关于证券公司主要业务情况的调查[最终版]

第一篇：关于证券公司主要业务情况的调查[最终版]

我于8月8日至8月25日，在本溪证券公司进行社会实践活动，被公司领导安排在营业柜台服务窗口实习，由营业部副主任李凌同志作为我的指导老师，直接面对客户服务。在近三周的实践活动中，我对本溪证券公司的整体情况和其开展的主要业务情况进行了调查了解，获得了第一手资料，这就是我实践活动的一点点收获和体会。

一、公司概况

本溪证券公司，隶属于辽宁省证券公司。现下设两个营业部和两个服务部，即解放北路营业部、风光街营业部和小市服务部、桓仁服务部。公司机关设三部一室（财务部、业务部、网上交易部、办公室）。

本溪证券公司现有正式员工64人，其中，大专以上学历60人，占93.75%。营业总面积8871平方米，拥有设备数量2181台套。现有股民29359户，客户资金总量6.6亿元。拥有自助委托、电话委托、刷卡委托、网上交易等多种交易服务手段。开展的业务主要有：代理发行各种有价证券业务；自营、代理证券买卖业务；代理证券还本付息和红利支付业务。2004年实现股票、基金交易额达39.8亿元，比上年同期29.9亿元增加9.9亿元，同比增长33%；证券交易额40.12亿元，比上年同期30.25亿元增加9.87亿元，同比增长32.6%。2004年股民开户净增加475户，全公司达到29279户。全公司股票基金交易金额的市场占有率由2003年的万分之八点三五上升到2004年的万分之九点一五，增长了万分之零点八。

其下属营业部和服务部情况：

1、解放北路营业部

解放北路营业部与本溪证券公司同期成立，地址设在公司所在地：本溪市明山区解放北路79号。解放北路营业部下设办公室、交易部、电脑部、客服部。交易部负责营业部日常证券交易业务，电脑部负责交易网络系统的安全保障，客服部直接为客户提供咨询服务。解放北路营业部现有正式员工18人，临时工9人。其中正式员工包括：办公室5人，交易部5人，电脑部3人，客服部5人，正式员工全部为大专以上学历。解放北路营业部营业面积6671平方米，营业区域分为散户大厅、中户室、大户室和办公区四个部分。客户总数15292户。其中，大户人数（客户资金50万元以上）32户，中户人数（15—50万元）343户。客户资金总量约为3.4亿元。营业部拥有设备数量1406台（套）。2004年实现股票、基金交易额23.26亿元，比上年同期17.04亿元增加6.22亿元，同比增长36.5%；2004年股民开户净增加265户，现已达到15292户。股票基金交易金额的全国证券市场占有率由2003年的万分之四点三五上升到2004年的万分之五点四九。

2、风光街营业部

本溪风光街营业部，成立于1997年1月，是本溪证券公司继解放北路营业部之后在本溪市开办的又一家证券营业部，地址设在永丰商业区风光街24层农垦大厦2楼。风光街营业部下设办公室、交易部、电脑部、客服部。交易部负责营业部日常证券交易业务，电脑部负责交易网络系统的安全保障，客服部直接为客户提供咨询服务，办公室负责营业部日常管理和后勤保障工作。营业部现有正式员工15人，临时工9人。正式员工包括：办公室2人，交易部6人，电脑部2人，客服部5人。其中，大专以上学历14人，占93.3%。风光街营业部营业面积2000平方米，营业区域分为散户大厅、中户室、大户室和办公区四个部分。客户总数14387户。客户资金总量约为3.2亿元。营业部拥有设备数量775台（套）。2004年实现股票、基金交易额16.85亿元，比上年同期13亿元增加3.85亿元，同比增长29.6%；2004年股民开户净增加210户，现已达到14387户。2004年，股票基金交易金额的全国证券市场占有率为万分之三点八六。

