方法，所给选项中，A、D提到了风险因素。A是更适合的选项，因为自我评估就是对银行的日常经营进行评估，计算金额和发生概率都更适合模型法。22D【解析】评估未来某种风险可能发生的方法是依靠模拟法或者情景分析法，而A、B、C都是根据已知数据来分析短期内或当前的银行状况的方法。

23C【解析】单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额÷资本净额×100％。24B【解析】在该题中，“呆滞”比“呆账”要严重，“长期”比“总额”要严重，由此可选出B是最合适答案。短期贷款和呆账贷款只需按照性质分类披露。而中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款要按照一定格式来披露。

25D【解析】D是信用联动票据的主要特征。A不可能是具体某一种工具的特征；B不能完全规避风险；C不是我们常见的信用衍生工具的功能，更不是信用联动票据的特征。26D【解析】美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值，美式看跌期权的最大价值小于欧式看跌期权的最大价值。

27B【解析】风险管理的一个大原则就是审慎性原则，所以制定准备金的标准要求是“最低”，然后各银行计提得越高银行风险就越低。

28C【解析】一般来讲，有辩证的选项更接近正确选项，A、B过于绝对，从逻辑上讲，也不存在D正确的可能性，答案为C。

合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。从定义来看，合规风险与法律风险既有联系又有区别。二者有重合的一面，比如银行因为某项业务而遭受处罚时，它所面临的合规风险同时也是一种法律风险；但是合规风险又不等同于法律风险，它们各有其独立性，彼此不能涵盖。首先，合规风险中有些部分无法归入法律风险的范畴，如因不遵守诚实守信和道德行为的准则(包括自律组织制定的某些准则，银行内部制定的管理制度、业务规则等)而遭受声誉甚至财务损失的风险只能称为合规风险，而不是法律风险。相应的，因合同不能执行或合同纠纷而导致损失的风险也只能称为法律风险，而不是合规风险。其次，传统的银行法律部门往往仅被定位为服务部门，负责向业务部门和管理人员提供法律咨询意见，支持银行的交易和诉讼，因此传统的法律风险管理往往是个案的和被动的。合规风险管理则是一种全新的、制度化的、主动的管理模式，与传统的法律风险管理有很大不同。

29C【解析】1988年《巴塞尔协议》诞生，1996年补充再规定，1999年、2001年、2003年的三次发布征求意见稿，直到2004年6月26日，《巴塞尔新资本协议》正式出台。30D【解析】定期存款利率根据政策调整而浮动，没有使用任何的风险规避手段。

31C【解析】中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

32D【解析】A是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是问题到底出在哪并不一定。

33B【解析】无论做什么评估工作，收集信息永远是第一步，所谓没有调查就没有发言权。因此，本题可直接选出B。34A【解析】应为每半年。

35C【解析】A、B、D是国际会计准则对金融资产划分的优点；缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

36A【解析】缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法； 久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。37C【解析】C项为资产分类监管标准的优点。

38A【解析】要掌握的最基本的风险管理顺序是识别、计量、监测、控制。有效地识别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都无从谈起，只有A符合“最基本”。

39C【解析】商业银行将有限的经济资本根据不同部门、业务单位和产品／项目的风险收益特性，在机构整体范围内进行分配，有助于商业银行从风险的被动接受者变为主动管理者。积极作用体现在：有助于商业银行提高风险管理水平；二是有助于制定科学的业绩评估体系。后者是通过经风险调整的业绩评估方法体现的。

40B【解析】三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。

41B【解析】通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。

42A【解析】累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额。没有一个季度的时间规定。43A【解析】信用风险与“信用”“债务”是联系在一起的。

44B【解析】C是第二次征求意见时间，D是第三次征求意见时间。

45D【解析】A、B、C是在真正对风险进行管理之前要做的工作，风险管理的核心在于控制风险，选择最佳的风险管理技术组合。

46D【解析】根据久期公式，ΔP/P=-D×Δy(1+y)=-1.6×2%/(1+8%)=-2.96%,其中D表示麦考利久期，y表示市场利率，Δy表示市场利率变动幅度，ΔP/P表示债券价格变化率。47C【解析】风险监管的演变分为两个阶段：第一个阶段的标志是1979年美国监管当局提出了骆驼评级体系，被称为审慎监管；第二阶段是风险为本的监管。没有C所说的风险价值监管。风险价值是VaR的一种计量方法。

48A【解析】市场约束机制在新资本协议出台前不光在监管框架理论中，在经营实践中事实上也是存在的。

49C【解析】C是董事会的工作职责，同时要注意正确选项，归纳记忆。操作风险管理部门专门负责操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性；拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批；协助其他部门识别、评估和检测本行重大项目的操作风险；涉及组织实施本行操作风险评估、缓解和监测方法，以及全行的操作风险报告系统；建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理。一般来说，商业银行的董事会和风险管理部门职责都是相似的，只是各种不同风险管理部门具体负责某种风险。

50B【解析】本题问的是事件类型，不是生产线。所以，不要因为觉得题目眼熟就立即选C。这7种事件类型是：内部欺诈；外部欺诈；员工行为和工作场所行为；客户、产品和经营行为；实物资产的损毁；经营的中断和系统的瘫痪；执行、交货和流程管理。

51A【解析】信用问题，不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临的最大问题。

52A【解析】本题选项给出了这几个理论的发展顺序，均值—方差模型是最基本的框架。53D【解析】内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。考生可以注意，提到“评级”一般就是对信用风险进行评估或者计量。

54C【解析】题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风险资本。

55A【解析】B项均值VaR度量的是资产价值的相对损失；C项零值VaR是以初始价值为基准测度风险；D项零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。无论均值VaR还是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大损失（而非平均损失）。

56D【解析】A为了确保风险报告的有效性和可靠性，还可以使用外部人员撰写的报告，如监管机构，外部审计师，而且外部报告有很高的参考性。B除了高级管理层以外，风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的风险意识水平，报告信息应该是有透明度的。C内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，监督与操作本身就是应该分开的。

57A【解析】本题考查了流动性风险的产生原因。可以结合现实情况来做答，用人们提款的行为来代表流动性需求，用人们存款的行为代表流动性来源，当银行发生人们挤提的状况时，即流动性需求大于流动性来源的时候，流动性风险就发生了。

58B【解析】解答该题时，根据审慎性原则，可容易选出B。本题是一个关于外币管理的知识点。

59A【解析】风险指标最大的优点就是“动态”预测风险的变化趋势，其他选项都是相对的静态分析。

60C【解析】根据巴塞尔委员会的定义，操作风险有8条业务线，7种风险类型，所以共有7×8=56种组合。

61B【解析】A项事后检验是市场风险计量方法的一种；C项若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D项若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后的检验的假设前提存在问题。

62B【解析】两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。

63B【解析】资产证券化的过程中，首先要建立一个特别目的实体，就是SPV，这是为证券化目的而设立的公司，作用就是实现权益资本与原始权益人的破产隔离。A、C、D都不是SPV的主要目的。

64C【解析】VaR值的历史模拟法存在的缺陷：

(1)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动；(2)风险度量的结果受制于历史周期的长短；

(3)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强；

(4)在度量较为庞大且结构复杂资产组合风险时，工作量十分繁重。

65D【解析】两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。

66C【解析】A项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作风险管理者对操作风险管理并不负最主要责任；B项至目前为止对操作风险尚没有一个明确的定义；D项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难以区分。

67C【解析】A、B、D都与收入有关，净资产收益率和产销率越高，说明行业景气指数高，风险就越小，反之，这些指标数值越低，说明行业遇到困难，风险就越大。C是一个系数指标，系数越低，说明关联关系越小，受关联、受风险威胁的机会就越小，风险就越低。68B【解析】首先，这不是一部法律，只是一个“办法”，排除A、D，部门规章是某部门针对自己而制定的行政性法律规范文件。本办法属于行政法规。

69C【解析】A、B都是整个过程中的某一步骤，排除。公司治理不限于风险管理，也排除。只有C合适，内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

70B【解析】现实中，通过各方面的综合分析可以预测流动性需求，但是往往预测结果

与实际数据有误差，即难精确预测。另外，本题从语态上分析便可得出答案，A、C过于肯定，有失偏颇。B语气中肯，符合辩证思维。

71B【解析】A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。

72C【解析】连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。

73A【解析】名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的价值。

74D【解析】本题中考察基准风险，通过比较四个选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，如果其他选项都会发生基准风险的话，D的风险就必然发生，因此D是最适合选项。

75D【解析】这是银行业务单位的日常工作的重要部分，从银行自己能做到的就是内部审计和现场检查。

76D【解析】巴塞尔委员会提出平均要将银行总经济资本的15%分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（α）法”。一般银行将α设在15%~20%。77B【解析】被纳入资本要求范围的： 交易账户——利率风险、股票价格风险

银行账户和交易账户——汇率风险、商品价格风险

78D【解析】在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性；经济前景(宏观经济预测)；收益率(ROE)；目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。

79A【解析】分析题干，从开始到结束，过程中的头寸是不变的，从字面上也可以判断是静态对冲。动态对冲，是在对冲开始时建立头寸，然后不断调整头寸，直到对冲期间结束。期权对冲是利用期权合约进行风险对冲，股票对冲是利用投资与标的资产收益波动负相关的股票来对冲风险。

80B【解析】根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。

81D【解析】操作风险评估和控制的内部环境因素包括公司治理结构、内部控制体系、合规文化和信息系统建设。

82C【解析】内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。内部控制评价包括过程评价和结果评价。

83A【解析】流动性风险发生时的最具有特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来记忆。操作风险是由人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件造成的风险；法律风险是与法律文件、法律条规有关的风险；战略风险则是由战略制定等高层角度引发的危机。

84A【解析】银行的收益绝大部分来自利息收入，对其来说，利率风险是最重要的市场风险。股票风险是股票价格变动引起的风险，商品风险是商品价格变动引起的风险，汇率风险是外汇价格变动引起的风险。这四种都是市场风险的种类。

85B【解析】通过A、C、D三个要素可估计预期损失，实际损失不需要估计。

86B【解析】内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一般通过商业银行内部的业务数据仓库获得；外部数据指通过专业数据供应商所获得的数据，由于国内的外部数据供应商规模/实力有限，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了长期的经验。87B【解析】按照《巴塞尔新资本协议》，A项债务人欠息或手续费90天以上（含）；C

项债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上（含）；D项银行同意消极债务重组，由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用，造成债务规模减少的才可定义为违约。

88D【解析】次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%=600/(1000-400)×100%=100.0%。89B【解析】B项外汇远期合约根据外汇即期汇率定价。

90C【解析】为了准确理解VaR估计结果的有效性并改进VaR模型，监管部门和金融机构自身必须对VaR模型的准确性和测量精度进行检验和评估，即所谓的准确性检验和误差分析：①准确性检验是比较VaR模型的估计（预测）结果与实际损益情况，以评估VaR模型的有效性；②误差分析是对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。

二、多选题

1ACD【解析】贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小，因此，B项错误；对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，因此，E项错误。

2ABCDE【解析】压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。

3ABCDE【解析】内部流程引起的操作风险包括六个方面：(1)财务／会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件／合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构、丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易／定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控／报告：在监控／报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算／支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。

4CE【解析】题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。归纳记忆各种贷款特征：关注类，有不利因素；次级类，一定损失；可疑类，较大损失；损失类，无法挽回。5AD【解析】B个人客户评分是对客户的信用风险进行评估，不是预测收益的。C对个人客户来说，预测破产风险的意义不大；E消费者的风险偏好无法具体预测，预测结果也没有实际效用。

6BDE【解析】在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。7ABD【解析】当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度大，因此银行最终的市场价值将上升。通过本题，考生可将久期的三个基本内容综合归纳记忆。

8ACE【解析】B、D是与战略风险并列的概念，其他则是战略风险的具体划分。通过本题，提醒考生在掌握知识细节的同时，对整本风险管理教材的总体把握也很重要，有时可以提供另一种解题的思路。

9CE【解析】对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50%；商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为100%。

10ABCDE【解析】对风险计量模型的监督检查主要包括六个方面，概括地说，检查顺序是建立模型、数据积累、例外情况、模型修正、计量目标、应用结果。除了题中的五个方面之外，还有就是对风险目标、方法、结果的制定，报告体系是否健全。

11ABCE【解析】风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，风险评估是第二步，也是最为核心的步骤。风险评估环节包括四个阶段，即题中所述A、B、C、E。

12ACD【解析】全面风险管理体系有三个维度：①企业的目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标；②全面风险管理要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和交流、监控；③企业的各个层级，包括整个企业范围、职能部门范围、业务线范围、子公司范围。全面风险管理体系三个维度的关系是：①全面风险管理的八个要素都是为企业的四个目标服务的；②企业各个层级都要坚持同样的四个目标；③每个层次都必须从八个方面进行风险管理。

13ABCDE【解析】风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。根据委员会的定义，提高商业银行透明度的信息应具有以下定性特征：全面性、相关性、及时性、可靠性、可比性、实质性。

14ABD【解析】C是任何一种方法都有的缺陷，不是信用评分模型的突出问题；E中一方面说太依赖于数理方法，一方面又讲忽视了定量的因素，这句话是自相矛盾的。

15CDE【解析】采用RAROC来度量交易人员和业务部门的业绩，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致，可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平。RAROC并非不再注重盈利性，它促使商业银行实现在可承受风险水平之下的收益最大化，以及最终实现股东价值最大化。

16ABCDE【解析】本题归纳了风险分散化的几种情形，考生简单记为：相关性越小，分散效果越好。

17ABCDE【解析】对中长期客户授信，首先要考虑客户未来的现金流状况，能否有较好的收入盈利来偿还贷款。A、B、C、D、E选项都与此有关。

18ABD【解析】一般认为，财务分析是对企业经营活动中的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析。通过分析达到评价企业经营管理者的管理业绩和经营效率、评估企业所创造价值人、估计企业的财务风险等目标。

19AD【解析】A项贷款组合内的单笔贷款之间一般具有相似性；D项贷款资产不得过于集中。

20AC【解析】久期公式△P=-P×D×△y÷(1+y)，D=2.3，P=105，△y=10％-9％=0.01，y=10％。计算得出△P=-2.2，因此，该债券价格下降2.2元。下降比例为△P／P=2.1％。21ABDE【解析】C中“只需”的措辞就要引起考生注意。C错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

22AD【解析】A项预期损失是商业银行已经预计到将会发生的损失，而不是没有预计到的损失；D项应为代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失。

23CDE【解析】远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格也是事先约定的。

24DE【解析】本题选项其实分为两部分，一部分是A、B、C，都是小额存款人；另一部分是D、E，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选D、E。

25ABCDE【解析】自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。

26ACDE【解析】常用的风险识别的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、情景分析法、分解分析法、失误树分析法、资产财务状况分析法。

27AB【解析】期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益和利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

28AD【解析】当银行存在正缺口和资产敏感的情况下：①如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息收入增加；②如果利率下降，由于银行资产收入的下降多于负债利息支出的下降，则净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。

29ABC【解析】预期利率上升，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将固定利率调为浮动利率。总之，调动与否要符合自己的利益。30ABCDE【解析】除了上述内容，还包括流动性、盈利能力。

31ABD【解析】市场风险报告具有多种形式：①投资组合报告；②风险分解“热点”报告；③最佳投资组合复制报告；④最佳风险规避策略报告。市场风险报告是有关市场风险状况的报告，信用风险报告不属于市场风险报告。

32ABC【解析】首先排除E，因为如果评估作用不大，也就不会有这样的方法在国际上推广。其次D，这样的原因不是主要原因，这种困难并不是我国特有的。33ABCD【解析】E是该指标的缺陷。

34AC【解析】根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可将操作风险分为：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。对于可缓释的操作风险，商业银行可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。B项实行强制休假制度是应对可降低的操作风险的措施；D项计提风险损失准备属于应对应承担操作风险的措施；E项调整业务规模属于应对可规避操作风险的措施。

35CD【解析】国际商业银行广泛利用流动性比率/指标法、缺口分析法、现金流分析法以及久期分析法评估流动性风险。A、B两项属于流动性风险监测的方法。

36BDE【解析】风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度；A项不良贷款迁徙率属于风险迁徙类指标；C项核心负债比例属于风险水平类指标中的流动性风险指标。

37ABC【解析】监管部门对资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施的纠正措施；②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施；③对商业银行机构采取的监管措施。

38BE【解析】考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好；C销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标；D资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。

39AC【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，核心资本包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积和未分配利润）和公开储备；附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。

40DE【解析】商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告，提供了关于商业银行风险和收益/损失的最及时、最准确的第一手资料。

二、判断题

1A2A3A4A5A 6B【解析】可以实行分类监管，这也是公正的体现。7B【解析】“债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。8A【解析】说法正确，故选A。

9B【解析】对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。10B【解析】应为买入的减去卖出的。11A12A13A 14B【解析】基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。基本指标各自独立，并不构成体系。

15B【解析】风险规避是比较消极的风险管理策略，首先应该选择积极的风险管理措施。

第二篇：2015年风险管理预测试卷二专题

2015年银行业从业人员资格认证考试

风险管理标准预测试卷(二)

一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1金融工程的狭义定义是组合金融工具和（）的研究。

A衍生产品B金融技术C风险管理技术D工程技术

2多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法，并将其列入风险管理进程或政策程序中，在这些控制方法中，最常用的是（）。

A分散化B绩效指标考核C自动化操作D职责分离

3由于交易处理或流程管理失败以及因交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于（）风险事件。

A内部欺诈

B客户、产品与业务操作

C执行、交割以及流程管理 D业务中断和系统失败

4（）是首先假设资产收益为某一随机过程，利用历史数据或既定分布假设，大量模拟未来各种可能发生的情景，然后将每一情景下的投资组合变化值排序，给出其分布，从而计算VaR值。

A历史模拟法 B方差——协方差法

C计量法 D蒙特卡洛模拟法

5在对企业进行现金流分析中，对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人分析起点和考虑的程度是不同的。因此，对于短期贷款应更多地关注（）。

