信贷基础知识

第一篇：信贷基础知识

信贷基础知识

（一）一、基本定义

贷款：如果作为动词解释，就是银行向客户借出货币使用权，并按照约定期限和利率回收本息的经营行为，例如银行贷款给客户，贷款的条件等。如果作为名词解释，就是能带来增值货币的资金，例如银行向客户发放贷款，要求客户按时偿还贷款鞥。

信贷：概念比贷款更广。“信”是指银行提供的信用，主要是表外业务，包括授信额度、开具银行保函、开具信用证等。“贷”是指银行发放的贷款，主要是表内业务，包括流动资金贷款、项目贷款、银团贷款、票据贴现、贸易融资、私人贷款等。

授信：是指银行向客户授予信用和贷款的经营行为。

二、信贷管理

信贷管理：简单点说就是要确保信贷资产的安全发放和回收，追求滤掉风险的发展，获得真实质量的利润。

信贷管理应做到“三全管理”，即全面管理、全程管理和全员管理。

全面管理是指要统一管好银行最主要的四个方面信贷资产：公司信贷管理、贸易融资管理、私人信贷资产、同业授信资产。

全程管理是指要全程管好每笔贷款的六个阶段：贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、代后管理、贷款回收。

全员管理是指要使银行全体圆通都有风险意识，做到人人参与风险管理，事事注意风险方法。经营人员要第一只眼睛看市场，第二只眼睛看风险。管理人员要第一只眼睛看风险，第二只眼睛看市场。

关注市场变化，掌握行业政策，对过热和过剩行业加以关注，如房地产业、手机行业、零售商业、汽车产销业等，都应采取十分谨慎的信贷政策。对于现有的信贷库户，采取“有进有退、有保有压”的信贷原则，对于不符合银行发展战略要求、业务合作潜力较小、综合收益较低、经营及财务风险相对较大的客户，每年提出主动退出客户名单和处理方案，根据具体情况，采取支持、维持、退出三类控制措施，经银行风险管理部门批准后执行。

第二篇：新员工信贷基础知识培训讲义(2010版)

农村信用社信贷培训讲义 第一部分：信贷基础理论知识

第二部分：学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分：农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分：做好信贷工作应具备的十种基本能力

二〇一〇年十月·呼和浩特 第一部分信贷基础理论知识

一、信贷与信贷业务

（一）信贷的概念：

信贷是指以偿还和付息为条件的借贷行为，它是价值运动的特殊形式。从本质上说，信贷是在不改变商品和货币的所有权的基础，以取得利息收入为目的，暂时让渡商品或货币使用权的一种信用活动。

广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动的总称，包括存款、贷款和结算业务。

狭义的信贷通常专指银行的贷款，即以银行为主体的货币资金贷放行为。

（二）信贷的基本特征

1、价值单方面转移性。

2、偿还性。

3、收益性。

4、融通性。

（三）信贷资金的构成

1、信贷资金的来源：自有资金（股本金）、各项存款、各项借款、结算中资金。

2、信贷资金的运用：库存现金、中央银行存款（一般准备金、法定准备金）、同业存款、结算备付金、各项贷款、投资、其他资金运用（贴现、租赁、不动产等）。

3、信贷资金来源与运用的关系：信贷资金来源决定信贷资金运用；信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。

（四）信贷业务的概念

1、概念：指金融机构利用自身实力或信誉为客户提供资金融通，并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件，对客户提供的各类信用的总称，包括本外币贷款、商业汇票的承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务。

2、按照核算的归属分类：（1）表内业务（资产业务）：本外币贷款、贴现等。贷款是金融机构的主体业务。商业汇票贴现：是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给金融机构，金融机构按票面金额扣除贴现利息后，将余额支付给持票人的一种融资行为。（2）表外业务(中间业务)：

商业汇票承兑：是指金融机构做为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。信用证：是指金融机构应申请人的要求向受益人开立的，凭规定的单据支付一定金额的书面保证，是银行有条件的付款承诺。担保：是金融机构根据申请人的请求，以出具保函、备用信用证等方式向申请人的债权人（受益人）承诺，当申请人不履行其债务时，由银行按照约定履行债务或承担责任。

二、信贷管理的基本原则和要素

（一）信贷管理的基本原则

1、安全性原则

2、流动性原则

3、效益性原则

（二）贷款的五个要素

1、金额:

2、贷款方式：

（1）信用贷款：指凭借款人的信誉发放的贷款。（2）担保贷款：

A:保证贷款：指按《担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。B:抵押贷款：指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。C:质押贷款：指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或财产权利作为质物发放的贷款。

（3）票据贴现：指贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。

3、贷款用途：

4、贷款期限：指贷款发放日起到贷款到期日止的时间期间。（1）短期贷款：指期限在一年以内（含一年）的贷款。

（2）中期贷款：指期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的贷款。（3）长期贷款：指期限在五年以上（不含五年）的贷款。

5、贷款利率：

第二部分：学习信贷业务必须了解的法律规章制度

一、学习信贷业务应了解的法律规章制度 法律－行政法规－规章－规范性文件

（一）与信贷业务相关的国家法律和行政法规；

（二）中国人民银行和中国银行业监督管理委员会制定的各项规章和规范性制度、文件；

（三）自治区联社结合全区农村信用社信贷管理实际，制定的各项制度、流程及单项业务品种管理办法；

（四）各旗县联社（农合行、农商行）结合本机构实际，制定的各项制度和实施细则等。

二、与信贷业务相关的国家法律和行政法规

（一）法律层面：中华人民共和国人民银行法、银行业监督管理法、商业银行法、担保法、物权法、票据法、合同法、公司法和专业合作社法等。

（二）行政法规层面：

1、《金融违法行为处罚办法》

2、《贷款通则》：

备注：修订－废止－再修订；规则突破与遗留问题。

3、征信管理条例（目前正在征求意见中）

三、应掌握的人民银行和监管部门出台的规章和规范性制度文件

（一）规章层面

人民银行制定出台的：

1、人民币利率管理规定 中国银监会制定出台的：

1、固定资产贷款管理暂行办法

2、流动资金贷款管理暂行办法

3、个人贷款管理暂行办法

4、项目融资业务指引

5、贷款授信管理类：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》。

6、贷款业务品种管理类：《汽车贷款管理办法》、《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》、《单位定期存单质押贷款管理规定》、《个人定期存单质押贷款办法》、《证券公司股票质押贷款管理办法》。

