由联想公司看企业文化与内部控制制度的相互影响

第一篇：由联想公司看企业文化与内部控制制度的相互影响

由联想公司看企业文化与内部控制制度的相互影响企业文化与企业内部控制制度的关系

所谓企业文化是指企业在生产经营实践中逐步形成的、为整体团队所认同并遵守的价值观、经营理念和企业精神及在此基础上形成的行为规范的总称。包括企业的核心价值观,正直与道德观,诚实守信,经营理念,管理哲学,企业精神和社会形象等,是企业的灵魂。而由美国COSO委员会在其《内部控制—整体框架》报告中指出：“内部控制是由企业董事会、经理当局以及其他员工为达到财务报告的可靠性、经营活动的效率和效果、相关法律法规的遵循等目标而提供合理保证的过程。”它通过一套硬性的条文规定来约束和规范企业各部门、各个员工的行为,为企业实现经营目标,减少经营风险服务。内部控制制度是企业文化培育、传承和发展的有效保证。任何一个企业文化观念的形成都有几个必经的阶段,从企业成立时期,价值观的初步建立,到成长期,企业文化的识别和扬弃,领导的培育,再到成熟阶段,员工的学习与传承,可以看到仅仅依靠众多员工的道德品格来规范是不可能的。这时就需要一个健全完善的内部控制制度发挥其刚性作用将企业文化细化为员工的行为准则,指导员工工作,减少理念上的冲突与矛盾,辅助文化观念的传播。“企业文化与内部控制制度的相互影响促进企业发展”案例

2.1 案例简介

联想集团公司：是一家极富创新性的国际化的科技公司,由联想及原IBM个人电脑事业部组成。作为全球个人电脑市场的领导企业,联想从事开发、制造并销售最可靠的、安全易用的技术产品及优质专业的服务,帮助全球客户和合作伙伴取得成功。联想公司主要生产台式电脑、服务器、笔记本电脑、打印机、掌上电脑、主机板、手机等商品。1996年开始,联想电脑销量位居中国国内市场首位,近几年更是发展迅速,已跃居世界电脑销售量第二的宝座。2011年1月,联想与NEC合作欲改变笔记本电脑行业格局。正是由于联想两代人一直视优秀的联想文化为其核心竞争力,为企业提供了精神支柱,也成就了联想百年老店。

2.2 案例分析

(1)塑造企业核心价值观,提升企业凝聚力。核心价值观是企业文化建设的核心和起点,凝聚着董事、监事、高管和全体员工的思想观念,使大家朝着一个方向去努力,反映出企业行为和价值取向。而联想将“服务客户、精准求实、诚信共享、创业创新”作为自己的核心价值观。其中,“服务客户”被放在16个字的最前面；在联想使命中,“为客户”是联想四大使命中的第一个。联想将远景规划成,“高科技的联想、服务的联想、国际化的联想”。如今,联想在深化服务的同时,将服务提到一个新的高度——培养“服务文化”。联想认为,服务分两个层级。较低一层的是售中服务、售后服务、24小时热线、上门维修等,这方面的改进较容易,且已被绝大多数企业认识到。较高层级的是售前服务,就是站在客户的角度研究如何将用户的理念、用户的思维模式、用户的行为方式注入到产品的设计过程中去，尽量减少售后问题。为保障在两个层级上都能做好,联想提出“客户体验”计划,将“客户体验”视为服务转型的通行证。“精准求实”中“精准”并不是“刻舟求剑”,它是在尊重规范和标准,纪律严明的同时,做到在做任何事时一定要考虑事情的实质意义。运用于制度建设中,如果以目标导向定的目标考核体系,使得自己与部门发生了矛盾,联想就会考虑这个体系是否合理,如果定得太过刚性,可以适当调整。“求实”就是在管理中做到实事求是。在20世纪80年代初期很多公司实行分权体制,公司很快地发展起来,但是也导致了很多公司没有制定统一的战略,而联想在初期建立起来的“大船结构”非常适合当时所强调的高度紧密的管理,有利于集中有限的资源于公司的核心业务。后来,公司开始向事业部体制转换,2001年向子公司体制转换。这些管理体制的调整都是基于联想在特定历史时期的特点做出的。通过这一系列的调整,极大地调动了员工的积极性,这也是对于国内企业管理理念的创新。“诚信共享”做到注重信誉,坦诚相