A其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常

B在未来的经营活动中是否能够产生足额的现金流量以偿还贷款本息

C正常经营活动的现金流量是否及时和足额偿还贷款

D借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息

6Credit MonitorTM对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是（）。

A保险学的精算理论B默顿期权定价理论

C经济计量学理论

D资产组合理论

7关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是（）。

A内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价

B商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制

C商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动

D商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行

8根据普华永道最近的一次调查，134家银行的高级风险管理人员表示，总体上就对公司市场价值的影响而言，（）排在第一位。

A法律风险B流动性风险C声誉风险D国家风险

9()将提示高级管理层银行的主要风险源，揭示银行整体风险和主要发展趋势，以及预期

值得关注的地方。

A资本模型B风险报告C风险控制D风险测量

10资本融资的具体来源不包括（）。

A股东红利

B原有股东追加投资

C发行新股 D留存利润

11根据ERM框架，三个维度分别是指（）。

A企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素

B企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级

C企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素

D全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级

12在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里“资本分配”中的资本是指（）。

A所预计的下一的银行资本 B本的银行资本

C所预计的未来三年的银行资本 D过去三年间的银行资本

13下列工具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化的是（）。

A统计模型B压力测试C情景分析D历史模拟

14巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中不正确的是（）。

A披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息，并按本国法律的要求向其他利益相关者适当披露这些信息

B虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系、吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险

C巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾

D巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系，一般来说，要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计

15现场检查的主要措施中，不包括（）。

A进入银行业金融机构进行检查

B询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明

C由银行向银监会报送资料

D检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

16银行可能遭受的国家风险包括（）。

A间接风险 B到期不还风险

C债务重新安排风险 D以上都是

17通常战略风险识别可以从（）三个层面入手。

A战术、宏观和全局B战略、战术和全局

C战术、宏观和微观D战略、宏观和微观

18按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产是（）。

A在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B无法出售的贷款

C可以出售但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D商业银行可出售的贷款组合

19A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5％，债券B的票面利率为6％，若它们的到期收益率均等于市场利率，则（）。

A债券A的久期大于债券B的久期 B债券A的久期小于债券B的久期

C债券A的久期等于债券B的久期 D无法确定债券A和B的久期大小

20下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是（）。

A行业盈亏系数 B行业产品产销率

C行业销售利润率D行业资本积累率

21下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（）。

A债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级

C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

22假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1，则该CAP曲线对应的AR值等于（）。

A3 B0.33 C0.75 D0.25

23客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反映客户（）的大小。

A偿债能力和偿债意愿，违约风险B盈利能力和偿债能力，违约风险

C收入水平和资产质量，流动风险D偿债能力和偿债意愿，流动风险

24下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是（）。

A流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强

B易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

C对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50％很正常

D贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

25下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。

A现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3％~5％时，对商业银行的流动性风险是一个预警

C商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

D应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

26下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B等于表内的即期负债减去即期资产

C不包括变化较小的结构性资产或负债

D不包括未到交割日的现货合约

27影响金融工具久期的因素不包括（）。

A金融工具的到期日

B距下一次重新定价日的时间长短

C到期日之前支付金额的大小 D金融工具的发行日期

28中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了（）。

A扩大货币流通量

B敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本／收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案

C提高商业银行业的信誉度

D紧缩货币

29下列有关利率风险的说法，正确的是（）。

A若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少

B存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响

C银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险

D当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险

30巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为（）。

A市场风险监管资本=乘数因子×VaR

B市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR C市场风险监管资本=VaR÷乘数因子

D市场风险监管资本=VaR÷(附加因子+最低乘数因子)

31一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。

A重新定价风险 B收益率曲线风险

C基准风险 D期限错配风险

32假设违约损失率（LGD）为14%，商业银行估计（EL）为10%，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A10 B14.5 C18.5 D20 33新发生不良贷款的内部原因不包括（）。

A违反贷款“三查”制度B地方政府行政干预

C违反贷款授权授信规定D银行员工违法

34某公司2006年流动资产合计2 000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流

动负债合计1 600万元，则该公司2006年速动比率为（）。

A1.25 B0.94 C0.63 D1

35某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。

A1.33％ B1.74％ C2.00％

D3.08％

36在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A息税前利润／总资产B销售额／总资产

C留存收益／总资产 D股票市场价值／债务账面价值

37下列关于信用风险监测的说法，正确的是（）。

A信用风险监测是一个静态的过程

B信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高

D信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

38下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是（）。

A董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

C风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施

D风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

39若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02％和0.04％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为（）。

A0.02％，0.04％ B0.03％，0.03％

C0.02％，0.03％ D0.03％，0.04％

40假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（）。

A20％ B26％ C53％ D56％

41某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14％，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为（）。

A3.00％ B3.11％

C3.33％ D3.58％

42下列关于内部评级法的说法，不正确的是（）。A可以分为初级法和高级法两种

B高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限

C初级法要求商业银行支用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值

D商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值

43根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为（）。

A确定型随机变量和不确定型随机变量

B跳跃型随机变量和连贯型随机变量

C离散型随机变量和跳跃型随机变量

D离散型随机变量和连续型随机变量

44某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20％、40％、40％，三种资产对应的百分比收益率分别为8％、10％、12％，则该部门总的资产百分比收益率是（）。

A10％ B10.4％ C9.5％

D3.5％

45下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

46商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A风险分散B风险对冲C风险规避D风险隐藏

47如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是（）。

A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D期权性风险 48外部审计的基本特点是()。

A独立性、公开性和技术性B主观性、公开性和专业性

C独立性、公正性和专业性D主观性、公正性和技术性

49下列关于资本监管的说法，不正确的是（）。

A少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

B未分配利润指商业银行以前实现的未分配利润或未弥补亏损

C优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回

50下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）。

A账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润

等

C监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具

D经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

51某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：

年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入******301020固定比例α为15％，则按基本指标法，2007年操作风险资本为（）。

A5

B105

C135 D75

52下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（）。

A构造方式多种多样 B交易灵活便捷

C通常只能消除部分市场风险

D不会产生新的交易对方信用风险

53假设外汇交易部门年收益／损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为（）万元。税后净利润经济资本乘数VaR(250，99%)资本预期收益率2000万元1251000万元20%A1 000B500C-500D-1 000 54某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1.4亿元，2006年末应收账款为1.0亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为（）天。

A60

B72

C84

D90

55贷款转让按转让的资金流向可以分为（）。

A单笔贷款转让和组合贷款转让 B一次性转让和回购式转让

C无追索转让和有追索转让 D代管式转让和非代管式转让

56甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）。

A风险补偿 B风险转移 C风险分散 D风险对冲

57下列对于久期公式的理解，不正确的是（）。

A收益率与价格反向变动

B价格变动的程度与久期的长短有关

C久期越长，价格的变动幅度越大 D久期公式中的D为修正久期

58关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准，下列说法不正确的是（）。A两者所要达到的目标不同

B资产分类的监管标准的优点是可操作性相对较强，缺点是直接面向风险管理 C资产分类的监管标准是直接面向风险管理

D资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构基础信息支持

59假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。

A买入距到期日还有半年的债券

B卖出永久债券

C买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券

D买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

60如下表，G1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。β1-8，表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。

产品线∑(G1-8×β1-8)2004年102005年-52006年5用标准法计算，则2007年操作风险资本为()。

A33B5C10D15

61下列不属于CAMELS评级六大要素的是()。

A市场风险敏感度B管理 C营利性D资产负债率

6220世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。

A资产负债风险管理模式阶段B资产风险管理模式阶段

C全面风险管理模式阶段 D负债风险管理模式阶段

63下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制

B缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成

64适合于早期银行特点的初级的资产管理理论是（）。A销售理论 B真实票据理论 C资产结构理论D预期收入理论

65资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）。A负债业务B中间业务C资产业务D表外业务 66下列关于风险的说法，不正确的是（）。

A风险是收益的概率分布

B风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身

67下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。

A必须具备高度独立性

B具有完全的风险管理策略执行权

C风险管理部门又称风险管理委员会

D核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

68下列关于风险的说法，正确的是（）。

A违约风险仅针对个人而言，不针对企业

B结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

C信用风险具有明显的系统性风险特征

D与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得

69下列关于操作风险的说法，不正确的是（）。

A操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面

B操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利

C对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险

D操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险

70采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿

元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（）。

A13.33％ B16.67％ C30.00％

D83.33％

71X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.08，X的标准差为0.90，Y的标准差为0.70，则其相关系数为（）。

A0.630 B0.072 C0.127 D0.056

72一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计12000元，投资的绝对收益是（）。A9.9% B10 C20% D2000 73某银行2006年初次级类贷款余额为1 000亿元，其中在2006年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。

A20.0％ B60.0％ C75.0％ D100.0％

74下列哪一项属于针对个人的循环零售贷款业务的标准和做法？（）A贷款是有承诺的 B贷款是有抵押的

C子组合内对个人最高授信额度不超过5万欧元（或等值货币）D必须保留子组合的损失率数据，以便分析损失率波动情况 75在法人客户评级模型中，Risk Calc模型（）。

A不适用于非上市公司

B运用Logit／ProBit回归技术预测客户的违约概率

C核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

76Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）。

A流动资产÷流动负债 B流动资产÷总资产

C(流动资产-流动负债)÷总资产 D流动负债÷总资产

77下列关于久期分析的说法，不正确的是（）。

A久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

B如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

78下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。

A商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整

79利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，（）。

A涉及本金的交换和利息支付方式的交换

B涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换

C不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

D不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

80商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（）来进行操作风险缓释。

A提高电子化水平以取代手工操作 B制定连续营业方案

C购买电子保险

DIT系统灾难备援外包

81“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是（）。

A风险分散B风险对冲C风险转移D风险补偿

82国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是（）。

A股本收益率(ROE)B资产收益率(ROA)

C风险调整的业绩评估方法(RAPM)D风险价值(VaR)

83商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（）。

A风险转移B风险补偿C风险分散D风险规避

84下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（）。

A信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型

B信用评分模型对金融数据的要求比较高

C信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定

D信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

85下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（）。

A国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

86以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是()。

(1)建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”

(2)SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户

(3)SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户

(4)SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)(5)采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级

(6)评级机构为资产池的资产提供信用评级

(7)SPV向投资者出售抵押贷款证券

A(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)B(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)C(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)D(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)

87下列关于资本监管的说法，不正确的是（）。

A商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％

C未分配利润属于核心资本

D少数股权属于附属资本

88在业务外包风险管理中，银行选择服务提供商时应进行（）。

A风险测量B风险识别C风险评估D尽职调查

89下面关于非预期损失的说法，错误的是（）。

A非预期损失表示资产损失的波动幅度

B非预期损失真正体现了银行的风险所在

C非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避

D从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的90（）不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。

A处理该笔贷款所花费的成本

B由于贷款可能发生违约所导致的成本

C资本金要求所带来的成本

D客户的规模

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是（）。

A风险管理部门是财务部门的辅助机构

B风险管理部门必须具备高度独立性

C风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权

D风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门

E风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素

2下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有（）。

A外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计 B外部审计和银行监管统一于非现场检查

C外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

D外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场 E外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证 3贷款重组可以采取的措施有（）。

A减少贷款额度B调整贷款利率 C增加控制措施D调整信贷产品 E调整信贷业务的期限

4影响违约损失率的主要因素包括（）。

A清偿优先性 B抵押品

C借款企业的资本结构D公司所在行业

E当前经济处于繁荣还是萧条

5下列关于组合限额管理的说法，正确的有（）。

A组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

B组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

C通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

D任何情况下都不允许超过组合限额

E组合限额是商业银行资产组合层面的限额

6根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价（）。

A财务报表风险B经营管理状况 C资产管理状况D负债管理状况 E领导后备力量

7商业银行常用的风险识别方法有（）。A高级计量法 BVaR分析法

C制作风险清单D情景分析法 E专家调查列举法

8设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括（）。

A自身业务性质，规模和复杂程度 B业务经营部门的过往业绩

C工作人员的专业水平和经验

D能够承担的市场风险水平

E定价、估值和市场风险计量系统

9马柯维茨的投资组合理论的理性人假设包括（）。

A厌恶风险

B偏好收益

C存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数

D偏好风险

E风险中性

10柜台业务主要操作风险成因包括（）。

A轻视柜台业务内控管理和风险防范

B规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

C柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识

D柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感

E客户监管难度大

11下列关于因果分析模型的说法，不正确的有（）。

A由邓肯·威尔逊开发

B用于分析检验损失事件与风险诱因

C是定性分析

D运用了VaR技术对操作风险进行计量

E不能确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度

12某公司2008年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2008年期初应收账款为7500万元，2008年期末应收账款为9500万元，下列财务比率计算正确的是（）。A销售毛利率为25% B应收账款周转率为2.11

C销售毛利率为33.33% D应收账款周转天数为153天 E应收账款周转率为2.35 13下列关于违约概率的说法，不正确的是（）。

A违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据 B违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

C违约概率又称为不良率，是不良债权余额在所有债项余额中的占比

D违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面

E违约概率和违约频率通常情况下是不相等的 14有效的战略风险管理应当（）。

A定期采取从上至下的方式进行

B全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标

C制定切实可行的实施方案

D体现在商业银行的日常风险管理活动中

E使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低

152002年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法，正确的有（）。

A此举是风险缓释的有效手段

B深圳发展银行此举意在转移操作风险

C此举有利于银行将重点放到核心业务上

D此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心

E此外包业务本身也可能存在风险

16风险为本的持续监管框架内容包括（）。

A了解机构和风险评估

B规划监管行动

C准备风险为本的现场检查 D实施风险为本的现场检查并确定评级

E监管措施、效果评价和持续的非现场监测

17期货市场的基本经济功能包括（）。

A套期保值、规避市场风险功能 B价格发现功能

C投机牟取暴利的功能 D造市的功能

E吸引更多市场参与者的功能

18下列哪些不是亨得里对新兴市场国家的评分模型包含的变量？（）A连续3年消费价格对数指数 B每年外债对出口的百分比 C违约史的哑变量

D私人部门信贷增长的变化率（用对GDP的百分率表示）E实际汇率的高估或低估

19风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括（）。

A不良贷款迁徙率B资本充足程度

C超额备付金比率D盈利能力

E准备金充足程度

20下列关于风险敏感性分析论述正确的是（）。

A风险敏感性指标可以用于一切关于风险的分析

B久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标

C风险敏感性是指资产价值对相关变量变化的反映

D风险敏感性分析适用于相关变量变动较小时使用

E利用泰勒展开近似化，展开阶数越高，则对风险敏感性的描绘越精确

21关于商业银行贷款转让的以下说法，正确的有（）。

A贷款转让通常指贷款有偿转让

B贷款转让又被称为贷款出售

C贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率

D大多数贷款转让属于一次性、无追索、不同性质的贷款的组合在贷款二级市场上公开打包出售

E与组合贷款转让相比，各单笔贷款的转让则相对困难

22商业银行内部控制的主要目标包括（）。

A确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

B建立健全以监事会为核心的监督机制

C确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

D确保风险管理体系的有效性

E确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

23交易风险分为（）。

A买卖风险 B信用风险 C交易结算风险 D道德风险 E价格风险

24商业银行在进行操作风险评估过程中，所收集的损失数据应包括（）。

A总损失额

B损失事件发生的时间、发生的单位信息

C总损失中收回部分的信息

D损失事件发生的主要原因的描述信息

E损失发生后所采取的有关补救措施

25在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括（）。

A市场对商业银行的盈利预期

B商业银行影响客户或公众的政策性变化

C商业银行改革重组的成本和收益

D监管机构责令整改的不利信息和事件

E市场利率短期内剧烈波动

26下列说法正确的是（）。

A均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B 均值VaR度量的是资产价值的绝对损失 C 零值VaR度量的是资产价值的相对损失 D 零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 E VaR常用来衡量商业银行资产的信用风险 27风险管理信息系统应当（）。

A建立错误承受程序

B设置灾难恢复以及应急操作程序

C随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

D设置严格的网络安全／加密系统，防止外部非法入侵

E为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

282001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有（）。

A正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

29交易账户的风险管理以往仅包括以历史交易资料为基础确定风险暴露的限额，现在则通过综合计算交易账户的风险来改善风险管理。但是尚存的问题包括（）。A风险限额的客观标准未考虑预期收益或资本

B目前的风险计算结构并未包括产品价格波动的相关性 C风险管理系统不成熟

D与衍生产品有关的信用风险管理方法还很不成熟 E用风险计值方法综合计算风险

30信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。

A拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B关键的人事变动

C业务性质改变

D存款账户余额下降 E主要产品供应商流失

31个人客户信用风险主要表现在（）。

A客户作为债务人在信贷业务中违约B商业银行员工失职违规

C客户在表外业务中自行违约 D商业银行员工知识/技能匮乏

E客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约

32操作风险评估遵循的原则主要包括（）。A由表及里B自上而下 C自下而上D从已知到未知 E从简单到复杂

33情景分析中的情景可以（）。

A包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

B人为设定

C直接使用历史上发生过的情景

D从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到

E通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到

34某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有（）。

A远期外汇交易合约B货币期货C货币互换D期权 E即期外汇交易

35下列可能给某商业银行带来声誉风险的有（）。

A关于银行高比例不良资产的媒体报道

B银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度

C市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息

D银行工作人员长期对待客户态度粗暴

E银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品

36战略风险来自（）。

A商业银行战略目标缺乏整体兼容性

B商业银行经营目标不能按时实现

C为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

D为实现目标所需要的资源匮乏

E整个战略实施过程的质量难以保证

37下列哪些属于流动性风险预警的融资指标/信号？（）A外部评级下降B资产质量下降

C融资成本上升D被迫从市场上购回已发行的债券 E市场上出现关于该商业银行的负面消息

38下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加

B当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少

C当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少

D久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

39下表是某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材《风险管理》一书中的内部评级法要点(N／A表示无信息)。则下列说法正确的有（）。

A(A)又可以称为非零售暴露

B(A)无期限调整，(B)有期限调整

C(C)与(D)的划分依据是对商业银行内部评级法依赖程度的不同

D(C)与(D)都必须估计的风险因素是违约损失率

E对于(B)，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率

40商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有（）。

A适度分散客户种类和资金到期日

B制定风险集中限额

C以零售资金作为银行负债的主要来源

D将贷款集中于房地产企业

E以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1流动性偏好理论可以很好地解释反向收益率曲线。（）A对B错

2资本金被称为保护债务人、使债务人面对风险免遭损失的“缓冲器”。()

A对B错

3商业银行只能通过内部损失数据来评估操作风险。（）A对B错

4在进行保证的时候，无论保证的类型是否相同，保证人所承担的法律责任都依据“法律面前，人人平等”的规则，不得存在不同。（）A对B错

5流动性比率/指标的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。()