3、小市证券服务部

本溪县小市证券服务部成立于2000年4月并试营业，2001年4月经证监会正式批准，地址设在本溪县小市镇邮政大厦二楼。营业面积为800平方米，拥有设备数量116台（套），股票交易和行情通过DDN进行，股民的现金存取全部采用和农行银证转款的方式进行。现有正式员工2人，全部为本溪市区人口，长期外派。客户总人数447户，资金在15—50万元的客户为38户，客户资金总量在1200万元左右。2003年证券交易量达10000万元，佣金收入达30万元；2004年证券交易量达13200万元，佣金收入达39.7万元。

4、桓仁证券服务部

桓仁证券服务部成立于2000年4月并试营业，2001年4月经证监会正式批准，地址设在桓仁县邮政大厦二楼。营业面积为800平方米，拥有设备数量94台（套），股票交易和行情通过DDN进行，股民的现金存取全部采用和农行银证转款的方式进行。现有正式员工2人，全部为本溪市区人口，长期外派。客户总人数557户，资金在15—50万元的客户为20户，客户资金总量在1300万元左右。2003年证券交易量达9000万元，佣金收入达27万元；2004年证券交易量达10300万元，佣金收入达31万元。

二、公司开展的主要业务情况及经营成果

1、开展的主要业务项目

（1）开户。投资者买卖股票、投资基金、债券首先要开设证券账户和资金账户，只有开设了证券账户和资金账户之后，才能进行证券交易。

（2）委托。委托是指投资者决定买卖证券时以申报单、电话、电脑终端、网

上等形式向券商发出买卖指今。券投资者证券交易必须通过证券交易所的会员（即券商）进行。现公司拥有自助委托、电话委托、刷卡委托、网上交易等多种交易服务手段。

（3）交割。即买卖证券后货银兑付的过程。

（4）转托管。转托管制度是深圳证券交易所采用的股份存管结算及交易服务制度。在这种制度下，投资者要将其托管股份从一个券商处转移到另一个券商处托管，就必须办理一定的手续，实现股份委托管理的转达移，即所谓的转托管。

（5）指定交易。这是上海证券交易所的交易服务制度，即指投资者指定某一证券营业部为自已买卖证券的唯一的并易营业部。投资者一旦采用指定交易方式，便只能在指定的证券商处办理有关的委托交易，而不能再在其他地方进行证券的买卖。

（6）代理证券还本付息和支付红利。

（7）研究及咨询服务。受投资者委托，为他们提供投资信息咨询服务。

2、经营方面

2004年公司实现股票、基金交易额达39.8亿元，比上年同期29.9亿元增加9.9亿元，同比增长33%；证券交易额40.12亿元，比上年同期30.25亿元增加9.87亿元，同比增长32.6%。2004年股民开户净增加475户，全公司达到29279户。全公司股票基金交易金额的市场占有率由2003年的万分之八点三五上升到2004年的万分之九点一五，增长了万分之零点八。

3、客户服务方面。

开展投资者教育工作，为投资者进行有效的投资咨询服务，成立了股民投资技巧培训学校，采取开放式免费教学，投资者教育活动不仅提高了股民素质，而且活跃了股市。改善服务条件，树立优质服务的良好信誉。在对客户服务上，营业部规定了“首问制”，即股民提出问题由第一位接待人负责答复完毕。客服部门对股民进行分类评估，户室客户和散户中的黄金客户落实到人。每天、每周、每月的工作计划成表，通过电台股评加大宣传，增加每日即时解盘次数和每周股市沙龙的次数，设立专门小组研讨行情，提供咨询，收到良好的效果，市场占有率较去年上升明显。网上交易部门对本溪市大小网吧、机关、大型企业进行了统一调查，开通网上交易热线电话，同客服部一起举办股评报告会，讲解网上交易知识，2004年公司新增网上交易开户909户，实现网上交易金额8.3亿元，与上年同期相比开户数增加了27%，交易额增加了75%，创下历史最好水平。

