第一篇:财务部 的职责及权力
财务部的职责和权力财务部的职能
一.财务部在财务总监的统一领导下开展财务工作,以行使以下三项核心职能。
(一)会计核算与报表职能
1.会计核算即依据《企业会计准则》归集、处理各类会计信息;
2.会计报表,即及时编制和提交财务报表;
3.财务审计,即对企业会计账目、内部控制制度、法律风险等方面进行稽核;
4.会计信息管理,即对档案、会计记录及会计信息系统进行管理;
5.税务管理,即落实企业的财税待遇和投资项目的税务筹划。
(二)财务管理职能
1.财务计划与全面预算管理;
2.财务报告和分析,即为企业管理者(行政部 运营部)提供财务分析报告,以辅助经营决策;
3.企业资产管理,以保证企业资源的有效利用。
4.企业成本费用的监控与管理。
(三)财务运作职能
1.主要是对企业现金流,融资和投资,资本运营及其中的风险进行管理
财务部的职责
财务部的主要职责是根据公司经营目标及战略目标,组织建立各项财务制度,疏通融资渠道,对财务核算工作和资金运作进行总体控制。同时,对公司财务状况进行监控,及时做出财务分析并编制财务预测报告,为经营决策提供依据,维护投资方及全体员工的权益,保证经营目标的实现。具体职责如下:
1.严格执行财务会计制度,建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。
2.健全财务管理制度,编制财务计划,加强经营核算管理。
3.分析财务计划的执行情况,提供财务分析报告,检查及监督财务制度的执行情况。
4.当好决策参谋,及时、准确地向决策者和向关管理者提供可靠的会计信息。
5.按时完成会计财务工作,编制记账凭证和各类报表,妥善管理会计账册档案。
6.负责公司各种费用的审核及报销工作,进行成本控制管理。
7.审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理,负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。
8.协调本公司与税务、银行等部门之间的关系,执行国家税法政策,及时做好纳税申报工作。
9.设计公司内部控制制度,做好各项审计工作。
10.有效合理地使用资金,根据单位资金情况做好融资工作。
11.定期进行会计资料汇总、整理、统计,分析财务计划执行情况,考核资金使用效果,揭示企业运作存在的问题,及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
12.编制各种计划统计报表,完成公司领导临时布置的其他工作。
财务部的权力
财务部的主要权力是参与决策,进行财务控制,对公司的资金使用情况进行监控。具体体现为下列几项权力:
1.有权制定、修订和完善本公司的财务会计管理制度。
2.对公司的经营战略和决策有参与制定权和建议权。
3.对公司的年度预算有编制、汇总平衡的权力,并对预算的执行情况有监督、提请处罚的权力。
4.对资金调拨和使用,对外支付款项有监督控制和在权限范围内上海、审批的权力。
5.对违反本公司财务管理制度的部门,独立核算单位及个人有提请处罚的权力。
6.对公司经营成果、财务收支、管理人员离职等各方面有稽核审查的权力。
7.其他为履行职责必须拥有的权力。
财务部
2011-12-20
第二篇:财务部职责
一、财务部工作职责
1、对公司财务、资金、成本,费用实行宏观管理。
2、健全企业内部财务运作规范和经济责任制度并实施检查监督。
3、组织公司年、季、月财务收支计划的编制和实施,控制费用支出,合理使用资金,实现公司经济指标。
4、编制会计报表及相关收支统计报表。
5、根据收集财务信息,进行财务分析,并组织人员对项目欠费进行清缴。
6、负责督促财会人员正确及时计算交纳各种税款。
7、组织协调各项目的多种经营工作。
二、财务部经理岗位职责
对总经理负责,具体主持公司财务部的管理工作,当好总经理的助手。
组织财务部门工作人员认真学习国家制定的与本行业相关的政策、法律、法规,要求所有财会人员遵纪守法,按照财政部和中国人民银行颁布的有关金融管理条例做好本职工作。
每月、每季审核各种会计报表和统计报表,并写出分析报告,送总经理审阅。
检查、督促各项费用的及时收缴和管理,保证公司的正常运转。
合理有效地经营好公司的金融资产,为公司创造更多的利润。
审核、控制各项费用的支出,杜绝浪费。
组织拟定物业管理费等各项费用标准的预算方案,呈送总经理、业主委员会和相关主管部门审核。
熟悉各种工商、财会及税务管理制度,运用政策、法律保护公司的合法权益。
根据物业管理行业特点以及本公司的实际情况,制定财务管理制度的实施细则。
完成总经理交办的其他事项。
三、主管会计岗位职责
对部门经理负责,具体做好财务的日常管理工作。
每日做好各种会计凭证和财务处理工作。
每月、每季按时做好各种会计报表,送部门经理审核。
负责检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目,及时向部门经理汇报。
检查银行、库存现金和资产账目,做到账账相符、账实相符。
根据物业管理行业的特点和需要,组织各营业部门及下属机构参加业务培训,提高财务部的整体业务水平和服务水准。
完成经理交办的其他事项。
四、出纳岗位职责
对部门经理负责,服从领导安排,尽职尽责做好本职工作。
严格遵守国家制定的财会制度和公司制定的财务管理细则,按制度管理好公司的银行存款和库存现金。
及时办理各种转账、现金支票业务,并交会计做账。
及时追收各种应收的款.