A对B错

6商业银行法律／合规部门不需接受内部审计部门的审计。（）A对B错

7商业银行最高风险管理委员会委员须全部由该商业银行内部人员担任。（）A对B错

8一个债务人只能拥有一个债项评级。（）A对B错

9债项评级在本质上等同于贷款分类。（）A对B错

10分散投资不能完全消除非系统性风险。（）A对B错

11风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。（）A对B错

12交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。（）A对B错

13商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+临时流动性需求。（）A对B错

14CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。（）A对B错

15商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。（）A对B错

银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(二)答案

一、单选题

1C【解析】衍生产品、金融技术、工程技术统称金融工具，都是为风险管理服务的。金融工程即是研究金融工具及风险管理技术。

2D【解析】职责分离应该也是我们在日常工作中最常用的方法，已然成为了一种制度。A、B、C都仍是部分银行企业在某段时间会采取的方法。

3C【解析】由题干中“交易处理或流程管理”可选出C。风险事件划分为7种事件类型：内部欺诈；外部欺诈；员工行为和工作场所行为；客户、产品和经营行为；实物资产的损毁；经营的中断和系统的瘫痪；执行、交货和流程管理。

4D【解析】A历史模拟法：假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，不需要事先假定样本数据的特定分布形式，另外也无需估计分布参数，所以非常适合实际收益偏离正态分布的情况，直接按照VaR的定义来进行计算风险价值。B方差—协方差法：就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。C计量法是对利用计量数学的方法进行分析，不是VaR的计量方法。

5C【解析】对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款，在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息。在整个还款过程中，要保持关注其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常。6B【解析】联想记忆：Monitor音译过来与默顿很相似，理论基础就是默顿期权定价。Creidt Risk是保险学精算理论。

7A【解析】A所讲的是结果评价。从字面上就可以判断，“目标实现程度”说的是结果而不是过程。

8C【解析】实践证明，良好的声誉风险已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险可能造成一系列严重损失。声誉对于一家商业银行的市场价值有着不可估量的重要性。

9B【解析】风险报告是综合揭示了银行的主要风险源、整体风险状况、风险发展趋势、将来值得关注的地方。其他选项过于片面具体。

10A【解析】股东红利是派发给股东个人的，不是资本融资来源。

11B【解析】观察选项，四个选项不同之处就是在排列顺序上。所以，我们需要按经验来对这三个维度进行排序。一般来说，目标是第一位的，排除C、D；另外，企业各个层级是最基层的，一般放在最后一个位置，本题选B。可以这样形象化记忆：“目标”为首，将“要素”贯穿到“各层级”中。

12A【解析】资本分配中的资本是所预计的下一的银行资本(包括所有计划的资本注入)，是商业银行用来承担所有损失，防止破坏的真实的资本。

13D【解析】压力测试可以衡量发生非正常事件情况下的变化，排除B；情景分析和统计模型可以推断宏观经济发生变动时的资产组合变化；而历史模拟是通过历史数据来构造收益率分布，只是一个模拟历史的过程，不能衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化。

14D【解析】一般来说，有关第三支柱的披露内容不需要要求经过外部审计，但是会计准则制定部门、证券监管部门或其他权力机构另有要求的除外。

15C【解析】现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查。C中，银行向银监会报送资料就不属于现场检查，是非现场监管的一种手段。16D【解析】本题题干的要求不是十分苛刻，只说明是可能遭受的国家风险，那么按道理讲，就不会只有一种风险，而这类“包括”题出现在单选中，并且提供了“以上都是”的选项，考生大可以放心选择“以上都是”。

17D【解析】通常战略风险识别从三个层面入手：战略层面(总行)；宏观层面(业务领域)；微观层面(工作岗位)。

18B【解析】对比各选项，无法出售肯定比可出售流动性差，排除C、D。债券本身也是有流动性的，尤其是政府债券，相比B有较高的价值。因此B是流动性最差的资产。19C【解析】通过公式D=∑Tt=1t·Ct÷(1+y)t∑Tt=1Ct÷(1+y)t,因为每年获得年金都一样，没有最后期限，在久期的计算中，年金大小和票面利率就不是起作用的因素了，从时间和市场利率看，A、B条件都一样，所以两者久期相同。

20A【解析】关于系数，有这样一个观念：系数越大，相关性越大，受制约越多，风险就越大。所以，本题中A的产品盈亏系数，即使不确定这是怎么推导出来的，知道了系数的一般性质后，就可以做出选择了。另外，我们可以排除其他选项，对一个行业来说。产销率越高，说明供不应求，前景良好；利润率越高，获利能力强；资本积累率高，应对风险的能力就强。

21B【解析】客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。22C【解析】牢记AR公式和那张CAP曲线图。AR=A÷(A+B)，A=0.3，B=0.1。A是

实际模型与随机模型围成的图形面积，B是实际模型与理想模型围成的图形面积。A占的面积越大，说明模型越理想。

23A【解析】首先，客户信用评级是信用风险管理办法，反映的不是流动风险，排除C、D。其次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。所以偿债意愿是个很重要的考察因素，由此判断，选A。

24C【解析】对于主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

25C【解析】在风险管理中，银行或客户规模越大，业务越复杂，隐藏风险就越多，管理就越麻烦，就不利于风险管理，记住这种观点，可以帮助快速解答很多问题。例如本题中，商业银行的规模越大，业务越复杂，分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低。

26B【解析】一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B应为表内的即期资产减去即期负债。

27D【解析】D中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。

28B【解析】题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，如果提高，可以由紧缩货币的效果，如果降低，则有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及再贷款浮息制度，这样的目的就不是A或D。C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理，只有B是正确的，是为了加强银行流动性管理。

29D【解析】本题最明显的错误选项是C，风险会一直存在。然后分析其他选项，在A中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。

30B【解析】注意区分市场风险经济资本和监管资本的公式，经济资本的公式：经济资本=乘数因子×VaR。

31C【解析】首先排除A、D，因为这是同一种风险，题目中屡次出现“重新定价”，使A、D都成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在期限上是很相配的。其次，题干中没有提到未来收益的情况，所以也不是B。题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，基准利率不一样，容易引发基准风险。

32A【解析】资本要求K＝max(0,LGD-EL);风险加权资产（RWA）＝K×12.50×EAD=max(0,LGD-EL)×12.50×EAD=max(0,14%-10%)×12.50×20=10（亿元）。

33B【解析】本题的出题点在内部原因，B显然是外部因素，新发生不良贷款的内部原因包括A、C、D，外部原因有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。

34B【解析】速动比率=速动资产／流动负债合计，速动资产=流动资产-存货。35B【解析】预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％。

36C【解析】杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。C正是反映银行杠杆比率本身的一个指标。A是反映盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程度。还有一个反映流动性状况的指标(流动资产-流动负债)／总资产。

37D【解析】A信用风险是在不断变化的，对其监测就不能是静态的过程，应为动态。B对风险的管理要包括事后的处理，做到越完善越好。C对于风险的管理，当然是越早越好，事后处理的贡献应为更低。

38C【解析】A是由高级管理层负责的，B说的是董事会，D说的是监事会。39D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级1年期违约概率与003％中的较高者。

40D【解析】总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入÷平均总资产=100÷［(170+190)÷2］×100％=56％。

41C【解析】净资产收益率=净利润÷［(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2］×100％，净利润=销售收入×销售净利率。

42D【解析】在内部评级法中，初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露。对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违法概率和违约损失率。

43D【解析】离散型和连续型是我们最常见的随机变量分类，需要考生加深记忆。A只有确定型事件和不确定型事件的概念，指在相同条件下，重复同样的动作，得到的结果是一样的或是不同的。随机变量一般分为离散型和连续型。离散型随机变量是随机变量X的所有可能值只有有限个或可列多个；连续型随机变量是随机变量所有可能值由一个或者若干个(有限或无限)实数轴上的区间组成。没有跳跃型和连贯型随机变量的概念。

44B【解析】已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收益率，即20％×8％+40％×10％+40×12％=10.4％。

45A【解析】B在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，这是常考的出题点。C个人，企业，政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，国家是个人组成的，国家风险不会使个人遭受损失显然错误。D风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。

46D【解析】商业银行风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。

47D【解析】一般而言，期权和期权性条款都是在对期权买方有利而对期权卖不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给期权卖带来风险。例如，若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利的影响。

48C【解析】提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。

49A【解析】在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

50D【解析】经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记，可估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。51B【解析】根据基本指标法下的资本计算公式可算得KBIA=(∑GIi)×α／n，其中KBIA表示基本指标法需要的资本；GIi表示前3年各年为正的总收入，总收入=净利息收入+非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利。N表示前3年总收入为正数的年数。本题中，3年收入都为正，然后代入公式，即［(40+20)+(50+10)+(60+30)］×15％／3=10.5。

52D【解析】风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在我们风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。D中衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。

53C【解析】经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。其中经济资本=经济资本乘数×VaR。54B【解析】应收账款周转天数=360÷应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入÷［(期初应收账款+期末应收账款)÷2］。

55B【解析】归纳贷款转让的类型：(1)根据贷款笔数：分为单笔和组合；(2)根据资金流向：一次性和回购；

(3)根据是否承担风险：无追索权的转让和有追索权的转让；(4)根据已转让贷款是否参与管理：代管式转让和非代管式转让；(5)根据新债权人确定方式：定向转让与公开转让。

大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同性质的贷款。

56A【解析】从字面意思看，题干所给情景并没有发生将甲风险进行转移的情况，因此排除B；也没有通过组合甲乙进行风险分散，由此排除C；也没有购买别的产品来对冲甲风险，排除D。事实上，这是一种风险补偿方式，通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。

57D【解析】 久期公式为△P=-P×D×△y÷(1+y)，式中，P代表当前价格；△P代表价格的变动幅度；y代表收益率；△y代表收益率的变动幅度；D为麦考利久期。A收益率与价格的反向变动就是指△y与△P的正负号变化，当△y为正时，右边因为有负号，所以△P为负，两者符号相反，呈反向变动；B式中D的大小是△P的一个决定因素，因此价格变动程度与久期长短有关；C久期越长，即当D变大时，△P的绝对数值也变大，这里只提到了价格变动幅度，即△P的绝对数值，没有考虑正负方向变化；D式中的D是麦考利久期。58B【解析】B项资产分类的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。

59D【解析】假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买入期限较长的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短的金融产品。60B【解析】根据总资本要求的计算公式可得，将3年来总收入为正的数值加总再除以3，即KTSA=｛∑max［∑(G1-8×β1-8),0］｝/3,KTSA表示标准法计算的资本要求，G1-8表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入；β1-8表示由巴赛尔委员会设定的固定百分数。题中已经给出了公式中的∑(G1-8×β1-8)，然后，选出正的数值，即10和5，加总后除以3，得(10+5)／3=5。61D【解析】记住CAMELS的六个首字母代表的要素即可。C代表的是资本充足性因素，不是资产负债率。

62D【解析】60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。

63B【解析】缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。归纳各模式阶段的理论依据：

资产风险管理模式：加强资产分散化、抵押、资信评估、项目调查、减少信用放款等，采取稳健经营；

负债风险管理模式：马柯维茨的证券组合理论、夏普的资本资产定价模型； 资产负债风险管理模式：缺口分析、久期分析、欧式期权定价； 全面风险管理模式：《巴塞尔新资本协议》、《COSO全面风险管理框架》。

64B【解析】真实票据论又称为商业贷款理论，这一理论认为：为了保持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；银行办理短期贷款一定要以借款人的真实交易为基础，要有真实的商业票据作为抵押或贴现。这种理论的不足在于：未考虑到经济发展对信贷多样化的需要、银行存款的相对稳定性和贷款清偿的外部条件，限制了商业银行的业务发展。这适合于早期商业银行以资产业务（如贷款等）为主，经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务的特点。65C【解析】20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。这主要是与当时商业银行以资产业务（如贷款等）为主有关，其经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务。

66C【解析】A风险代表一种不确定性，在不同的风险条件下，收益是不同的，因此可以说，风险是收益的概率分布。B风险的不确定在于，风险发生时，损失也就发生了，但是如果风险没有发生，那么就会收到很好的盈利。可以说风险既是损失的来源也是盈利的基础。C错误，风险是事前概念，如果事后才来考虑风险，那就没有意义了。D风险是一种事前估计，不能确定它是否发生，损失是事后概念，只有确实发生了才会成为损失。通常只是用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量风险。

67A【解析】B风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权；C它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构；D核心职能是作出风险的识别、分析等决策。68B【解析】A明显的错误，违约风险不仅针对个人，也针对企业等。C关于系统风险与非系统风险，考生可这样记忆：影响面大的是系统风险；只能影响自己、对别人影响小的，是非系统风险。那么，信用风险通常发生在某客户身上，各个客户的风险都不互相影响，不像市场风险，影响起来就是涉及面很广，因此，信用风险具有明显的非系统性风险特征。D信用本身就是难以考量觉察的，尤其与市场风险相比，信用风险的观察数据少，也不易获得。69D【解析】A操作风险是在人员、流程、系统等操作风险方面出现问题而引发的风险，这些风险因素普遍存在于银行业务各个角落。B操作风险一旦发生了就会给银行带来损失，如果没有发生，那么银行就只是在正常的运转，不能像市场风险一样可能会给银行带来收益，操作风险不能为银行带来盈利。C是正确的管理方法。D风险没有独立的，操作风险也会引发诸如信用风险、市场风险。

70D【解析】回收现金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。代入数据，违约损失率=1-(1.04-0.84)÷1.2=83.33％。

71C【解析】协方差公式：协方差=相关系数×X的标准差×Y的标准差。相关系数=008÷(0.9×0.7)=0.127。

72D【解析】投资的绝对收益=期末的资产价值总额-期初的资产价值总额=12000-10000=2000（元）；投资的相对收益=（期末的资产价值总额-期初的资产价值总额）/期初的资产价值总额=20%。

73C【解析】次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100％。74D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，针对个人的循环零售贷款应满足的标准和做法是：①贷款是循环的、无抵押的、未承诺的；②此类贷款是针对个人的；③子组合内对个人最高授信额度不超过10万欧元（或等值货币）；④商业银行必须保证对循环零售贷款采用的风险权重函数，仅用于相对于平均损失率而言损失率波动性低的零售贷款组合，特别是那些违约概率低的贷款组合；⑤必须保留子组合的损失率数据，以便分析损失率波动情况；⑥循环零售贷款的风险处理方式应与子组合保持一致。

75B【解析】该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／ProBit回归技术预测客户的违约概率。76C【解析】该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。如果企业持续发生损失，那么相对于总资产而言，其运营资本一定会处于萎缩状态。Z模型中的指标在以前的题目中有过总结。

77A【解析】久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基准风险，也不能很好地反映期权性风险。D中，由于利率的大幅变动(大于1％)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

78C【解析】统观四个选项，C有明显错误。任何风险都是相互关联的，没有哪种风险可以独立存在，市场风险管理也应综合考虑流动性风险等，不是完全独立的。79C【解析】利率互换交换的只有利率，没有本金。

80A【解析】题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业务运行，应该辅助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在B、C、D中有所体现了，只有A例外。81A【解析】形象化理解。鸡蛋不放在一个篮子里，就是分散放，选A。

82C【解析】题干要求该方法既能考量盈利能力又能考量风险水平。传统的股本收益率(ROE)资产收益率(ROA)的缺陷是只考虑了企业的账面盈利而未充分考虑风险因素。VaR是只考虑了非预期损失，用来计算经济资本，没有考虑盈利能力。只有C是结合两者的最佳办法。

83A【解析】A是将风险部分的转移到担保人的身上。B风险补偿是指用高的风险溢价来补偿承担高的风险。C风险分散，多半是指多样化投资。D风险规避，不做业务，不承担风险。

84D【解析】分析选项，有干扰的是B项，因为我们说过信用风险的数据获取比较难，但是这个与对金融数据要求高是不相冲突的，而D的错误更为明显一些，“模拟”都是根据历史数据来模拟的，当前的市场数据，一个是量少，一个是波动性太大，所以在一般的模型中，都是采用历史数据而非当前市场数据。

85D【解析】风险不光产生于交易中，也产生于无法交易中。C所描述的就是这样一个问题。所以，不能盲目判断C是错误的。而D的错误比较明显，因为已经有了“海外”这样一个国际要素，属于跨境转移风险。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。

86C【解析】首先，各选项第一步都是(1)，直接看第二步，判断(4)和(5)，显然应该是先购买资产组合，所以排除A、B。然后看第三步(6)和(7)，要先进行评级，对资产组合处理一番之后才能出售，所以第三步是(6)。最后，验证一下(5)、(7)、(3)、(2)的顺序是否合理。87D【解析】核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权，附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。D错误，少数股权属于核心资本。

88D【解析】A、B、C三项工作，都是银行针对自己内部风险进行管理的。只有D是例外。在业务外包风险管理中，银行选择服务提供商时应进行的工作包括：选择服务提供商时进行尽职调查；为外包安排制定合理的结构；管理和监控与外包安排相关的风险；确保有效的控制环境；制定可行的应急预案。

89C【解析】预期损失可以通过提取专备金的形式加以规避，非预期损失不能。非预期损失通过经济资本来弥补和计量。

90D【解析】贷款定价，价格成本是主要因素，相比之下，D项就不是明确考虑的因素了。A属于资金成本中的债务成本，B属于风险成本，C属于资本成本。这三项都是贷款定价的主要因素。

二、多选题

1BC【解析】B、C独立性和很有限的执行权是风险管理部门的两个基本准则。A表述错

误，风险管理部门和财务部门是相互合作关系；D表述错误，还有风险管理委员会也是风险管理策略的执行部门；E表述错误，集中型的风险管理部门才会包括商业银行风险管理的所有核心要素。

2CDE【解析】A项银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务财务报表审计；B项外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。

3ABCDE【解析】A是对贷款额度进行调整；B调整贷款利率；C调整控制方法；D重新组织贷款产品；E调整期限。这都是贷款重组的方法。

4ABCDE【解析】影响违约损失率的主要因素包括产品、公司、行业、地区、宏观因素。所有选项都符合这五个方面。

5BCE【解析】组合限额管理是为了防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效的控制组合信用风险。A的错误在于组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。D错误在于在特殊情况下可以超过组合限额。6ABCD【解析】E显然不是财务报表中能反映出来的。财务报表分析应特别注重识别和评价上述四项内容。

