第6课 投资理财的选择练习题及答案解析

第一篇：第6课 投资理财的选择练习题及答案解析

第二单元第6课 《投资理财的选择》课时训练（人教实验版必修1）

时间：45分钟分值：100分

一、选择题(每小题4分，共72分)

1．活期储蓄是百姓非常熟悉的一种投资方式。它与定期储蓄相比()

A．流通性更强

C．风险性更高B．流动性更强 D．收益性更大

解析：流通性是指资金能否在市场上转让交易，如果越容易转让交易，那么流通性越强；流动性是指资金能否迅速转化为现金的能力，如果越快转化为现金，那么流动性越强。活期储蓄灵活方便，流动性强，而定期储蓄流动性较差，但是收益高于活期储蓄。

答案：B

2．假设现在将1万元存入银行，定期3年，目前银行12.25%,3年定期储蓄存款的年利息率是3.33%。在不()

A．999元B．333元C．675元D．799.2元

解析：根据利息率的计算公式，利息＝本金×利息率×3年后得到的利息是：1万元×3.33%×3年＝999元。

答案：A

3()

A．贷款业务

C．结算业务B D

解析：A。

答案：A

4()

A

B*课*标*第*一*网]

C

D

解析：B错误；题干强调的是活期储蓄和定期储蓄存在的共同风险，C不符合题意；材料说的是投资风险，D与题意无关。

答案：A

5．2010年8月28日至29日，第五届中国金融市场分析年会在北京召开。国泰君安总经济师、首席经济学家李迅雷表示，过去10年买股票不如买债券，投资股票是一个最惨的选择。这告诉我们()

A．股票是一种高风险、低收益的投资方式

B．投资者应远离股市而寻找其他投资渠道

C．债券在各种投资方式中风险最小、收益最高

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D．选择投资方式要注意投资的风险性和回报率

答案：D

6．财政部9月6日发布公告，决定发行2010年凭证式(四期)国债。发行总额为400亿元，其中1年期200亿元，票面年利率2.60%；3年期200亿元，票面年利率3.73%。发行国债是()

①宽松货币政策的主要措施

②国家财政支出的重要方面

③国家财政收入的重要来源

④政府筹集资金的重要方式

A．①②

C．①④

答案：B

7．中央政府债券、金融债券、企业债券的共同点是()

A．都是筹资者给投资者的债务凭证

B．发行的目的都是为了弥补国家财政赤字

C．风险都小于储蓄存款

D．风险都大于股票

解析：赤字，或者为一些耗资巨大的建设项目，某些特殊经济政策乃至为战争筹措资金。故选A项。ww w.x k b 1.c o m

答案：A

8．周女士月薪7202300元，两人有个12岁小女孩。周女士没有理1万元作为孩子的学费，并尽快为其丈夫购买保险，理财()

A

B

C

D

解析：通过购买保险，投保人把风险转移给保险人，使自己所承担的风险损失下降，这不仅体现出保险的保障功能，还显示出保险“人人为我，我为人人”的互助特征。故A项表述与材料不符，不选；C、D两项说法都是对保险的错误认识。

答案：B

随着我国经济的发展和人民收入水平的提高，许多居民开始涉足股票领域，李先生也购买了某股份公司的股票。据此回答9～11题。

9．李先生对该公司所拥有的权利是()

A．所有权B．经营权

B．③④ D．②③

C．出卖权D．使用权

解析：股票代表其持有者即股东对股份公司的所有权，这种所有权是一种综合权利，如参加股东大会、投票表决、参与公司重大决策、收取股息或分享红利等。故选A。B、C、D三项不符合题意。

答案：A

10．如果他想改变自己的股东身份，则他()

A．随时可以要求公司退回其股份

B．不可能，股东身份无法改变，因为公司不会为股东退回股资

C．可以将股票转给第三人

D．只能等到该公司破产清盘

解析：票转给第三人，A、B、D三项说法错误，应选C。

答案：C

11．李先生的这种投资收益()

A．来自于公司按时给他发放的利息

B．只能来自于公司盈利后分配给他的股息和红利

C．只能靠转手出卖得差价

D解析：股票收益包括两部分：一部分是股息和红利，另一部分是从股票升值中获得差价，故应选D。

A、B、C三项说法错误，不能入选。

答案：D

12()

A．股票 存款储蓄

B．存款储蓄 金融债券 股票

C．金融债券 存款储蓄 股票

D．无法确定

解析：存款储蓄、金融债券、股票三者相比收益越来越高、风险越来越大，所以选B。

答案：B

13．经营存款、贷款、结算业务的是()

A．银行

C．中国人民银行B．商业银行 D．金融机构

解析：经营存款、贷款、结算业务的是商业银行，故应选B。A、D两项范围过大，不符合题意，C项属于中央银行，不经营三大业务。故不能入选。

答案：B

14．储蓄存款、购买债券、购买股票、参加商业保险是我国公民对金钱的处置方式。它们的共同点是

()X k b 1.c o m

A．都是以获得利息为目的B．都是安全性较高、收益较大的投资行为

C．都是具有较大风险的投资行为

D．都是个人投资行为

解析：A不是共同商业保险是规避风险的；B、C性较高，商业保险是规避风险的投资，其收益性要具体问题具体分析。答案：D

15．2010配人力物力资源，派出2010月8日上午，太平正在紧张地进行之中。从材料中我们可以得到如下信息(①商业保险能减少损失、防范后患、保障生活、安定社会

xkb1.com

A．①③

C．①④．②③ D．②④

解析：②③错误，保险公司是以盈利为目的的企业。①④正确且符合题意，选C答案：16剧增加。这一经济现象说明()

①我国居民的投资意识增强

②投资股市是实现利益最大化的最佳途径

③居民投资方式具有灵活性X|k |b| 1.c|o |m

④居民的投资理念不断更新

A．①②③

C．①③④B．②③④ D．①②④

解析：股票高风险、高收益，不是投资理财的最佳途径，不选②。居民根据经济形势选择投资，体现

了①③④。

答案：C

17．在股评节目中常见这样一句话“股市有风险，投资须谨慎”。“股海泛舟”者需要仔细权衡的是

()

A．预期股息、银行利率

B．股票价格、股市行情

C．保险系数、所有权限新 课 标 xk b1.c om

D．投资风险、投资收益

解析：股票具有高风险、高收益的特点，投资股票要仔细权衡两方面，A、B、C三项为影响股票市场的因素，与题意不符。

答案：Dww w.x k b 1.c o m

18．下列说法正确的是()xkb1.com

A．一般来说，风险：企业债券>股票>金融债券>存款储蓄>国债

B．通常情况，收益：存款储蓄<国债<金融债券<企业债券<股票C．一般来说，风险：股票>企业债券>国债>金融债券>

D．通常情况，收益：国债<存款储蓄<金融债券<

答案：B

二、非选择题(28分)

19．2010年10月李先生以每股20.861万股，此后，该股票一路狂跌，一度跌破发行价。无奈之下，李先生只好“忍疼割肉”9.52元的价格将该股票全部抛出，损失惨重。

(1)

(2)投资的对象，并简要谈谈几种主要投资方式的利弊。

答案：(1)

(2)(国债、金融债券、企业债券)、保险、基金、外汇、贵金属，邮票、钱币、艺术品、古董等收藏品，房地产、实业投资等。主要投资方式的利弊：①存款储蓄的收益一般低于债券和股票，但由于银行的信用度比较高，比较安全，风险较低。所以，储蓄存款是一种便捷的投资。②股票投资的收入包括两部分。一部分是股息或红利收入，它来源于：企业利润，只有在公司盈利的情况下才能分配股息，如果公司破产倒闭，股东不但不能获得收入，反而要赔本。另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。由于股票价格受公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等多种因素的影响，其波动有很大的不确定性，这使得股票投资者有可能遭受损失。价格波动的不确定性越大，投资风险也越大。所以，股票是一种高风险与高收益同在的投资方式。③债券的风险比存款储蓄高，比股票低，但债券的利率比存款储蓄高，尤其是国债，素有“金边债券”之称。所以，债券是一种稳健的投资。④商业保险

可以将投保人的风险转移给保险人，使自己所承担的风险下降，这是保险所具有的保障功能。所以，商业保险是一种规避风险的途径。

第二篇：第六课【投资理财的选择】测试及答案

第六课：《投资理财的选择》 测试

姓名：班级：得分：

一、单选题：（20×5＝100分）

1.2008年12月1 6日，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。转型后的国家开发银行的主体业务是()

A．存款业务B．贷款业务C．结算业务D．股票买卖业务

2.为抑制通货膨胀，国家可以采取的措施有（）

①实行从紧的货币政策②控制信贷规模③降低存款利率④减免企业所得税

A.①②B.③④C.①②④D.①②③④

3．不同的经济态势应采取不同的投资理财选择。当利率下降、企业经济效益大幅下滑时，家庭应采取恰当的理财方式获取高收益。下列图示能正确反映这一信息的是()

4．小张用1万元购买了某公司的股票和债券。对于小张的投资方式，下列说法不正确的是()

A．小张购买的股票和债券都存在一定的风险B．小张购买的股票其安全性比债券大

C．小张购买的股票和债券都属于有价证券D．小张购买的债券其利率高于银行同期存款利率

5．居民股票投资收益的来源包括()

①上市公司的利润②上市公司的纳税③上市公司还本付息④股价上升的差价

A.①②④B．①④C．①③④D．②③

6．下图是对股票、金融债券和储蓄存款三种投资方式特点的描述，①、②、③分别是()

A．股票金融债券储蓄存款B.无法确定

C．金融债券储蓄存款股票D.储蓄存款金融债券股票

7.（2012广东卷）以下是三种投资方式的风险-收益比较示意图，不考虑其它因素，表达合理的是()

8.为了帮助中小企业摆脱发展困境，国家可以采取的货币政策是（）

A.给予中小企业适量的财政补贴B.倡导使用新技术、开发新产品

C.降低中小企业的所得税率D.放宽对中小企业的贷款限制

9.（2012上海卷）银行一年定期存款利率是3.5%。银行有自动转存业务，存款到期不取，会自动将利息并入本金再转存一定年份。叶先生将10000元现金存入银行，他选择“定存一年自动转存一年”方式所取得的利息是()

A.700元B.712.25元C.350元D.356.13元

10.一位石油大亨到天堂去参加会议，一进会议室发现已经座无虚席，没有地方落座，就灵机一动喊道：“地狱里发现石油了”。喊声刚落，人们纷纷向地狱跑去，天堂里只剩下自己。大亨看到大家都跑了出去，突然想到莫非地狱里真的发现石油了?于是，他也急匆匆地向地狱跑去。这就是著名的“羊群效应”。这一效应在消费行为中可表现为人们的，在投资理财中它可能会影响到。（）

A.求实心理国债的价格B.从众心理保险的价格

C.攀比心理银行的利率D.从众心理股票的价格

⒒下列有利于刺激消费的措施是（）

①提高个人所得税起征点②提高最低工资标准

③通货紧缩时下调银行存贷款利率④减免储蓄存款利息税

A.①②③B.②③④C.①②④D.①②③④

⒓假如不考虑其他因素，人民币存款利率上调，可以（）

①促进居民消费、拉动经济增长②增加居民的存款利息收益

③导致银行吸收的存款增加④导致流通中货币量增加

A.①②③B.②③C.②③④D.①②③④

⒔假设人民币对美元的汇率基准价为 630.00，美元存款年利率为 3%，人民币一年期储蓄利率为2.5%，一年期国债利率为3.7％。不考虑其他因素，分别用10000元人民币进行一年的投资，其收益对比正确的是()