4、管理方面。

目前，公司各营业部下设交易部、电脑部、客服部。交易部负责营业部日常证券交易业务，电脑部负责交易网络系统的安全保障，客服部直接为客户提供咨询服务，营业部的后勤保障工作由公司办公室负责。近年来，公司加强了各项基础工作的管理。对客户存取款凭证全部装订成册，归档上柜，并建立了客户档案。对代保管凭证进行了清点核对，确保财务资料的完整性和准确性。对开户销户、清密、解冻、冻结、转托管等各项柜台操作统一按照总公司制订的《经纪业务操作规程》办理，对历史交易资料进行了清理，并建立了经纪业务统计系列报表制度。固定资产和低值易耗品的管理也日益完善，每年度进行全面盘点、登记造册。营业部还建立和完善了计算机信息管理制度。为了加强经纪业务的日常管理和风险控制，营业部定期开展经纪业务检查，从风险揭示到各项交易业务流程，出现问题及时纠正，杜绝管理死角，从而使各项经纪业务更加规范化、制度化，保证了全年差错率、投诉率为零的良好局面。

三、公司社会效益方面（同周边其他证券企业比较）

本溪市是座拥有土地面积8000平方公里，人口160万（市区人口90多万）的全国较大城市，辖区内物产丰富，工农业和第三产业发达，特别是钢铁、煤炭工业是其支柱产业，近年来城郊民营企业也有较大发展。在行政区划上全市共有四区两县，其中本溪县和桓仁县是辽宁东部山区较大的县，经济实力很强，证券市场开发的潜力很大。到目前为止，本溪市只有本溪证券公司一家证券公司，同城还有青海三江源证券公司于2003年5月在本溪开设的一家营业部，客户仅为2000人左右。目前，本溪证券公司在同城市场所占份额为90%。

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第二篇：关于证券公司主要业务情况的调查

关于证券公司主要业务情况的调查

关于证券公司主要业务情况的调查2007-12-12 20:00:49第1文秘网第1公文网关于证券公司主要业务情况的调查关于证券公司主要业务情况的调查(2)我于8月8日至8月25日，在本溪证券公司进行社会实践活动，被公司领导安排在营业柜台服务窗口实习，由营业部副主任李凌同志作为我的指导老师，直接面对客户服务。在近三周的实践活动中，我对本溪证券公司的整体情况和其开展的主要业务情况进行了调查了解，获得了第一手资料，这就是我实践活动的一点点收获和体会。

一、公司概况本溪证券公司，隶属于辽宁省证券公司。现下设两个营业部和两个服务部，即解放北路营业部、风光街营业部和小市服务部、桓仁服务部。公

司机关设三部一室（财务部、业务部、网上交易部、办公室）。

本溪证券公司现有正式员工64人，其中，大专以上学历60人，占。营业总面积8871平方米，拥有设备数量2181台套。现有股民29359户，客户资金总量亿元。拥有自助委托、电话委托、刷卡委托、网上交易等多种交易服务手段。开展的业务主要有：代理发行各种有价证券业务；自营、代理证券买卖业务；代理证券还本付息和红利支付业务。2004年实现股票、基金交易额达亿元，比上年同期亿元增加亿元，同比增长33；证券交易额亿元，比上年同期亿元增加亿元，同比增长。2004年股民开户净增加475户，全公司达到29279户。全公司股票基金交易金额的市场占有率由2003年的万分之八点三五上升到2004年的万分之九点一五，增长了万分之零点八。