（二）规范性制度文件 中国银监会制定出台的：

1、贷款授信管理类：《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》、《银行开展小企业授信工作指导意见》。

2、贷款业务品种类：《银团贷款业务指引》、《农村合作金融机构社团贷款指引》、《农村信用合作社农户联保贷款指引》、《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《商业助学贷款管理办法》、《关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知》等。

3、房地产贷款类：《商业银行房地产风险管理指引》、《经济适用住房开发贷款管理办法》、《廉租住房建设贷款管理办法》等。贷款风险的分类：《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》、《贷款风险分类指引》、《小企业贷款风险分类办法（试行）》《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》。

4、不良贷款管理类：《关于加强银行已核销贷款管理工作的通知》、《关于加强大额不良贷款监管工作的通知》、《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知》。

5、贷款合作发展类：与担保机构、典当机构、房地产评估机构、中介机构等机构贷款合作。

6、其他贷款监管文件：贷款统计等。

四、自治区联社制定出台的信贷制度办法

（一）我区农村信用社的信贷管理制度体系框架 我区农村信用社的信贷管理制度体系，是以信贷管理基本制度为准则和制度构架，在此基础上，制定具体的、单项的管理制度、管理办法和实施细则，从而形成信贷管理制度体系。全区农村信用社信贷管理制度体系由信贷管理基本制度、综合管理办法、单项业务品种管理办法组成。

其中，信贷管理基本制度是根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律、规章，结合农村信用社实际，确立我区农村信用社信贷管理的基本原则、基本概念、基本标准等主要内容。具体包括对贷款种类、期限与利率的基本规定，客户对象和基本条件，客户统一授信管理、客户信用等级管理，信用社信贷管理组织体系，贷前、贷时和贷后管理必须遵循的信贷管理各项制度等等。

（二）已经制定出台的制度办法

内蒙古自治区农村信用社贷款管理基本制度 信贷综合类管理办法

1、内蒙古自治区农村信用社贷款业务审贷分离管理办法

2、内蒙古农村信用社信贷业务授权授信管理暂行办法

3、内蒙古农村信用社法人客户统一授信管理暂行办法

4、内蒙古自治区农村信用社社团贷款管理办法

5、内蒙古自治区农村信用社信贷业务咨询备案管理办法

6、内蒙古自治区农村信用社阳光信贷管理办法

7、内蒙古自治区农村信用社信贷业务责任追究制度

8、内蒙古自治区农村信用社不良贷款管理办法

9、内蒙古自治区农村信用社抵债资产管理办法

10、内蒙古自治区农村信用社信贷档案管理办法 单项业务品种管理办法

1、内蒙古自治区农村信用社农户小额信用贷款管理办法

2、内蒙古自治区农村信用社农户联保贷款管理办法

3、内蒙古农村信用社银行承兑汇票管理办法 贷款业务操作规程

1、内蒙古农村信用社固定资产贷款管理实施细则

2、内蒙古农村信用社企事业单位流动资金贷款操作规程

3、内蒙古自治区农村信用社贷款业务操作规程

4、内蒙古自治区农村信用社农户小额信用贷款操作规程

5、内蒙古自治区农村信用社农户联保贷款操作规程

6、内蒙古农村信用社生源地财政贴现助学贷款操作规程

7、内蒙古农村信用社个人住房贷款操作规程

8、内蒙古农村信用社个人汽车贷款操作规程 初步建立了上述由信贷管理基本制度，10项信贷综合类办法，3项单项品种办法和8项业务操作流程组成的信贷管理制度体系。

第三部分：农村信用社信贷管理特点及基本知识

一、农村信用社的信贷业务特点和定位

（一）信贷业务特点：

1、信贷业务的区域性相对较强，以服务当地为主；

2、贷款面向千家万户，以零售业务为主；

3、信贷服务于“三农三牧”和社区居民；

4、贷款种类以短期贷款为主；

5、信贷服务比较灵活。

（二）信贷业务定位：

农村信用社自身的特点决定了信贷业务定位和客户群体

1、立足县域

2、服务“三农三牧”：农牧业、农牧民和农村牧区

3、服务社区 主要客户群体：

农牧民、城镇居民、个体工商户和中小企业

（三）目前全区农村信用社信贷业务基本情况： 92家旗县联社（农商行、农合行）2349个营业网点，1690个可放贷网点

二、农村信用社信贷管理基本知识 信贷业务审贷分离

（一）审贷分离的概念 审贷分离是按照“横向平行制约”原则，将信贷业务办理过程中的调查、审查、审议、审批、审批后发放和管理等环节的工作职责科学分解，由不同层次和不同部门（岗位）承担，实现相互制约和支持。除了农户小额信用贷款、足额存单质押小额贷款以外的所有贷款业务，必须执行审贷分离制度。

（二）审贷分离的机构设置及其职责

1、机构（岗位）设置

旗县联社实行审贷部门分离，设立客户部门和信贷管理部门，成立信贷业务审查委员会（简称贷审会）；旗县联社的分支机构实行审贷岗位分离，设立客户岗、信贷管理岗，成立信贷业务审查小组（简称贷审组）。

具备条件的分支机构和单一法人信用社，也可实行审贷部门分离。

2、机构（岗位）职责

客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后的经营管理，信贷管理部门承担信贷业务的审查和整体风险的控制。客户部门（岗）、信贷管理部门（岗）各司其职、相互制约，直接向农信社法人机构的主任（行长）负责。客户部门（岗）主要职责有： 负责辖区内优良客户的业务营销；