A．人民币储蓄存款大于购买国债B．购买国债大于兑换美元后用美元存款

C．兑换美元后用美元存款等于购买国债D．兑换美元后用美元存款小于人民币储蓄存款

⒕下列关于商业保险的认识，不正确的是（）

A.商业保险一般分为财产保险和人身保险两大类

B.商业保险是用以补偿自然灾害或意外事故造成损失的一项措施

C.商业保险是一种针对风险本身的投资方式

D.商业保险的费用由国家、单位、个人三方承担

15.（2011高考江苏卷9）某家庭共有闲置资金10万元，其投资理财方案如图1所示。该家庭理财方案的特点是()

①采用了多种理财方式，资产组合合理②偏重于风险资产投资

③有较强的风险规避意识④储蓄和债券投资所占比例偏低

A.①③B.①④C.②③D.②④

16.（2011高考上海单科政治卷14）下图是商业银行作为信用中介进行存贷

款业务活动的流程。选择适当的选项完成该图。

()

A．①存款②贷款③还款④还贷B．①存款②贷款③还贷④还款

C．①贷款②存款③还款④还贷D．①贷款②存款③还贷④还款

17.（2011高考重庆卷27）张某有5万美元，他决定将其中2万美元换成人民币，3万美元换成欧元，根据表1四家银行提供的当天外汇报价，张某应选择的银行分别是()

A.甲和丁B.丙和乙C.丙和丁D.甲和乙

18.（2011高考海南卷2）2011年第一季度我国一年期定期存款利率为3％，而消费价格指数为5％，同期居民储蓄仍然大幅增长。对居民储蓄大幅增长的合理解释是()

①人们要应对未来住房、养老等支出②居民的消费趋于饱和

③储蓄对利率的变化有弹性④股票、债券等有价证券投资风险大

A．①②B．①④C．②③D．②④

19.（2011高考海南卷4）某市实施新的水务管理办法，对居民生活用水逐步推行阶梯水价，对工业和服务业超计划用水实行累进加价，对高耗水行业实行差别水价。这种水务管理办法有利于()①产业结构的调整②水资源的优化配置

③企业生产效率的提高④居民生活水平的提高

A．①②B．①④C．②③D．②④

20.现代社会，人们可以采用的投资方式多种多样，有便捷投资方式，高风险、高收益同在的投资方式，稳健的投资方式，规避风险的投资方式。下列对应正确的是()

A．便捷投资方式——商业保险；高风险、高收益的投资一债券；规避风险的投资——储蓄

B．便捷投资方式——银行储蓄；稳健的投资—一债券；规避风险的投资——商业保险

C．便捷投资方式——银行储蓄；稳健的投资——股票；规避风险的投资——商业保险

D．便捷投资方式——债券；高风险、高收益的投资——商业保险；规避风险的投资——银行储蓄

一、单选题答题卡：（20×5＝100分）

第六课：《投资理财的选择》 测试参考答案

第三篇：第6课_投资理财的选择练习题

第二单元第6课 《投资理财的选择》课时训练

命题 ：汪双明审题;胡卉

时间：45分钟分值：100分

一、选择题(每小题3分，共60分)

1．活期储蓄是百姓非常熟悉的一种投资方式。它与定期储蓄相比()

A．流通性更强B．流动性更强C．风险性更高D．收益性更大

2．假设现在将1万元存入银行，定期3年，目前银行1年期的定期储蓄存款的年利息率是2.25%,3年定期储蓄存款的年利息率是3.33%。在不)

A．999元B．333元C．675元D．799.23．商业银行是以利润为主要经营目标的金融机构。其营利主要来源于(A．贷款业务B．存款业务C．结算业务

4()

A．若发生通货膨胀，存款会发生贬值B

C．定期存款提前支取会损失利息D

5．2010年8月第五届中国金融市场分析年会在北京召开。首席经济学家李迅雷表示，过去10()

A．股票是一种高风险、低收益的投资方式．投资者应远离股市而寻找其他投资渠道

CD．选择投资方式要注意投资的风险性和回报率

6．中新网5月3日电 2012年第三期、第四期电子式储蓄国债，共计3002012年5月10日起息，按年付息，每年5月10日支付利息，第三期于2015年5第四期于2017年5月10日偿还本金并支付最后一(②可以规避风险③具有较好的流通 性 ④是便捷的投资方式

A．①②B.③④C．①③D．②④

7．中央政府债券、金融债券、企业债券的共同点是()

A．都是筹资者给投资者的债务凭证B．发行的目的都是为了弥补国家财政赤字

C．风险都小于储蓄存款D．风险都大于股票

8．周女士月薪720元，爱人从事个体劳动，月收入2300元，两人有个12岁小女孩。周女士没有理财经验，理财专家建议说，短期看应在当年积攒1万元作为孩子的学费，并尽快为其丈夫购买保险，理财专家建议购买保险的经济学依据在于，购买上述保险()

A．是规避股市风险的有效措施B．可以发挥保险“人人为我，我为人人”的互助作用

C．可以使投保人获得财产损失补偿D．可以在自己需要资金时得到保险公司的融资帮助 随着我国经济的发展和人民收入水平的提高，许多居民开始涉足股票领域，李先生也购买了某股份公司的股票。据此回答9～11题。

9．李先生对该公司所拥有的权利是()

A．所有权B．经营权C．出卖权D．使用权

10．如果他想改变自己的股东身份，则他()

A．随时可以要求公司退回其股份B

C．可以将股票转给第三人D．只能等到该公司破产清盘

11．李先生的这种投资收益()

A．来自于公司按时给他发放的利息B

C．只能靠转手出卖得差价D

12三种投资方式特点的描述，①、②、③应分别是()

A．股票 金融债券 存款储蓄

B．存款储蓄 金融债券 股票

C．金融债券 存款储蓄 股票

D．无法确定

13)

A．银行BC．中国人民银行D．金融机构

14．储蓄存款、参加商业保险是我国公民对金钱的处置方式。它们的共同点是()

AB．都是安全性较高、收益较大的投资行为

CD．都是个人投资行为

15．2011年国庆期间，海南省遭遇大范围强降雨，太平洋保险公司面对不断增多的受灾报案，抓紧调配人力物力资源，派出20多个查勘理赔小组，及时对客户损失进行查勘定损。截至10月8日上午，太平洋产险海南分公司已全部完成海口、三亚等地车险报案的查勘定损业务，其他财产损失的定损、理赔工作先后完成。从材料中我们可以得到如下信息()

①商业保险能减少损失、防范后患、保障生活、安定社会

②商业保险是指国家通过法律强制实施，为受实群众提供必要的物质帮助的制度

③保险公司是全心全意为人民服务的社会机构

④参加保险后，如果发生意外损失，保险公司需按保险合同约定赔偿投保人的损失

A．①③B．②③C．①④D．②④

16．近两年来，当股市阳光灿烂时居民的储蓄存款纷纷流入股市，当股市阴雨低迷时，银行存款又急剧增加。这一经济现象说明()

①我国居民的投资意识增强②投资股市是实现利益最大化的最佳途径 ③居民投资方式具有灵活性④居民的投资理念不断更新

A．①②③B．②③④C．①③④D．①②④

17．在股评节目中常见这样一句话“股市有风险，投资须谨慎”。“股海泛舟”者需要仔细权衡的是()

A．预期股息、银行利率B．股票价格、股市行情

C．保险系数、所有权限D．投资风险、投资收益

18．下列说法正确的是()

A．一般来说，风险：企业债券>股票>金融债券>存款储蓄>国债

B．通常情况，收益：存款储蓄<国债<金融债券<企业债券<股票

C．一般来说，风险：股票>企业债券>国债>金融债券>存款储蓄

D．通常情况，收益：国债<存款储蓄<金融债券<企业债券19）

二、非选择题(40分)

19．北京的李先生听朋友说炒股赚钱比较容易，于是把全部积蓄拿出来进行股票投资。2012年10月李先生以每股20.86元的价格买下了某上市公司的股票1万股，此后，该股票一路狂跌，一度跌破发行价。无奈之下，李先生只好“忍疼割肉”，以每股9.52元的价格将该股票全部抛出，损失惨重。

(1)李先生投资股票失利的经历对广大投资者有何启示？

(2)假如李先生打算再次投资，请你给他介绍一下当前我国可供投资的对象，并简要谈谈几种主要投资方式的利弊。

答案：(1)各种投资方式均有不同程度的收益，但也各有风险，要做到合理投资，不宜把资金投向单一渠道，投资要多样化，这样才能降低风险。

(2)可供投资的对象：银行储蓄、债券(国债、金融债券、企业债券)低于债券和股票，但由于银行的信用度比较高，比较安全，大。所以，股票是一种高风险与高收益同在的投资方式。③债券的风险比存款储蓄高，比股票低，但债券保险是一种规避风险的途径。

第四篇：理财规划师基础知识各章练习题答案解析

第一章 理财规划基础

一、单项选择题

1．家庭与事业形成期的理财优先顺序是（）。

A．消费支出规划、现金规划、保险规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划

B．保险规划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划

C．现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、保险规划、子女教育规划

D．子女教育规划、保险规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划

【答案】A, 【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划

2．以下不属于个人财务安全衡量标准的是（）。

A．是否有稳定充足收入

B．是否购买了适当保险

C．是否享受社会保障

D．是否有遗嘱准备

【答案】D，【页码】P6, 【考点】家庭财务安全的8个指标

3．家庭与事业成长期的理财优先顺序是（）。

A．保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划

B．现金规划；保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、税收筹划

C．子女教育规划；现金规划；保险规划、投资规划；养老规划、税收筹划

D．子女教育规划；保险规划、投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划

【答案】D，【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划

4．退休前期的理财优先顺序为（）。

A．退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划、财产传承规划

B．财产传承规划、退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划

C．投资规划、现金规划、财产传承规划、退休规划、税收筹划

D．税收筹划、现金规划、财产传承规划、退休规划、投资规划

【答案】A，【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划

5．日常生活储备主要是为了（）。

A．应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活

B．应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支所做的准备，预防一些重大事故对家庭短期的冲击

C．应对客户家庭的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备

D．保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等

【答案】A，【页码】P9, 【考点】现金保障优先的原则

6．基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（）。

A．青年家庭

B．中年家庭

C．老年家庭

D．壮年家庭

【答案】D，【页码】P12, 【考点】家庭模型

7．下列关于理财规划步骤正确的是（）。

A．建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务

B．收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务

C．建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务

D．建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务

【答案】A，【页码】P19, 【考点】理财规划流程 8．下列违反客观公正原则的是（）。A．理财规划师以自己的专业知识进行判断 B．理财规划过程中不带感情色彩

C．因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒

D．对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 【答案】C，【页码】P27, 【考点】理财规划师职业道德准则之二客观公正原则 9．非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括（）。A．取消其理财规划师资格 B．终生不得执业 C．不得再次参加理财规划师职业资格考试