7CDE【解析】商业银行识别风险常用的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、资产财务状况分析法、情景分析法、分解分析法和失误树分析方法。A项针对操作风险的高级计量法用于操作风险的计量；B项VaR分析法针对信用风险的计量。

8ABCDE【解析】设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素还包括压力测试结果、内部控制水平、资本实力、外部市场的发展变化情况等。

9ABC【解析】理性人假设是规避风险的，即在同样收益情况下，偏好风险小的资产组合。同时有自己明确的效用函数。

10ABCD【解析】关于客户监管的大部分责任不在于柜台。柜台业务主要操作风险成因还包括因人手紧张而未严格执行换人复核制度。

11CE【解析】因果分析模型是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，用来确定风险因素和风险的关联度。C应为定量分析，E应为可以确定。

12ADE【解析】销售毛利率＝（销售收入-销售成本）/销售收入＝（2-1.5）/2=25%；应收账款周转率＝销售收入/［（期初应收账款+期末应收账款）/2］=20000/(7500+9500)×2＝2.35；应收账款周转天数＝360/应收账款周转率＝360/2.35=153(天）。

13AC【解析】A项违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据；C项不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。

14ABCDE 【解析】单从选项上看，五项内容均是“有效”的。

15ABCE【解析】D项错误，在业务外包中，最终责任并没有被外包出去，这是风险缓释的手段，不是转移的手段。

16ABCDE 【解析】风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，本题选项全部包括了这六步，其中A的了解机构和风险评估是两个步骤。

17AB【解析】期货市场具有规避市场风险的功能，是因为人们可以通过在期货市场上进行套期保值交易来达到降低价格波动风险的目的。另一方面，期货交易所是一个公开、公平、公正竞争的交易场所，将众多的影响供求关系的因素集中于交易所内，通过公开竞价形成一个公正的交易价格。

18BD【解析】A、C、E三项属于亨得里对新兴市场国家的评分模型变量；B、D两项属于原CP模型中未被亨得里保留的变量。

19BDE【解析】A是风险迁徙类指标。C是流动性监管指标。

20BCDE【解析】风险敏感性指标还只是比较简单的分析风险的方法，显然不能分析一切指标。

21ABC【解析】D错在大多数贷款转让是属于一次性、无追索、一组同质性的贷款，在贷款二级市场上公开打包出售。E错误在于组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而各单笔贷款的转让则相对容易。

22ACDE【解析】商业银行内部控制的主要目标有“四个确保”，不包括B。

23AC【解析】交易风险（Transaction Risk)是指在计划中、进行中或已经完成的外币计价的业务交易中，汇率波动使交易者蒙受损失的可能性。交易风险又可分为：①买卖风险，即由于进行外币买卖产生的外汇风险；②结算风险，指一般企业以外币计价进行交易活动时，由于将来进行交易结算时所运用的汇率没有确定而产生的风险。

24ABCD【解析】在评估过程中，对风险发生后的补救措施并不关注。收集的损失数据就包括A、B、C、D四个选项内容。

25ABCD【解析】A、B、C、D都可以直接影响到商业银行声誉，E对商业银行的影响是整体性的，不需要专门做出评估。

26AD【解析】均值VaR度量的是资产价值的相对损失，零值VaR度量的是资产价值的绝对损失；VaR衡量的是市场风险而非信用风险。

27ABCD【解析】风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，E错误。另外看到了E中出现了“所有”、“相同”这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。

28ABE【解析】次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑类贷款：借款人无法足额以偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

29ABD【解析】E项用风险计值方法综合计算风险是通过综合计算交易账户的风险改善风险管理的具体变化之一。

30AD【解析】抓住题干中财务这个关键词，正确选项一定是与财务有关系的，这也是本题的出题点，由此选出A、D。业务方面的变动不属于财务状况变动。

31ACE【解析】B、D中是员工的问题，不是客户问题，B、D是操作风险。

32ACD【解析】操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。

33ABCDE【解析】人为设定不等同于任意设定，这个地方会设置陷阱，考生要留意。34ABCD【解析】首先排除E，因为即期外汇交易不是衍生品交易，不能用来规避外汇风险。A、B、C、D包含了衍生品的基本种类，都可以为汇率风险进行对冲。35ABCDE【解析】联系现实，选项所列举的情况都会影响到商业银行声誉。

36ACDE【解析】战略风险来自四个方面，商业银行的经营目标还不能达到“战略”级别。

37CD【解析】流动性风险预警的融资指标/信号主要包括商业银行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款的大量流失，债权人（包括存款人）提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵（质）押物且不愿提供中长期融资，愿意提供融资的对手数量减少且单笑融资的金额显著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等；A、E两项是银行流动性风险的外部指标/信号；B项是银行流动性风险的内部指标/信号。

38ABC【解析】记住久期缺口的特点，即：缺口+，利率变动-，市场价值+。记住这个之后，保持其中一个符号不变，变动另外任何一个符号，第三个就会变。由此判断A、B、C

正确。另外久期缺口的绝对值越大，与系数的本质是一样的，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露就越大，D、E错误。

39ACE【解析】一共有两类暴露：(B)是零售暴露，(A)自然可以成为非零售暴露，A正确。从直观上判断，公司、主权等大方面的风险暴露是有期限去调整的，而零售暴露因为简单零散，无期限调整，B错误；C的表述合情合理，正确；D中，初级法不要求估计违约损失率，高级法要求估计违约损失率。

40ABC【解析】减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，A、B、C都是在对资金的集中进行分散或控制。D中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。E批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。

三、判断题

1B【解析】流动性偏好理论可以很好地解释正向收益率曲线。2B【解析】应为债权人，而不是债务人。3B【解析】也可利用外部数据。

4B【解析】保证人所承担的法律责任根据保证的不同类型而有所不同。5B【解析】流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态分析，无法对未来特定时段内的流动性进行评估。

6B【解析】遇到有关审计的判断题时，不接受审计的反面的陈述一般是错误的，作为审计部门，有审计任何相关部门的权力。法律／合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。

7B【解析】风险管理委员会如果全部由该银行内部人员担任，本身就有很大风险，可以由商业银行内部具有丰富管理经验的人士担任，也可由外部专家/顾问担任。

8B【解析】一个债务人只能有一个客户评级，但同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

9B【解析】从字面上就可以判断出，债项评级比贷款分类要复杂专业得多，绝对不是等同的本质。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。

10B【解析】当分散投资的金融资产之间呈现完全负相关的情形下，分散投资即可完全消除非系统风险，但是分散投资无法消除系统风险。11B【解析】应为负相关。

12B【解析】表外资产也适用。

13B【解析】商业银行在一定时期内总的流动性需求是在贷款、存款对流动性需求的基础上综合得出的：商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+贷款流动性需求。14A【解析】说法正确，故选A。15A【解析】说法正确，故选A。

第三篇：《综合管理》专家命题预测试卷(六)

《综合管理》

专家命题预测试卷

（六）一、单项选择题（本部分共40题，每题所给的选项中只有一个正确答案。）1．我国公务员培训的最高机构是（）。

A．人事部

B．国家劳动部

C．国家行政学院

D．都不对 2．书写公文中的成文日期应使用（）。

A．阿拉伯数字

B．汉字

C．汉字大写

D．汉字与阿拉伯数字皆可 3．下列不属于预算外资金的是（）。

A．利润留成 B．企业基金

C．农业附加税

D．农业税

4．行政环境，是指行政系统的组织结构和运行情况，包括（A．行政组织的结构是否合理

B．职权划分是否明确

C．沟通是否畅通

D．制度是否健全 5．调整和配备领导班子，关键是要（）。

A．搞好群体结构

B．管好成员

C．选好“班长”

D．配好副职 6．通常所说的“一元化领导”就是指（）。

A．首长制

B．层级制

C．集权制

D．完整制

7．领导能力的评价依据是（）。

A．自我鉴定

B．群众意见

C．上级看法

D．客观效果

8．全国人民代表大会及其常委会制定公共政策的基本形式是（A．选举

B．监督

C．罢免

D．立法 9．公共政策系统中的“神经”系统是（）。

A．咨询子系统

B．信息子系统

C．决策子系统

D．反馈子系统 10．县级人民政府向外派出的机关称为（）。

A．派出所

B．区公所

C．地区行署

D．街道办事处 11．作为行政相对人的个人主要指（）。

A．公民

B．人民

C．公务员

D．行政机关工作人员 12．证据证明的对象是（）。

A．案件事实

B．证据本身 C．原告诉求

D．裁判的合法性 13．行政机关发送公文的行为是（）。

A．授益行政行为

B．要式行政行为

C．附款行政行为

D．抽象行政行为 14．被宣布无效的行政处理决定（）。

A．自宣布之日起无效

B．自撤销之日起无效 C．自作出无效决定之日起无效

D．自始无效。）。）15．某大厦发生爆炸事件，公安机关随即将附近道理封锁。公安机关的这一行为属于（）。

A．行政强制执行

B．即时强制 C．行政调查

D．间接强制 16．对非典病人的强制隔离属于（）。

A．代执行

B．执行罚

C．间接强制

D．直接强制

17．行政机关可以对以下哪个事项进行裁决？（）。

A．张某与李某的买卖合同纠纷

B．王某强奸陈某的纠纷

C．某国有企业于私营企业间的商标纠纷

D．韩某与杨某间的收养纠纷 18．公文的语言应当是（）。

A．庄重严谨

B．华丽流畅 C．威严有力

D．古朴典雅 19．公文中的词语应（）。

A．含义确切

B．韵味无穷

C．可圈可点

D．色彩丰富

20．以下领导指导性公文应当具有稳定性，不能轻易更改的是（）。

A．决定

B．批复

C．通知

D．通告 21．“接受请示的机关应对请示事项表明是否批准的态度或予以明确的指示”，这句话反映了请示具有何种特性？（）

A．被动性

B．针对性

C．强制恢复性

D．强制约束作用，要求下级机关必须遵守与执行 22．古人云：“工欲善其事，必先利其器”，这要求在秘书工作中要力争优化秘书的（）。

A．文化环境

B．人际环境

C．职能环境

D．物质环境 23．下列不属于排他性许可的是（）。

A．持枪许可

B．专利许可

C．商标许可

D．烟草专卖许可 24．行政赔偿方式以（）为主。

A．赔礼道歉

B．返还财产

C．金钱赔偿

D．恢复原状

25．我国在认识与对待秘书参谋作用的问题上的倾向是（）。

A．否定或夸大秘书参谋的作用

B．复古主义

C．全盘西化论

D．秘书人员素质决定论 26．秘书优化具体工作的职能的主要途径是靠（）。

A．群众的支持

B．领导的支持

C．同事的配合

D．自身卓有成效的职能工作

27．下列不能作为行政诉讼被告的是（）。

A．行政机关

B．受委托的组织

C．法律法规授权的组织

D．复议机关 28．秘书工作的本质属性是（）。

A．工作位置的政治性

B．工作地位的从属性

C．工作内容的综合性

D．工作作用的辅助性 29．秘书优化职能环境的着力点是（）。

A．优化组织内部的环境

B．优化组织外部的环境

C．优化开发群众工作的环境

D．优化开发具体工作的环境

30．秘书与同事的关系主要表现为（）。

A．辅助形态和协调形态

B．主动形态和被动形态

C．政治形态和经济形态

D．合作形态和竞争形态 31．秘书提高其职能环境和谐度的要求是（）。

A．提高秘书信息服务的效益

B．开拓秘书人员视野

C．对领导、同时及群众讲真话

D．加强沟通

32．可以上诉的裁定是（）。

A．驳回起诉的裁定

B．不准许撤销的裁定

C．先予执行的裁定

D．中止诉讼的裁定 33．对秘书思维问题的一个总结性说法是（）。

A．“必要的张力”

B．“三分做，七分讲”

C．“一切从实际出发”

D．“具体问题具体分析” 34．秘书顺应职能环境发展的最直接、最基础的方面是（）。

A．随时关注群众的需要 B．随时关注上级机关的需要 C．随时关注职能环境的变化

D．随时关注领导工作的变化和需要

35．对已基本确定的决策方案，秘书若在实践中发现其局部存在某些疏漏，或者与环境变化出现某些不协调之处，宜采用（）。

A．诊断参谋方法

B．求同或求异参谋方法

C．补充完善参谋方法

D．比较参谋方法 36．秘书部门对于领导来说是（）。

A．管理部门

B．业务部门

C．辅助与综合办事部门

D．机要部门 37．秘书“三服务”宗旨的归宿是（）。

A．干部

B．直接领导

C．上级领导

D．群众 38．秘书知识结构的基础层次知识是（）。

A．领导学

B．会议学

C．社会学

D．逻辑学

39．行政行为是行政主体代表国家，以国家名义实施的行为，其实现的保障是（）。

A．国家强制力

B．社会道德的约束力

C．行政机关的执行力度

D．公民的文化素质 40．国务院办公厅下设的主要文书部门是（）。

A．秘书局

B．秘书处

C．秘书办

D．秘书厅

二、多项选择题（本部分共30题，每题所给的选项中有两个或两个以上的正确答案。）1．行政行为的效力是指行政行为成立后对行政相对人，对行政主体本身以及对所有其他组 织、个人所具有的法律上的效力，主要包括（）。

A．公定力

B．确定力

C．拘束力

D．既判力

E．执行力

2．现代人事行政的更新机制包括（）。

A．录用制

B．退休制

C．培训制

D．辞职制度

E．辞退制度

3．我国公务员职务的种类包括（）。

A．政府职务

B．领导职务

C．非领导职务

D．企业职务

E．党的职务

4．行政立法根据其权力来源的不同，可分为（）。

A．职权立法

B．中央行政立法

C．授权立法

D．地方行政立法

E．创制性立法

5．我国政策执行的手段包括（）。

A．行政命令

B．行政指挥

C．行政控制

D．行政沟通

E．行政协调

6．行政协调的作用有（）。

A．化解矛盾

B．减少冲突

C．理顺关系

D．调整利益关系 7．财务行政的功能是（）。

A．制定各种财政、财务规章制度

B．制定各种财务收支计划

C．实施各种财政收支计划

D．行政管理的首要环节

E．监察监督各项财政财务制度和计划的执行情况 8．国家预算的作用主要表现在（）。

A．财力保证作用

B．作为实现财政分配和宏观调控的重要手段

C．反映和监督作用

D．综合反映国家经济现状

9．下列机构中，（）属于行政决策监督系统。

A．统计机关

B．国务院研究室

C．全国人大常务委员会

D．中央人民政府 10．行政监督机关和审计机关拥有（）。

A．立案权

B．检察权

C．调查权

D．审判权 11．测定行政效率的量的标准主要有（）。

A．比率标准

B．计划标准

C．历史标准

D．社会平均标准

E．行业先进标准和国家先进标准

12．行政管理体制的构成要素有（）。

A．权责体系

B．组织结构体系

C．运行机制

D．规章制度

E．监督机制

13．行政改革的主要模式有（）。

A．外延型行政改革

B．内涵型行政改革

C．单一型和复合型行政改革

D．渐进型行政改革

E．一次型行政改革

14．中央与地方共享收入包括（）。

A．收入增值税

B．农业税

C．证券交易税

D．海关出口退税

E．资源税

15．广义的领导活动包括（）。

A．统治活动

B．领导活动

C．管理活动

D．执行活动

E．决策活动

16．在处理领导与管理的关系时，要注意（）。

A．兼顾领导和管理的矛盾关系

B．要注意领导和管理的互补性

C．二者是各自独立，自成系统

D．成功而且有效的行为方式要求二者在具体运行过程中结合 E．两者是有机联系的统一整体

17．领导用人的基本原则有（）。

A．能质、能级对应原则

B．激励原则

C．考评与监督原则

D．其他构成 18．行政文化的构成有（）。

A．关系性构成B．发生性构成 C．变化性构成D．其他构成 19．税收管理的特点是（）。

A．超前性

B．合法性

C．实用性

D．时效性 20．行政行为以有无法定形式要求为标准，分为（）。

A．抽象行政行为

B．具体行政行为

C．要式行政行为

D．无附款行政行为

E．不要式行政行为

21．行政立法自公布之日起30日后施行，但涉及下列哪些事项可以自公布之日起施行？（）

A．国家安全

B．外汇汇率

C．外币政策的确定

D．公布后不立即施行将有碍行政立法施行的 E．涉及大多数公众利益的 22．行政许可法对该法第十二条所列事项明确规定可以不设立行政许可，该规定包括（）。

A．公民、法人或其他组织能够自主决定的事项

B．行业组织或者终结机构能够自律管理的事项

C．行政机关采取事后监督等其他行政管理方式能够解决的事项

D．市场竞争机制能够有效调节的事项

E．国家权力机关认为不必设立行政审批的其他事项 23．下列具有税收征收权的主体是（）。

A．税务机关

B．海关

C．民航管理局

D．国务院

E．省级人民政府

24．代执行的程序，一般为（）。

A．告诫

B．罚款

C．代执行

D．财产强制

E．人身强制

25．行政事实行为的特征主要有（）。

A．行政性

B．强制性

C．不具备法律约束力

D．多样性

E．无偿性

26．下面说法正确的有（）。

A．盖印应端正、清晰，做到上压正文，下压成文日期

B．一件联合发文，可有数个发文号

C．联合行文的成文日期以最后签发机关的签发日期为准 D．公文中的附注一般标注与主题词下方 E．题注一般用圆括号标注与标题下方

27．公文协作之前，要（）。

A．明确行文目的 B．向领导请示写法

C．确定使用的文种

D．选择适当的语言 28．公文协作的基本要求有（）。

A．符合党、国家的路线、方针、政策和法律法规

B．一文一事，中心明确

C．用语端庄、简明、通顺平实

D．为使各方面了解情况，多印发文件

29．从协调的对象来看，秘书协调主要体现在（）。

A．组织关系协调

B．工作关系协调

C．下级关系协调

D．人际关系协调 30．信访方式是信访者进行信访活动的形式，包括（）等。

A．书信

B．电话

C．调查

D．走访

参考答案

一、单项选择题

1．C

2．B

3．D

4．A

5．C

6．D 7．D

8．D

9．B

10．B

11．A

12．A 13．B

14．D

15．B

16．D

17．C

18．A 19．A

20．A

21．C

22．D

23．A

24．C 25．A

26．D

27．D

28．D

29．D

30．D 31．D

32．A

33．A

34．D

35．C

36．C 37．D

38．C

39．A

40．A

二、多项选择题

1．ABCE

2．BDE

3．BC

7．ABCE

8．ABC

9．ACD 13．ABCDE 14．ABDE 15．AB

19．ABC

20．CE

21．ABCD 25．ACD

26．ABD

27．AC

4．AC

10．BC

16．ABCD 22．ABCD 28．ABC 5．BCDE

6．ABCD 11．ABCDE

12．ABCD 17．ABCD

18．ABD 23．AB

24．ACD 29．ABD

30．ABD

第四篇：申论标准预测试卷六

申论标准预测试卷六

满分：100分 时限：150分钟

一、注意事项

1.申论考试是对应考者阅读理解能力、综合分析能力、提出和解决问题能力、文字表达能力的测试。

2.作答参考时限：阅读资料40分钟，作答110分钟。

3.仔细阅读给定资料，按照后面提出的“申论要求”依次作答。

二、资料

1.据新华社电 记者从浙江省金华永康市公安机关获悉，当地公安机关正在查处一起介绍在校女中学生卖淫案件。截至目前，已有犯罪嫌疑人陈某等6人被批准逮捕，另有3人正在提请检察院批准逮捕、1人网上追逃。永康市人大代表、一村委会主任涉嫌嫖娼正按有关法律程序办理中。2012年2月，永康市公安机关接到群众举报，当地有人在替民营企业主和社会闲散人员介绍少女进行性交易，其中甚至有在校女学生。警方立即组织力量开展秘密侦查，在查清基本事实的基础上，4月5日开展了统一收网行动，共抓获违法犯罪嫌疑人10人。