待,尊重他人,注重平等，分享远景,相互协作,共享资源,共同发展,采用民主型管理方式。让诚信成为制度规范、流程透明的最佳土壤,滋养了联想宽宏刚健的文化品格。

(2)打造以技术创新为核心的品牌。“最成功的品牌不需要任何描述,它本身就代表一种语言。”这是美国当代设计大师,IBM设计者的总结。品牌的魅力,远远超过产品本身,品牌的目的是与顾客建立一种亲情的联系,在感情的互动中,让一次顾客变为终身顾客。所以,在联想成立之初,品牌制胜的思想就已朦朦胧胧的在指导联想人,并为之奋斗了。在20世纪80年代,市场运作不规范,有很多欺诈行为。联想非常注意诚信,不骗人,不去说不落实的话。因为在联想的品牌中“诚信”是核心。同时,对于联想品牌的提升和推广,公司采取了很多好的方式,例如20世纪90年代初期国内每年都会有技术展示会,公司会积极地寻找展位,请专家、技术人员参与,把它作为一个品牌大事来推广企业形象；当联想要向海外发展,公司全员到人民大会堂去开誓师大会；2004年联想集团将其英文名称修改为Lenovo Group Limited时,大到上百条生产线,数以千计的渠道、维修点,楼顶标示、上万名员工,小到一个纸杯、一个胸卡,都与品牌切换密不可分,联想要求每一个员工必须密切配合,并给予新品牌内涵充分的支撑。另外，香港圣诞晚会和国内年终的答谢对于推广和提升企业形象也有很好的作用。一个企业的品牌不仅仅是企业的字号,还是通过企业的规章、制度、文化、理念、市场行为集中反映这个企业提倡什么、引导大家做什么,什么允许、什么不允许。现在的联想也面临着新的变化,以前集中精力在IT制造业,发展到今天需要进行转型,并且在产品层面上要赋予新的内涵，而联想品牌的内涵也面临着再丰富的问题,从企业内部的战略调整上来丰富企业的品牌内涵,要通过有效的渠道让受众认识和感觉得到新的内涵。

(3)充分体现以人为本,把员工个人追求融入到企业长远发展之中。柳传志曾提出：“作为联想的管理者,在设计企业的时候就要考虑企业的发展是否代表了员工的利益,应该考虑如何为员工提供各种成长的空间,如何通过自己的努力得到物质和精神的回报。联想的业务不断发展将给员工带来广阔前景,为各类员工提供了一个可以充分发挥自身能力的舞台,这些也是其他企业无法与联想相比的地方。”联想尊重人才与知识,采用“一个没有天花板的舞台”的用人观,让员工尽情展示知识与才干,让有能力的能脱颖而出。同时采用多层级培训方式,新员工加入联想后,公司为每一个新员工指定一名指导人,一般是直线经理或部门资深员工,为新员工提供个性化指导。

柳传志说过：“一个企业带队伍要做三件事——第一要让战士爱打仗,第二要会打仗,第三要做战有序,而文化是贯穿在这三条里的。就好像打排球一样,每次球落下来都会有相应位置的人去接,但球随时都有可能落到空白地带,这时便需要有两个人同时去抢,文化在没有规则的时候指导人们去做事。”的确,在规章规定不到的地方,文化起着至关重要的作用。企业的发展,需要文化与制度相辅相成来保驾护航。

第二篇：内部控制与企业文化

内部控制与企业文化

企业内部控制制度的建设和执行与企业文化密切相关。企业文化是一种企业的经营理念、经营制度依存于企业而存在的共同价值观念的组合。企业内部控制制度的贯彻执行有赖于企业文化建设的支持和维护。因为企业文化是培养诚信，忠于职守、乐于助人刻苦钻研、勤勉尽责的一种制度约束。企业文化是将企业员工的思想观念、思维方式、行为方式进行的统一和融合，使员工自身价值的体现和企业发展目标的实现达到有机的结合。根据经验得知，各项制度都有失效的时候，而当制度失效时，企业经营靠的就是企业文化。在良好的企业文化基础上所建立的内部控制制度，必然会成为人们的行为规范，能够很好地贯彻执行，有效地解决公司治理和会计信息失真的问题。企业文化的内容包括四个部分：企业物质文化，企业行为文化，企业制度文化和企业精神文化。