D．罚款

【答案】D，【页码】P32, 【考点】行业自律机构的制裁措施 10．（）是整个理财规划的基础。

A．风险管理理论

B．收益最大化理论

C．生命周期理论

D．财务安全理论 【答案】C【页码】P11, 【考点】个人理财规划的概念 11．青年家庭理财规划的核心策略是（）。

A．防守型 B．攻守兼备型

C．进攻型

D．无法确定

【答案】C，【页码】P10, 【考点】家庭类型与理财策略相匹配

12．理财规划的必备基础是（）。

A．做好现金规划

B．做好教育规划

C．做好税收筹划

D．做好投资规划

【答案】A，【页码】P14, 【考点】现金规划的重要性

13．在下列理财工具中，（）的防御性最强。

A．固定收益证券

B．股票

C．期货

D．保险

【答案】D，【页码】P16, 【考点】理财工具之二保险

14．单身期的理财优先顺序是（）。

A．现金规划, 消费支出规划, 投资规划

B．现金规划, 投资规划 , 消费支出规划

C．投资规划, 现金规划, 消费支出规划

D．消费支出规划 , 现金规划, 投资规划

【答案】A，【页码】P13, 【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划

15．理财规划的最终目标是要达到（）。

A．财务自主要功能

B．财务安全

C．财务自主

D．财务自由

【答案】D，【页码】P6, 【考点】财务自由的概念

二、多项选择题

16．衡量个人或家庭的财务安全性的标准，包括其是否有稳定、充足的收入，个人是否有发展潜力，是否有适当的住房外，还包括（）。

A．是否享受社会保障 B．是否有适当、收益稳定的投资

C．是否有充足的现金准备 D．是否有额外的养老保障计划

E．是否购买了适当的财产和人身保险

【答案】ABCDE，【页码】P6, 【考点】财务安全的8个指标

17．家庭与事业形成期的理财目标有（）。

A．购买房屋、家具 B．子女出生和养育费用

C．建立应急基金

D．购买保险

E．建立退休基金

【答案】ABCDE，【页码】P13, 【考点】不同家庭类型的理财需求

18．理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。下列有关正值诚信原则的说法正确的有（）。

A．正直诚信要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益

B．正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂

C．正直诚信的原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲

D．正直诚信原则要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性

E．即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也不相违背

【答案】ABCE，【页码】P27, 【考点】正直诚信原则

19．以下属于理财规划组成部分的有（）。

A．现金规划 B．投资规划

C．风险管理和保险规划

D．教育规划

E．消费支出规划

【答案】ABCDE，【页码】P14, 【考点】理财的8大规划内容

20．建立客户关系的方式多种多样，通常包括（）。

A．电话交谈

B．互联网沟通

C．书面交流

D．面对面会谈

E．熟人介绍

【答案】ABCDE，【页码】P19, 【考点】建立客户关系的方式

21．如果执业理财规划师违反职业道德准则和执业纪律规划，理财规划师将受到行业自律协会的制裁。制裁措施主要有（）。

A．不得再次参加理财规划师资格考试

B．吊销执照

C．警告

D．暂停执业

E．罚款

【答案】BCDE，【页码】P32, 【考点】行业自律协会的制裁措施

22．下列关于理财规划的说法正确的有（）。

A．是简单的金融产品销售 B．强调个性化

C．经常以短期规划方案的形式表现

D．通常由专业人士提供

E．是一项长期规划

【答案】BCDE，【页码】P5, 【考点】理财规划的概念

23．理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（）。

A．整体规划

B．提早规划

C．现金保障优先

D．追求收益优于风险管理

E．消费、投资与收入相匹配

【答案】ABCE，【页码】P10, 【考点】理财规划的7个原则

24．退休期的理财需求分析包括（）。

A．保障财务安全

B．储蓄和投资

C．建立信托

D．准备善后费用

E．遗嘱

【答案】ACDE，【页码】P13, 【考点】退休期的理财需求

25．家庭消费支出规划主要包括（）。

A．住房消费规划 B．汽车消费规划

C．信用卡消费规划

D．教育支出规划

E．个人信贷消费规划

【答案】ABCE，【页码】P14, 【考点】家庭消费支出规划的具体内容

三、判断题（请在正确的题目后的括号内画“√”，在错误的题目后括号内画“×”）

26．理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。（）

27．理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。（）

28．对于执业会员和非执业会员的制裁措施相同，应一律对待。（）

29．当支出在总收入以下但在投资收入以上时，达到了财务自由。（）

30．为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（）

第二章 财务和会计

一、单项选择题

1．会计核算要严格区分收益性支出和资本性支出，其目的是为了正确计算损益。收益性支出与资本性支出的划分标准是（）。

A．支出效益的受益期间

B．支出投资的标的物

C．主营业务与非主营业务

D．支出金额的大小

【答案】A，【页码】P36, 【考点】

2．6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于购价为（）元的一次现金支付。

A．958.16 B．758.20 C．1200 D．354.32

【答案】A【页码】P52, 【考点】第二节第二单元货币时间价值的计算

3．年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期（）等额收付系列款项。

A．期初

B．期末

C．期中

D．期内

【答案】B【页码】P52, 【考点】普通年金的概念

4．某人在年初存入一笔资金，以后4年每年年末取出1000元，利率为3%，则此人应在最初一次存入银行的钱数为（）元。

A．3717.1 B．4000 C．3822.3 D．4115.6

【答案】A【页码】P52, 【考点】后付年金的现值

5．企业的财务报表不包括（）。

A．资产负债表

B．利润表

C．现金流量表

D．盈亏平衡表

【答案】D【页码】P60, 【考点】会计报表的一般分析

6．速动比率更一步反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。将存货扣除所得到的数字能更为准确地反映企业偿债能力。影响速动比例可信度的主要因素是（）。

A．流动负债大于速动资产

B．应收账款不能实现

C．应收账款的变现能力

D．存货过多导致速动资产减少

【答案】C【页码】P69, 【考点】速动比率

7．企业财务关系中最为重要的关系是（）。

A．股东与经营者之间的关系

B．股东与债权人之间的关系

C．股东、经营者、债权人之间的关系

D．企业与作为社会管理者的政会有关部门、社会公众之间的关系

【答案】C【页码】P58, 【考点】财务分析的目的

8．某制鞋厂2009年预计销售皮鞋X双，每双皮鞋的变动成本为20元，制造皮鞋的固定成本总额为4000000元，每双皮鞋的售价为60元，为使该制鞋厂2009年不至于亏损，X至少应为了（）元。

A．5000 B．10000 C．15000 D．20000 4

【答案】B【页码】P85, 【考点】损益平衡点计算方法

9．确定企业会计核算必须符合国家的统一规定是为了满足（）的要求。

A．一贯性原则

B．重要性原则

C．可比性原则

D．客观性原则

【答案】C【页码】P38, 【考点】会计信息质量要求的8个原则

10．收入是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入。在我国，收入的来源不包括（）。

A．销售商品取得的收入

B．对外投资的利益

C．提供劳务取得的收入

D．让渡资产使用权取得的收入

【答案】B【页码】P41, 【考点】收入的来源包括三个方面

11．资金的时间价值是指资金在使用过程中随时间推移而发生的增值，以下有关资金时间价值的说法错误的是（）。

A．时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域

B．时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值

C．只有当资金进入社会资金流通过程中，参与社会生产过程中，资金才会随时间的推移而增值

D．时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比

【答案】A【页码】P53, 【考点】货币时间价值的三点注意

12．利润表是指总括反映企业在某一会计期间内经营成果的一种会计报表。以下关于其基本特点的叙述，错误的是（）。

A．利润表反映了企业一定期间经营成果

B．企业应按收付实现制填制利润表

C．利润表有利于管理者了解本期取得的收入和发生的产品成本、期间费用及税金

D．利润表能够反映企业利润的构成及实现

【答案】B【页码】P61, 【考点】利益表的特点

13．现金股利支付率是反映企业筹资与支付能力的指标之一。下面对于现金股利支付率的理解错误的是（）。

A．现金股利支付率＝现金股利或分配的利润/经营现金净流量

B．该比率越高，企业支付现金股利的能力越强

C．这一比率反映本期经营现金净流量与现金股利（或向投资者分配利润）之间的关系

D．传统的股利支付率反映的是支付股利与净利润的关系，而按现金净流量反映的股利支付率更能体现支付股利的现金来源及其可靠程度

【答案】B【页码】P84, 【考点】现金流量分析中的筹资与支付能力

费用：制造成本、间接费用。间接成本：等值费用、营业费用（销售费用）、财务费用。

14．期间费用不包括（）。

A．制作费用

B．管理费用

C．财务费用

D．销售费用

【答案】A【页码】P41, 【考点】费用构成分析

15．现金流量表是以现金为基础编制的反映企业一定期间内由于经营、投资、筹资活动形成的现金流量情况的会计报表。以下属于现金流量表的基本特点的是（B）。

A．现金流量表反映某一时点上资金变动情况

B．现金流量表反映一定期间现金流动的情况和结果

C．现金流量表反映一定期间企业资产变动情况和结果

D．现金流量表按权责发生制填制，能够在很大程度上真实反映企业对未来资源的掌握

【答案】B【页码】P62, 【考点】现金流量表的特点

二、多项选择题

16．债权人对于企业偿债能力十分重视，以下指标中反映企业偿债能力的有（）。

A．流动比率

B．速度比率

C．现金比率

D．存货周转率

【答案】ABC【页码】P68 【考点】反映偿债能力的指标

17．资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。资产具有以下几个方面的特征（）。

A．资产的实质是经济资源

B．资产是由过去的交易或事项形成的

C．资产的目的是未来为了某个会计主体带来经济利益

D．资产必须是企业拥有或能够加以控制的经济资源

E．资产是可以用货币来计量的

【答案】ABCDE【页码】P40 【考点】资产的定义及特点

18．杜邦财务分析体系中，权益是一个十分重要的概念。权益乘数可以表述为以下计算公式（）。

A．权益乘数＝平均资产/平均所有者权益

B．权益乘数＝1/（1－资产负债率）

C．权益乘数＝资产/所有者权益

D．权益乘数＝总资产平均占用额/权益平均余额

E．权益乘数＝1＋资产负债率

【答案】ABD【页码】P77 【考点】杜邦财务分析体系中的主要指标

19．现金流量结构分析是指同一时期现金流量表中不同项目间的比较与分析，以揭示各项数据在企业现金流量中的相对意义。现金流量的结构分析可以分为（）。

A．流入结构分析 B．流出结构分析

C．流入流出比分析 D．经营成果与财务状况的分析

【答案】ABC【页码】P83【考点】现金流量的结构分析

20．以下说法正确的是（）

A．边际资金成本是追加筹资时所使用的加权平均成本

B．当企业筹集的各种长期资金同比例增加时，资金成本应保持不变

C．当企业缩小其资本规模时，无需考虑边际资金成本

D．企业无法以某一固定的资金成本来筹措无限资金

E．一般来说，股票的成本要比债券的成本大

【答案】AD

21．在筹资方式中，公司债券筹资与普通股筹资相比较（）。

A．普通股筹资的风险相对较高

B．公司债券筹资的资金成本相对较低

C．普通股筹资不可以利用财务杠杆的作用

D．公司债券利息可以税前列支，普通股股利必须是税后支付

E．债券要付息，股票不用，所以债券的成本高

【答案】BCD 22．成本是一个非常重要的财务数据。从企业的角度看，成本的作用包括以下几个方面（）。

A．成本是补偿耗费的尺度 B．成本是制定产品价格的依据

C．成本是衡量企业管理水平的重要标准 D．成本是企业经营决策的重要内容

E．成本是核算利润的重要指标

【答案】ABCDE【页码】P 【考点】

23．某企业只生产一种产品，单价为10元，单位变动成本为6元，固定成本5000元，销售1000件。欲实现目标利润1000元，可采取的措施有（）。

A．将单价提高到12元 B．将单位变动成本降至4元

C．将固定成本降至4000元

D．将销售增至1500件

E．将单价提高到10元

【答案】ABD【页码】P85 【考点】损益平衡点的计算:利润=销售收入-固定成本-变动成本;