2.前日晚，江夏区纸坊街派出所对辖区宾馆、旅店进行清查，民警在纸坊某宾馆一客房内发现：一张床上竟有4男2女赤身躺在一起。民警将6人传唤到派出所调查，原来，其中一名张姓男子为寻求刺激，喊来熊某等3名男子在宾馆开了一间房，熊某提出“叫两个小姐来玩玩”，随后他找来两名卖淫女后，六人挤在同一张床上发生关系。

3.10月14日，略阳县公安局接到报案称，有违法犯罪分子引诱、介绍1名幼女卖淫。接到报案后，县公安局立即成立专案组展开查处。经公安机关查明，9月18日至10月12日期间，经程某（男，20岁，系城关镇农民）、高某（女，14岁）、汪某（女，15岁）介绍，犯罪嫌疑人魏某（系郭镇西沟村原党支部书记）、赵某（系郭镇干部）、蒋某（系郭镇干部）、孙某（系城关镇农民）、林某（系十天高速某施工队负责人）、赵某（系城关镇农民）在县城4处宾馆、酒店，先后对一名12岁幼女进行嫖宿。

4.中广网北京2月10日消息 据中国之声《新闻晚高峰》报道，“这让人羞耻，这整个事情让人蒙羞，也非常恶心。我想知道谁将为这些行动负责，以我的个人看法认为，这一事件冒犯了国家的尊严。”这是意大利总理贝卢斯科尼面对意大利检方对他起诉的表态。意大利检察机构8号表示，检方已经正式起诉总理贝卢斯科尼，罪名是滥用职权和嫖宿雏妓。检方坚决认为，贝卢斯科尼买春的对象是一名年仅17岁的少女。根据意大利法律，花钱同18岁以下的女子发生性关系属于犯罪，最高可判处三年徒刑。法官也宣称，贝卢斯科尼曾利用其作为总理的权力，下令警方释放这名受到盗窃指控的未成年少女“露比”。

5.贵州习水多名公职人员嫖宿幼女案。2007年10月至2008年7月期间，10多名中小学生（多名未满14周岁）被强迫卖淫，涉案人员中有政府官员、司法干部、教师以及县人大代表等公职人员。

6.泉州职业中学校长嫖宿幼女案.案发时，共有9名女孩被奸淫或嫖宿，其中5名受害者案发时未满14周岁。原福建安溪县华侨职业学校校长许新建犯强奸罪、嫖宿幼女罪，数罪并罚，决定执行死刑，缓期二年执行。

7.云南富源县一法官嫖宿幼女。杨德会，云南省富源县法院行政庭副庭长，因涉嫌嫖宿幼女罪，于2009年3月14日被刑拘。一审被判无罪后，二审改判其犯嫖宿幼女罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币一万元。

8.新华网郑州5月27日电（记者张兴军）记者从河南省永城市委宣传部获悉，原永城市委办公室副主任李新功因涉嫌刑事犯罪，日前已被永城市公安机关刑事拘留。据介绍，经过审讯，李新功涉嫌强奸未成年女性十余名。与此同时，永城市外宣办通过永城市官方网站对此事也做出回应称：李新功案件发生后，永城市委、市政府高度重视，要求司法机关依法从重从快严惩，决不姑息。目前案件正在侦查中，进展情况将通过相关部门及时对外公布。

9.人民网兰州6月15日电（记者 王生元）5月18日，甘肃省陇西县碧岩学区教师刘某红因嫌疑猥亵女学生被当地公安部门刑事拘留。事件发生后，陇西县成立专案领导小组，安排部署加快案件侦查审理进度，做好受害人及其家属的安抚慰问等工作。6月8日，检察机关以涉嫌“强奸罪和强制猥亵罪”对刘某红依法批捕，提起公诉并开除公职。

10.6月15日，陇西县委对碧岩学区教师刘某红涉嫌强奸猥亵小学生案相关责任人进行了处理。陇西县委决定，对负有领导责任的陇西县教体局局长孙一民予以免职；对负有管理责任的陇西县教体局副局长水养林给予党内严重警告。责令县教体局对负有直接责任的碧岩学区校长李录林和珠帘小学校长任强给予行政撤职和降级处分。

11.近日，韩国首次对性犯罪者实施“化学阉割”一事在中国国内引起热议。中国著名刑法学家赵秉志31日就此话题接受记者采访时表示，这一对强奸惯犯实施性冲动药物治疗的做法在中国以往的立法研究中从未触及，立法尚不成熟。赵秉志说，“化学阉割”并非新鲜事物，全球有多个国家早已开始实施相关措施。“化学阉割”虽然在预防犯罪方面被证实有效，但由此带来的人权等方面问题使这一做法在法学界仍存在争议。赵秉志表示，性惯犯的犯罪行为存在各种复杂成因，中国不会轻易采纳这一做法，但可在今后立法研究上做进一步探讨。

12.据加拿大学者汉森对近2.9万名性犯罪者的跟踪研究，在4到5年内，性犯罪者再次犯罪的概率为13.4%；在15年到25年内，性犯罪者尽管曾接受“化学阉割”，但再次犯罪率却高达35%至45%。因此有人质疑称：“如果要彻底杜绝再犯，就只能让犯人终生用药，或者效仿捷克对他们彻底物理阉割。”而据瑞典、挪威、丹麦和冰岛四国的统计数据显示，采用“化学阉割”的惩罚手段后，当地性侵犯儿童的案件已经从40%减少到5%。1989年至2004年，丹麦已经对25名强奸犯实施了“化学阉割”。此后，他们并未犯案。支持“化学阉割”的人认为，“化学阉割”更多的作用是防患于未然，保护儿童，至少能在短期内减少对儿童的侵害。

三、申论要求

1请用不超过150字的篇幅，概括出给定材料所反映的主要问题。（20分）

2用不超过350字的篇幅，提出解决给定资料所反映问题的方案。要有条理地说明，要体现针对性和可行性。（30分）

3.就给定资料所反映的主要问题，用1200字左右的篇幅，自拟标题进行论述。要求中心明确，内容充实，论述深刻，有说服力。（50分）

第五篇：Czmcmdn期货法律法规 预测试卷六

Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove;Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep

.--Shakespeare

期货法律法规标准预测试卷

（六）一、单项选择题(本题共60个小题，每题0.5分，共30分。在每题给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1.《期货公司金融期货结算业务试行办法》所称期货公司金融期货结算业务，是指期货公司作为实行（）的金融期货交易所的结算会员，依其规定从事的结算业务活动。A.会员统一结算制度 B.会员分级结算制度 C.保证金结算制度 D.每日无负债结算制度

2.《期货公司风险监管指标管理试行办法》所称净资本是在期货公司（）的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。A.净资本B.流动资本C.净资产D.流动资产 3.期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用（）进行风险调整。A.最高的比例B.最低的比例C.中间比例D.自行制定比例

4.未足额追加的客户保证金应当按（）标准计算，不包括已经计入“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。A.期货公司规定的保证金 B.期货交易所规定的保证金 C.期货业协会规定的保证金 D.期货交易所规定的结算准备金

5.期货公司净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币（）。A.200万元B.300万元C.500万元D.800万元

6.中国证监会规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（）。A.50％B.80％C.100％D.120％

7.期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司（）签字确认。A.法定代表人 B.结算负责人

C.财务负责人 D.经营管理主要负责人

8.重大业务是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生（）以上变化的业务。A.8％B.10％C.12％D.15％

9.期货从业人员违反有关法律、法规、政策规定向投资者承诺或者保证，情节严重的，由协会撤销其期货从业人员资格并在（）拒绝受理从业人员资格申请。A.1年内B.6个月内C.3年内或永久性D.永久性

10.期货从业人员有违反有关法律、法规、规章或《期货从业人员执业行为准则》行为的，任何人都可以向（）进行举报。A.期货业协会 B.期货公司 C.证监会派出机构D.证监会

11.推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起（）年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。A.2B.3C.5D.7 12.申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的，应当予以撤销，对负有责任的公司和人员予以警告，并处以（）元以下罚款。A.3万B.5万C.10万D.20万

13.期货从业人员违反有关从业机构的业务管理规定导致重大经济损失，情节严重的，由协会撤销其期货从业人员资格并在（）拒绝受理从业人员资格申请。A.6个月B.1年C.2年D.3年或永久

14.期货从业机构对违反《期货从业人员执业行为准则》规定的期货业务辅助人员或其他人员进行处理的，应当在（）个工作日内向协会报告。A.3B.5C.7D.10 15.期货交易内幕信息的知情人员在涉及期货交易的信息尚未公开前，从事与该内幕信息有关的期货交易，情节严重的，（）。

A.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金 B.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金 C.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上十倍以下罚金 D.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上十倍以下罚金

16.标准仓单充抵保证金的，期货交易所以充抵日（）该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约的结算价为基准计算价值。

A.前一交易日B.当日C.下一交易日D.次日

17.某经营机构于2008年3月20日与客户王某签定了一份期货经纪合同。经查，该机构不具有从事期货经纪业务的主体资格。则以下说法正确的是（）。

A.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，则该机构应当返还客户的保证金但无须赔偿客户的损失

B.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，客户没有过错的，则该机构应当返还客户的保证金但无须赔偿客户的损失

C.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，则该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失

D.如果该机构没有按客户的交易指令入市交易，客户没有过错的，则该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失

18.在运营过程中，期货公司应当遵循（）结算制度。A.每日无负债B.每周无负债 C.每月无负债D.每无负债

19.期货从业人员为了个人或投资者的不正当利益而严重损害国家利益、所在期货经营机构或者他人的合法权益，情节严重的，由协会撤销其期货从业人员资格并在（）拒绝受理从业人员资格申请。

A.6个月B.1年C.2年D.3年或永久

20.期货从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资者的利益发生冲突或可能发生冲突时，必须及时向投资者披露发生冲突的可能性及有关情况，当无法避免时，应当（）。

A.自身利益优先B.公司利益优先

C.投资者利益优先D.确保投资者的利益得到公平的对待

21.编造并且传播影响期货交易的虚假信息，扰乱期货交易市场，造成严重后果的，（）。A.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金 B.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金 C.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上五万元以下罚金 D.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上五万元以下罚金

22.未经国家有关主管部门批准，非法经营期货业务，扰乱市场秩序，情节严重的，（）。A.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金 B.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金 C.处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得二倍以上十倍以下罚金 D.处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得二倍以上十倍以下罚金 23.国有期货公司委派到非国有期货公司从事公务的人员，索取他人财物，为他人谋取利益，个人受贿数额在五万元以上不满十万元的，处（）年以上有期徒刑，可以并处没收财产。A.3B.5C.7D.10 24.期货公司设立的取得营业执照和经营许可证的分支机构因超出经营范围开展经营活动而产生的民事责任的案件中，在确定客户的民事责任时，应当遵循（）原则。A.过错责任B.无过错责任C.过错推定D.严格责任

25.甲期货公司与客户乙签订了一份期货经纪合同。某日，乙向甲下达了一份交易指令，该交易指令数量和买卖方向明确，但没有成交价格，则甲（）。A.应当视为按市价交易 B.可以视为按市价交易

C.因指令不明，无法执行该指令 D.可以拒绝执行

26.期货交易所负有按交易规则规定的期限、方式，将交易的结算结果通知期货公司的义务。如果期货交易所怠于履行该义务造成期货公司损失的，应当（）。A.由证监会对期货交易所进行处罚 B.由期货交易所承担赔偿责任

C.由期货交易所根据过错程度承担赔偿责任 D.由期货交易所和期货公司共同承担该损失

27.某期货公司工作人员乙利用职务上的便利，非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大，根据《刑法》的规定，乙将被处（）年以下有期徒刑或者拘役。A.3B.5C.7D.10 28.银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。（）A.五；一万元以上十万元以下 B.五；二万元以上二十万元以下 C.三；二万元以上二十万元以下 D.三；一万元以上十万元以下

29.天马期货公司与客户杨某签订了一份期货经纪合同。某日，杨某向天马公司下达了一份交易指令，指令要求天马公司于当日买进十个单位的大豆合约。天马公司买进了二十个单位。则对于该超出的部分，应由（）承担。A.天马公司承担 B.杨某承担 C.天马与杨某同时承担D.该交易无效

30.客户的交易保证金不足，期货公司怠于履行通知追加义务，由于行情向持仓不利的方向变化导致客户透支发生扩大损失。对该扩大的损失说法正确的是（）。A.期货公司不承担责任

B.期货公司应当承担次要赔偿责任 C.期货公司应当承担主要赔偿责任

D.期货公司的赔偿额不超过损失的百分之六十

31.期货合同当事人可以根据双方的自由意志约定双方的违约责任，但是该约定不得违反（）。

A.法律和行政法规的强制性规定 B.部门规章的强制性规定 C.地方性法规的强制性规定 D.司法解释的强制性规定

32.因期货交易所信息发布错误，造成期货公司直接经济损失的，期货交易所可以以（）抗辩。

A.期货公司也有过错

B.期货交易所已采取补救措施 C.不可抗力

D.相关责任人已经受到行政或刑事处罚

33.期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易时，除非经过中国证监会的批准，暂停交易的时间不得超过（）交易日。A.1个B.2个C.3个D.5个

34.以下（）情况发生时，可以减轻期货公司因进行混码交易所应承担的责任。A.客户存在过错

B.客户交易指令未指明有效期限

C.期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易 D.客户交易指令未指明成交价格和开仓方向

35.证券公司从事介绍业务，应当接受（）的监督管理。A.中国证监会及其派出机构B.期货业协会 C.证券交易所 D.期货交易所

36.为谋取不正当利益，给予某期货经纪公司的工作人员以财物，数额较大的，处（）年以下有期徒刑或者拘役。A.3B.5C.10D.15 37.当期货价格出现同方向连续涨跌停板时，期货交易所可采取的措施是()。A.暂停交易 B.调整涨跌停板幅度 C.降低保证金比例 D.按一定原则平仓

38.证券公司申请介绍业务资格，申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准，其中对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的（），但因证券公司发债提供的反担保除外。

A.5％B.10％C.30％D.70％

39.证券公司与期货公司签订、变更或者终止委托协议的，双方应当在（）个工作日内报各自所在地的中国证监会派出机构备案。A.3B.5C.10D.20 40.期货公司从事金融期货结算业务，应当经（）批准，取得金融期货结算业务资格。A.国务院 B.期货交易所

C.期货业协会D.中国证券监督管理委员会 41.期货公司申请金融期货结算业务资格，要求高级管理人员近（）年内未受过刑事处罚。A.1B.2C.3D.5 42.期货公司申请金融期货结算业务资格，要求控股股东和实际控制人近（）年内未受过刑事处罚。A.1B.2C.3D.5 43.下列关于期货交易所的说法错误的是（）。

A.期货交易所的注册资本划分为均等份额，由会员出资认缴 B.中国证监会依法对期货交易所实行集中统一的监督管理 C.期货交易依照其章程实行自律性管理 D.期货交易所是非法人性组织

44.证券公司申请介绍业务资格，申请日前6个月各项风险控制指标应符合规定标准，其中流动资产余额不低于流动负债余额(不包括客户交易结算资金和客户委托管理资金)的（）。

A.50％B.100％C.150％D.200％

45.期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请日前（）的风险监管指标应持续符合规定的标准。

A.1个月B.2个月C.6个月D.1年

46.非结算会员向客户收取的保证金属于（）所有。A.会员B.客户C.期货公司D.期货交易所

47.全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的，应当在签订，变更或者终止结算协议之日起（）个工作日内向协议双方住所地的中国证监会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。A.3B.5C.7D.15 48.期货公司在经营过程中，根据风险监管指标标准，流动资产与流动负债的比例不得低于（）。

A.30％B.50％C.100％D.150％

49.期货公司没有代客户履行申请交割义务的，应当承担（）。A.侵权责任 B.违约责任 C.侵权责任和违约责任D.不承担责任

50.期货从业人员获取不正当利益的，可以暂停其期货从业人员资格（）。A.3个月至6个月 B.6个月至12个月 C.1年

D.2年

51.A期货公司取得金融期货结算业务资格后一直未取得期货交易结算会员资格，根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》的规定，从该公司获得期货交易结算业务资格之日起（）内，如果还未取得期货交易所结算会员资格的，该期货公司的金融期货结算业务资格便自动失效。

A.1个月B.3个月C.5个月D.6个月 52.下列不能构成贪污罪的主体是（）。A.甲为某国有期货公司工作人员

B.乙为某国有期货经纪公司派到民营期货经纪公司从事公务的人员 C.丙为某国有期货经纪公司里面的临时工 D.丁为期货业监管人员

53.作为一种新兴的违法犯罪行为，洗钱活动日益猖獗，近年来我国一直把洗钱行为作为重

点打击对象，向洗钱行为全面开战。根据《刑法》的规定，下列行为中不属于洗钱罪的表现形式的是（）。A.提供资金账户的

B.协助将资金汇往境外的

C.协助将财产转为现金、金融支票、有价证券的 D.不知是犯罪所得而帮助其转移资金的

54.期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行（）测试。A.流动性B.可行性C.实用性D.敏感性