企业文化与内部控制之间的关系日益受到企业的重视，但同时，在不少企业里出现了管理者要么强调内部控制，要么强调企业文化建设，企业文化建设与企业内部控制相脱节的问题。事实上，从公司治理的角度来看，内部控制和企业文化是相互依赖、相互补充、相互渗透、相辅相成的。企业文化是基础，内部控制制度是手段，只有将二者紧密地结合起来共同发挥作用，实施全过程管理，企业才会具有凝聚力和竞争力。

企业文化是内部控制建立和执行的基础。内部控制关系着企业的命脉。一个企业如果没有一个完善、科学的内控制度，并且在内部控制建立后没有有效的执行，其经济活动就不能取得预期效果，直接影响着企业的前途和发展。而内控制度的建立以及有效执行取决于这个企业是否有优秀的企业文化。企业文化是一种无形的力量，能够增强企业的凝聚力，提高企业内部控制的有效性。企业文化是一个企业的中枢神经，它支配着人们的思维方法和行为方式。内部控制自身存在的局限性决定了企业价值文化在企业发展过程中不可替代的作用。企业内部不相容职务的人员相互串通作弊，执行人员的粗心大意或判断失误，内部控制可能因经营环境、业务性质的改变而削弱或失效。这些内部控制的局限性决定了企业文化在企业发展中是不可或缺的。要创造一个具有高度亲和力、凝聚力和竞争力的企业，必须要有优秀的企业文化作支撑。

内部控制制度是企业文化建设的手段。在企业管理过程中，把内部控制制度与企业文化建设加以结合，在企业内部控制活动中融合企业文化要素，强调以人为本思想，强调沟通和感情的交流，消除管理者与被管理者之间的隔阂，更有利于企业形成强有力的团队，调动每一个人的积极性，有效提升企业的管理水平，提高企业的经营效益，促进企业真正走上充满活力、良性发展的可持续发展道路。内部控制能促进企业文化的提升，有效的内部控制在实施过程中会推动企业文化的建设与发展，企业只有通过严格的教育培训制度，将企业的理念和企业精神灌输给每位员工，通过潜移默化的手段，将全体员工的思想和价值观念逐步统一到企业的经营目标上，这样企业文化才能真正建立起来。企业文化是内部控制可持续发展的基础。先进的企业之所以能够战胜落后的企业，是因为先进企业的文化比落后企业的文化更能适应竞争的要求、更具有生命力的缘故。内部控制能够可持续发展的前提是内部控制设置完整，并且其执行是有效的，这样的内部控制必定不是僵化的制度，而是能够适应经济环境变化，并据此作出正确反映的一套机制。企业文化是企业的精神内核与灵魂，是企业内部控制的精神内核与灵魂，没有文化的企业是没有生命力、没有希望的。

内部控制制度是企业正常运营的行为标准，而企业文化则是统一员工思想、价值观念的黏合剂。通过二者的有效结合，能够从根本上解决企业经营中的不协调、不统一的问题，能够有效地提升企业的管理水平，提高企业的经营效益和效率。这里的关键问题，是企业所制定的内部控制制度必须是科学合理的，企业文化必须是企业价值观和经营理念的建设，由此所实现的二者结合，才会创造企业发展的奇迹。

第三篇：内部控制与制度控制

企业内部控制基本规范》可以说是就企业而言的内部控制法律文件，是中国内部控制学领域的一次革命，和以往的规范相比，从单纯的内部会计控制向企业内部控制全方位覆盖，出现了从注册会计师的角度正式向企业和注册会计师行业角度齐头并进的局面，内部控制与制度控制。《企业内部控制基本规范》第三条对内部控制的定义是：“本规范所称内部控制，是由企业董事会、证监会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发发展战略。”第五条则提出了内部控制包括的要素：“企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：

（一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

（二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标风险，合理确定风险应对策略。

（三）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果、采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（四）信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

（五）内部监督。内部监督是企业对内部控制建立实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。”并提出了企业建立与实施内部控制应当遵循的原则，即第四条：“企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。”

《企业内部控制基本规范》强调，企业应当运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。企业应当建立内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。

《企业内部控制基本规范》对控制环境的要求，（一）企业应当根据国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，调查报告《内部控制与制度控制》。股东（大）会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东（大）会负责，依法行使企业的经营决策权。监事会对股东（大）会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。经理层负责组织实施股东（大）会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

（二）董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督、经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。

（三）企业应当在董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其相关事宜等。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。