第三篇:财务部职责
1、目的:通过实施本文件,明确财务部隶属关系、职责范围、工作内容,从而职责分明、各司其职。
2、适用范围:适用于财务部职责的管理。
3、责任者:财务部全体人员
4、职责:
4.1隶属关系:隶属总经理领导
4.2工作内容:
4.2.1执行经济法规及企业核算制度,杜绝违纪现象发生。
4.2.2认真审核原始凭证,正确编制记帐凭证,所有凭证做到合法、合理、及时、正确、规范、完整。
4.2.3正确核算产品成本,准确提、摊、结算,及时上缴各项税费。
4.2.4及时登记帐薄、帐册,做到整洁、规范,并做到帐帐相符,帐物相符。
4.2.5按时填报会计报表和税务报表及其它部门要求的各项临时报表,往来报表在报表前应与相关部门经办人员核对。
4.2.6验收应收帐款,查找未达帐,减少资金占用,提高资金使用效率。
4.2.7所有会计核算人员学习理论知识,接受再继续教育培训。
4.2.8做好年、季度经济活动分析及相关经济核算说明,对各项指标做好数据分析,因素解剖,前景预测,为企业决策提供有价值的信息。
4.2.9做好安全工作,保证集体财产,各项会计资料的安全完整。
4.2.10做好资金组织协调工作,为企业发展创造优越条件。
4.2.11加强与财政、税务、工商等部门的联系及接待工作,为企业发展创造良好的外部环境。
4.2.12做好与各部门的业务协调工作,提高服务质量,做到积极主动。
4.2.13按时完成领导及上级有关部门下达的任务。做好本部门的计划生育工作。
4.2.14及时编制财务计划和年终决算财产清查工作。
4.2.15配合做好财务检查和审计工作。
4.3工作权限:
4.3.1有权拒绝不符合报销规定或财务制度的行为。
财务部部长岗位职责
1、目的:通过实施本文件,明确财务部部长隶属关系、职责范围、工作内容,从而职责分明、各司其职。
2、适用范围:适用于财务部部长职责的管理。
3、责任者:财务部部长
4、职责:
4.1隶属关系:隶属总经理领导。
4.2工作内容:
4.2.1有良好的职业道德,坚持原则,积极向上,具备娴熟的专业技能,严以律已,不断学习业务知识和相关知识。
4.2.2负责财务部人事、业务管理工作。
4.2.3合理安排工作,检查各职能会计人员的工作效率和准确性,解决各职能会计人员提出的实际问题。
4.2.4根据公司的实际情况,设置财务会计人员岗位。
4.2.5根据企业经营管理的需要,及时、合理、经济地安排营运资金。
4.2.6积极参与企业管理,为开源节流出谋划策,当家理财。
4.2.7以会计法经济法规为基础,制定符合公司实际情况的财务制度。
4.2.8向董事会、总经理负责,行使监督职能,对企业的各项经营活动的合理、合法性进行财务监督。
4.2.9必须对企业财产物资的完整进行监督,随时抽查堵漏,监督资金、增值、保值的环节,环境和条件,采取有效的措施减少资金上贬值风险。
4.2.10根据资金回笼情况和销售政策,结合应收帐款结构,建议赊销信用额度,减少减值风险。
4.2.11提案董事会决议,贯彻实施经营方针、政策及目标。
4.2.12对投资项目进行有效监督,确保股东权益。
4.2.13做好公司的成本核算工作,正确核算产品成本,准确提摊结算,严格控制各项费用,及时上缴各项税费。
4.2.14按时组织库存盘点工作,为成本核算提供依据,并监督物料发放情况。
4.2.15及时登记帐薄,按时填报会计报表,并做好核对工作,做到帐帐相符,帐表相符,帐产相符。
4.2.16做好财务分析,编制财务计划,负责检查合同执行情况,监督、检查预算的执行。
4.2.17负责妥善保管和合理使用财务印章和支票。
4.2.18严格执行财务审批制度,严肃库存物资进出制度。
4.2.19协助和配合公司负责人,做好外部协调工作,尤其做好与税务、金融、工商等部门的协调工作,为公司创造一个宽松的外部环境。
4.3工作权限:
4.3.1有权检查仓库物料发放和存放情况。
4.3.2有权按照规范进行成本核算。
4.3.3有权对本部门的人员实施管理。
4.3.4 有权拒绝违反财务制度的行为。
总帐会计职责
1、目的:通过实施本文件,明确财务部总帐隶属关系、职责范围、工作内容和具体要求,从而职责分明、各司其职。
2、适用范围:适用于财务部总帐职责的管理。
3、责任者:财务部总帐
4、职责:
4.1隶属关系:隶属财务部部长领导。
4.2工作内容:
4.2.1有良好的职业道德,坚持原则,积极向上,具备娴熟的专业技能,严以律已,不断学习业务知识和相关知识。
4.2.2负责财务部业务、管理工作。
4.2.3合理安排工作,检查各职能会计人员的工作效率和准确性,解决各职能会计人员提出的实际问题。
4.2.4根据公司的实际情况,协助部长,设置财务会计人员岗位。
4.2.5负责本部门全面工作,编制、季度、月度公司财务成本计划和财务收支计划。
4.2.6负责逐月对公司产值、利税、销售完成情况和两项资金占用、目标成本管理情况进行综合分析。
4.2.7负责公司资金管理工作,积极贯彻公司决议,督促财务部人员严格执行财经纪律,尊守财务制度。
4.2.8负责协助部长积极筹措资金,保证生产需要。
4.2.9负责对财务人员进行业务辅导,至少每二个月一次。
4.2.10认真审查、复核各种原始凭证、记帐凭证,确保凭证正确、合法、完整。
4.2.11认真记帐,确保总帐明细帐相平衡。
4.2.12经常检查、督促盘点工作,每月对产成品帐核对、盘点一次,做到帐帐相符,帐物
相符。
4.2.13及时准确编制、报送各种报表,做到帐表一致。
4.2.14负责公司财务审计工作。
4.2.15负责协调好各级业务主管部门的关系。
4.2.16完成领导交办的其他工作。