55.期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（）。A.资产减值准备 B.净资产减值准备 C.期货风险准备金D.期货保证金减值准备 56.期货公司应当按照分类、（）、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。

A.流动性B.收益率C.净资本D.折旧率

57.李某是A期货公司的客户。某日，李某收到A期货公司的通知，告诉李某由于近段时间期货价格大跌，其期货保证金已经不足，应当在通知时间内追加保证金，李某未加以理睬。根据此情况，A期货公司应当相应（）。

A.调减注册资本B.增加净资本C.调减净资本D.增加流动负债

58.根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货公司的净资本不得低于客户权益总额的（）。

A.3％B.5％C.6％D.7％

59.期货公司因（）提供虚假信息误导客户下单，造成客户经济损失的，应当承担赔偿责任。

A.过失B.重大过失

C.故意D.故意或者重大过失

60.人民法院审理无效的期货交易合同纠纷案件时，依据（）原则确定当事人的民事责任。A.无过错责任B.过错责任C.严格责任D.公平责任

二、多项选择题(本题共60个小题，每题0.5分，共30分。在每题给出的4个选项中，至少有2项符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内)61.期货公司实际控制人出现下列（）情形之一的，期货公司及其实际控制人应当在5日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构提交书面报告。A.质押所持有的期货公司股权 B.被撤销 C.变更名称

D.涉嫌严重违法违规经营，被有关机关调查、采取强制措施

62.期货公司发生下列（）事项，应当在中国证监会指定的报刊或者媒体上公告。A.破产B.解散C.营业部终止D.营业部亏损 63.投资者下达交易指令的方式包括（）。A.电话B.计算机C.网上委托D.书面委托

64.期货公司应当在期货经纪合同中约定风险管理的（）。A.标准B.条件C.处置措施D.行政责任

65.期货公司与其控股股东在（）等方面应当严格分开，独立经营，独立核算。A.人员B.业务C.财务D.资产

66.下列关于期货业协会的说法错误的是（）。A.期货业协会是期货业的自律性组织 B.期货业协会属于社会团体法人

C.期货业协会的会员采取志愿加入原则 D.期货业协会的会员无需缴纳会员费

67.期货交易所实施下列（）行为，应当经过中国证监会的批准。A.制定或者修改章程、交易规则

B.上市、中止、取消或者恢复交易品种

C.对违反期货交易所交易规则及其实施细则的行为制定查处办法 D.期货交易所制定或者修改交易规则的实施细则 68.设立期货交易所可以采用（）的组织形式。A.会员制B.合伙制C.公司制D.个人独资制

69.根据《期货交易所管理办法》的规定，下列属于期货交易所的职责的是（）。A.制定并实施期货交易所的交易规则及其实施细则 B.发布市场信息

C.监管会员及其客户、指定交割仓库、期货保证金存管银行及期货市场其他参与者的期货业务

D.查处违规行为

70.在下列（）情况下，会员制期货交易所应当召开临时会员大会。A.会员理事不足期货交易所章程规定人数的2／3 B.1／4以上会员联名提议 C.理事会认为必要 D.理事长认为必要

71.在审理期货侵权纠纷案件时，人民法院应当考虑以下（）因素确定当事人的民事责任。A.各方当事人是否有过错

B.各方当事人过错的性质与大小 C.过错和损失之间的因果关系 D.过错方是否采取了补救措施

72.期货侵权纠纷可由下列（）法院管辖。A.侵权行为实施地人民法院 B.原告住所地人民法院 C.被告住所地人民法院 D.侵权结果发生地人民法院

73.A市B区的甲是F市C区的顺发期货公司的客户。某日，甲被临时委派出国，便委托顺发期货公司的从业人员田某将其10月份的合约在下跌10％时卖出，并和田某签订了书面委托协议。甲出国后，行情开始下跌。田某判断行情不久将强势反弹，因此在合约下跌10％时并没有卖出。行情继续下跌，至合约下跌50％时仍没有反弹的迹象，田某只好将合约忍痛卖出止损，但此时已亏损了15万元。甲回国知道此事后非常气愤，欲通过司法途径维护自己的合法权益，则下列说法正确的是（）。

A.若甲以违约为由，则可以向F市中级人民法院起诉 B.若甲以违约为由，则可以向A市中级人民法院起诉 C.若甲以侵权为由，则可以向F市中级人民法院起诉 D.若甲以侵权为由，则可以向A市中级人民法院起诉

74.某大学金融系教授甲接受某期货公司乙的委托，作为居间人为乙提供订立期货合约的机

会，但最终没有促成合同的成立，则（）。A.甲可以要求乙支付约定的报酬 B.甲不能要求乙支付约定的报酬

C.甲可以要求乙支付从事居间活动支出的必要费用 D.甲无权要求乙支付从事居间活动支出的必要费用 75.以下期货经纪合同无效的是（）。

A.15周岁的高中生李某利用暑假从事期货经纪业务时所签订的期货经纪合同

B.大学生王某利用暑假从事期货交易时与江某签订了期货经纪合同；经查，王某不具备从事期货交易的主体资格

C.永胜期货公司从业人员侯某签订的期货经纪合同

D.违反《期货交易管理条例》禁止性规定的期货经纪合同

76.对于因期货经纪合同无效而造成客户经济损失的，在确定责任的承担时，应当遵循（）原则。

A.因果联系原则B.过错责任原则 C.责任自负原则D.公平责任原则

77.期货经纪合同对下达交易指令的方式未作约定或者约定不明确的，期货公司进行期货交易造成损失，除下列（）情况外，期货公司应当赔偿客户的损失。A.期货公司能证明其所进行的交易是依据客户交易指令进行的 B.期货公司已经竭尽全力去帮助客户避免损失，但仍然没能避免 C.客户已经对该交易行为予以追认 D.期货公司已尽谨慎勤勉义务

78.对于约定不明确的交易指令，应当按照下列（）规则来确定指令的内容。A.没有有效期限的，应当视为当日有效 B.没有有效期限的，应当视为次日有效 C.没有成交价格的，应当视为按市价交易 D.没有开仓方向的，应当视为开仓交易

79.大展宏图期货公司与客户赵某签订了一份期货经纪合同，但双方未在合同中约定交易结算结果的通知方式，事后也未达成补充规定。某交易日，市场行情突变，赵某因不知交易结算结果而继续持仓，多造成损失一万元。下列说法正确的是（）。

A.如果大展宏图期货公司能提供证据证明已经发出交易结算结果通知的，则对该一万元不承担赔偿责任

B.如果大展宏图期货公司不能提供证据证明已经发出交易结算结果通知的，则对该一万元应承担次要赔偿责任

C.如果大展宏图期货公司不能提供证据证明已经发出交易结算结果通知的，则对该一万元应承担主要赔偿责任

D.如果大展宏图期货公司不能提供证据证明已经发出交易结算结果通知的，则对该一万元最高承担八千元的赔偿责任

80.期货公司的下列（）行为无效。A.私下对冲行为B.透支交易行为 C.超量平仓行为D.与客户对赌行为

81.会员制期货交易所会员大会行使下列（）职权。A.审定期货交易所章程、交易规则及其修改草案 B.选举和更换会员理事

C.撰写理事会和总经理的工作报告

D.审议批准期货交易所的财务预算方案、决算报告 82.期货交易实行下列（）制度。A.限仓制度B.套期保值审批制度 C.大户持仓报告制度D.以上都是

83.期货交易所的工作人员履行职务，遇到与（）有利害关系的情形时，应当回避。A.本人B.亲属C.配偶D.子女

84.在洗钱犯罪活动中，有下列（）行为之一的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。A.提供资金账户的

B.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的 C.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 D.协助将资金汇往境外的

85.依《期货交易所管理办法》规定，结算担保金包括（）。A.基础结算担保金B.变动结算担保金 C.初级结算担保金D.高级结算担保金

86.甲期货公司与客户乙签订了一份期货经纪合同。合同约定，对于交易结算结果有异议的，乙应当在三个工作日内提出。某日，乙收到甲期货公司发出的交易结算结果通知，由于乙正忙于筹备一大型会议，未对该通知作出任何表示。一周之后，会议结束，乙发现该交易结算结果与实际交易发生额不符，遂向甲期货公司提出异议。则（）。A.甲期货公司可以置之不理 B.甲期货公司应及时处理

C.乙在约定时间内未提出异议，视为对交易结算结果已予以确认 D.乙因正当事由耽搁，异议期可以延长 87.下列说法正确的是（）。

A.期货交易所接纳的会员必须具有良好的资信

B.期货交易所制定或修改交易规则实施细则应当报中国证监会备案

C.期货交易所涉及对其经营风险有较大影响的诉讼应当及时向中国证监会派出机构报告 D.期货交易所理事会设理事长1名，副理事长若干名

88.期货交易所对于未能履行义务或者因其过错行为造成相关机构或个人的损失，应承担赔偿责任，以下情形中，期货交易所应承担赔偿额不超过损失的60％的是（）。

A.期货交易所未按交易规则规定的期限、方式将交易或者持仓头寸的结算结果通知期货公司，造成期货公司损失的

B.期货公司的交易保证金不足，交易所未按规定通知期货公司追加保证金的，由于行情向持仓不利的方向变化致使期货公司透支发生的扩大损失

C.期货公司未按照每日无负债结算制度的要求履行相应的金钱给付义务，期货交易所亦未代期货公司履行，造成交易对方损失的

D.期货交易所允许期货公司开仓透支交易的，对透支交易所造成的损失

89.A市B区的陈某与C市D区的周某于2008年1月20号签定了一份期货合同，约定五个工作日后于A市C区履行合同。到期后周某不履行合同，陈某欲通过法律途径维护自己的合法权益，下列（）法院具有管辖权。A.A市B区人民法院B.A市C区人民法院 C.C市中级人民法院D.A市中级人民法院

90.下列（）情况下，非期货公司人员从事的期货交易行为所产生的民事责任应由期货公司承担。

A.以期货公司名义

B.有期货公司的表面授权

C.交易方在客观上有理由相信该表面授权的真实有效性 D.交易方在主观上是善意的且无过错

91.下列关于中国证监会的表述中正确的是（）。A.有权依法对期货公司进行监督管理

B.有权依法对期货公司分支机构进行监督管理 C.中国证监会派出机构无权监督管理期货公司

D.中国证监会派出机构有权对期货公司的分支机构进行监督管理

92.申请设立期货交易所，不需要向中国证监会提交下列()文件和材料。A.理事会成员候选人或者董事会和监事会成员名单及简历 B.拟任用高级管理人员及其亲属的名单及简历 C.场地、设备、资金证明文件及情况说明 D.拟加入会员或者股东出资证明

93.期货从业人员自律管理的具体办法，包括（）。A.从业资格考试B.从业资格注册和公示 C.执业行为准则D.后续职业培训

94.可以作为隐匿、销毁财会凭证罪的主体的是（）。A.自然人 B.单位

C.公司、企业的直接负责的主管人员 D.其他工作人员

95.期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司依据地中国证监会派出机构书面报告，详细说明（）。A.对公司的影响

B.解决问题的具体措施 C.原因

D.解决问题的期限

96.甲期货公司与客户乙签订了一份期货经纪合同。某日，乙向甲下达了一份交易指令，但该交易指令没有品种、数量和买卖方向。则下列说法正确的是（）。A.甲可以拒绝执行该交易指令 B.甲不可以拒绝执行该交易指令

C.若甲未拒绝执行，则因此进行交易造成乙损失的，应由甲承担赔偿责任 D.若甲未拒绝执行，则因此进行交易造成乙损失的，应由乙自行承担

97.A期货公司与客户高某签订了一份期货经纪合同。某日，高某向A公司下达了一份交易指令，指令要求A公司于当日以人民币一千元的价格买进十手的大豆合约。A公司违背该指令一以人民币一千五百元买进了十手，则（）。A.超出的五千元部分由A公司承担 B.超出的五千元部分由高某承担

C.超出的五千元部分由A公司和高某共同承担

D.高某可以拒绝接受该交易结果，由A公司承担该交易结果

98.未经国家有关主管部门批准，擅自设立以下（）金融机构，将被处以三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。A.证券交易所B.期货交易所C.证券公司D.期货经纪公司

99.下列（）情形属于透支交易。

A.期货交易所在期货公司没有保证金的情况下，允许期货公司开仓交易 B.期货交易所在期货公司保证金不足的情况下，允许期货公司继续持仓 C.期货公司在客户没有保证金的情况下，允许客户开仓交易 D.期货公司在客户保证金不足的情况下，允许客户继续持仓 100.下列说法错误的是（）。

A.期货交易所对期货交易、结算、交割资料应至少保存15年 B.期货交易所理事会负责召集会员大会

C.期货交易所的注册资本划分为均等份额，由会员出资认缴 D.期货交易所中层管理人员的任免不用报中国证监会批准 101.期货合同双方当事人可以在合同中约定，一方当事人不履行合同义务时，另一方可以向下列（）法院起诉。

A.被告住所地B.合同履行地C.合同签订地D.原告住所地

102.下列关于期货从业人员在职业过程中获利的说法错误的有（）。A.在执业过程中不得以获取利益为目的 B.在执业过程中获取利益的，应当退还

C.在执业过程中获取不正当利益的，应当退还 D.在执业过程中应严格自律，不为违法违规行为

103.国务院期货监督管理机构对期货市场实施监督管理，下列不属于该机构职责的是()。A.对证券期货业协会的活动进行指导和监督 B.开展与期货市场有关的国际投资和交流活动

C.制定期货从业人员的资格标准和管理办法，并监督实施

D.对品种的上市、交易、结算、交割等期货交易及其相关活动，进行监督管理 104.下列关于期货公司的表述正确的有（）。

A.期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度

B.期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试

C.期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司风险监管报表进行审计

D.期货公司应当按照企业会计准则的规定编制、报送风险监管报表 105.关于侵权行为责任的表述正确的是（）。

A.期货交易所、期货公司故意提供虚假信息误导客户下单的，客户由些造成的经济损失由期货交易所、期货公司承担

B.期货公司私下对冲、与客户对赌等不将客户指令入市交易的行为，应当认定为无效，期货公司赔偿由此给客户造成的经济损失

C.期货公司擅自以客户的名义进行交易，客户对交易结果不予追认的，所造成的损失由期货公司最多承担80% D.期货公司挪用客户保证金，或者违反有关规定划转客户保证金造成客户损失的，应当承担赔偿责任

106.因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，应当（）。A.根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担 B.由客户自行承担

C.双方有过错的，根据过错大小各自承担相应的民事责任 D.由该经营机构赔偿损失

107.在期货交易中，期货公司对基于自己的过错造成的客户损失应承担赔偿责任。以下选项中，期货公司应承担的赔偿额不超过损失的80％的是（）。A.期货公司接受客户全权委托进行期货交易所造成的客户的损失

B.期货公司与客户对交易结算结果的通知方式未作约定或者约定不明确，并且期货公司未能提供证据证明已经发出上述通知的，对客户因继续持仓而造成扩大的损失 C.期货公司没有代客户履行申请交割义务而造成的客户的损失 D.期货公司允许客户开仓透支交易的，对透支交易所造成的损失 108.交割仓库的法定义务包括（）。

A.货物验收义务B.妥善保管义务C.申请交割义务D.货物交付义务

109.期货从业人员出现以下（）情况时，机构应在10个工作日内向中国期货业协会报告。A.期货从业人员被解聘 B.期货从业人员死亡

C.期货从业人员辞职、退休

D.期货从业人员在执行职务中有违反法律、法规、规章以及中国证监会有关规定的行为 110.未经国家有关主管部门批准，擅自设立（），处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万以下罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

A.商业银行B.期货交易所C.期货经纪公司D.期货业协会

111.期货公司持有的金融资产，按照（）情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。A.流动性B.可回收性C.账龄D.分类

112.甲期货公司编制了一份净资本计算表，根据规定，其还应该制定一附注，并在附注中充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的（）。A.性质B.涉及金额C.进展情况D.形成原因

113.下列关于期货公司的次级债务的说法错误的有（）。

A.期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本

B.期货公司借入次级债务的，不可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本

C.期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本

D.期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入流动负债 114.下列关于期货公司委托业务的表述正确的有（）。

A.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币1500万元 B.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币3000万元 C.从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元 D.从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币6000万元

115.某证券公司董事会通过一项决议，决定申请介绍业务资格，根据规定，该证券公司的下列情况符合申请业务条件的是（）。A.该证券公司全资拥有一家期货公司

B.公司总部有6名具有期货从业人员资格的业务人员

C.已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度 D.被一家期货公司控股

116.期货公司董事、监事和高级管理人员在任职期间出现下列（）情形之一的，中国证监会及其派出机构可以将其认定为不适当人选。

A.向中国证监会提供虚假信息或者隐瞒重大事项，造成严重后果 B.拒绝配合中国证监会依法履行监管职责，造成严重后果 C.一年内累计两次被中国证监会及其派出机构进行监管谈话 D.对期货公司出现违法违规行为或者重大风险负有责任

117.证券公司应当建立完备的协助开户制度，并履行如下职责（）。A.对客户的开户资料和身份真实性等进行审查 B.向客户充分揭示期货交易风险 C.告知期货保证金安全存管要求

D.解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系

118.全面结算会员期货公司不得划转非结算会员保证金，但以下情形例外（）。A.依据非结算会员的要求支付可用资金 B.收取非结算会员应当交存的保证金

C.收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用 D.双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他情形 119.期货公司被期货交易所（），应当在收到期货交易所的通知文件之日起3个工作日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告。A.接纳为会员 B.要求追加保证金 C.暂停会员资格D.终止会员资格

120.全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告下列（）事项。A.非结算会员名单及其变化情况

B.金融期货结算业务所涉及的内部控制制度的执行情况 C.金融期货结算业务所涉及的风险管理制度的执行情况 D.中国证监会规定的其他事项

三、判断是非题(本题共40个小题，每题0.5分，共20分。正确的用A表示，错误的用B表示)121.期货交易的交割，由期货交易所统一组织进行，期货交易所应该限制实物交割总量，以防大量实物挤占交割库。（）