其下属营业部和服务部情况：

1、解放北路营业部

解放北路营业部与本溪证券公司同期成立，地址设在公司所在地：本溪市明山区解放北路79号。解放北路营业部下设办公室、交易部、电脑部、客服部。交易部负责营业部日常证券交易业务，电脑部负责交易网络系统的安全保障，客服部直接为客户提供咨询服务。解放北路营业部现有正式员工18人，临时工9人。其中正式员工包括：办公室5人，交易部5人，电脑部3人，客服部5人，正式员工全部为大专以上学历。解放北路营业部营业面积6671平方米，营业区域分为散户大厅、中户室、大户室和办公区四个部分。客户总数15292户。其中，大户人数（客户资金50万元以上）32户，中户人数（15—50万元）343户。客户资金总量约为亿元。营业部拥有设备数量1406台（套）。2004年实现股票、基金交易额亿元，比上年同期亿元增加亿元，同比增长；2004年股民开户净增加265户，现已达到15292户。股票基金交易金额的全国证券市场占有率由

2003年的万分之四点三五上升到2004年的万分之五点四九。

2、风光街营业部

本溪风光街营业部，成立于1997年1月，是本溪证券公司继解放北路营业部之后在本溪市开办的又一家证券营业部，地址设在永丰商业区风光街24层农垦大厦2楼。风光街营业部下设办公室、交易部、电脑部、客服部。交易部负责营业部日常证券交易业务，电脑部负责交易网络系统的安全保障，客服部直接为客户提供咨询服务，办公室负责营业部日常管理和后勤保障工作。营业部现有正式员工15人，临时工9人。正式员工包括：办公室2人，交易部6人，电脑部2人，客服部5人。其中，大专以上学历14人，占。风光街营业部营业面积2000平方米，营业区域分为散户大厅、中户室、大户室和办公区四个部分。客户总数14387户。客户资金总量约为亿元。营业部拥有设备数量775台（套）。2004年实现股票、基金交易额亿元，比

上年同期13亿元增加亿元，同比增长；2004年股民开户净增加210户，现已达到14387户。2004年，股票基金交易金额的全国证券市场占有率为万分之三点八六。

3、小市证券服务部

本溪县小市证券服务部成立于2000年4月并试营业，2001年4月经证监会正式批准，地址设在本溪县小市镇邮政大厦二楼。营业面积为800平方米，拥有设备数量116台（套），股票交易和行情通过DDN进行，股民的现金存取全部采用和农行银证转款的方式进行。现有正式员工2人，全部为本溪市区人口，长期外派。客户总人数447户，资金在15—50万元的客户为38户，客户资金总量在1200万元左右。2003年证券交易量达10000万元，佣金收入达30万元；2004年证券交易量达13200万元，佣金收入达万元。

4、桓仁证券服务部

桓仁证券服务部成立于2000年4月并

试营业，2001年4月经证监会正式批准，地址设在桓仁县邮政大厦二楼。营业面积为800平方米，拥有设备数量94台（套），股票交易和行情通过DDN进行，股民的现金存取全部采用和农行银证转款的方式进行。现有正式员工2人，全部为本溪市区人口，长期外派。客户总人数557户，资金在15—50万元的客户为20户，客户资金总量在1300万元左右。200

关于证券公司主要业务情况的调查

第三篇：证券公司-尽职调查

业务流程指引第一号——尽职调查

第一章

总则

第一条

为规范和指导公司保荐代表人和相关业务人员（以下通称“业务人员”）开展证券发行上市保荐业务尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，控制和降低保荐风险，根据有关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于保荐业务管理的有关规定，以及公司投资银行事业部（以下简称“事业部”）业务管理的相关规定，制定本指引。

第二条

本指引所称尽职调查及工作底稿，与中国证监会关于保荐业务管理中的有关规定具有相同含义。业务人员应严格按照中国证监会颁布实施的《保荐人尽职调查工作准则》和《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》等相关规定，开展尽职调查工作，编制和管理相关工作底稿。

第三条

本指引主要针对首次公开发行股票的工业企业（以下简称“发行人”）的保荐业务基本特征制定。业务人员应当在参照本指引的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同，在不影响保荐业务质量的前提下调整、增加、完善尽职调查工作。