4.3工作权限:
4.3.1有权对本部门的人员实施管理。
4.3.2有权拒绝违反财务制度行为。
出纳会计职责
1、目的:通过实施本文件,明确出纳会计隶属关系、职责范围、工作内容,从而职责分明、各司其职。
2、适用范围:适用于财务部出纳职责的管理。
3、责任者:财务部出纳
4、职责:
4.1隶属关系:隶属财务部长领导。
4.2工作内容:
4.2.1在财务部部长的指导下,做好出纳工作,做到廉洁奉公、遵纪守法。
4.2.2严格控制现金结算和银行款帐结算范围,银行结算业务,编制记帐凭证,做到帐、帐相符、帐物相符。
4.2.3登记好银行、现金日记帐,做到帐钱相符、日清日结,月终盘点。
4.2.4处理报销事项,检查报销凭证是否真实、有效、合理、准确,否则有权拒付。
4.2.5审查原始凭证,保证其合法性和准确性。
4.2.6每月将现金存入银行,定期对帐。
4.2.7掌握保险箱,现金支票必须放入保险箱,并且做到每天上班前检查,发现异常立即报告公司领导和保卫科。
4.2.8负责统计汇总回笼和用款支出情况,上报财务部长。现金日报表每日应及时报送。
4.2.9到银行领取现金必须二人同行。3万元以上必须由保卫人员陪同。
4.2.10负责本部门的消防安全和卫生。
4.2.11遵守公司规章制度,热爱本职工作,服从分配。
4.2.12清收职工欠款,杜绝资金挪用、占用现象。
4.3工作权限:
4.3.1有权对违反财务制度的不合理费用拒绝支出。
4.3.2有权拒收不合法、不合理报销凭证。
往来会计岗位职责
1、目的:通过实施本文件,明确往来会计隶属关系、职责范围、工作内容,从而职责分明、各司其职。
2、适用范围:适用于财务部往来会计职责的管理。
3、责任者:财务部往来会计
4、职责:
4.1隶属关系:隶属财务部部长领导
4.2工作内容:
4.2.1负责往来明细帐登记,摘要明确,金额准确。
4.2.2负责及时上报往来报表。
4.2.3负责及时与供应部门经办人员帐目核对工作,并做好单位核对人员的接待工作。
4.2.4负责按照规定在供应客户核对帐单上签字,防止发生经济纠纷。
4.2.5完成好财务部交办的各项工作。
4.2.6正确编制记帐凭证,所有凭证做到合法、合理、及时、正确、规范、完整,强化财务监督职能。
4.3工作权限:
4.3.1有权拒绝对不符合规定的往来帐目上签字。
第四篇:财务部职责
篇一:公司财务部职责
一、负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。
二、根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。
三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。
四、组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析。
五、严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。
六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨,按规定计算折旧费用,保证资产的资金来源。
七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。
八、负责公司现有资产管理工作。
九、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。
十、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、预算资料汇总。
十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
十二、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。
十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。
十四、完成领导交办的其它工作。
篇二:公司财务部工作职责
一、在总经理直接领导下负责本公司的财务工作。遵守公司的各项规章制度。
二、建立健全经济核算制度,利用财务会计数据进行经济活动分析。
三、负责做好本公司的财务收支、财务核算以及财务的预、决算工作。定期向总经理呈报财务报表。
四、遵守财务制度,执行财经纪律,严格把好财经关。协助总经理合理安排和使用好各项资金,增收节资,提高资金的使用效率。
五、做好各项经费开支的计划性、合理性、可行性、实效性分析。避免资金的重复使用和突击使用,尽量降低消耗、节约费用。
六、认真审核报销凭证,应对报销单的真实性、合法性、合理性向总经理负责。
七、认真做好现金账,按时填报现金日报表,做到日清月结,账款相符。不得坐支现金,挪用公款。
八、严格按照公司规定的现金报销数额、标准、范围及审批权限,认真审核现金收付凭证。严格支票管理制度,使用支票须经总经理签字方可。
九、完成公司交付的其他工作。
篇三:公司财务部工作职责
1、在主管总经理领导下,严格遵守财务工作规定和公司规章制度,认真执行其工作指令,向主管领导负责;
2、组织编制公司、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况,结合经营实际,及时调整和控制计划的实施;
3、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度,督促、各项制度的实施和执行;