（四）企业应当结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位。企业应当通过编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。

（五）企业应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置，人员配备和工作的独立性。内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查，内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。

（六）企业应当指定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策。人力资源政策应当包括下列内容：

1、员工的聘用、培训、辞退与辞职。

2、员工的薪酬、考核、晋升与奖惩。

3、关键岗位员工的强制休假和定期岗位轮换制度。

4、掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定。

5、有关人力资源的其他政策。

（七）企业应当将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。

（八）企业应当加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业，开拓创新的团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人员应当在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工应当遵守员工行为守则。认真履行岗位职责。

（九）企业应当加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重***律纠纷案件备案制度。

第四篇：内部控制制度-企业文化

内部控制制度

——企业文化

第一章 总 则

第一条 为了加强某某公司（以下简称“公司”）企业文化建设，提升公司可持续发展的软实力，根据《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

第二条 本制度所称企业文化，是指公司在生产经营实践中逐步形成的、为整体团队所认同并倡导的价值观、经营理念和企业精神，以及在此基础上形成的行为规范的总称。

第三条 公司在建设和提升企业文化过程中，至少应关注企业文化建设的下列风险：

（一）缺乏积极向上的价值观、诚实守信的经营理念、为社会创造财富并积极履行社会责任的企业精神，可能导致员工丧失对企业的认同感，人心涣散，企业缺乏竞争力。

（二）忽视公司并购重组中的文化差异和理念冲突，可能导致并购重组失败。

第四条 公司应采取切实有效的措施，培育具有自身特色的企业文化，引导和规范员工行为，打造主业品牌，形成整体团队的向心力，促进公司长远发展。

第二章 企业文化的培育

第五条 公司应重视企业文化建设在实现发展战略中不可或缺的作用，加大投入力度，健全保障机制，防止和避免形式主义。

第六条 公司应根据发展战略和自身特点，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值，确定企业文化建设的目标和内容。

第七条 公司总经理室应积极推动实施企业文化建设。公司主要负责人应在企业文化建设中发挥主导作用，以自身的优秀品格和脚踏实地的工作作风带动影响整体团队，共同营造积极向上的文化环境。公司董事和管理人员应遵守董事和管理人员职业道德守则，公司员工应遵守员工职业道德守则，忠于职守，勤勉尽责。

第八条 企业文化建设应融入生产经营过程，确实做到企业文化建设与发展战略的有机结合，公司应加强对员工的文化教育和熏陶，增强员工的责任感和使

命感，促使员工自身价值在公司发展中得到充分体现，全面提升员工的文化修养和内在素质。

第三章 企业文化的评估

第九条 公司应建立文化评估制度，分析总结文化在公司发展中的积极作用，研究发现不利于公司发展的文化因素，及时采取措施加以改进。

第十条 企业文化评估，应重点关注公司核心价值的员工认同感、公司品牌的社会认可度、参与公司并购重组各方文化的融合，以及员工对公司未来发展的信心。

第十一条 公司应建立企业文化评估制度，促进企业文化建设效果在内部各层级的有效沟通，为改进企业文化提供依据。企业文化建设中的重大问题，应以适当的方式予以披露。

第四章 附 则

第十二条 本制度适用于公司及所属公司，包括公司总部、各分公司及全资子公司、控股子公司。

第十三条 公司及所属公司可以参照本制度制定相关实施细则或具体执行办法，实施细则或执行办法不得违反本制度相关规定。实施细则或执行办法经公司总经理办公会批准后执行，并由公司备案。

第十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

第十五条 本制度自公司董事会审议批准之日起执行，修改时亦同。

第五篇：公司反洗钱内部控制制度

浙商基金管理有限公司 反洗钱内部控制制度

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第一章 总则

第一条 为了做好反洗钱工作，预防和打击通过基金业务进行的洗钱和其他严重犯罪活动，维护金融秩序，保证基金管理公司的经营安全和信誉，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可以交易报告管理办法》、《证券期货业反洗钱工作实施办法》、《关于贯彻落实<反洗钱法>有关事项的通知》、《基金管理公司反洗钱工作指引》等规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依据相关法律法规及本制度的规定采取相关措施的行为。

第二章 反洗钱部门及人员

第三条 监察稽核部、运营保障部负责公司的反洗钱工作，运营保障部为公司的基金注册登记部门。

第四条 运营保障部负责制定我公司开放式基金业务规则中涉及反洗钱工作的内容，负责客户身份的识别、核对、登记、客户身份资料和交易记录的保管、就大额交易和可疑交易向监察稽核部报告等工作。