122.期货经纪合同双方当事人是从事中间介绍业务的证券公司和客户。（）123.证券公司应当配备足够的具有期货从业人员资格的业务人员，也可以任用不具有期货从业人员资格的业务人员从事介绍业务，但是仅限于业务发展初期阶段。（）124.证券公司申请介绍业务资格，净资本不低于10亿元。（）125.净资本是在期货公司总资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。（）

126.全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与其自有资金账户相互独立、分别管理。（）

127.中国期货业协会可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明。（）

128.期货经营机构的期货业务辅助人员及其他人员的业务行为参照适用《期货从业人员执业行为准则》。（）

129.从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和10％。（）

130.期货公司擅自以客户的名义进行交易，该交易结果无效。（）

131.人民法院在审理无效的期货交易合同纠纷案件时，应当依据公平原则确定当事人的民事责任。（）

132.期货纠纷案件只能由中级人民法院管辖。（）

133.某大学计算机专业的大三学生李某(已成年)可以从事期货居间服务。（）134.期货经纪合同对下达交易指令的方式未作约定或者约定不明确，期货公司进行期货交易造成损失的，期货公司应当一律承担赔偿责任。（）135.客户对交易结算结果提出异议，期货公司未及时采取措施导致损失的，期货公司对客户的损失应当承担完全赔偿责任。（）

136.期货交易所未代期货公司履行期货合约的，客户可直接起诉期货交易所，期货公司作为第三人参加诉讼。（）

137.期货经营机构的管理人员不得以不正当手段招来其他期货经营机构在职期货从业人员，不得以不正当手段辞退本机构期货从业人员。（）

138.不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效的，该机构应当赔偿客户因此造成的损失。（）

139.期货从业人员不得迎合投资者的不合理要求，不得为了投资者利益而损害国家利益、所在期货经营机构利益或者他人的合法权益。（）

140.非期货公司人员以期货公司名义从事期货交易行为的，由该人员承担由此产生的民事责任。（）

141.期货从业人员在从事期货业务前，应当经过专门的岗位学习和培训，具备相应的专业知识、技能和职业道德。（）

142.侵权与违约竞合的期货纠纷案件，当事人既以违约又以侵权起诉的，既可以依侵权之由确定管辖，也可以依违约之由确定管辖。（）

143.期货公司每半年向公司全体股东提交的书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认，并应当取得股东的签收确认、证明。（）144.期货从业人员应当加强业务知识更新，接受后续职业培训，保持并不断提高专业胜任能力。（）

145.期货从业人员可以拒绝投资者另外委托其他期货经营机构或者期货从业人员提供服务。（）

146.期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取合理的紧急措施造成客户损失的，期货交易所仍要承担赔偿责任。（）147.期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨专用结算账户中用于担保期货合约履行的结算准备金。（）

148.期货交易所因重大过失提供虚假信息误导客户下单的，由此造成客户的经济损失由期货交易所承担。（）

149.期货纠纷案件是指期货合同当事人不履行期货合同而引发的纠纷案件。（）150.期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构可以责令公司更换或调整经理层人员。（）

151.期货交易所实行强行平仓所发生的费用，由被平仓的期货公司承担。（）152.期货公司划转客户保证金造成客户损失的，应当承担赔偿责任。（）153.取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产。（）154.客户对当日交易结算结果的确认，应当视为对该日所有持仓和交易结算结果的确认，所产生的交易后果由客户自行承担。（）155.某甲在某单位任职，近日其单位所入股的期货公司拟聘请他作为独立董事。该单位在这

家期货公司占有10％的股份。依据法律规定，某甲不得担任该期货公司的独立董事。（）156.推荐人应当是任职1年以上的期货公司现任董事长、监事会主席或者经理层人员。（）

157.申请独立董事任职资格的，还应当提供拟任人关于独立性的声明。（）158.期货公司无故拖延或者拒不审计的，中国证监会及其派出机构可以指定具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计。有关审计费用由期货公司相关负责人承担。（）159.期货纠纷案件只能由中级人民法院管辖。（）160.人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照当事人在合同中的约定确定违约方承担的责任，当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外。（）

四、不定项选择题(本题共10个小题，每题2分，共20分。在每题给出的4个选项中，有1个或者1个以上的选项符合题目要求，请将符合题目要求选项代码填入括号内)甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。根据以上数据，回答下列问题：

161.甲期货公司的净资本是（）。

A.4100万元B.5000万元C.3900万元D.4000万元

162.甲期货公司的情况符合下列（）风险监管指标。A.净资本最低限额

B.净资本占客户权益总额的比例 C.净资本与净资产的比例

D.净资本按照营业部数量平均结算额

163.甲期货公司欲申请从事交易结算业务，则（）。A.不能通过审核批准 B.能够通过审核批准

C.能否通过由证监会视具体情况而定

D.可以通过审核批准，但结算范围受到一定的限制

164.甲期货公司在经营过程中出现以下（）情形时，进入风险预警期。A.期货公司近段时间效益不佳，净资产由4100万元降到2000万元 B.期货公司负债与净资产的比例达到130％

C.净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)为人民币300万元 D.流动资产与流动负债的比例为130％ 165.如果在预警期内，甲期货公司风险指标不符合规定标准，中国证监会派出机构要求其进行整改，整改后仍不符合规定标准，证监会派出机构可以采取以下（）措施。A.撤销其部分或者全部期货业务许可 B.关闭其分支机构

C.停止批准新增业务或者分支机构

D.限制转让财产或者在财产上设定其他权利

166.甲期货公司取得了期货交易所交易结算会员的资格，下列选项中，可以委托其进行货币结算业务的是（）.A.乙是甲期货公司的客户 B.丙是交易所结算会员 C.丁是非结算会员

D.戊是全面结算会员期货公司

167.《期货从业人员执业行为准则》提倡同业公平竞争，严禁期货从业人员从事不正当竞争行为，王某为某期货公司的期货从业人员，王某下列行为中构成不正当竞争的是（）。A.虚构信息，夸大自己业务能力，同时声称其他同业者都是徒有虚名 B.谎称另一期货公司正在面临破产，教唆客户不要让该公司代理期货业务

C.通过其在证监会的同学排斥其他从业人员在其“势力范围”内从事期货业务 D.与刘某约定，每介绍一个客户，刘某可以拿到30%的提成

168.甲是持有某期货公司4%股权的股东。随着期货市场的不断发展和完善，金融期货的逐步退出，从事期货交易的人们将越来越多，期货经纪业务大有潜力，期货公司前景看好。于是甲增资扩大其股权份额，把持有该期货公司4%的股权增加到了8%，那么这次股权变更应当报（）批准。

A.期货交易所B.期货业协会C.中国证监会D.国务院

169.李甲与北京某经纪公司签订了一份期货经纪合同炒作大豆期货，由李甲直接操作，前后共亏损50万元。下列关于该案的处理方式正确的是（）。A.认定合同无效

B.公司承担25万元亏损 C.李甲承担25万元亏损 D.李甲承担50万元亏损

170.某外地期货公司欲在北京发展业务，委派王某任北京业务部经理。王某创业一段时间后，感到开展业务艰难。于是凭借期货公司经理的身份，引诱许多客户与其个人签署了“委托理财协议”，由其封闭运作一年，承诺保底和高额回报。王某又代客户签字，办理了与期货公司的开户手续，公司为客户出具了保证金收据。半年以后，交易状况并不好，王某便将这些客户剩余的资金提走，逃之夭夭。客户在封闭期满之后，发现这个情况，纷纷找期货公司要钱。下列关于赔偿办法正确的是（）。A.期货公司和客户签署“委托理财协议”，属于法律禁止性的规定。因此期货合同无效，应全额赔偿客户损失

B.因期货经纪合同无效给客户造成经纪损失的，应当根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担

C.期货公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80% D.期货公司先赔偿客户的损失，然后对王某追索

参考答案及详解

一、单项选择题 1.B【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二条规定，本办法所称期货公司金融期货结算业务，是指期货公司作为实行会员分级结算制度的金融期货交易所的结算会员，依据本办法规定从事的结算业务活动。2.C【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第七条规定，本办法所称净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。3.A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十条规定，期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。4.B【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条规定，未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入“应收风险损失款”科目的

客户因穿仓形成的对期货公司的债务。5.B【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币1500万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的6％；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币300万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40％；(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100％；(六)负债与净资产的比例不得高于150％；(七)规定的最低限额的结算准备金要求。

6.B【解析】参见《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十三条规定。7.A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十八条规定，期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认。8.B【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十七条规定，重大业务是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10％以上变化的业务。9.C【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三十五条规定，期货从业人员有下列情形之一，情节严重的，由协会撤销其期货从业人员资格并在3年内或永久性拒绝受理从业人员资格申请：(一)有本准则第四条所禁止行为之一的；(二)违反有关法律、法规、政策规定向投资者承诺或者保证的；(三)违反有关从业机构的业务管理规定导致重大经济损失的；(四)为了个人或投资者的不当利益而严重损害国家利益、所在期货经营机构或者他人的合法权益的。

10.A【解析】根据《期货从业人员执业行为准则》第二十九条规定，期货从业人员有违反有关法律、法规、规章或本准则行为的，任何人都可以向协会进行举报。11.A【解析】《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十七条规定，推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起2年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。12.A【解析】《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第六十条规定，申请人或者拟任人以欺骗、贿赂等不正当手段取得任职资格的，应当予以撤销，对负有责任的公司和人员予以警告，并处以3万元以下罚款。13.D【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三十五条规定，期货从业人员违反有关从业机构的业务管理规定导致重大经济损失，情节严重的，由协会撤销其期货从业人员资格并在3年或永久拒绝受理从业人员资格申请。14.D【解析】《期货从业人员执业行为准则》第二十八条规定，期货业务辅助人员或其他人员有违反本准则行为的，由所在机构进行处理，并应当在10个工作日内向协会报告。15.A【解析】《刑法》第一百八十条规定，证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金。16.A【解析】《期货交易所管理办法》第七十二条第一款规定，标准仓单充抵保证金的，期货交易所以充抵日前一交易日该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约的结算价为基准计算价值。17.D【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十五条规定，该机构未按客户的交易指令入市交易，客户没有过错的，该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失。18.A【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十八条规定，期

货公司未按照每日无负债结算制度的要求，履行相应的金钱给付义务，期货交易所亦未代期货公司履行，造成交易对方损失的，期货交易所应当承担赔偿责任。据此规定，期货公司应当遵循每日无负债结算制度。19.D【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三十五条规定，期货从业人员为了个人或投资者的不正当利益而严重损害国家利益、所在期货经营机构或者他人的合法权益，情节严重的，由协会撤销其期货从业人员资格并在3年或永久拒绝受理从业人员资格申请。

20.D【解析】期货从业人员执业行为准则》第九条规定，期货从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资者的利益发生冲突或可能发生冲突时，必须及时向投资者披露发生冲突的可能性及有关情况，当无法避免时，应当确保投资者的利益得到公平的对待。21.A【解析】《刑法》第一百八十一条规定，编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。22.A【解析】《刑法》第二百二十五条第(三)项规定，未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货或者保险业务，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。

23.B【解析】参见《刑法》第一百六十三条、第三百八十六条和第三百八十三条的规定。24.A【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十二条规定，期货公司设立的取得营业执照和经营许可证的分公司、营业部等分支机构超出经营范围开展经营活动所产生的民事责任，该分支机构不能承担的，由期货公司承担。客户有过错的，应当承担相应的民事责任。

25.A【解析】参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十一条规定。

26.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十五条规定，期货交易所未按交易规则规定的期限、方式，将交易或者持仓头寸的结算结果通知期货公司，造成期货公司损失的，由期货交易所承担赔偿责任。27.B【解析】《刑法》第一百六十三条规定，公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。28.B【解析】《刑法》第一百八十七条规定，银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。29.A【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十二条第(一)项规定，期货公司错误执行客户交易指令，除客户认可的以外，交易数量发生错误的，多于指令数量的部分由期货公司承担，少于指令数量的部分，由期货公司补足或者赔偿直接损失。30.C【解析】参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十二条第二款规定。31.A【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二条规定，人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照当事人在合同中的约定确定违约方承担的责任，当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外。32.C【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十条规定，因期货交易所的过错导致信息发布、交易指令处理错误，造成期货公司或者客户直接经济损失的，期货交易所应当承担赔偿责任，但其能够证明系不可抗力的除外。

33.C【解析】期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易的，暂停交易的期限不得超过3个交易日。但经中国证监会批准延长的除外。34.C【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十条规定，期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果。

35.A【解析】中国证券监督管理委员会及其派出机构依法对证券公司的介绍业务活动实行监督管理，相关自律性组织依法对介绍业务活动实行自律管理。36.B【解析】《刑法》第一百六十四条规定，为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

37.B【解析】期货价格出现同方向连续涨跌停板的，期货交易所可以彩调整涨跌停板幅度、提高交易保证金标准及按一定原则减仓等措施化解风险。

38.B【解析】参见《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第六条第(三)项的规定。

39.B【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十一条规定，证券公司与期货公司签订、变更或者终止委托协议的，双方应当在5个工作日内报各自所在地的中国证监会派出机构备案。40.D【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三条规定，期货公司从事金融期货结算业务，应当经中国证券监督管理委员会批准，取得金融期货结算业务资格。41.B【解析】参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条的规定。42.B【解析】参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第七条规定。43.D【解析】《期货交易所管理办法》第三条规定，期货交易所是指依照《期货交易管理条例》和本办法规定设立，不以营利为目的，履行《期货交易管理条例》和本办法规定的职责，按照章程和交易规则实行自律管理的法人。

44.C【解析】参见《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第六条第(二)项的规定。

45.B【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第九条的规定，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请日前2个月的风险监管指标应持续符合规定的标准。46.B【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十三条规定，非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有，除用于客户的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。47.A【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十二条规定，全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的，应当在签订，变更或者终止结算协议之日起3个工作日内向协议双方住所地的中国证监会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。

48.C【解析】参见《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条第(五)项的规定。49.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十三条规定，期货公司没有代客户履行申请交割义务的，应当承担违约责任；造成客户损失的，应当承担赔偿责任。50.B【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三十四条规定，期货从业人员获取不正当利益的，可以暂停其期货从业人员资格6个月至12个月。

51.D【解析】参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十二条规定。

52.C【解析】贪污罪的犯罪主体必须是国家工作人员，ABD三项中甲乙丁都属于国家工作人员，C项中的丙不具有国家工作人员的身份。

53.D【解析】洗钱罪只有在故意的情况下才可构成，过失不构成洗钱罪。

54.D【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第四条规定，期货公司扩大业务规模或者做出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试。55.A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十一条规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。56.A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第八条规定，期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。57.C【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十四条规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。58.C【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币1500万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的6％；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币300万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40％；(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100％；(六)负债与净资产的比例不得高于150％；(七)规定的最低限额的结算准备金要求。

59.C【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十二条规定，期货交易所、期货公司故意提供虚假信息误导客户下单的，由此造成客户的经济损失由期货交易所、期货公司承担。60.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三条规定，人民法院审理期货侵权纠纷和无效的期货交易合同纠纷案件，应当根据各方当事人是否有过错，以及过错的性质、大小，过错和损失之间的因果关系，确定过错方承担的民事责任。

二、多项选择题 61.BCD【解析】《期货公司管理办法》第三十六条规定，期货公司的股东及实际控制人出现下列情形之一的，应当在3日内通知期货公司：(一)所持有的期货公司股权被冻结、查封或者被强制执行；(二)质押所持有的期货公司股权；(三)决定转让所持有的期货公司股权；(四)不能正常行使股东权利或者承担股东义务，可能造成期货公司治理的重大缺陷；(五)涉嫌严重违法违规经营，被有权机关调查、采取强制措施；(六)变更名称；(七)合并、分立或者进行重大资产、债务重组；(八)被撤销、接管、托管、关闭，或者解散、破产；(九)其他可能影响期货公司股权变更的情形。期货公司股东发生前款规定情形的，期货公司及其相关股东应当在5日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构提交书面报告；期货公司实际控制人发生前款第(五)项至第(八)项所列情形的，期货公司及其实际控制人应当在5日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构提交书面报告。62.ABC【解析】《期货公司管理办法》第三十一条规定，期货公司设立、变更、解散、破产、被撤销期货业务许可或者其营业部设立、变更、终止的，期货公司应当在中国证监会指定的报刊或者媒体上公告。63.ABCD【解析】《期货公司管理办法》第五十六条规定，客户可以通过书面、电话、计算机、互联网等委托方式下达交易指令。

64.ABC【解析】行政责任是法定的，当事人之间不得约定。65.ABCD【解析】《期货公司管理办法》第三十四条规定，期货公司与其控股股东在业务、人员、资产、财务、场所等方面应当严格分开，独立经营，独立核算。66.CD【解析】《期货交易管理条例》第四十七条规定，期货业协会是期货业的自律性组织，是社会团体法人。期货公司以及其他专门从事期货经营的机构应当加入期货业协会，并缴纳会员费。

67.ABC【解析】根据《期货交易所管理办法》第九十三、九十四、九十五条规定，ABC三

项均属于必须经中国证监会批准的项目，D项只需征求中国证监会的意见即可。68.AC【解析】《期货交易所管理办法》第四条第一款规定，经中国证券监督管理委员会批准，期货交易所可以采取会员制或者公司制的组织形式。

69.ABCD【解析】参见《期货交易所管理办法》第八条规定。70.AC【解析】《期货交易所管理办法》第二十一条第二款规定，有下列情形之一的，应当召开临时会员大会：(一)会员理事不足期货交易所章程规定人数的2／3；(二)1／3以上会员联名提议；(三)理事会认为必要。71.ABC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三条规定，人民法院审理期货侵权纠纷和无效的期货交易合同纠纷案件，应当根据各方当事人是否有过错，以及过错的性质、大小，过错和损失之间的因果关系，确定过错方承担的民事责任。72.ACD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四条规定，人民法院应当依据民事诉讼法第二十四条、第二十五条和第二十九条的规定确定期货纠纷案件的管辖。《民事诉讼法》第二十九条规定，因侵权行为提起的诉讼，由侵权行为地或者被告住所地人民法院管辖。其中，侵权行为地包括侵权行为实施地和侵权结果发生地。73.AC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第六条规定，侵权与违约竞合的期货纠纷案件，依当事人选择的诉由确定管辖。当事人既以违约又以侵权起诉的，以当事人起诉状中在先的诉讼请求确定管辖。AB项中，甲以违约起诉，依法可以由被告住所地或者合同履行地人民法院管辖。CD项中，甲以侵权起诉，依法可以由侵权行为地或者被告住所地人民法院管辖。F市是被告住所地、合同履行地和侵权行为地。期货纠纷案件由中级人民法院管辖。74.BC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十条以及《合同法》第四百二十七条的规定，居间人未促成合同成立的，不得要求支付报酬，但可以要求委托人支付从事居间活动支出的必要费用。75.ABD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十三条规定，有下列情形之一的，应当认定期货经纪合同无效：(一)没有从事期货经纪业务的主体资格而从事期货经纪业务的；(二)不具备从事期货交易主体资格的客户从事期货交易的；(三)违反法律、法规禁止性规定的。A项中，李某为限制民事行为能力人，依法不能从事期货经纪业务。