24．会计核算要以会计信息为基础，会计信息质量对于会计核算有重要影响。下面原则中属于对会计信息的质量要求的原则的有（）。

A．相关性原则

B．及时性原则

C．重要性原则

D．明晰性原则

E．历史成本原则

【答案】ABD【页码】P38 【考点】会计信息质量要求的8个原则

25．利润是企业在一定会计期间的经营成果，是反映企业经营成晒的最终要素，以下不属于利润总额组成部分的有（）。

A．营业利润

B．投资净收益

C．补贴收入

D．营业外收支净额

E．主营业务税金及附加

【答案】ABCD【页码】P42, 【考点】利润的概念及利润总额的构成

三、判断题 26．个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥的资产、所欠的债务以及净资产。（）27．在个人及家庭的财务管理中，我们倾向于处理现金而不是预期收入。（）

28．企业在进行决策分析时，不论是进行长期还是短期财务决策都既需要考虑资金的时间价值又要考虑风险因素。（）

29．一般来说，经营现金净流量为正，投资活动现金净流量为负，筹资活动现金净流量为正。（）

30．一般说来，市盈率越高，说明公众对该股票的评价越高。（）

第三章 宏观经济分析

一、单项选择题

1．一个国家在某一时期（通常为一年）内所产生的所有最终产品和服务的价值总和称为（）。

A．GNP B．GDP C．NDP D．NNP

【答案】B【页码】P100 【考点】GDP的定义,国民经济总体指标之一

2．下列关于国民生产总值说法不正确的是（）。

A．GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动

B．GDP是流量，不是存量

C．家务劳动、自给自足等非市场活动不计入GDP中

D．家务劳动、自给自足等非市场活动计入GDP中

【答案】D【页码】P100 【考点】理解GDP的5点注意

3．计算GDP的方法不包括（）。

A．生产法

B．收入法 C．支出法 D．成本法

【答案】D【页码】P100 【考点】GDP计算的3个角度

4．（GDP）=C＋I＋G＋（X－M），此公式运用的核算方法是（）。

A．生产法

B．收入法

C．支出法

D．成本法

【答案】C【页码】P101 【考点】按支出法计算GDP的公式

5．从收入角度出发，因为所有产出都是通过货币计量的，并构成各生产单位所雇佣的各种生产要素的收入这种方法被称为（）。

A．生产法

B．收入法

C．支出法

D．成本法

【答案】B【页码】P100 【考点】收入法计算GDP的概念

6．从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品只能作为企业的（）处理，这样使从生产角度统计的GDP和从支出角度统计的GDP相一致。

A．存货投资

B．固定资产投资

C．消费支出

D．政府购买

【答案】A【页码】P101 【考点】存货投资的概念

7．工业增加值=工业总产值－工业中间投入＋（）。

A．本期应交消费税 B．本期应交增值税

C．本期应交所得税

D．本期应交税额

【答案】B【页码】P104 【考点】工业增加值的公式

8．就业量等于潜在就业量时，失业率为（）。

A．正常失业率

B．自然失业率

C．潜在失业率 D．零失业率

【答案】B【页码】P105 【考点】自然失业率的解释

9．一国某年的就业量为A，潜在就业量为B，失业率为C，自然失业率为D，则以下分析正确的是（）。

A．当A=B时，C=0

B．当A=B时，C=D

C．根据奥肯定律，若C高于Dl%，则实际产出低于潜在产出2%

D．根据奥肯定律，若C高于Dl%，则实际产出低于潜在产出5%

【答案】B【页码】P105 P106 【考点】奥肯定律

10．劳动力流动性不足、工种转换困难所引致的失业，这些都属于（）。

A．自然失业

B．摩擦性失业

C．自愿性失业

D．非自愿性失业

【答案】B

11．人们愿意接受现行工资水平但仍找不到工作的失业状态，这属于（）。

A．自然失业

B．摩擦性失业

C．自愿性失业

D．非自愿性失业

【答案】D

12．宏观经济政策的目标不包括（）。

A．充分就业

B．物价稳定

C．经济高速增长

D．国际收支平衡

【答案】C【页码】P125 【考点】宏观经济的四项目标

13．下列哪项不是财政制度内在稳定经济功能的表现?（）

A．税收的自动变化 B．政府支出的自动变化

C．保持农产品物价稳定的政策 D．斟酌使用的财政政策

【答案】D【页码】P127 【考点】财政制度的自动稳定器功能有三项

14．（）是政府稳定经济和缓和周期波动的第一道防线。

A．相机抉择

B．自动稳定器

C．财政政策工具

D．货币政策工具

【答案】B【页码】P127 【考点】财政制度的自动稳定器功能

15．中央银行挂牌的贴现率，（）市场贴现率（即市场利率）。

A．高于

B．低于

C．可以高于也可以低于

D．等于

【答案】C【页码】P131 【考点】调整再贴现率的概念

二、多项选择题

16．一个产业之所以称为产业，它所具有的特点是（）。

A．规模性

B．垄断性

C．职业化

D．社会功能性

E．聚合性

【答案】ACD【页码】P151【考点】产业的三个特点

17．影响行业兴衰的因素有（）。

A．技术进步

B．行业产品需求变化

C．政府的产业政策

D．相关行业的变动

E．社会习惯的改变

【答案】ACDE【页码】P156 【考点】影响行业兴衰的四大因素

18．从政策手段看，产业组织政策基本可分为（）。

A．市场结构控制政策 B．市场行为调整政策

C．直接改善不合理的资源配置 D．反垄断政策

E．直接规制政策

【答案】ABC【页码】P149【考点】从政策手段来看,产业组织政策分为三个方面

19．从具体政策内容看，产业组织政策基本可分为（）。

A．市场结构控制政策 B．市场行为调整政策

C．直接改善不合理的资源配置

D．反垄断政策

E．直接规制政策

【答案】DE【页码】第三版教材P190 【考点】

20．从政府干预产业技术进步的角度来看，产业技术政策主要包括（）。

A．产业技术进步的指导性政策

B．产业技术进步组织政策

C．产业技术进步的激励性政策

D．产业组织政策

E．产业结构政策

【答案】ABC【页码】P150 【考点】产业技术政策

21．行业的生命周期通常可以分为（）。

A．创业阶段

B．成长阶段

C．成熟阶段

D．壮大阶段

E．衰退阶段

【答案】ABCE【页码】P155 【考点】行业生命周期的四个阶段

22．实行紧缩性财政政策一般会形成（）。

A．财政预算盈余

B．财政预算赤字

C．财政预算平衡

D．抵消以前的财政盈余

E．抵消以前的财政赤字

【答案】AE【页码】P128 【考点】参考斟酌使用的财政政策

23．属于经济周期理论的是（）。

A．心理理论 B．消费不足理论

C．投资过度理论

D．纯货币理论

E．外部因素理论

【答案】ABCDE【页码】P140 【考点】经济周期成因的7个理论

24．经济周期波动深度是指每个周期内波谷年份的经济增长率，它表明每个经济周期收缩的力度，按照波谷年份经济增长率的正负可以分为（）。

A．古典型

B．增长型

C．中波型

D．大波型 E．小波型

【答案】AB【页码】P145【考点】经济周期波动的深度

25．根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分为（）。

A．完全竞争

B．不完全竞争

C．寡头垄断

D．完全垄断

E．不完全垄断

【答案】ABCD【页码】P153 【考点】行业分析中的四种市场结构类型

三、判断题

26．从理论上讲，用生产法、收入法和支出法计算出的GDP应该是一致的。（）

27．在证券投资中进行GDP变动分析时必须着眼于历史，这是最基本的原则。（）

28．通货膨胀是指价格水平的上涨。（）

29．财政赤字可以刺激经济增长。（）

30．大凡能够成为政府产业结构政策重点支持发展的支柱产业。都需要具有较大的增长潜力。（）

第四章 金融基础

一、单项选择题

1．在基础货币一定的条件下，货币乘数决定了货币供给的总量。乔顿模型是货币供给决定的一般模型。该模型中可以由中央银行决定的因素不包括（）。

A．基础货币 B．活期存款的法定准备金比率

C．定期存款的法定准备金比率 D．通货比率

【答案】D【页码】P182 【考点】乔顿货币乘数模型

2．（）是指流通于银行体系以外的现钞，包括居民手中的现金和企业单位的备用金。

Ａ、M0 B．M1 C．M2 D．M3

【答案】A【页码】P165 【考点】货币的四个层次

3．货币的购买力，也就是一个国家货币对一切商品、劳务的购买力，它与物价水平的关系可以表述为（）。

A．货币购买力指数＝居民消费价格指数 B．货币购买力指数＝物价指数

C．货币购买力指数＝1/居民消费价格指数

D．货币购买力不受物价水平的影响

【答案】C【页码】P168【考点】物价指数与货币购买力的表达关系

4．以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响程度的指数称为（）。

A．消费者价格指数

B．批发价格指数

C．零售物价指数

D．商品价格指数

【答案】A【页码】P167【考点】两大物价指数之一

5．对债务人信用的分析是金融机构，尤其是银行业特别关注的问题，“5C”方法是银行评价借款人信用时经常用的一种方法，以下各项中，不属于信用“5C”方法分析内容的是（）。

A．借款用途

B．品德

C．资本

D．商业环境

【答案】A【页码】P 【考点】

6．国家信用是以国家为债务人，从社会上筹措资金来解决财政需要的一种信用形式，以下不属于国家信用的作用的是（）。

A．国家信用可以调节财政收支的短期不平衡

B．国家信用可以弥补财政赤字

C．国家信用可以调节经济与货币供给

D．国家信用可以提高一国的国际地位

【答案】D【页码】P178【考点】国家信用

7．商业银行吸收存款后，以库存现金或在中央银行的存款的形式保留的，用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备称为（）。

A．存款准备金

B．备用存款

C．法定存款准备金

D．贴现金

【答案】A【页码】P181【考点】存款准备金的概念

8．政府发行公债后，如果政府公债的购买者是企业居民，那么这会使得这个社会的信用（）。

A．等量扩张

B．收缩

C．成倍扩张

D．不受影响

【答案】D【页码】P183【考点】政府的信用创造

9．通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值，物价水平持续而普通上涨的货币现象，它会对经济生活中的许多方面产生影响，在长期看来，通货膨胀和失业（）。

A．交替存在B．同时存在C．此消彼长

D．不存在必然联系

【答案】D【页码】P172【考点】通货膨胀对就业的影响

10．通货膨胀对收入和财富具有再分配效应，一般意义上讲，通货膨胀的最大收益者是（）。

A．固定收入者

B．非固定收入者

C．企业家

D．政府

【答案】D【页码】P173【考点】通货膨胀对收入和财富再分配的影响

11．市场利率是指由资金供求关系和风险收益等因素决定的利率。一般来说，当资金运用的收益较高而运用资金的风险也较大时，市场利率会（）。

A．下降

B．不变

C．上升

D．不确定

【答案】C【页码】P185【考点】市场利率的概念

12．银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和（）。

A．区域性银行间拆借利率

B．银行国债市场利率

C．银行间隔夜拆借利率

D．银行间同业存款利率

【答案】B【页码】P188【考点】银行间利率有二种

13．如果汇率水平低于其实际价值，就认为该国货币（）。

A．高估

B．低估

C．升值

D．贬值

【答案】B

14．金融市场是指货币资金融通和金融资产交换的场所，必须具备交易对象、交易主体、交易工具以及交易价格这四个要素，其中金融的市场交易价格是（）。

A．债券价格

B．利率

C．股票价格

D．汇率

【答案】B【页码】P198【考点】金融市场的4个构成要素

15．按照不同的划分标准，汇率有不同的分类。从汇率的制定方法的角度来讲，一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率称为（）。