第五条 策略发展部在研发创新型金融产品时，须会同监察稽核部进行洗钱风险评估。

第六条 监察稽核部负责制定反洗钱工作制度，负责对公司反洗钱工作的监督检查、资料和信息的保存以及培训工作。

第七条 监察稽核部审查反洗钱业务规则，核实运营保障部报告的大额交易和可疑交易，及时向相关机构报告，必要时经公司批准后向公安、工商行政管理机构核实客户的有关身份信息，并负责反洗钱宣传工作。

第八条 运营保障部和监察稽核部指定专门人员负责反洗钱工作中的记录和报告工作。

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第三章 反洗钱工作流程

第九条 运营保障部注册登记中心按照各基金的招募说明书和开放式基金业务规则的规定要求客户提交相关文件，对客户提交的文件和交易申请进行审查核对，确定客户身份及交易的真实性、合法性、有效性。对于符合规定的交易申请予以接受。

第十条 运营保障部发现客户身份可疑、可疑交易事项时，在接受客户业务申请之前，应当向监察稽核部报告。

第十一条 监察稽核部须及时处理运营保障部提交的客户身份可疑、可疑交易的报告，并和运营保障部协商确定处理措施。

第十二条 经监察稽核部审查，认为交易构成洗钱嫌疑的，应及时报告公司督察长和总经理。经风险控制委员会批准，监察稽核部应及时向反洗钱主管部门举报，必要时向当地公安机关做出书面报告。

第十三条 对于大额交易，运营保障部每日日终后向监察稽核部报告，监察稽核部及时向反洗钱主管部门报告。

第四章 客户身份的识别内容和程序

第十四条 运营保障部注册登记中心负责识别客户身份，对客户办理包括但不限于以下业务时应当提交的文件进行审查：

(一)资金账户开户、挂失、销户、变更及资金存取。(二)基金账户的开户、销户和变更。(三)转托管、指定交易或撤销指定交易。(四)为客户办理代理授权或者取消代理授权。

(五)客户交易结算资金第三方存管签约、变更存管银行、修改银行账户资料。

(六)交易密码、资金密码的挂失及重置。(七)修改客户身份的基本信息。

(八)开通网上交易、电话交易等非柜面交易方式。(九)监管部门核准的其他业务。

第十五条 客户从事基金开户及交易业务时，按照每只基金的发售公告的规定提交相关文件。运营保障部对客户提交的文件进行形式审查。

第十六条 运营保障部办理客户的相关业务时，必须遵守客户的基金账户名称与其回款账户名称一致的原则，不允许赎回、分红、清算后等的资金回到其他名称的银行账户上。

第十七条 个人投资者开立基金账户和交易账户时，应当填写《开放式基

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金账户类业务申请表》，同时提交下列材料，由运营保障部注册登记中心负责对客户资料进行审查：

（一）有效身份证件（包括居民身份证、军官证、士兵证、警官证等）原件及复印件；

（二）如有代理人，则：

1、提供代理人身份证件原件及复印件；

2、投资者本人必须携带身份证件和代理人一起亲自到直销网点，填制“授权委托书”，办理代理手续；或要求代理人出示经公证的被代理人的授权委托书、被代理人和代理人的有效身份证件，核对无误后，登记被代理人和代理人身份证件上的姓名、证件名称和号码、以及其他信息，并保存被代理人和代理人的委托代理文件及身份证件复印件。

第十八条 机构客户开立基金账户和交易账户时，应当填写《开放式基金账户类业务申请表》，加盖单位公章及法定代表人私章，由经办人签名并提供以下材料，运营保障部注册登记中心负责对客户资料进行审查：

（一）工商行政管理机关颁发的法人营业执照副本原件及复印件（加盖单位公章）或民政部门或其他主管部门颁发的注册登记证书副本原件及复印件（加盖单位公章）；

（二）法人授权委托书原件并预留印鉴；

（三）法定代表人身份证件原件及复印件；

（四）经办人的身份证件原件及复印件。

第十九条 客户申请变更客户资料中的名称、银行账户等重要资料时，需要提交相应的证明文件。个人变更银行账户时，需要提交新的银行账户卡；机构变更银行账户时，需要提交机构银行账户开户证明文件。个人变更姓名时，要提交变更后的姓名与变更之前的姓名是同一个的证明文件，如户口本或者公安机关出具的证明文件。机构变更名称时，需要提交主管机关的批准文件。