对已经受理的客户申请，开展贷前调查； 对客户信用等级开展初评；

对通过审批的信贷业务，与客户签订信贷合同； 对客户进行贷后管理。

审查部门（岗）主要职责有：

对调查岗提供的客户资料和调查材料的真实性、完整性、合法合规性进行审查，提出贷与不贷等审查意见；

对调查岗提供的客户信用等级初评材料进行审查； 提供信贷政策、信贷管理制度等的咨询和法律援助。审查岗原则上不与客户直接接触。贷款审查委员会主要职责：

贷款审查委员会是信贷业务的审议机构。直接对农信社法人机构的理（董）事长负责。贷审会的主要职责有：

对信贷审查部门提交的信贷业务进行审议，提出审议意见，报有权审批人审批； 对报送的企业客户评级材料进行审议和审定； 研究、审议辖内信贷业务的其他重大事项。贷款业务基本操作规程

与客户建立信贷关系客户信用等级评定客户申请受理与调查审查审议审批咨询备案与客户签订合同发放贷款贷款发放后的管理贷款收回。

权限(授权)范围内的贷款业务，从受理客户申请到贷款收回各环节全部在农信社完成。自治区联社要求备案的，按有关信贷业务咨询备案办法执行。

超权限(授信)范围的贷款业务，在完成审议程序后，分支机构的上报法人机构审批后实施；法人机构的向自治区联社信贷管理委员会咨询备案无异议后审批实施。

1、贷款业务申请与受理

2、贷款业务调查

3、贷款的审查

4、贷款的审议与审批

5、签订贷款合同

6、贷款的发放与支付

7、贷款发放后的管理

8、贷款到期后的管理

9、贷款的展期 贷款的风险分类

（一）贷款分类的主要目的：

1、促进树立审慎经营、风险管理理念；

2、揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量；

3、发现贷款发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理;

4、为提取充足的贷款损失准备金提供依据。

（二）贷款风险分类的核心定义和基本特征

1、贷款风险分类的概念：

贷款风险分类是指信贷经营管理人员按规定标准、方法和程序等对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程，分类必须坚持过程与结果并重。强调过程，注重结果。

根据贷款按时、足额收回的可能性，将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别；后三类合称为不良贷款。

2、五类贷款的核心定义和基本特征：(1)正常贷款

核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

基本特征：借款人一直能正常还本付息；无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还。(2)关注贷款 核心定义：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

基本特征：借款人目前能正常偿还贷款本息，但存在潜在的缺陷可能影响贷款的偿还。

(3)次级贷款 核心定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

基本特征：是不良贷款的分界线；贷款的缺陷已经明显，借款人必须依靠正常经营收入以外的其他来源(如需要通过出售、变卖资产或对外融资、乃至执行担保等)偿还贷款本息，可能会造成一定损失。

(4)可疑贷款

核心定义：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。基本特征：可疑类贷款具有次级类贷款所有表现，并且程度更加严重，肯定要造成较大损失。

(5)损失贷款

核心定义：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回，或只能收回极少部分。基本特征：无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要全部损失或回收价值微乎其微；已经没有意义将其作为农信社信贷资产在账面上保留(贷款实际价值几乎为零)。信贷业务的责任追究

（一）基本概念

是指对未按有关法律、法规及信贷管理内控制度的有关规定办理信贷业务的信贷人员(指从事信贷业务操作、经营和管理的人员)进行的责任认定与处罚。

（二）信贷业务的责任落实及分担

1、各农信社法人机构是信贷业务经营管理责任主体。主任(行长)对所经营的信贷业务负全面责任，分支机构负责人在授权范围内对经营的信贷业务负全面责任。信贷业务各环节都要落实明确的责任人。

2、建立主责任人、经办责任人制度。贷款调查、审查、审批、贷后经营管理等各环节的有权决定人为主责任人；具体承办调查、审查、贷后经营管理的信贷人员为经办责任人。备注：实行审贷岗位分离的，贷款调查、审查、贷后经营管理环节的主责任人、经办责任人可以是一人；未实行审贷岗位分离的，贷款调查、审查、审批、贷后经营管理环节的责任人可以是一人。

3、贷款调查、审查、审批、审批后经营管理各个环节的责任分担比例及每个环节中主责任人、经办责任人的责任分担比例由农信社根据自身实际自行确定。

4、对于工作岗位变动的，贷款调查、审查、审批环节责任人不变。经营管理环节实行工作责任移交制度。接管责任人对接手后的信贷业务经营管理负总责。第四部分：做好信贷工作应具备的基本能力和素质

一、综合知识的能力

二、领悟政策的能力

三、分析市场的能力

四、控制风险的能力

五、良好的语言表达和文字能力

六、组织协调的能力

七、营销创新的能力

八、自我学习的能力

九、踏实肯干的能力

十、较强的自律能力

第三篇：信贷

信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是商业银行经济效益的主要来源。信贷管理水平高低直接关系到商业银行能否实现价值最大化，信贷资产质量优劣更是影响着商业银行的持续发展。近几年，随着金融监管的力度不断加深，各商业银行在强化信贷管理、防范化解信贷风险方面做了大量的工作，不良贷款有了明显下降，资产质量有了明显的提高。商业银行信贷风险产生的原因是多方面的：有政策因素、社会经济转型因素、经济周期因素、社会信用环境因素等，但一个重要因素不能忽略，就是商业银行信贷经营管理中内部控制的缺失。因此，从内部控制的角度探寻商业银行如何加强内部管理，防范贷款风险，是当前国内商业银行建立现代企业管理体系的一个重要内容。

一、商业银行内部控制缺陷的主要表现

（一）受理环节控制不严，未严格审查客户资格及贷款的基本条件。如向“四证”不齐且不具备房地产开发资质的企业发放房地产开发贷款、向没有注册资金的空壳公司贷款、向营业执照已到期的客户或亏损企业贷款等。由于在贷款受理方面控制措施不到位，使一些先天不良的客户获得准入，致使贷款在一开始就面临较大风险。