A．固定汇率

B．基础汇率

C．基本汇率

D．即期汇率

【答案】B

二、多项选择题

16．货币的基本功能是（）。

A．交换媒介

B．储藏手段

C．价值尺度

D．世界货币

【答案】AC【页码】P161【考点】货币的职能

17．国家直接投资是指一个国家的企业或个人对另一国家的企业部门进行的投资，其投资方式主要有（）。

A．在国外创办新的企业

B．与东道国或其他国家共同投资，合作建立合营企业

C．购买外国企业股票，达到一定比例以上的股权

D．投资者直接收购现有的外国企业

E．以投资者在在国外企业投资所获利润作为资本，对该企业进行再投资

【答案】ABCDE【页码】第三版P313【考点】国际直接投资的5种形式

18．影响货币价值的因素分为两大类，即货币因素和非货币因素，以下属于货币因素的是（）。

A．社会成员货币需求量

B．中央银行对货币供应量的控制

C．汇率的变化 D．投资者对于汇率的预期

E．消费倾向的变化

【答案】BC

19．金属本位制是本位货币与一定量的贵金属保持等价关系的本位制度。根据贵金属的种类，金融本位制又可以分为（）。

A．金本位制 B．银本位制 C．准金属本位制

D．复本位制

E．铸币本位制

【答案】ABD【页码】P169【考点】金属本位制

20．通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值，物价水平持续而普遍上涨的货币现象。根据物价上涨的速度，通货膨胀可分为（）。

A．温和的通货膨胀

B．有序的通货膨胀

C．疾驰的通货膨胀

D．超级通货膨胀

【答案】ACD【页码】P169【考点】通货膨胀的分类

21．利率是货币资金的价格，对于利率的决定不同理论有不同的解释，但是总体来说，决定和影响利率变动的因素主要有（）。

A．社会平均利润率

B．借贷资金的供应状况

C．央行的货币政策

D．预期通货膨胀

E．国际利率水平及汇率

【答案】ABCDE【页码】P189【考点】决定和影响利率变动的因素

22．利率市场化是国内金融自由化的核心和关键环节，但是往往存在各种风险，为了事先有效降低利率市场化导致的各种风险，在利率市场化的过程中，应当遵循以下原则（）。

A．利率市场化过程中，应当采取渐进的原则

B．利率市场化之间应当建立健全金融市场

C．利率市场化过程中要有一个稳定增长的宏观经济环境

D．利率市场化过程中，要加强银行业市场的竞争和监管

E．在利率市场化之前，应当对银行大量的坏账和企业的高资产负债率进行处理

【答案】ABCDE【页码】第三版教材P246【考点】利率市场化的原则

23．外汇是以外币表示的用来清偿国际债权债务关系的支付手段和工具。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，外汇包括（）。

A．外国货币

B．外币邮政储蓄凭证

C．外币有价证券

D．黄金

E．特别提款权

【答案】ABCE【页码】P190【考点】外汇的概念

24．我国银行间的外汇市场的交易品种主要有（）。

A．人民币兑换美元

B．人民币兑换日元

C．人民币兑换港币

D．人民币兑新加坡元

E．人民币兑换泰铢

【答案】ABC【页码】P196【考点】外汇市场

25．中央银行对外汇市场进行干预主要有两种类型：非冲销干预和冲销干预，下面有关这两者的说法错误的有（）。

A．所谓非冲销干预，是指中央银行允许其买卖外汇而改变国内市场上的货币供应量 B．在浮动汇聚率制下，中央银行在外汇市场上进行非冲销干预不能达到调整汇率的目的 C．资本的流动性越强，中央银行非冲销政策就会越有效，对经济的促进作用也就会越显著 D．有的时候不干预本身，也是一种干预行为

E．当中央银行对外汇市场实行冲销干预的时候，国内市场上的本币供应量不一定保持不变

【答案】BE【页码】P194【考点】中央银行对外汇市场实行干预的2种方式

三、判断题

26．在货币史上，金本位制早于银本制，自19世纪中叶后，金本位制逐渐被银本位制所取出代。（）

【答案】×【页码】第三版式教材P128【考点】金属本位制度的演变过程

27．在通货膨胀下，所有市场上的利率都是名义利率。（）

【答案】√【页码】P186【考点】名义利率和实际利率

28．存款总额与原始存款的比率（即存款乘数）将等于法定准备金比率的倒数。（）

【答案】×【页码】P182【考点】存款货币多倍扩张

29．通货膨胀是一种有利于贫困阶层的收入再分配。（）

【答案】×【页码】P173【考点】不利于固定工资收入者,也不利于存货币的人

30．成本推动型通货膨胀动因之一，是由于货币幻觉和模仿效应造成的工资和物价的螺旋式上升。（）

【答案】√【页码】P170【考点】成本推动型通胀

第五章 税收基础

一、单项选择题

1．目前，我国财政收入的（）左右是通过税收取得的。

A．90% B．85% C．75% D．80%

【答案】A【页码】P234【考点】税收的基本情况

2．定额税率又称固定税率，是按征税对象的计量单位直接规定应缴纳税额的税率形式。由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平的提高而（）。

A．增加

B．减少

C．改变

D．不变

【答案】A【页码】P236【考点】定额税率的定义

3．对于费用扣除，各国的做法不尽相同：有的国家规定纳税人要按费用类另据实扣除；有的国家则规定有标准扣除额，纳税人的费用扣除不需要实报实销，统一按该标准进行扣除；还有的国家允许纳税人在上述两种办法之间自由选择。我国采用的是（）。

A．按标准进行扣除的办法 B．按费用类别据实扣除

C．允许纳税人在两种办法之间自由选择 D．采用其他的方法扣除

【答案】A【页码】P238【考点】关于费用扣除的规定

4．财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和（）后的余额为应纳税所得额。

A．全部费用 B．所有费用

C．合理费用

D．其他费用

【答案】C【页码】P241【考点】个人所得税费用减除的标准

5．个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机动车辆关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区损赠，损赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（）的部分可以从其应纳税所得额中扣除。

A．50% B．60% C．30% D．40%

【答案】C【页码】P244【考点】个人所得税减除标准的其他规定第一项

6．中国公民赵某，在某高级餐厅担任领班职务，2008年10月取得当月2500元，“服务明星奖”奖金2000元，则赵某当月应纳个人所得税（）元。

A．25 B．250 C．375 D．355

【答案】B【页码】P244【考点】个人工资薪金所得的计算

7．个人通过招标、竞拍或者其他方式购置债权以后，通过相关司法或行政程序主张债权而取得的所得，应按照（）项目缴纳个人所得税。

A．财产转让所得

B．财产租赁所得

C．其他收入所得

D．偶然收入所得 【答案】A【页码】P248【考点】应纳税额计算中的9个特殊问题之四

8．根据企业所得税法的规定，下列收入中可以免征企业所得税的是（）。A．债务重组收入

B．补贴收入

C．特许权使用费收入

D．软件企业收到的即征即退的增值税用于扩大再生产

【答案】D【页码】参考P254【考点】税收优惠政策

9．增值税是对在我国境内销售货物或者提供()、修理修配劳务，以及()货物的单位和个人，就其取得的货物或应税劳务的销售额，以及进口货物的金额计算税款，并实行税款低扣的一种流转税。（）

A．包装；进出口

B．加工；进口

C．加工；出口

D．装配；进出口

【答案】B【页码】P259【考点】增值税的概念

10．在印花税的税目中，权利和许可证证照适用（）。

A．定额税率

B．比例税率

C．累进税率

D．差别税率

【答案】A【页码】P274【考点】印花税的税率

11．对于个人的金融投资所得，国家一般要按（）的比例税率对其征收个人所得税。

A．10% B．20% C．5% D．15%

【答案】B【页码】P282【考点】与个人理财有关的税收政策中的个人所得税政策

12．购房人与开发商签订《商品房买卖合同》时，要按“购销合同”税目缴纳印花税。购销合同的计税依据为购销金额，不得做任何扣除，税率为（）。

A．0.3‰

B．0.4‰

C．0.5‰

D．0.6‰

【答案】A【页码】P274【考点】印花税中的比例税率

13．为进一步抑制投机和投资性购房需求，从2006年6月1日起，个人购买普通住房超过5年（含5年）转手交易的，销售时（）。

A．全额征收营业税

B．减半征收营业税

C．免营业税

D．优惠征收营业税

【答案】C【页码】P287【考点】住房投资中的营业税

14．自2001年1月1日起，对个人按市场价格出租的居民住房取是的所得，暂减按（）的税率征收个人所得税（原规定的税率为20%）。

A．15% B．10% C．12% D．8%

【答案】B【页码】P285【考点】住房投资中的个人所得税

15．《个人所得税法》规定：按照国家统一规定发给干部和职工的（）退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费，免纳个人所得税。

A．工资

B．稿酬

C．劳务报酬

D．安家费

【答案】D【页码】P249【考点】个人所得税免纳项目之五

二、多项选择题

16．纳税义务人的权利主要有以下几种（）。

A．多缴税款申请退还权

B．延期纳税权

C．依法申请减免税权 D．申请复议权

E．提起诉讼权

【答案】ABCDE【页码】P236【考点】纳税义务人的权利

17．目前，我国采用定额税率的税种主要包括以下几种（）。

A．资源税

B．城镇土地使用税

C．车船使用税

D．个人所得税

E．消费税

【答案】ABC【页码】P236【考点】定额税率的税种

18．从世界各国看，所得税类主要包括（）几种。

A．企业所得税

B．个人所得税

C．社会保险税

D．城市维护建设税

E．车船使用税

【答案】ABC【页码】P239【考点】所得税的税种

19．暂免征收个人所得税的所得有（）。

A．外籍个人以非现金的形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补帖、搬迁费、洗衣费

B．外籍个人按合理标准取得的境内、外出差补贴

C．外籍个人探亲费、语言训练费、子女教育费等，经当地税务机关审核批准为合理的部分

D．外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得

E．个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金

【答案】ABCDE【页码】P250【考点】暂免征收个人所得税的10项规定

20．准予扣除项目是指按照《企业所得税法》的规定，在计算应纳税所得额时，允许从收入总额中扣除的与纳税义务人取得收入的有关的（）。

A．成本

B．费用

C．税金

D．损失

E．罚款

【答案】ABCD【页码】P239【考点】公司所得税

21．税法规定免征城镇土地使用税的包括（）。

A．个人所有的居住房屋

B．个人所有的院落用地

C．免税单位职工家属的宿舍用地

D．集体办的各类学校、医院、托儿所、幼儿园用地

E．个人办的各类学校、医院、托儿所、幼儿园用地

【答案】ABCDE【页码】P268【考点】税收优惠政策

22．下列车船免征车船使用税（）。

A．国家机关、人民主团休、军队自用的车船

B．由国家财政部门拨付事业经费的单位自用的车船

C．载重量不超过1吨的渔船

D．专供上下客货及存货用的浮桥用船

E．各种消防车船、洒水车、囚车、警车、防疫车、救护车船、垃圾车船、港作车船、工程船

【答案】ABCDE

23．个人所得税的征税范围主要包括（）

A．在中国境内的公司企业、事业单位、机关、社会团体、部队、学校等单位或经济组织中任职、受雇而取得的工资薪金所得

B．在中国境内提供各种劳务而取得的劳务报酬所得

C．在中国境内从事生产、经营活动而取得的所得

D．个人出租的财产，被承租人在中国境内使用而取得的财产租赁所得

E．转让中国境内的房屋、建筑物、土地使用权，以及在中国境内转让其他财产而取得的财产转让所得

【答案】ABCDE【页码】P240【考点】个人所得税的征税范围

24．免征房产税的有（）。

A．国家机关、人民团体、军队自用的办公用房和公务用房

B．事业单位自用的房产自实行自收自支的起，免征房产税2年

C．宗教寺庙、公园、名胜古迹的非营业用房产免征房产税

D．个人所有营业用的房产免征房产税

E。由国家财政部门拨付事业经费的单位本身业务范围内使用的房产免征房产税、【答案】ACE【页码】P271【考点】免征房产税的5条政策 25．关税的纳税义务人包括（）。