第四条

对拟进行业务部门内部项目评议、申请项目立项、签署财务顾问协议、签署辅导协议、出具保荐意见的事项，业务人员应在尽职调查的基础上形成尽职调查报告，尽职调查报告作为业务部门内部项目评议、申请项目立项、签署财务顾问协议、签署辅导协议、出具保荐意见的必备文件，并作为项目工作底稿予以保存。

第五条

事业部内核办公室负责公司证券发行上市保荐业务尽职调查工作操作指引的制订、尽职调查工作的监督和指导。

第二章

尽职调查目的、内容及方式

第六条

尽职调查是保荐业务的一项基础性工作，应贯穿保荐业务始终。同时，根据保荐业务所处的不同阶段，尽职调查应有不同的调查目的，并根据调查目的确定相应的调查内容和重点，并采取相应的调查方式。各阶段尽职调查目的、内容及方式不应局限于本指引所列举的内容，还应结合发行人自身规范程度、市场环境及发行人配合情况进行调整、增加和完善。对各阶段有所重复的调查内容，应根据调查目的确定调查的深入程度，对已调查清楚且无重大变化或变化不足以影响调查结论的事项，可适当调整调查内容。

第七条

业务部门初步接触保荐项目阶段，尽职调查的目的、内容及方式如下：

（一）尽职调查目的

1、初步判断发行人发行上市的可能性；

2、合理预计发行人发行上市方案及时间进度；

3、发现和评价发行人所处行业及发行人生产经营的主要优势和风险；

4、形成尽职调查报告。该尽职调查报告作为业务部门内部项目评议的基础性文件，由业务部门综合评议后决定该项目是否向事业部申请储备项目备案。

（二）尽职调查内容和重点

1、发行人所处行业周期、市场容量及未来发展趋势判断；

2、发行人在行业中的市场地位及未来发展趋势；

3、发行人简要历史沿革、近三年重大资产和业务重组等；

4、发行人和实际控制人基本经营模式、业务和资产架构，其与实际控制人或重要股东之间的重要关联交易及同业竞争情况；

5、发行人生产经营和发行上市的优势与风险；

6、发行人近三年有关盈利能力和财务状况的简要财务数据；

7、同类（同行业、相同或类似经营模式、相同或类似业务架构、共同具有某些特殊性等）上市公司发行上市及经营情况；

8、其他有助于达成调查目的的情况。

上述调查事项作为判断发行人是否能够发行上市的初步依据。

（三）尽职调查方式

鉴于该阶段调查要求发行人提供完整详尽资料有一定难度，该阶段以访谈、咨询、查阅公开资料、收集简要书面材料等为主要调查方式。

1、就发行人生产经营、业务和资产架构、发展规划、行业发展、合法合规、上市意愿等方面内容对其经营者或实际控制人等进行访谈；

2、就发行人经营管理、合法合规、经营优势与风险等方面内容咨询担任审计业务的会计师等中介机构、行业主管部门、行业分析师等；

3、收集有关公司历史沿革、主要资产的初步资料及简要的财务数据；

4、通过网络搜索等手段查阅发行人公开信息。

储备项目备案要求参见业务流程指引第二号《项目立项》第五条。

第八条

保荐项目拟向事业部申请立项前，尽职调查的目的、内容及方式如下：

（一）尽职调查目的

1、判断发行人是否基本符合现行法规规定的发行上市条件，暂时不符合条件的能否进行规范及规范的难度和时间；

2、合理规划发行人发行上市方案及时间进度；

3、挖掘和厘清发行人所处行业及发行人生产经营的主要优势和风险；

4、形成尽职调查报告。该尽职调查报告作为事业部项目立项的基础性文件，由事业部综合评议后决定是否进行项目财务顾问立项。

（二）尽职调查内容和重点

1、发行人基本情况，包括但不限于：历史沿革、财务状况、行业发展及竞争状况、与同行业上市公司的比较（如有）等；

2、发行上市基本方案及时间进度；

3、项目可行性分析，包括但不限于：发行人是否基本符合现行法规规定的发行上市条件，暂时不符合条件的能否进行规范及规范的方案和时间；该项目的主要竞争优势及需要重点关注和解决的问题；具有特殊经营模式、特殊资产与业务架构的发行人发行上市可行性的专项分析等；