第二十条 运营保障部注册登记中心在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。

第二十一条 经审查核对无误后，运营保障部注册登记中心接受客户的申请，由基金注册登记中心给予确认。运营保障部注册登记中心不得接受身份不明的客户的业务申请，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。

第二十二条 公司保存客户资料及交易记录十五年以上。

第二十三条 公司破产和解散时，如果没有新的基金管理人接替的，公司应当将客户身份资料和客户交易信息移交中国证监会指定的机构。

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第五章 大额交易和可疑交易的报告

第二十四条 运营保障部注册登记中心发现客户申请的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当在当天向监察稽核部报告。

第二十五条 监察稽核部应当按照中国人民银行的相关规定，向中国反洗钱监测分析中心报告人民币的大额交易和可疑交易。

(一)对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

(二)对可疑交易，应在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

第六章 反洗钱资料和信息的保存

第二十六条 监察稽核部负责反洗钱资料和信息的保存工作。

第二十七条 运营保障部向监察稽核部提交的客户身份可疑报告、大额交易报告、可疑交易报告、监察稽核部向反洗钱主管机构提交的大额交易报告和可疑交易报告的复印件等与反洗钱工作相关的资料由监察稽核部保存，保存期限至少十五年以上。

第二十八条 监察稽核部负责保存反洗钱主管机关的各种规定、工作指引和公司的相关业务规则。

第七章 对反洗钱工作的监督检查

第二十九条 监察稽核部作为公司的内部审计部门，负责公司反洗钱工作的监督检查。

第三十条 监察稽核部将不定期对公司相关部门的反洗钱政策遵守和内控制度执行情况进行检查。若一旦发现未执行或执行不力的情形，将及时报告公司督察长和总经理，并提出整改建议。同时，对发现的问题，将在公司监察稽核季度报告中予以体现。

第三十一条 监察稽核部将根据有关法律法规定期对公司反洗钱程序的有效性进行检查，并及时予以改进。

第八章 反洗钱工作和资料的保密

第三十二条 公司任何员工及部门发现洗钱活动嫌疑的，均有义务向监察稽核部报告。

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第三十三条 公司相关部门开展反洗钱工作时，对反洗钱工作和资料负有保密义务，对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。

第九章 反洗钱的培训工作

第三十四条 综合管理部负责反洗钱的培训工作，培训内容由监察稽核部提供，包括反洗钱的有关法律法规、公司反洗钱内部控制制度、洗钱风险及有关知识的介绍等。

第三十五条 运营保障部、市场部、监察稽核部等相关涉及部门、员工必须参加公司组织的反洗钱方面的相关培训，并须不断参加更新的有关培训。公司其他员工应积极参加公司组织的反洗钱方面的培训，具有反洗钱的基本背景知识。

第三十六条 监察稽核部应及时向公司发布反洗钱的最新法律规定，并及时完成相关培训和反洗钱内控制度的修订工作。

第十章 反洗钱的协助工作

第三十七条 公司任何员工及部门均有对反洗钱工作的协助义务。第三十八条 反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动需要到公司调查核实的，公司应当予以配合，如实提供有关文件和资料。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，公司有权拒绝调查。

第三十九条 调查人员查阅、复制被调查客户的账户信息、交易记录和其他有关资料，对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料予以封存时，监察稽核部应当要求调查人员出具经反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人的批准文件。调查人员封存文件、资料，监察稽核部应当派人会同调查人员查点清楚，当场开列清单一式二份，由调查人员和在场的监察稽核部人员签名或者盖章，留存公司一份。

第四十条 反洗钱行政主管部门认为需要冻结、解冻客户账户的，公司应当予以协助。

第四十一条 临时冻结不得超过四十八小时，公司在按照反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。

第十一章 附则

第四十二条 本制度未尽事宜，按国家有关法律法规的规定执行，本制度

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如与日后国家颁布的法律、法规相抵触时，按有关法律、法规的规定执行，并及时修订。

第四十三条 公司监察稽核部负责对本制度的解释工作。

第四十四条 公司及分公司的负责人应当对本制度的有效实施负责。第四十五条 本制度在公司正式发文后统一执行。