A．进口货物的收货人

B．出口货物的发货人

C．进出境物品的所有人

D．推定为进出境物品所有人的人 E．进口货物的发货人

【答案】ABCD【页码】P280【考点】关税的纳税义务人

三、判断题

26．个人所得税是对个人（自然人）取得的各项应税所得课征的一种税。其纳税义务人包括中国公民、农村承包经营户以及在中国有所得的外籍人员和港澳台同胞。（）

【答案】×【页码】P240【考点】个人所得税的定义

27．准予扣除项目是指按照《企业所得税法》的规定，在计算应纳税所得额时，允许从收入总额中扣除的与纳税义务人取得收入有关的成本、费用和损失。（√）

【答案】【页码】P239【考点】企业所得税的准予扣除项目

28．城镇土地使用税的征税范围，包括在城市、县城、建制镇和工矿区内的国家所有和集体所有土地，不包括农村集体所有的土地。（√）

【答案】【页码】P267【考点】城镇土地使用税的征税范围

29．个人所得税制度按照课征方法的不同可以分为分类所得税制、综合所得税制和混合所得税税制三大类。（√）

【答案】【页码】P239【考点】个人所得税制度的分类

30．对企业为员工支付各项免税之外的保险金，应在企业向保险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）并人员工当期的工资收入，按“偶然收入所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。（）

【页码】P290【考点】补充养老保险计划的免税说明

第六章 理财规划法律基础

一、单项选择题

1．下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实属于行为的是（）。

A．人的出生

B．人的死亡

C．时间的经过

D．签订合同

【答案】D【页码】P302【考点】民事法律行为

2．合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法（）。

A．对地域管辖的规定

B．地指定管辖的规定

C．对级别管辖和专属管辖的规定

D．对移送管辖的规定

【答案】C【页码】P390【考点】民事诉讼管辖范围

3．人民法院收到起诉状或者口头起诉，经审查，认为符合起诉条件的，应当在（）日内立案，并通知当事人。

A．7 B．10 C．15 D．30

【答案】A

4．杨某15周岁，智力超常，大学三年级学生。杨某因在某项发明，而与刘某达成转让该发明的协议。该转让协议的效力如何？（）

A．该转让协议有效

B．该转让协议效力未定

C．该转让协议无效

D．该转让协议可撤销

【答案】B【页码】P303 , P308【考点】民事法律行为第五项

5．下列（）不属于继承权丧失的原因。

A．故意杀害被继承人

B．为争夺遗产而杀害其他继承人

C．遗弃被继承人

D．篡改或者销毁遗嘱

【答案】D

6．个人独资企业存续期间，其登记事项若发生变更，应当在下列（）内依法向登记机关申请办理变更登记。

A．在作出变更决定之日起15日

B．在作出变更决定之日起10日

C．在作出变更决定之日起20日

D．在作出变更决定之日起30日

【答案】A【页码】P359【考点】个人独资企业的登记

7．合伙企业的利润，由合伙人依照合伙协议约定的比例分配，合伙协议未约定利润分配比例的应按下列（）项办理。

A．由合伙人按出资比例分配

B．由合伙人平均分配

C．完全按照合伙协议约定

D．由各合伙人协商分配

【答案】D【页码】P376【考点】合伙企业利润分配

8．股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起（）日内向人民法院提起诉讼。

A．10 B．30 C．90 D．15

【答案】C【页码】P382【考点】股权转让

9．有限责任公司全体股东货币出资额不低于注册资本的（）。

A．10% B．20% C．30% D．40%

【答案】B【页码】P381【考点】有限责任公司的设立

10．属于法定退休的情形为（）。

A．因重大过失给合伙企业造成损失 B．合伙协议约定的退伙事由出现

C．执行合伙事务时不正当行为 D．被法院强制执行在合伙企业中的全部财产份额

【答案】D【页码】P368【考点】法定退伙的情形

11．上市公司董事会秘书的职责不包括（）。

A．股东大会会议的筹备 B．公司股权管理

C．监事会会议的筹备 D．办理信息披露事务

【答案】C【页码】P387【考点】上市公司

12．债的原因不包括（）。

A．合同 B．不当得利 C．动产的交付 D．无因管理

【答案】C【页码】P299【考点】四种债权

13．下列属于非职务发明创造的是（）。

A．履行本单位交付的任务所做的发明创造

B．主要利用本单位的物质条件所完成的发明创造

C．工作人员退职、退休、调动工作1年后做出的发明创造

D．履行本单位交付的任务所做的发明创造

【答案】C【页码】P349【考点】专利权中的职务发明人

14．根据我国《专利法》规定，下列对象可以授予专利权的是（）。

A．科学发现 B．智力活动的规则和方法

C．动物和植物品种的生产方法 D．疾病的诊断和治疗方法

【答案】C【页码】P351【考点】不予授予专利权的情形

15．有限合伙由两种合伙人组成，是（）。

A．普通合伙人特殊合伙人 B．普通合伙人有限合伙人

C．普通合伙人一般合伙人 D．经营合伙人管理合伙人

【答案】B【页码】P363【考点】有限合伙的定义

二、多项选择题

16．下列选择中（）应认定为无效的民事行为。

A．某甲与某县政府商定，某甲赠给某县政府一台轿车，但实际上此台轿车归某乙所有

B．间歇性精神病人，在确能证明发病期间实施的民事行为

C．某甲把一幅古画真品错当成复制品卖给某乙

D．11岁的某丙接受了从英国来的叔叔送给他的一台电脑，价值1.5万元

E．已经参加工作的16岁刘某，和他人签订了一份标的为10万元的合同

【答案】AB【页码】P304【考点】无效民事行为

17．公证有以下特征（）。

A．公证是由国家专门司法证明机构依照法定程序进行的一种特殊的证明活动

B．公证证明的对象是没有争议的法律行为

C．公证书在法律上具有特定的效力和普遍的法律约束力

D．公证是一种诉讼活动

E．公证具有地域性

【答案】ABC【页码】P394【考点】公证的定义

18．刘升与王强的代理合同于6月2日结束，6月4日刘升以王强的名义与牛雨签订了一份买卖光碟的合同，在此情形下（）。

A．合同无效

B．王强可追认该合同，从而承受该合同的权利义务

C．王强不追认该合同时，应由刘升承担相关的合同责任

D．牛雨可催告王强在1个月内予以追认，如王强未作表示，视为拒绝追认

E．合同有效

【答案】BCD【页码】P313【考点】无权代理中的表见代理

19．在股份有限公司设立中，发起人应承担的责任是（）。

A．公司不能设立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任

B．公司成立后，发起人对公司在设立时的债务和费用与公司一起承担连带责任

C．公司不能设立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息连带责任

D．公司成立后，发起人未按章程规定缴足出资的，承担补缴责任,其他的发起人负连带责任

E．发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起两年内不得转让

【答案】ACD【页码】第三版教材P385【考点】股份有限公司

20．根据《中华人民共和国公司法》的规定，某有限责任公司股东会拟决定通过的下列事项中，必须经代表2/3以上表决权的股东通过的是（）。

A．增加或者减少注册资本 B．修改公司章程

C．选举和更换董事长 D．决定有关董事和监事的报酬

E．分立、合并、解散

【答案】ABE【页码】P383【考点】有限责任公司股东会的表决程序

21．根据我国《专利法》规定，下列（）对象不授予专利权。

A．科学发现 B．智力活动的规则和方法

C．疾病的诊断和治疗方法 D．动物和植物品种，但其生产方法可授予专利权 E．用原子核变换方法获得的物质

【答案】ABCDE【页码】P351【考点】不予授予专利权的情形 22．可变更、可撤销民事行为的类型（）。

A．因重大误解而实施的民事行为 B．显失公平的民事行为

C．乘人之危的民事行为 D．受欺诈、胁迫而实施的民事行为 E．行为人不具有行为能力的行为

【答案】ABCD【页码】P305【考点】可变更、可撤销民事行为的类型 23．侵权的民事责任主体可以是（）。

A．公民 B．法人 C．行为人自己 D．与损害有关的人 E．无行为能力人

【答案】ABCDE【页码】P301【考点】侵权责任主体具有广泛性 24．侵权责任的特征可概括如下（）。

A．侵权责任是因违反法律规定的义务而应承担的法律后果

B．侵权责任是因违反当事人自行约定的义务而应承担的法律后果 C．侵权责任具有强制性

D．侵权责任主要是一种财产责任 E．侵权责任的主体具有广泛性

【答案】ACDE【页码】P301【考点】民事责任的特征 25．无效民事行为的类型，包括（）。A．行为人不具有行为能力的行为 B．意思表示不真实的民事行为

C．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的民事行为 D．以合法行为掩盖非法目的的民事行为

E．违反法律或者社会公共利益的其他民事行为 【答案】ABCDE【页码】P304【考点】无效民事行为

三、判断题

26．诉讼时效中断后，以前经过的时效期间仍然有效，待中断时效事由消除后，诉讼时效继续进行。（）

【答案】×【页码】P317【考点】诉讼时效中断

27．违约责任是民事主体不履行民事义务，侵害他人人身权利或财产权利而应承担的惩罚性法律后果。（）

【答案】×【页码】P326【考点】违约责任

28．因不可抗力不能履行合同的，可以部分或者全部免除责任。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。（）

【答案】√【页码】P327【考点】不可抗力

29．如果理财规划师代表所在机构向客户追讨理财咨询服务费，则理财规划师为原告。（）

【答案】×【页码】P390【考点】理财机构为原告

30．表见代理中，善意相对人与行为人实施民事法律行为的，该民事法律行为的后果由本人承担。（）

【答案】√【页码】P313【考点】表见代理

第七章 理财计算基础

一、单项选择题

1．下面事件是必然事件的是（）。

A．某日气温上升到31摄氏度 B．某人早上10点在二环路遭遇堵车

C．某日外汇走势上涨 D．在标准大气压下，水在零下6摄氏度结冰

【答案】D【页码】P400【考点】

2．对于两个事件A和B，如果知道事件A的结果不影响事件B发生的概率时，我们就说这两个事件就概率而言是（）的。

A．独立 B．互斥

C．无关 D．互补

【答案】A【页码】P401【考点】独立事件的概念

3．假定上证综指以0.55的概率上升，以0.45的概率下跌。还假定在同一时间间隔内深证综指能以0.35的概率上升，以0.65的概率下跌。再假定两个指数可能以0.3的概率同时上升。那么同一时间上证综指或深证综指上升的概率是（）。