（二）调查评价报告或申报材料不真实。如未真实反映借款人资信及项目风险、对客户的不良记录没有披露、项目评估报告数据不准确、没有识别客户资料真实性的欠缺、对虚假信息识别不够等，甚至有隐瞒贷款客户真实的经营状况，在调查评价报告中弄虚作假的情况。某商业银行2003年对某食品有限公司5000万元的贷款中，客户评价报告隐瞒了借款人及担保人真实的经营信息，即借款人资产质量差，报表不真实，内部管理混乱，担保企业生产经营处于半停产状态，已不具备担保能力等，致使4000多万元的贷款形成不良。由于商业银行个别客户经理尽职程度不够，贷前调查及评估不深入、不仔细，对客户提交的材料未深入分析，甚至出现道德风险，加大了贷款损失的可能。

（三）审批环节把关不严。如贷款审批程序不合规、超授权审批，向不具备贷款资格及已退出的客户、有不良记录或已提示风险的客户审批发放贷款，审批同意以流动资金贷款用于固定资产建设等。某商业银行2003年向某有限公司发放固定资产贷款3000万元，由于贷款用于限制发展的高档文化娱乐场所建设，贷款第一次审批会议上被否决，但两个月后复议时放宽条件通过，形成了不良贷款。商业银行审批人员未严格执行审批制度，放松审批条件，向不符合贷款条件的客户或资金用途不符合用途的客户发放贷款，使审批环节的内部控制执行失效，加大了贷款的风险。

（四）贷款发放环节不合规。如减程序逆程序发放贷款、贷款审批条件不落实、抵（质）押担保有效性不足、抵（质）押手续不完备等。某商业银行2004年对某国有资产经营有限公司发放流动资金贷款7000万元，以土地使用权抵押，但未办理抵押登记，后因该土地涉及其他债务被法院查封，抵押悬空，丧失了第二还款来源，形成了不良贷款。商业银行在办理贷款担保的过程中，担保不足值，抵（质）押手续不完备，无法对贷款进行全额保证，甚至造成抵押悬空，已成为信贷业务管理中较为突出的问题。

（五）贷后管理不严。如缺少对贷款资金用途的控制，贷款资金被挪用投资固定资产建设或房地产开发项目、贷款资金被关联企业占用或用于归还他行借款、房地产开发贷款销售收入没有归还到期贷款、贷后检查报告不真实、对贷款抵押物疏于管理，未中断诉讼时效等。某商业银行2002年向某市政发展有限公司发放流动资金贷款9000万元。贷款被挪用于市大街拓宽改造项目，由于没有归还贷款的收入来源，造成贷款无法按期收回。信贷资金的用途直接关系到贷款的安全，商业银行对企业使用贷款缺乏应有的警惕及监督措施，直接影响到贷款的质量。

二、问题的成因分析

（一）体制方面

1.经营思想出现偏差。由于内部考核机制的利益驱动以及日趋激烈的同业竞争，致使商业银行部分基层行经营指导思想出现偏差，过多强调市场份额和经营绩效，重视眼前利益而忽视长期风险，重经营而轻管理，重发展而轻风险。为抢占市场份额而降低贷款准入标准，对某些贷款的发放不是建立在企业的经营状况和未来的还款能力上，而是盲目迁就客户，对已发现的贷款风险视而不见。

2.信贷业务流程部分环节制约失衡。在信贷业务管理中，存在贷款的受理、调查、审批、发放、贷后管理各环节制约失衡，相互之间制约力度不够。如信贷客户营销、调查评价及贷后管理主要均由信贷经营一个部门完成，客观上形成了客户经理在贷款经营的三个环节中存在“一手清”的问题。此种机制和操作办法，虽方便了信贷营销工作，但缺乏必要的部门制约和岗位制衡，易导致贷款的安全性过分地依赖于经营部门、客户经理的尽职能力和尽职程度。同时由于信贷经营管理的前后台之间信息不对称，前一环节出现的问题，不能通过有效的岗位和部门间制约得以发现并纠正，使贷款的风险隐患无法及时消除。

3.缺乏对信贷风险的识别与评估科学的方法和创新手段。一是信贷评估中定性分析多，定量分析少。通常在一些贷款评价报告中，对贷款的可行性定性分析占有相当的篇幅。如对借款企业的发展前景、产品的市场表现、借款人的资信度等往往有较多的文字描述，其中不乏掺杂一些主观判断，甚至有些定性分析几乎未加分析地照搬借款企业贷款申请报告中的有关内容或企业提供的材料，缺乏银行信贷员本身的职业判断分析。但对贷款可行性的定量分析却显得薄弱。如对贷款企业的财务状况分析、现金流分析、产品市场交易状况分析、效益分析等定量的分析判断则往往轻描淡写，功夫下得不够。二是对信贷风险的识别手段缺乏创新。现阶段企业提供的财务报告等相关资料，由于法制经济环境、道德观念等因素影响，一些借款企业的数据并不能真实地反映情况，一些企业通过关联企业制造虚假的交易数据或现金流，虚假注资，刻意制造税费、财务数据等，部分会计事务所及评估机构受利益驱动，也配合贷款企业提供不真实的报告，客观上使银行信贷员难以做出贷款风险的合理判断。

4.部分经办行决策层缺乏风险防范意识。一是贷前调查不充分、不真实，评价分析缺乏审慎，对影响借款人偿债能力的重大事件敏感性不够，不重视借款人在其他金融机构或系统内其他机构已出现的借款风险，甚至只就贷款的有利因素进行分析，为发放贷款而撰写贷前评估报告，对借款人存在的风险揭示不足。二是对企业时时监控的意识不够，未按规定对企业生产经营、资金财务变化情况及时跟进并监控，未能掌握客户的企业结构和关联关系，对随意划转信贷资金的资金交易等存在的风险认识程度不够。三是在贷后的管理过程中，对企业发出的资金周转不灵、财务指标出现逆转等风险预警信号缺乏敏感性，在企业出现风险之后，应变能力不强，不能拿出及时有效的应对措施，失去信贷退出和资产保全的机会。

（二）操作方面

1.客户经理业务不熟，综合素质不高。一些公司业务人员业务素质不能适应快速发展的业务需要。部分信贷人员的财务知识匮乏，对企业财务报表无法进行有效的分析，客户评价报告质量有待提高，对财务报表中相关指标出现的异常变动，未能够有效识别并进行风险提示。