4、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表,搞好会计决算工作;
5、负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同信息部、经营部等有关部门,组织经济行动分析会,总结经验,找出经营活动中产生的问题,提出改进意见和建议。同时,提出经济报警和风险控制措施,预测公司经营发展方向;
6、有权参加各类经营会议,参与公司生产经营决策;
7、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门,办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续,正确计提折旧,定期组织盘点,做到账、卡、物三相符;
8、负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门,定期组织清查盘点,做到账卡物相符。同时,区别不同部门和经营部门,层层分解资金占用额,合理地有计划地调度占用资金;
9、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作,并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求,杜绝浪费;
10、负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法,正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法,逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式,指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作,力争做到成本核算标准化、费用控制合理化;
11、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账,保管库存现金,保管好有关印章、空白收据、空白支票;
12、负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督,加强会计档案的管理工作,根据有关规定,对公司财务收支进行严格监督和检查;
13、负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核,采购货款支付除按计划执行外,还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意,方可支付;
14、认真完成公司领导交办的其它工作任务。
篇四:公司财务部门职能职责
1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。
2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。
3、配合协助企业目标任务的制订与分解,编制并下达企业的财务计划,编制并上报企业财务预算,指导企业司的财务活动。
4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通,制定资金使用管理办法,合理控制使用资金。
5、负责成本核算管理工作,建立成本核算管理体制系,制定成本管理和考核办法,探索降低目标成本的途径和方法。
6、负责企业网上银行的安全与正常运营,负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。
7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作,参与企业的各项投资管理。
8、负责企业财务决算工作,审核、编制上级有关财务报表,并进行综合分析。
9、负责企业的会计电算化管理工作,制定相关规章制度,保证会计信息真实、准确和完整。
10、负责企业的纳税管理,运用税收政策,依法纳税,合理避税。
11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。
12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定,对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。
13、完成领导交办的其他事项。
第五篇:财务部职责
财务部职责 职责 严格执行财务会计制度,建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 职责 健全财务管理制度,编制财务计划,加强经营核算管理 职责 分析财务计划的执行情况,提供财务分析报告,检查监督财务纪律执行情况 职责 当好决策参谋,及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息 职责 编制记账凭证和各类报表,妥善管理会计账册档案 职责 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放 职责 负责公司各种费用的审核和报销,进行成本控制管理 职责 协调与税务、银行部门的关系,执行国家税法政策,及时做好纳税申报工作 职责 进行公司内部控制制度设计,做好各项审计工作 职责 有效合理使用资金,根据单位资金情况做好融资工作 职责 编制各种计划统计报表,完成公司领导临时布置的其他工作