A．0.3 B．0.6 C．0.9 D．0.2

【答案】B【页码】P404【考点】例7-1

4．收盘价低于开盘价时，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，这时下影线的最低点为（）。

A．开盘价 B．最高价 C．收盘价 D．最低价

【答案】D【页码】P414【考点】统计图之四-盒形图

5．某股票市场随即抽取10只股票，其当日收盘价分别为17元、18元、18元、19元、21元、22元、22元、23元、24元和24元，其中位数为（）。

A.21 B．22 C．21.5 D．23

【答案】C【页码】P417【考点】参考例7-8

6．当两变量的相关系数接近相关系数的最小取值-1时，表示这两个随机变量之间（）。

A．几乎没有什么相关性 B．近乎完全负相关

C．近乎完全正相关 D．可以直接用一个变量代替另一个

【答案】B【页码】P422【考点】相关系数

7．按8%的复利计息，张某若想在第五年取得10000元，则现在要存入（）元。

A．7143 B．7000 C．9259 D．6806

【答案】D【页码】P427【考点】参考例7-22

8．某投资组合，股票占60%，债券占40%，其预期收益率分别为10%和5%，则该组合投资的期望收益率（）。

A．7.6% B．8% C．8.5% D．8.7%

【答案】B【页码】P437【考点】投资组合的预期收益率,参考例7-33

9．某债券面值100元，息票利息10%，期限为2年，每年付息，到期还本，李小姐以98元的价格从二级市场上买进该债券，则当期收益率为（）。

A．10% B．10.20% C．11.0% D．12.20%

【答案】B【页码】P443【考点】当期收益率,例7-40

10．用β系数来衡量股票的（）。

A．信用风险 B．系统风险 C．投资风险 D．非系统风险

【答案】B, 【页码】第三版教材P606【考点】β系数的概念

11．当进行两个或多个资料变异程度的比较时，如果单位和（或）平均数不同时，需采用（）来比较。

A．方差 B．标准差 C．期望 D．变异系数

【答案】D【页码】P448【考点】变异系数的概念

12．已知某公司的B系数为1.5，无风险收益率为4%，风险溢价为8%，则该公司股票的预期收益率是（）。

A．16% B．14% C．10% D．20%

【答案】A【页码】专业能力P148【考点】预期收益率的计算

13．当有很大把握预测到一个大牛市或大盘某个上涨阶段的到来时，应该选择那些（）的证券。

A．高β系数 B．低β系数 C．低变异系数 D．高变异系数

【答案】A【页码】第三版教材P606【考点】β系数的概念

14．主要用于样本含量n≤30以下、未经分组资料平均数计算的是（）。

A．加总法 B．几何法 C．加权法 D．直接法

【答案】D【页码】P415【考点】算术平均数的计算

15．评价投资方案时，如果两个不同投资方案的期望值相同，则标准差大者（）。

A．投资风险大 B．投资风险小 C．投资风险一样 D．无法比较

【答案】A【页码】P447【考点】风险的度量-方差和标准差

二、多项选择题

16．关于概率，下列说法正确的有（）。

A．是度量某一事件发生的可能性的方法

B．概率分布是不确定事件发生的可能性的一种数学模型

C．所有未发生的事件的概率值一定比1小

D．值介于0和1之间

E．概率的应用方法包括主观概率方法

【答案】ABDE【页码】P401【考点】事件的关系

17．对统计学几个基本的术语的理解正确的有（）。

A．在统计学中把研究对象的某项数值指标的值的全体称为总体

B．总体中的每个元素称为个体

C．经常从总体中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合就是样本

D．样本中个体的数目叫做样本量

E．任何关于样本的函数都可以作为统计量

【答案】ABCD【页码】P406【考点】统计学的概念

18．如果A和B是独立的，下列公式正确的有（）。

A．P（A＋B）=P（A）＋P（B）

B．P（A／B）=P（A）

C．P（B／A）=P（B）

D．P（A×B）=P（A）×P（B）

E．P（A×B）=P（A）×P（B／A）

【答案】A D【页码】P404【考点】独立事件的加法和乘法

19．关于K线图的描述正确的有（）。

A．日K线是根据股价（或者指数）一天的走势中形成的四个价位，即开盘价、收盘价、最高价、最低价绘制而成

B．收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上，二者之间的长方柱用红色或空心绘出．称之为阳线

C．收盘价低于开盘价时，则开盘价在上收盘价在下，二者之间的长方柱用黑色或实心 21 绘出，称之为阴线

D．无论是阳线还是阴线，其上影线的最高点均为最高价

E．无论是阳线还是阴线，其下影线的最低点均为最低价

【答案】ABDE【页码】P414【考点】盒形图的概念

20．平均数是统计学中最常用的统计量，用来表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置。在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析。以下属于平均数指标的有（）。

A．算术平均数 B．中位数 C．样本方差 D．加权平均数 E．协方差

【答案】ABD【页码】P414【考点】平均数的概念

21．证券X的价格为A，证券Y的价格为B，则对二者关系的分析正确的是（）。

A．如果证券X的价格通常随着证券Y的价格一起升，则协方差是正的

B．如果证券X的价格通常随着证券Y的价格下降而下降，但下降的速度减慢了，则协方差就是负的

C．如果两个证券独立运动，互不影响．则协方差为0

D．如果两个证券独立运动，互不影响，则二者的β系数均为0

E．如果证券X的价格通常随证券Y的价格上升而下降，则协方差是负的 【答案】ACE【页码】P421【考点】协方差的概念

22．某客户的投资组合中仅两只股票，假设经过计算，两只股票的相关系数为0.8，则理财规划师可能会给出如下评价或建议（）。

A．这两只股票相关程度较高 B．风险分散化效应较高

C．股票投资收益较低 D．资产组合流动性好

E．应适当调整投资组合

【答案】AE【页码】P422【考点】相关系数

23．下列哪些业务涉及年金的计算（）。

A．住房贷款 B．偿债基金

C．银行储蓄存款中的零存整取 D．银行定期存款

E．买股票

【答案】BC【页码】P2428、P430【考点】年金的计算

24．贴现率的特点有（）。

A．银行贴现率使用贴现值作为面值，而不是购买价格的一部分

B．按照银行惯例．计算时采用360天作为一年的总天数而不是365天

C．按照银行惯例，计算时采用365天作为一年的总天数

D．在银行贴现率的计算中，暗含的假设是采用单利形式而不是复利

E．在银行贴现率的计算中，暗含的假设是采用复利形式而不是单利

【答案】ABD【页码】P444【考点】贴现率的特点

25．如果某种股票的β系数等于2，那么（）。

A．其风险大于整个市场的平均风险

B．其风险小于整个市场的平均风险

C．市场收益率上涨1%，该股票的收益率也上升1%

D．市场收益率下降1%，该股票的收益率也下降1%

E．该股票的风险程度是整个市场平均风险的2倍

【答案】AE【页码】（第三版教材）P606【考点】β系数

三、判断题

26．样本方差是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量。（）

【答案】×【页码】P420【考点】样本方差的概念

27．对于投资者来说，预期收益率高意味着必然获得高收益。（）

【答案】×【页码】P436【考点】预期收益率的概念

28．不论当期收益率与到期收益率的近似程度如何，当期收益率的变动总是暗示着到期收益率的同向变动。（）

【答案】√【页码】P443【考点】当期收益率的概念

29．如果一只证券的价格波动较大，该只股票风险较大，同时可以得知是整个证券市场的波动引起该股票价格的波动。（）

【答案】×【页码】（第三版教材）P606【考点】β系数的概念

30．风险是指不确定性所引起的，由于对未来结果予以期望所带来的无法实现该结果的可能性。（）

【答案】√【页码】P446【考点】风险的度量概念

第八章 理财规划师的工作流程和工作要求

一、单项选择题

1．理财规划服务合同宜采用（）。

A．书面形式 B．默示形式 C．见证形式 D．口头形式

【答案】A【页码】P460【考点】理财规划服务合同的形式

2．（）是理财规划师建立客户关系最重要、最常用的方式，也是理财规划师工作的重要组成部分。

A．保持与老客户的沟通和交流，巩固现有的客户群

B．与潜在客户进行会谈和沟通

C．对潜在客户进行调查

D．扩大客户的范围

【答案】B【页码】P451【考点】与客户会谈和沟通的概念

3．如果客户双臂紧抱，说明他们（）。

A．是放松的 B．紧张 C．不信任规划师 D．愿意继续交谈

【答案】C【页码】P457【考点】交流的技巧

4．关于鉴于条款，下列说法正确的是（）。

A．鉴于条款是合同的必备条款

B．合同中设“鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的 C．“鉴于条款”是合同主文中的内容

D．“鉴于条款”不是合同主文中的内容，若“鉴于条款”与主文的内容相抵触，则以“鉴于条款”的内容为准

【答案】B【页码】P461【考点】鉴于条款

5．具有实事求是、仔细、客观、节制等性格特征的客户属于（）。

A．现实主义者 B．理想主义者 C．行动主义者 D．实用主义者

【答案】A【页码】P485【考点】客户个性偏好分析模型

6．直觉型客户的办公室环境是（）

A．喜欢选择一些新型的家具 B．喜欢在一个整洁且不受干扰的环境下工作

C．办公室的家具摆设赏心悦目但较为传统 D．办公桌通常大而乱

【答案】A【页码】P486【考点】客户心理分析模型

7．按理财目标的重要性划分，理财目标可划分为必须实现的理财目标和（）的理财目标。

A．不必实现 B．期望实现

C．正常实现

D．意外实现

【答案】B【页码】P497【考点】客户理财目标

8．定期评估的频率可以在签订理财规划服务协议时由双方约定。一般来说，理财规划师每年需要对客户的理财规划方案评估（）。

A．一次

B．两次

C．三次

D．四次

【答案】B【页码】P508【考点】方案评估频率

9．对方案进行修改应按照一定的程序，以下排序正确的是（）。

A．客户声明、会谈记录、修订执行计划、情况说明、方案确认

B．客户声明、情况说明、会谈记录、修订执行计划、方案确认

C．情况说明、会谈记录、客户声明、方案确认、修订执行计划

D．会谈记录、情况说明、客户声明、方案确认、修订执行计划

【答案】C【页码】P510【考点】方案调整的程序

10．在建立客户关系阶段，最好的建议是（）。

A．理财规划师的官方建议

B．理财规划师的个人建议

C．理财规划机构的机构建议

D．客户的“自我建议”