2.工作责任心差，不负责、不尽职。一是贷前调查评价工作不到位，对企业的经营情况、产品市场定位、产业政策了解得不深不透，对市场的预期过于乐观，未能及时有效地识别风险，导致客户评价、业务评价、担保评价风险提示不足，在一定程度上影响了贷款的经营决策。二是贷中管理工作缺乏深度，未能严格监控贷款的流向，对所设定抵押物的有效性未能进行监控，对借款人信息资料收集不完整且相对滞后，致使企业潜在风险不能及时发现。三是贷后风险预警提示滞后, 没有抓住关键事项和风险环节进行针对性检查，对发现有风险的贷款后未能及时采取有力补救措施。

（三）道德方面

个别信贷经营管理人员存在以贷谋私，在明知借款人不符合贷款条件的情况下，仍上报虚假申报材料，使得贷款得以审批发放，从中收受贿赂。

三、改善内部管理的几点建议

资产质量的高低决定了商业银行的经营与发展，建立确保资产质量的长效机制，从源头清除不良资产滋生的土壤，是商业银行获得持续发展、提升竞争力的有效保证。商业银行应从内部控制与风险管理入手，形成良好的自我免疫机制，不断防范和化解贷款风险。

（一）提高思想认识，把业务发展与风险防范摆在同等重要地位。深刻领会科学发展观的内涵，准确把握发展定位，树立符合商业银行持续发展的经营管理理念，坚持以风险控制和资本约束为前提，统筹业务发展与风险监控的关系，在重视业务开拓的同时，注重风险的防范，对于有风险隐患的贷款审慎行事，逐步培育符合市场经济运行规律的商业信贷文化。

（二）建立有效的权力制衡机制。首先在内部控制上必须要实行不相容岗位分离的制度，形成相互牵制、相互约束的制衡机制。分离客户经理和信贷经理岗位，从体制上完善信贷基础管理和贷后管理工作机制。将客户经理全面负责贷款营销、贷款评估评价、贷款管理的对公信贷业务流程，改造为客户经理、风险经理、信贷经理分别专业运作的流程，提高市场营销和贷款管理的专业运作水平。这样就有利于信贷审批人员、信贷人员、风险管理部门多角度揭示贷款风险点。二是各职能部门各岗位人员要有明确的分工履行相应的权限，它们相互之间各司其职、各负其责，不能越职越权。

（三）改进现行的商业银行信贷风险识别与评估方法。一是加强贷款的贷前调查环节的定量分析，重视对项目风险、客户风险和担保风险的评价，为审批环节提供真实有效的决策依据，避免贷前调查表面化。二是建立甄别财务报表真实性的制度及手段，建立抵押物评估复核制度，防范各类虚假信息对贷款决策造成的不良影响。三是不同所有制企业，其信贷风险的识别与评估方法也应区别对待、各有侧重。如对民营（私营）企业，应重点评估其信贷资金的用途、资金使用情况、市场交易及财务数据的真实性、借款人的诚信记录等方面，使风险识别具有针对性和准确性。

（四）建立健全信贷管理全过程控制考核体系。信贷业务内控缺陷在贷前调查、决策审批、贷款发放和贷后管理的各环节均不同程度存在，目前对信贷业务风险往往是在贷款已出现风险损失后才对有关人员进行责任追究，未在信贷业务经营过程中及时采取处罚措施，及时制止控制不力行为，因此建立和完善信贷管理的过程控制考核体系十分必要。

（五）完善问责制度，建立信贷责任人管理办法。责任追究不落实、处罚力度不够、缺乏足够的政策威慑力、违规成本低，是贷款风险产生的一个重要因素。因此对信贷员工作不尽职、玩忽职守的行为必须严惩，使信贷岗位责任人认真自觉地执行有关规章制度。同时，应建立信贷经营责任人离岗收贷办法，强化“责任连续、贷款全程负责、收贷与责任追究挂钩”等信贷经营理念，增强信贷经营责任人对贷款投放和回收全过程管理中的责任。

（六）加强信贷人员的管理，建设具有高素质的信贷经营管理专业化队伍。一是要建立信贷人员从业准入标准，选拔具有现代信贷经营管理专业知识与综合素质较好的人员充实到信贷岗位；二是提高客户经理与审批人的专业知识、市场敏感度、职业判断能力，为正确的贷款决策提供依据。三是加强基层客户经理的业务培训和职业道德教育，防止出现操作风险和道德风险。

第四篇：信贷

1、信贷是以偿还本金和支付利息为条件的特殊价值运动，是债务人与债权人由借贷而形成的债权债务关系，体现着一定的社会关系，从属于商品货币关系的一种经济范畴。(√)

2、农村信用社利用自身资金或信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务责任的行为属于信贷。(√)

3、以下行为属于狭义信贷定义的是(AB)

A、农信社利用自身资金为客户提供资金融通

B、农信社利用自身信誉代客户承担债务责任

C、农信社吸收客户存款

D、农信社代客户发行债券。

4、按贷款性质划分，贷款种类可分为(AB)

A、自营贷款 B、委托贷款 C、质押贷款 D、中期贷款

5、按贷款期限划分，贷款种类可分为(ABD)

A、短期贷款、B、中期贷款 C、中长期贷款 D、长期贷款

6、中期贷款是指贷款期限(C)的贷款

A、1年以内 B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)

7、中期贷款是指贷款期限在1年以上3年以下(含3年)的贷款。(╳)

8、长期贷款是指贷款期限在5年以上(含5年)的贷款。(╳)

9、按贷款保障方式划分，贷款种类可分为(ABC)。

A、信用 B、担保 C、票据贴现 D、自营贷款

10、担保贷款包括(BCD)

A、委托贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款。

11、按贷款的到期逾期时间，将贷款分为(ABCD)

A、正常贷款 B、逾期贷款 C、呆滞贷款 D、呆账贷款

12、按贷款五级分类划分，下列贷款属于不良贷款的为(BCD)

A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失

13、按贷款周转性质划分，贷款可分为(AB)

A、流动资金贷款 B、固定资金贷款 C、可循环贷款 D、不可循环贷款

14、农村信用社实质是经营风险的机构。(√)