4、拟签署财务顾问协议的，须就协议主要条款与发行人达成初步意见，并提供财务顾问协议文本。

（三）尽职调查方式

鉴于该阶段调查作为事业部项目正式立项的基础，该阶段调查应强调调查的真实性和准确性，证据形式应以书面证据为主，同时着重于对项目发行上市优势和风险客观而充分的分析论证。

1、收集有关发行人历史沿革、资产和财务状况等方面的原始资料，有关发行人行业发展及竞争状况、与同行业上市公司的比较（如有）等方面具有权威数据支持的分析说明材料；

2、通过访谈、咨询、分析等方式，挖掘和厘清发行人所处行业及发行人生产经营的主要优势和风险；

3、对暂时不符合现行法规规定的发行上市条件的，对其能否进行规范及规范的方案和时间进行分析论证；

4、根据同类上市公司发行上市及经营情况，以及现行法规规定的发行上市条件，分析论证具有特殊经营模式、特殊资产与业务架构、重大关联交易、重大同业竞争的发行人发行上市可行性。

财务顾问立项要求参见业务流程指引第二号《项目立项》第六条。第九条

保荐项目拟申请保荐项目立项或签署辅导协议前，尽职调查的目的、内容及方式如下：

（一）尽职调查目的

1、充分论证发行人竞争优势，确信发行人具有较完善的公司治理结构，发行人生产经营合法合规；

2、确信发行人基本符合首次公开发行股票并上市的基本要求，暂时不符合条件的能够在3—6个月内完成规范且不影响推荐上市；

3、确信在未来3—6个月内推荐发行人发行上市不会导致公司承担重大保荐风险。

（二）尽职调查内容和重点

1、发行人资产和业务架构、公司治理架构、公司治理制度建设与执行情况的合法合规性；

2、发行人生产经营在财务、税务、产权、股权、海关、环保、劳动等方面均合法合规；

3、确保发行人经过辅导后符合当地证监局有关辅导验收的要求；

4、对暂不符合发行条件的事项进行规范的解决方案及时间安排；

5、发行上市基本方案及时间进度，发行上市申请材料制作安排；

6、就拟签署的辅导协议主要条款与发行人达成初步意见，并提供辅导协议文本。

（三）尽职调查方式

鉴于辅导为公司与发行人正式确定保荐关系的起点，对拟确定辅导关系的发行人调查以控制和降低公司保荐风险为目的，调查方式主要是综合分析前期调查成果，研究判断发行人是否具备进入辅导阶段及拟保荐发行上市的条件。对未取得足够证据的，追加调查程序。保荐项目立项要求参见业务流程指引第二号《项目立项》第七条和第八条。第十条