76.AB【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十四条规定，因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，应当根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担。一方的损失系对方行为所致，应当由对方赔偿损失；双方有过错的，根据过错大小各自承担相应的民事责任。77.AC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十八条规定，期货公司与客户签订的期货经纪合同对下达交易指令的方式未作约定或者约定不明确的，期货公司不能证明其所进行的交易是依据客户交易指令进行的，对该交易造成客户的损失，期货公司应承担赔偿责任，客户予以追认的除外。

78.ACD【解析】参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十一条规定。

79.ACD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十六条规定，期货公司与客户对交易结算结果的通知方式未作约定或者约定不明确，期货公司未能提供证据证明已经发出上述通知的，对客户因继续持仓而造成扩大的损失，应当承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的百分之八十。80.AD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十三条规定，期货公司私下对冲、与客户对赌等不将客户指令入市交易的行为，应当认定为无效。

81.ABD【解析】会员制期货交易所会员大会行使审议批准理事会和总经理的工作报告的职权。

82.ABCD【解析】《期货交易所管理办法》第八十条规定，期货交易实行限仓制度和套期保值审批制度。《期货交易所管理办法》第八十一条规定，期货交易实行大户持仓报告制度。83.ABCD【解析】期货交易所的工作人员履行职务，遇有与本人或者其亲属有利害关系的情形时。应当回避。84.ABCD【解析】《刑法》第一百九十一条规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：(一)提供资金账户的；(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；(四)协助将资金汇往境外的；(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。85.AB【解析】《期货交易所管理办法》第七十七条规定，实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立结算担保金制度。结算担保金包括基础结算担保金和变动结算担保金。86.AC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十八条规定，期货公司对期货交易所或者客户对期货公司的交易结算结果有异议，而未在期货交易所交易规则规定或者期货经纪合同约定的时间内提出的，视为期货公司或者客户对交易结算结果已予以确认。

87.AB【解析】C选项中期货交易所涉及对其经营风险有较大影响的诉讼应当及时向中国证监会报告；D选项中理事会设理事长1人、副理事长1至2人。

88.BD【解析】参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十五条、三十二条、三十四条和第四十八条的规定。89.CD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四条规定，人民法院应当依据民事诉讼法第二十四条、第二十五条和第二十九条的规定确定期货纠纷案件的管辖。第七条规定，期货纠纷案件由中级人民法院管辖。《民事诉讼法》第二十四条规定，因合同纠纷提起的诉讼，由被告住所地或者合同履行地人民法院管辖。90.ABCD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第九条规定，非期货公司人员以期货公司名义从事期货交易行为，具备合同法第四十九条所规定的表见代理条件的，期货公司应当承担由此产生的民事责任。ABCD四选项分别是表见代理的构成要件之一。

91.ABD【解析】中国证监会及其派出机构依法对期货公司及其分支机构衽监督管理。国务院期货监督管理机构派出机构依照《期货交易条例》的有关规定和国务院期货监督管理机构的授权，履行监督管理职责。

92.BD【解析】申请设立期货交易所，应当向中国议事日程会提交拟任用高级管理人员的名单及简历，拟加入会员或者股东名单。93.ABCD【解析】《期货从业人员资格管理办法》第三十条规定，期货从业人员自律管理的具体办法，包括从业资格考试、从业资格注册和公示、执业行为准则、后续职业培训、执行检查、纪律惩戒和申诉等，由协会制订，报中国证监会核准。

94.D【解析】隐匿、销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪的主体既可以为自然人也可以是单位。自然人作为本罪的主体，主要是公司企业内部的会计人员，有关主管人员和直接责任人员，其他工作人员一般不属于本罪主体，但可以成为本罪的共同犯罪主体。95.ABCD【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十条规定，期货公司风险监

管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，详细说明原因、对公司的影响、解决问题的具体措施和期限，还应当向公司全体董事书面报告。

96.AC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十条规定，客户下达的交易指令没有品种、数量、买卖方向的，期货公司未予拒绝而进行交易造成客户的损失，由期货公司承担赔偿责任，客户予以追认的除外。97.AD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十二条第(二)项规定，期货公司错误执行客户交易指令，除客户认可的以外，交易的后果由期货公司承担，交易价格超出客户指令价位范围的，交易差价损失或者交易结果由期货公司承担。98.ABCD【解析】参见《刑法》第一百七十四条规定。99.ABCD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三十一条规定，期货交易所在期货公司没有保证金或者保证金不足的情况下，允许期货公司开仓交易或者继续持仓，应当认定为透支交易。期货公司在客户没有保证金或者保证金不足的情况下，允许客户开仓交易或者继续持仓，应当认定为透支交易。

100.AD【解析】A选项中期货交易所对期货交易、结算、交割资料的保存期限应当不少于20年；D选项中期货交易所任免中层管理人员应当在决定之日起10日内向中国证监会报告。101.ABCD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四条规定，人民法院应当依据民事诉讼法第二十四条、第二十五条和第二十九条的规定确定期货纠纷案件的管辖。《民事诉讼法》第二十五条规定，合同的双方当事人可以在书面合同中协议选择被告住所地、合同履行地、合同签订地、原告住所地、标的物所在地人民法院管辖，但不得违反本法对级别管辖和专属管辖的规定。

102.AB【解析】期货从业人员在执业过程中不得获取不正当利益。获取不正当利益的，应当退还不正当利益。

103.AB【解析】国务院期货监督管理机构对期货市场实施监督管理包括：对期货业协会的活动进行指导和监督，开展与期货市场监督管理有关的国际交流、合作活动。104.ABC【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二条规定，期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。

105.ABD【解析】期货公司擅自以客户的名义进行交易，客户同对交易结果不予追认的，所造成的损失由期货公司承担。106.AC【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十四条规定，因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，应当根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担。一方的损失系对方行为所致，应当由对方赔偿损失；双方有过错的，根据过错大小各自承担相应的民事责任。第十五条规定，不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效，该机构未按客户的交易指令入市交易，客户没有过错的，该机构应当返还客户的保证金并赔偿客户的损失。赔偿损失的范围包括交易手续费、税金及利息。因此，经营机构只在特定情况下才承担赔偿损失的责任。107.ABD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十三条的规定，期货公司没有代客户履行申请交割义务的，应当承担违约责任；造成客户损失的，应当承担赔偿责任。该条并未规定期货公司应承担的赔偿限额。其他三项参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十六条、第三十二条和第三十四条的规定。108.ABD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十二、四十三以及四十七条的规定，交割仓库的法定义务包括ABD三项，申请交割是期货公司的义务。109.ABCD【解析】《期货从业人员管理办法》第十一条规定，期货从业人员辞职、被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向协会报告，由协会注销其从

业资格。

110.ABC【解析】期货业协会属于自律性组织，不是金融机构。

111.AD【解析】参见《期货公司风险监管指标管理试行办法》第九条规定。112.ABCD【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十五条规定，期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况，并在计算净资本时按照一定比例扣减。113.BD【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十六条规定，期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本。114.BC【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十九条规定，期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币3000万元。第二十条规定，从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元。115.ABC【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第五条规定，证券公司申请介绍业务资格，应当符合下列条件：(一)申请目前6个月各项风险控制指标符合规定标准；(二)已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度；(三)全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请目前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准；(四)配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员；(五)已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度；(六)具有满足业务需要的技术系统；(七)中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。

116.ABD【解析】参见《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十四条规定。

117.ABCD【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十九条规定，证券公司应当建立完备的协助开户制度，对客户的开户资料和身份真实性等进行审查，向客户充分揭示期货交易风险，解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系，告知期货保证金安全存管要求。118.ABCD【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十八条规定，除下列情形外，全面结算会员期货公司不得划转非结算会员保证金：(一)依据非结算会员的要求支付可用资金；(二)收取非结算会员应当交存的保证金；(三)收取非结算会员应当支付的手续费、税款及其他费用；(四)双方约定且不违反法律、行政法规规定的其他情形。119.ACD【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十一条规定，期货公司被期货变易所接纳为会员、暂停或者终止会员资格的，应当在收到期货交易所的通知文件之日起3个工作日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告。120.ABCD【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第四十五条规定，全面结算会员期货公司应当在定期报告中向中国证监会派出机构报告下列事项：(一)非结算会员名单及其变化情况；(二)金融期货结算业务所涉及的内部控制制度的执行情况；(三)金融期货结算业务所涉及的风险管理制度的执行情况；(四)中国证监会规定的其他事项。

三、判断是非题 121.B【解析】《期货交易管理条例》第三十九条规定，期货交易的交割，由期货交易所统一组织进行。交割仓库由期货交易所指定。期货交易所不得限制实物交割总量，并应当与交割仓库签订协议，明确双方的权利和义务。

122.B【解析】证券公司应当建立完备的协助开户制度，对客户的开户资料和身份真实性等进行审查，向客户充分揭示期货交易风险，解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系，告知期货保证金安全存管要求。证券公司应当及时将客户开户资料提交期货公司，期货公司应当复核后与客户签订期货经纪合同，办理开户手续。123.B【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第十六条规定，证券公司应当配备足够的具有期货从业人员资格的业务人员，不得任用不具有期货从业人员资格的业务人员从事介绍业务。124.B【解析】《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第六条规定，证券公司申请介绍业务资格，净资本不低于12亿元。

125.B【解析】净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。

126.A【解析】参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》二十一条的规定。

127.B【解析】有权要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明的是中国证监会。128.A【解析】《期货从业人员执业行为准则》第三条规定，期货经营机构的期货业务辅助人员及其他人员的业务行为参照适用本准则。129.B【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于以下标准：(一)人民币9000万元；(二)客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和6％。130.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十四条规定，期货公司擅自以客户的名义进行交易，客户对交易结果不予追认的，所造成的损失由期货公司承担。

131.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第三条的规定，人民法院在审理无效的期货交易合同纠纷案件时，应当依据过错责任原则确定当事人的民事责任。

132.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第七条规定，期货纠纷案件由中级人民法院管辖。高级人民法院根据需要可以确定部分基层人民法院受理期货纠纷案件。133.A【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十条规定，公民、法人受期货公司或者客户的委托，作为居间人为其提供订约的机会或者订立期货经纪合同的中介服务的，期货公司或者客户应当按照约定向居间人支付报酬。根据该条规定，完全民事行为能力人可以从事期货居间服务。

134.B【解析】参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十八条规定。135.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十八条规定，客户对交易结算结果提出异议，期货公司未及时采取措施导致损失扩大的，期货公司对造成客户扩大的损失应当承担赔偿责任。136.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十九条规定，期货交易所未代期货公司履行期货合约，期货公司应当根据客户请求向期货交易所主张权利。期货公司拒绝代客户向期货交易所主张权利的，客户可直接起诉期货交易所，期货公司作为第三人参加诉讼。可见，客户应当先请求期货公司代为主张权利。137.A【解析】参见《期货从业人员执业行为准则》第二十二条的规定。138.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十五条第二款的规定，因经营机构不具有主体资格而导致期货经纪合同无效时，要求经营机构对客户承担赔偿责任还须具备以下条件：(一)该机构未按客户的交易指令入市交易；(二)客户没有过错。

139.A【解析】参见《期货从业人员执业行为准则》第十八条的规定。140.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第九条规定，非期货公司人员以期货公司名义从事期货交易行为，具备《合同法》第四十九条所规定的表见代理条件的，期货公司应当承担由此产生的民事责任。

141.A【解析】参见《期货从业人员执业行为准则》第十条的规定。142.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第六条规定，侵权与违约竞合的期货纠纷案件，依当事人选择的诉由确定管辖。当事人既以违约又以侵权起诉的，以当事人起诉状中在先的诉讼请求确定管辖。

143.B【解析】期货公司应当每半年向公司全体股东提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经全体董事签字确认，并应当取得股东的签收确认、证明。

144.A【解析】参见《期货从业人员执业行为准则》第十一条的规定。145.B【解析】《期货从业人员执业行为准则》第二十一条规定，期货从业人员不得阻挠或者拒绝投资者另外委托其他期货经营机构或者期货从业人员提供服务，共同服务的从业人员之间应当明确分工和协作。146.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十一条规定，期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取合理的紧急措施造成客户损失的，期货交易所不承担赔偿责任。147.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第六十条规定，期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨专用结算账户中未被期货合约占用的用于担保期货合约履行的最低限额的结算准备金；期货公司已经结清所有持仓并清偿客户资金的，人民法院可以对结算准备金依法予以冻结、划拨。148.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十二条规定，期货交易所、期货公司故意提供虚假信息误导客户下单的，由此造成客户的经济损失由期货交易所、期货公司承担。149.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第六条的规定，期货纠纷案件既包括因违约而引发的纠纷案件也包括因侵权而引发的纠纷案件。

150.A【解析】参见《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十三条的规定。

151.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第四十一条规定，期货交易所依法或依交易规则强行平仓发生的费用，由被平仓的期货公司承担。

152.B【解析】参见《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十五条规定。

153.A【解析】参见《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十四条的规定。154.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十七条规定，客户对当日交易结算结果的确认，应当视为对该日之前所有持仓和交易结算结果的确认，所产生的交易后果由客户自行承担。

155.A【解析】在持有或者控制期货公司5％以上股权的单位、期货公司前5名股东单位、与期货公司存在业务联系或者利益关系的机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员不得担任期货公司独立董事。156.A【解析】《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第二十三条规定，推荐人应当是任职1年以上的期货公司现任董事长、监事会主席或者经理层人员。157.A【解析】《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第二十一条规定，申请期货公司董事长、监事会主席、独立董事的任职资格，应当由拟任职期货公司向中国证

监会或者其授权的派出机构提出申请，并提交下列申请材料：(一)申请书；(二)任职资格申请表；(三)2名推荐人的书面推荐意见；(四)身份、学历、学位证明；(五)资质测试合格证明；(六)中国证监会规定的其他材料。申请独立董事任职资格的，还应当提供拟任人关于独立性的声明，声明应当重点说明其本人是否存在本办法第九条所列举的情形。

158.B【解析】期货公司无故拖延或者拒不审计的，中国证监会及其派出机构可以指定具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计。有关审计费用由期货公司承担。159.B【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第七条规定，期货纠纷案件由中级人民法院管辖。高级人民法院根据需要可以确定部分基层人民法院受理期货纠纷案件。160.A【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二条规定，人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照当事人在合同中的约定确定违约方承担的责任，当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外。

四、不定项选择题 161.A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第七条第二款的规定，净资产的计算公式为：净资本=净资产一资产调整值+负债调整值一客户未足额追加的保证金-／+其他调整项，根据该公式可以得出选项A是正确的。162.ACD【解析】本案例中甲期货公司的净资本为4100万元，净资本与净资产比例为82％，净资本按照营业部数量平均结算额为410万元，均符合《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条的规定，只有B项净资本占客户权益总额的比例为4.1％，低于第十八条规定的6％，不符合指标。163.A【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十条规定，从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元。本案中甲期货公司的净资本只有4100万元，不符合规定。164.BC【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币1500万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的6％；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本，营业部家数)不得低于人民币300万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40％；(五)流动资产与流动负债的比例不得低于100％；(六)负债与净资产的比例不得高于150％；(七)规定的最低限额的结算准备金要求。第二十三条规定，中国证监会对第十八条至第二十一条规定的风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120％，规定“不得高于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80％。第三十二条规定，期货公司风险监管指标达到预警标准的，进入风险预警期。BC两项均达到预警标准，进入预警期。165.AB【解析】《期货公司风险监管指标管理试行办法》第三十六条和《期货交易管理条例》第五十九条的规定，CD两项属于期货公司逾期未整改时中国证监会派出机构采取的措施。166.ABD【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十五条规定，取得期货交易所交易结算会员资格的期货公司（以下简称交易结算会员期货公司）可以受托为客户办理金融期货结算业务，不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务。167.ABCD【解析】《期货从业人员执业行为准则》第二十条规定，提倡同业公平竞争，严禁期货从业人员从事下列不正当竞争行为：

（一）采用虚假或容易引起误解的宣传方式进行自我夸大或者损害其他同业者的名誉；

（二）贬低或诋毁其他期货经营机构、期货从业人员；

（三）采用明示或者暗示与有关组织具有特殊关系的手段招来投资者，或者利用与有关组织的有关系进行业务垄断；

（四）在投资者不知情的情况下给投资者代理人或介绍人返还佣金；

（五）以排挤竞争对手为目的，低于经营成本行业自律标准收取手续费；

（六）中国证监会

或协会认定的其他不正当竞争行为。168.C【解析】《期货公司管理办法》第十四条规定，期货公司变更股权有下列情形之一的，应当经中国证监会批准：

（一）单个股东的持股比例增加到5%以上，或者有关联关系的股东合计持股比例增加到5%以上；

（二）持有5%以上股权的股东受让股权，或者有关联关系且合计持有5%以上股权的股东受让股权。169.AD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十三条规定，有下列情形之一的，应当认定期货经纪合同无效：

（一）没有从事期货经纪业务的主体资格而从事期货经纪业务的；

（二）不具备从事期货交易主体资格的客户从事期货交易的；

（三）违反法律、法规禁止性规定的。第十四条规定，因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，应当根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担。一方的损失系对方行为所致，应当由对方赔偿损失；双方有过错的，根据过错大小各自承担相应的民事责任。李甲不具备从事期货交易主体资格，因此期货经纪赫然无效，李甲自己承担损失。170.ABD【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十七条规定，期货，公司接受客户全权委托进行期货交易的，对交易产生的损失，承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80%，法律、行政法规另有规定的除外。