15、农村信用社信贷经营管理的基本原则简称为“三性”原则，具体是指(ABC)

A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性

16、农村信用社对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕贷款(A)而展开的。

A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性

17、效益性原则是指农村信用社在贷款发放上要追求(A)。

A、最佳效益 B、最佳利润 C、借款人效益 D、社会效益

18、安全性、效益性、流动性是农村信用社信贷经营管理的基本原则，简称“三性”原则，这三者的关系是统一不矛盾的。(╳)

19、农村信用社信贷管理中，首先追求的应是贷款的_____，其次才是_____和______。(D)

A、效益性、安全性、流动性

B、安全性、利润性、流动性

C、流动性、安全性、效益性

D、安全性、效益性、流动性

20、信贷营销主要包括如下(ABCDE)步骤。

A、市场机会研究 B、选择目标市场 C、设计营销策略 D、规划营销方案 E、营销的组织、执行和控制。

21、农村信用社对目标市场的进入方式包括(ABC)。

A、主导式进入 B、追随式进入 C、补缺式进入 D、引导式进入

22、农村信用社信贷营销组织机构设立的原则主要有(ABC)

A、因事设职与因人设职相结合 B、权责对等

C、执行统一 D、垂直领导和横向领导相结合

23、营销机构的组织形式多种多样，概括地说有(BCD)

A、重叠制 B、直线职能制 C、矩阵制 D、事业部制

24、农村信用社信贷岗位的设置应根据审贷分离、岗位制约、分级管理和权责统一等原则，按照信贷业务流程分别设置(ABCD)。

A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗

25、农村信用社信贷岗位的设置的原则包括(ABCD)。

A、审贷分离 B、岗位制约 C、分级管理 D、权责统一

26、农村信用社设置的信贷岗位包括(ABCD)

A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗

27、农村信用社信贷专业委员会包括(ABC)。

A、信贷风险管理咨询委员会 B、信贷风险管理委员会

C、贷款审批委员会 D、职工薪筹委员会

28、联社理事长、联社主任、信用社主任应该是所在层级信贷审批机构成员，并具有一票否决权。(╳)

29、贷款审批委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。(╳)

30、信贷风险管理委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。(√)

31、信贷审批机构由符合规定人数组成，成员人数为双数。(╳)

32、贷款“三查”制度是指(ABC)

A、贷前调查 B、贷时审查 C、贷后检查 D、书面审查

33、审贷分离制度包括如下()重要内容。(AB)

A、集体审议制度 B、分级审批制度 C、委员会负责制 D、联社主任负责制

34、风险定价是指对风险负债的价格确定，它反映的是负债所带来的未来收益与风险的一种关系。(╳)

35、贷款风险定价应遵循的原则为(ABCD)。

A、成本、效益和风险匹配原则 B、市场化定价原则 C、差别化原则 D、依法合规原则。

36、信贷业务基本操作流程包括受理、调查、审查(批)、发放、贷后管理等五个阶段(√)

37、信贷业务基本操作流程包括(ABCDE)等阶段。

A、受理 B、调查 C、审查(批)D、发放 E、贷后管理

38、信贷业务受理阶段主要包括(ABCD)

A、客户申请 B、资格初审 C、提交材料 D、初步审查

39、信贷业务调查阶段主要包括客户评价、业务评价和担保评价，在调查评价基础上，出具书面调查报告，并报有权审查(批)人。贷前调查工作应遵循双人调查、实地查看、真实反映的原则。(√)

40、信贷业务调查阶段主要包括(ABC)。

A、客户评价 B、业务评价 C、担保评价 D、风险评价

41、贷前调查工作应遵循(ABC)的原则。

A、双人调查 B、实地查看 C、真实反映 D、效益最大化

42、审查人在贷款审查时应遵循客观公正、独立审贷、依法审贷的原则，就贷款的合法合规性、安全性、可行性进行审查，准确揭示业务风险，提出降低风险的对策，并按规定提交有权审批人予以审批。(√)

43、贷款审查时应遵循(ABC)的原则。

A、客观公正 B、独立审贷 C、依法审贷 D、集体审贷

44、贷款审查主要是就贷款的(ABC)进行审查。

A、合法合规性 B、安全性 C、可行性 D、流动性

45、贷后检查必须遵循双人交叉、现场检查，预警报告、适时处理以及综合评价的原则。(√)

46、贷后检查必须遵循(ABCDE)的原则。

A、双人交叉 B、现场检查 C、预警报告 D、适时处理 E、综合评价

47、贷后检查必须遵循的原则包括双人检查原则。(╳)

48、社团贷款的筹组原则上应坚持“谁营销、谁牵头、谁评审、谁管理”原则。(√)

49、社团贷款，是指由广东省内多家具有独立法人资格的农村信用社或联社，采用各自签定贷款合同，按照约定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。(╳)

50、订单农业，又称合同、契约型农业，是指农户与农产品的购买者之间签订订单，然后组织安排农产品生产的一种农业产销模式。(√)

51、订单农业贷款，是指农村信用社向从事订单农业生产的农户发放的，并由农产品收购企业提供担保的贷款。(√)

52、应对订单农业贷款风险措施包括坚持专款专用、封闭运作原则。(√)

53、个人购房贷款，是指农村信用社用信贷资金向借款人发放的用于购买各类型住宅用房或商业用房的贷款，按贷款的交易形态可划分为(ABC)。

A、个人首次交易购房贷款 B、个人再交易购房贷款 C、个人购房转让贷款 D、个人建房贷款

54、农民公寓按揭贷款是指贷款人向农民发放的用于购买所属集体经济组织主办开发的农村安居房，并分期还本付息的贷款。(√)

55、目前人民银行开发的征信系统包括(AB)

A、个人征信系统 B、企业征信系统 C、海关征信系统 D、工商征信系统

56、目前企业和个人征信系统的主要使用者是(C)

A、政府 B、公司企业 C、金融机构 D、个人

57、五级分类系统的主要功能包括(ABCD)