【答案】D【页码】P454【考点】两种交流手段中的语言交流

11．荣氏模型将人的心理分为四种基本类型：其中不包括（）。

A．外在感应型

B．内在感应型

C．感官型

D．直觉型

【答案】C【页码】P486【考点】客户心理分析模型-荣式模型

12．政府举办的社会保障计划不包括（）。

A．失业保险

B．养老保险

C．社会救济

D．企业年金

【答案】D【页码】P477【考点】收集客户的社会保障信息

13．企业举办的补充养老保险计划，主要就是（）。

A．工伤保险

B．基本医疗保险

C．失业保险

D．企业年金

【答案】D【页码】P477【考点】收集客户的社会保障信息

14．为最大限度防止格式合同的嫌疑，从而避免导致不利后果，理财规划合同中通常约定（），双方确认该合同不是格式合同。

A．争议条款

B．特别声明条款

C．违约责任

D．委托条款

【答案】B【页码】P462【考点】特别声明条款

15．通常情况下，客户会选择理财方案的具体执行人（）。

A．客户本人 B．理财规划师

C．客户指定的除理财规划师外的其他专业人士 D．理财规划师所在机构

【答案】B【页码】P503【考点】理财方案的实施要取得客户的授权

二、多项选择题

16．签订理财规划服务合同的同时应注意（）。

A．签订合同应以所在机构的名义，而不能以个人的名义

B．理财规划师在向客户解释合同条款时，如果发现合同某一条款确实存在理解上的歧义，则应提请所在机构的相关部门进行修改

C．不得向客户做出收益保证或承诺

D．合同签订完毕后，理财规划师应自己留存原件

E．不得向客户提供任何虚假或误导性信息

【答案】ABCE【页码】P460【考点】理财规划服务合同

17．理财规划师在和客户沟通的过程中应该持有的态度有（）。

A．尊敬

B．真诚

C．理解和包容

D．热情

E．自知

【答案】ABCE【页码】P452【考点】理财规划师的态度

18．理财规划师关注客户的技巧可以用SOLER表示，其中（）。

A．S：Squarely，保持适当的距离

B．O：Open，采取一种开放的姿势

C．L：Lean，向客户倾斜 D．E：Eye，保持眼神的交流

E．R：Relaxed，放松地去交流

【答案】ABCDE【页码】P457【考点】交流的技巧-关注

19．以下属于财务信息的有（）。

A．客户的收支情况

B．资产与负债情况

C．投资偏好 D．价值观

E．社会保障信息

【答案】ABE【页码】P471【考点】客户财务信息的内容

20．客户的经常性支出包括（）。

A．住房贷款按揭偿还

B．为起诉某一侵权人而支付的律师代理费

C．客户重视法律问题，一直聘请常年法律顾问的支出

D．客户去某地旅游而支付的旅游费用

E．水电气等费用

【答案】ACE【页码】P472【考点】经常性支出的内容

21．在理财规划业务中，主要涉及的保险种类有（）。

A．财产保险

B．人身保险

C．工伤保险

D．责任保险

E．失业保险

【答案】ABD【页码】P478【考点】保险的险种

22．理财目标确定的原则有（）。

A．理财目标不需要考虑客户的现金准备

B．以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨

C．理财目标要具体明确

D．理财目标必须具有现实性

E．理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序

【答案】BCDE【页码】P498【考点】理财目标确定的原则

23．客户和理财规划师争端处理与解决方式有（）。

A．协商

B．调解

C．诉讼

D．仲裁

E．僵持

【答案】ABCD【页码】P506【考点】争端处理与解决步骤

24．当理财方案经过必要的修改最终交付客户后，客户相信自己已经完全理解了整套方案，并且对方案内容表示满意，此时理财规划师可以要求客户签署客户声明。声明内容主要包括（）。

A．已经完整阅读该方案

B．信息真实准确，没有重大遗漏

C．理财规划师已就重要问题进行了必要解释

D．接受该方案

E．客户应当声明，基于对理财规划师的了解，完全同意由理财规划师对理财方案进行具体实施

【答案】ABCD【页码】P502【考点】客户的声明内容

25．理财服务费用条款包括（）。

A．理财服务费用的金额

B．支付方式

C．支付步骤 D．接收账户

E．上一费用状况

【答案】ABCD【页码】P461【考点】理财服务费用条款

三、判断题

26．客户在提供收入信息时，要提供已经实现的收入，已经承诺但尚未实际取得的收入不用提供。（）

【答案】×【页码】P472【考点】收集客户的信息

27．理财方案的具体执行人必须是客户本人。（）

【答案】×【页码】502【考点】可以是理财规划师,或是客户指定的其他专业人士,或是客户本人

28．保密合同中一般规定保密义务不因合同及合同事项的中止、终止而解除。（）

【答案】√【页码】P468【考点】保密合同的内容

29．无论理财服务费用金额大小，均要求客户向理财规划师所在机构指定的账户汇款。（）

【答案】×【页码】P461【考点】理财服务费用条款

30．在收集客户信息时，非财务信息因不如财务信息重要而可以有选择地填写。（）

【答案】×【页码】P481【考点】收集客户信息的内容

第五篇：第二单元第六课投资理财的选择练习题[模版]

第一部分第二单元第六课投资理财的选择

一、单项选择题

1.金融机构的贷款利率总是高于同期同档次的存款利率，是由决定的。()

A.便于吸收存款B.限制贷款数量

C.降低经营成本D.商业银行的性质

解析：商业银行是以营利为目的的经济组织，所以，存款利率一定要低于贷款利率。答案：D

2.受金融危机的影响，许多居民将资金从股票市场抽出，转而流向银行，目前居民在银 行的储蓄存款已超过20万亿元。过多的储蓄存款，必然加大商业银行经营的风险。面对日益增长的储蓄存款，专家呼吁政府应进一步拓宽居民的投资渠道，引导居民 消费。下列属于居民投资方式的有()①股票 ②储蓄存款 ③商业保险 ④债券

A.①②④B.①②③C.②③④D.①②③④ 解析：本题考查居民的投资理财方式，上述选项都属于居民的投资理财方式，应全 选。

答案：D

3.该银行拒绝为上了黑名单的客户办理贷款，是因为()

①商业银行的主体业务是存款

②商业银行是以营利为目的的经济组织

③商业银行要降低市场交易的风险

④商业银行要加强对结算业务的管理

A.①②B.②③C.②④D.③④

解析：①观点片面，商业银行的主体业务是贷款业务。④不符合题意，结算业务不 是对外贷款。

答案：B

4.小张用1万元购买了某公司的股票和债券。对于小张的投资方式，下列说法不正确的 是()

A.小张购买的股票和债券都存在一定的风险

B.小张购买的股票其安全性比债券大

C.小张购买的股票和债券都属于有价证券

D.小张购买的债券其利率高于银行同期存款利率

解析：股票比债券风险大、收益高，注意选择不正确的选项。

答案：B

5.居民股票投资收益的来源包括()①上市公司的利润②上市公司的纳税

③上市公司还本付息④股价上升的差价

A.①②④B.①④C.①③④D.②③ 解析：投资股票的收益来源于公司的利润和股票的差价，此题属于对教材基础知识 的考查。

答案：B

6.右图是对股票、金融债券和储蓄存款三种投资方式特点的描

述，①、②、③应分别是()

A.股票 金融债券 储蓄存款

B.储蓄存款 金融债券 股票

C.金融债券 储蓄存款 股票

D.无法确定

解析：储蓄存款、金融债券、股票风险依次越来越大，收益也越来越高，应选B。答案：B

2009年7月15日，2009年第三、四两期国债同时发行。两期债券均为固定利率、固定期限品种，期限分别为3年和5年，年利率分别为3.73%和4.00%，发行总额分别为400亿元和100亿元。据此回答7～8题。

7.在我国，国债之所以会出现热销局面，是因为国债()

A.在各种投资方式中风险最小，收益最高

B.以定期取得红利为补偿条件，其安全性强

C.具有拉动经济增长的功能

D.由国家信誉和财政为担保，信用度高

解析：本题考查国债的特点，国债以国家信用为担保，风险较小，收益较高。答案：D

8.国债与股票相比，其不同点在于()

A.国债是一种债务凭证，股票是股东入股凭证

B.国债是金融资产，股票是集资手段

C.国债风险性大，股票无风险

D.国债不能买卖，股票可以上市

解析：本题考查国债与股票的区别，国债是政府举债，即向居民借债，国债是债务 凭证，而股票是一种直接投资的凭证。

答案：A

9.一位石油大亨到天堂去参加会议，一进会议室发现已经座无虚席，没有地方落座，就

灵机一动喊道：“地狱里发现石油了！”喊声刚落，人们纷纷向地狱跑去，天堂里 只剩下自己。大亨看到大家都跑了出去，突然想到莫非地狱里真的发现石油了？于 是，他也急匆匆地向地狱跑去。这就是著名的“羊群效应”。这一效应在消费行为 中可表现为人们的，在投资理财中它可能会影响到。()

A.求实心理 国债的价格C.从众心理 保险的价格

B.攀比心理 银行的利率D.从众心理 股票的价格

解析：国债价格、银行利率和保险价格都是由政府调控的，不会受到人们购买心理 的影响。

答案：D

10.2008年雪灾、地震给人民的生命、财产安全造成巨大损失，而购买保险的居民和企 业却真切地感受到保险的优越性。因为这种保险()①是规避风险的有效措施

②分为人身保险和财产保险

③具有经营性，以营利为目的④能够解决多数社会成员的最迫切需要

A.①B.①②C.①②③D.①②③④ 解析：本题考查商业保险的意义和必要性。②③不是其原因，④属于社会保障。答案：A

二、非选择题

11.随着美国次贷危机引发的金融危机愈演愈烈，全球股市暴跌，我国经济受其影响也 呈现出不利的走势。在各国央行纷纷采取降息、注资等方式增加金融体系流动性、刺激经济复苏的背景下，我国央行也于2008年 10月8日加入到救市的行列中来，下调存贷款基准利率0.27个百分点、下调存款准备金率50个基点，国务院同时宣 布暂停征收银行存款利息税。罕见的“两降一免”无疑表明中国政府保持经济增 长、维护市场稳定的决心和力度，同时也表明在金融危机日渐恶化的情形下我国政 府未雨绸缪的心态。

有人说：“国家大幅度下调银行存款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存 款的实际收益。”请结合所学知识加以评析。

解析：贷款利率下调有利于降低企业生产成本，增强其活力。而它对居民储蓄存款 所得的实际收益就要具体问题具体分析。在银行存入货币的多少同货币的实际购买 力是有区别的，实际收益不等于货币本身，它与当时的物价水平有关系。

答案：(1)对企业而言，利率下调意味着减少了企业的利息负担，相应降低了企业的 生产成本；同时企业可通过低息贷款，投入企业的生产经营活动中，有利于企业走 出资金短缺的困境，有利于增强企业的活力。很显然，利率下调对企业有利。

3(2)存款利率下调并不一定使存款者的实际收益减少。当利率下调但利率水平仍高于 同期物价涨幅时，存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加。只有当物价涨幅等 于或高于存款利率水平时，存款者的实际收益才不复存在。

12.2009年11月25日，迪拜财政部突然宣布，由政府持有的迪拜世界公司及旗下的房地产分支棕榈岛集团将推迟偿付

数十亿美元的债务最少六个月，以便进行债务重组。这深

深地影响着全球经济，各国纷纷加强金融监管。中国人民

银行要求各商业银行加强对贷款的管理，主动维护金融债权。

请结合上述材料，分析商业银行为什么必须加强对贷款的管理？

解析：本题考查商业银行的性质、主要业务、信用安全问题等知识，可以分层结合 所学知识回答。

答案：(1)商业银行是指经营吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，并以银行利润 为主要经营目标的金融机构。其利润的主要来源是贷款利息，而贷款管理不严格，导致了其不良资产比重偏高，影响了银行的利润。

(2)只有商业银行人员切实加强对贷款的管理，才能到期收回贷款，从而使商业银行 获得较好的经济效益。

(3)商业银行应严格遵循真实性、谨慎性、安全性的原则操作贷款。

13.小王的爸爸、妈妈先后下岗，单位一次补贴他们下岗费2.5万元。下岗后，在一家 外资企业工作的妈妈建议用这笔钱购买股票，开出租车的爸爸建议买国库券，身体 不适的爷爷则建议为全家买人身保险，而正上高中的小王则要求家里把这笔钱定期 存在银行里，为将来上大学作好准备。

请运用经济生活的有关知识，为小王家拟定一项投资计划，并对其可行性进行论证。解析：本题考查居民的投资方式，投资方式应多样化。根据小王的家庭情况，可以 采用储蓄存款、购买国债、商业保险等投资方式。

答案：存10 000元定期储蓄，买10 000元国库券，为爷爷和小王买人身保险5 000 元。论证依据：小王家父母都下岗，工作不是很稳定，购买股票有较大风险；国库 券与股票相比，安全性好，风险最小，收益也较储蓄高一些，故可考虑买一部分； 小王正在上高中，将来上大学需要资金，故可用一部分作为定期储蓄；爷爷上了年 纪，从身体角度考虑，购买人身保险合算；小王购买人身保险可以阶段性地领取保 险公司的红利，有利于小王的健康成长。