A、客户信息功能 B、信贷台帐功能 C、风险分类功能 D、风险分析功能

58、省联社对各联社进行信贷能力等级初评，原则上按不良贷款比例从高到低依次分为A、B、C、D级。(╳)

59、信贷业务授权，是指联社对其所辖农村信用社信贷业务审批权限的授权，包括直接授权和转授权。(√)

60、信贷业务授权以各农村信用社所确定的(A)为基础。

A、信贷经营管理等级 B、业务规模 C、资产质量 D、贷款效益

61、信贷业务授权必须采用书面形式。(√)

62、我省农村信用社的授权原则为(ABC)

A、基本授权和分类授权相结合的原则。

B、低风险业务适度授权、高风险业务适度集中原则。

C、弹性授权原则。

D、一级授权原则

63、省联社按照“分类管理，区别对待”的原则，对大额及特殊行业贷款实施报备制度，并建立定期通报制度，加大对贷款风险的管理和指导力度。(√)

64、省联社实施报备制度的贷款范围包括(AB)

A、大额贷款 B、特殊行业贷款 C、不良贷款 D、个人购房贷款

65、省联社实行信贷报备制度的原则包括(AB)

A、分类管理 B、区别对待 C、集体审议 D、分级审批

66、省联社报备制度对大额贷款和特殊行业贷款作必要的风险警告和提示，并提出改进建议，有关贷款的风险管理责任由省联社和发放该贷款的联社共同承担。(╳)

67、目前农信社的客户等级评定包括(ABC)。

A、企业客户等级评定 B、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定 C、农户等级评定 D、事业单位客户等级评定

68、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定结果分为(ABCD)

A、优秀 B、较好 C、一般 D、不予评级

69、农户等级评定分为(ABCD)

A、优秀 B、较好 C、一般 D、较差。

70、非珠三角地区一般等级农户的基本要求包括(ABCD)。

A、自有资产5万元以上 B、经营规模5万元以上 C、家庭纯收入1万元以上 D、自有资金占生产所需资金的30%以上

71、授信是指农村信用社向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的新颖向第三方做出保证的行为。(╳)

72、授信额度可以分为单项授信额度和综合授信额度。按使用方式的不同，可分为不可循环使用和可循环使用。(√)

73、授信额度按使用方式的不同，可分为(AB)。

A、单项授信额度 B、综合授信额度 C、不可循环使用额度 D、可循环使用额度

74、综合授信业务或可循环使用授信可有效防范和控制(A)风险。

A、系统性 B、整体性 C、分散性 D、弥散性

75、授信管理通过对信贷资产在不同行业、不同类型企业、不同业务品种、不同期限等多个角度设置控制线，以实现(ABC)目的。

A、支持有度 B、限额有数 C、分散风险 D、营销贷款

76、非珠三角地区一般等级农户可循环使用信用贷款的最高额度原则上不超过(D)

A、5万元 B、3万元 C、2万元 D、1万元

77、目前我省农信社允许授予可循环单项授信额度或可循环综合授信额度的客户包括(AB)。

A、一般等级以上农户 B、优质客户 C、抵押客户 D、关注类以下客户

78、集团客户授信业务中必须坚持(ABC)的原则，统一控制集团授信总量。

A、区别对待 B、分类指导 C、事前风险防范 D、单一授信

79、对集团客户和关联企业的授信管理，要求实行集团关联企业的(ABCD)。

A、统一授信 B、集中审查 C、集中管理 D、彻实强化集团关联客户的贷后管理

80、建立集团关联客户监控责任制度要求按照(ABC)原则建立。

A、统一管理 B、协同配合 C、分工负责 D、效益第一

81、农村信用社是经营风险的金融机构，依据巴塞尔协议，银行的风险主要包括(BCD)

A、信用风险 B、操作风险 C、市场风险 D、监管风险

82、操作风险主要分为(ABCD)所引发的风险。

A、人员 B、系统 C、流程 D、外部事件

83、市场风险是指因为利率、汇率、资产价格等市场价格波动而引起的、金融产品价值或收益的不确定性导致的风险。(√)

84、正是因为有了市场风险，才会出现信用风险和流动性风险，市场风险存在于每一种衍生产品交易之中。(√)

85、正是因为有了信用风险，才会出现市场风险和流动性风险，信用风险存在于每一种衍生产品交易之中。(╳)

86、相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计算的特点，而且可选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以规避。(√)

87、市场风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(√)

88、信用风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(╳)

89、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，难以通过分散化完全解决，只能通过投资组合来降低或规避。(√)

90、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，可以通过分散化完全解决。(╳)

91、农村信用社目前采用的是以风险为基础的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中(AB)为正常信贷资产。

A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑

92、正常类贷款的基本特征就是“一切正常”。(√)

93、关注类贷款的基本特征就是“潜在缺陷”。(√)

94、次级类贷款的基本特征是“缺陷明显，可能损失”。(√)

95、可疑类贷款的基本特征就是“肯定损失”。(√)

96、损失类贷款的基本特征是“损失严重”。(√)

97、关注类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)

98、可疑类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)

99、损失类贷款的基本特征是“肯定损失”。(╳)

100、风险分类是风险识别与风险预警的基础，风险分类属于贷后管理的范畴。(√)

101、风险识别与风险预警的基础是风险分类。(√)

102、信贷风险预警具有(ABC)的特点。

A、主动防范性 B、持续性 C、系统性 D、原则性

103、信贷风险预警信号包括(ABCD)

A、借款人的各类信息;B、与借款人相关的第三方的重要信息(担保人以及借款人的竞争对手、上下游客户、监管部门等);C、国家宏观调控政策等各类外部环境信息;D、系统内的各类制度文件、信贷政策、信贷档案等信贷管理信息。

104、获取信贷风险预警信息的途径包括(ABCD)

A、全面收集借款人的有关信息。

B、收集与借款人相关的第三方的重要信息。

C、密切关注宏观调控等外部环境信息。

D、认真学习信贷政策，定期整理分析档案资料。

105、信贷检查工作流程，要严格按照准备、实施、报告、处理(整改)、归档和后续检查等六个方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。(√)

106、信贷检查工作流程，要严格按照(ABCDEF)等方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。

A、准备 B、实施 C、报告 D、处理(整改)E、归档 F、后续检查

107、信贷监督检查工作准备阶段包括(ABCD)。

A、确定项目;B、确定人员;C、收集资料;D、制定和审定方案

108、信贷监督检查要求做到(ABCD)。

A、现场检查与非现场检查相结合;B、专项检查与综合性检查相结合;C、定期检查与不定期检查相结合;D、检查与奖惩相结合。

109、信贷资产质量考核的意义包括(ABC)。

A、综合评判 B、分析诊断 C、行为引导 D、奖勤罚赖

110、各级农村信用社要按“责、权、利”原则建立信贷质量考核的激励机制。(√)

第五篇：信贷

处 置完毕，最长处置期不能超过（1）年。20、债务人的偿还能力，包括债务人的（）、（）、影响还款 能力的非财务因素等。答案：现金流量、财务状况

21、对信贷资产进行分类时，要以债务人正常的（正常营业收入）作为主要还款来源，以（担 保）作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。

22、抵债资产接收主要有（裁定和（协议）两种方式；抵债资产的接受、处置、实行（授权 审批、咨询）制度。

23、农户小额信用贷款采取()、()、()、()的管理办法。答案：一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用

24、票据贴现，是指以购买借款人（未到期商 业汇票）的方式，向持票人融通资金的一种行为。农村信用社票据贴现期限自

贴现之日期到票据到期日止，最长不得超过（6）个月。

25、借款合同由（信贷业务）合同和（担保）合同组成。（信贷业务）合同 是主合同，（担保）合同是从合同，两个合同必须相互衔接。

26、信贷档案不齐全，主要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响的贷款，一般划入（次级）类。

27、按照我省有关规定，单户金额（100 万元）以上的自然人贷款、（2000 万元）以上的企事业法人贷款，如果记入损失类，由省联社最终认定。

28、农村信用社的信贷资产风险分类工作按照（按季认定），（适时调整）的 原则，每（季度）对所有信贷资产进行一次分类。二.判断：（正确的在括号内打“√”,错误的在括号内打“╳”15 分）1．企业 客户在信用社申请信贷业务不需开立基本帐户或者一般帐户。（╳）2．为便 于结算，借款利息可以预先在本金中扣除。（╳）3．贷款质押和贷款抵押的 共同之处是二者都属于物权担保，从属于主债权。（√）4.质押贷款额度必须 控制在权利质押凭证面值的 90%以内，贷款抵押额不得超过抵押物评估变现值的 75％。（╳）5.贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从贷款之 日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。（╳）6.贷款本息未还清前，任何 人不得更换、转借，提前支用质押权利凭证。（√）7.贷款人应将贷款发放给 联保小组的借款者本人，或由联保小组组长统一办理借款手续。.（╳）8．具 有直系亲属关系的借款人可以组成同一联保小组。（╳）9．按照省联社有关规 定，2005 年 1 月 1 日以后新发放贷款不良率应控制在 5％以内，信用社超过此比 例的，由县联社对信用社主任、主管副主任集体问责。（╳）10.借款人资产负 债率指资产总额与负债总额的比率，该比率越高越好，企业偿债有保障

一些可能对偿还产生不利影 响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还 贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。2．简述借新还旧贷款的条件以及如何对其风险进行分类。答：条件：1 借款人活动经营正常，能够按时支付利息； 2 重新办理了贷款手续； 3 贷款担保有效； 4 属于周转性贷款。符合上述条件的借新还旧贷款，一般至少划分为关注类。对于不符合借新还旧条 件办理了借新还旧的贷款，应按照违规贷款进行分类，下调一级。五.论述题（30 分）1.从加强农村信用社贷款管理和提升农村信用社社会形象出发，谈谈开展“阳光 信贷、承诺服务”活动的必要性。

农村信用社信贷员持证上岗资格考试试题 单位： 县（市、区）信用社 姓名： 一．填空题(25 分)

1、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（）、（）、（）和诚实信用的原则。答案：平等、自愿、公平

2、按照信贷资产五级分类划分，农村信用社不良贷款包括（）、（）、（）。答案：次 级贷款、可疑贷款、损失贷款

3、中华人民共和国担保法规定的担保方式为()、()、()留置和定金。答案：保证、抵押、质押

4、质押担保中债务人或者第 三人为出质人，债权人为（），移交的动产为（）。答案：质 权人、质物

5、农村信用社要逐步规范客户信用等级制度，对应授信客户必须遵 循（先授信，后用信）的原则，做到授信主体统一，标准统一，内容统一，对 象统一。

6、债权人转让权利的，应当通知（）。答案：债务人

7、财产所有权 是指所有人依法对自己的财产享有（）、（）、（）和处 分的权利。答案：占有、使用、收益

8、商业银行经营范围由商业银行章程 规定，报（）批准。答案：银监机构

9、借款合同的内容包括借款种 类、币种、用途、（）、（）、期限、还款方式和违约责任等条款。答案：金额、利率

10、企业法人抽逃资金、隐匿财产逃避债务的、解散、被撤 销、被宣告破产后，擅自处理财产的，除法人承担责任外，对法定代表人可以 给予()、()，构成犯罪的，依法追究刑事责任。答案：行政处分、罚款

11、现行的《中华人民共和国商业银行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起执行。

12、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()内行使。自债务人的 行为发生之日起()内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。答案：一年、五年

13、商业银行应当保障存款人的(合法权益)不受任何单位和个人的侵犯。

14、商业银行开展业务，应当()、()的有关规定，不得损害国家利益、社会公 共利益。答案：遵守法律、行政法规

15、设立农村商业银行的注册资本最低限 额为()元人民币,注册资本应当是实缴资本。答案：五千万

16、商业银行分支 机构不具有()资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。答案：法人

17、农村信用社办理个人储蓄存款业务，应当遵循()、()、()、()的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、为存 款人

18、农村信用社贷款发放，应当实行()、()的制度。审贷分离、分级审 批

19、按照省联社规定，接收的抵债资产原则上应当在接收后（8）个月内