保荐项目辅导及材料制作阶段（即项目报事业部内核前），尽职调查的目的、内容及方式如下：

（一）尽职调查目的

1、充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题；

2、有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件；

3、确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整；

4、形成尽职调查报告。该尽职调查报告的形式和内容参考《发行保荐工作报告》。

（二）尽职调查内容和重点

1、严格对照中国证监会颁布的《保荐人尽职调查工作准则》的要求对发行人进行全面调查；

2、按照中国证监会颁布的《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》整理完善尽职调查工作底稿。

（三）尽职调查方式

对前期尽职调查的工作进行梳理，调查不够充分的应追加调查程序，直至有充分依据可以推荐发行人发行上市。

第十一条

保荐项目监管部门审核阶段，尽职调查的目的、内容及方式如下：

（一）尽职调查目的

1、根据中国证监会审核意见的要求确定；

2、根据发行人及其所处行业变化、证券市场变化、重大不利影响的事件确定。

（二）尽职调查内容和重点

1、根据中国证监会审核意见的要求确定；

2、根据发行人及其所处行业变化、证券市场变化确定。

（三）尽职调查方式

1、根据中国证监会审核意见的要求确定；

2、根据发行人及其所处行业变化、证券市场变化确定。

第十二条

保荐项目持续督导阶段，尽职调查的目的、内容及方式如下：

（一）尽职调查目的

根据以下发表意见类型确定：

1、募集资金使用情况；

2、关联交易；

3、对外担保（不含对合并财务报表范围内的子公司的担保）；

4、委托理财、委托贷款；

5、证券投资、套期保值业务；

6、证券交易所或保荐机构认为需要发表意见的其他事项。

（二）尽职调查内容和重点

尽职调查的内容和重点应根据专项意见书确定，具体参考《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》。

（三）尽职调查方式

根据发表意见类型确定，具体参考《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》。

第三章

尽职调查程序

第十三条

业务人员开展尽职调查工作，首先应制订尽职调查计划，并按计划实施相关工作及编制工作底稿，最后形成相应的尽职调查报告。在公司履行保荐职责期间，业务人员还应对尽职调查事项进行跟踪调查。

第十四条

尽职调查应根据调查目的制订相应的计划，调查计划应主要包括：调查的时间安排、地点、实施方式、调查对象、配合调查人员、调查内容、拟达成目标等。调查计划要求形成书面材料，在必要的时候需提前送达调查对象。进入辅导阶段的调查计划应作为工作底稿留存。

第十五条

尽职调查的实施包括调查工作及工作底稿编制两部分。调查工作分为现场调查和非现场调查。现场调查是指业务人员在发行人及相关各方（以下通称“调查对象”）的生产、经营、管理场所以及其他相关场所，采取查阅、复制文件和资料、查看实物、谈话及询问等多种方式，对调查对象的经营情况及其面临的风险进行的全面调查行为。非现场调查是指业务人员采取现场调查以外的方式，对调查对象的经营情况及其面临的风险进行的全面调查行为。业务人员应严格按照中国证监会颁布实施的《保荐人尽职调查工作准则》的相关规定，开展尽职调查工作。

工作底稿是指保荐人在从事保荐业务全部过程中获取和编写的，与保荐业务有关的各种资料和工作记录的总称。业务人员应严格按照中国证监会颁布的《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》的要求编制和管理尽职调查工作底稿。

第十六条

业务人员完成阶段性尽职调查工作后，应根据调查情况形成阶段性尽职调查报告。根据保荐业务所处的不同阶段，阶段性尽职调查报告主要类型包括：

1、业务部门内部项目评议阶段的尽职调查报告；

2、申请项目立项阶段的尽职调查报告；

3、签署财务顾问协议阶段的尽职调查报告；

4、签署辅导协议阶段的辅导备案表；

5、为出具保荐意见而形成的发行保荐书及发行保荐工作报告。第十七条

阶段性尽职调查报告内容应包括：调查目的、调查时间、调查内容、履行的程序、核查的文件、现场检查的资料、调查结论、其他应说明的事项等。每项调查结论均应载明得出结论的查证过程及事实依据。每阶段调查报告应包括前阶段的尽职调查报告。第十八条

阶段性尽职调查报告应由业务部门负责人、项目负责人签署，签署辅导协议阶段的辅导备案表和为出具保荐意见而形成的发行保荐书还应由相关保荐代表人签署。第十九条

对已形成调查结论并进入下一保荐阶段的尽职调查事项，业务人员应根据发行人及其所处行业变化、证券市场的重大变化及时补充调查，并据此维持或调整调查结论，规避相关保荐风险。

第四章

操作范例

第二十条

尽职调查的范围和程度应由保荐代表人根据不同行业的特点和不同事件的重要性水平来确定。

第二十一条

尽职调查的具体方法和手段包括但不限于：收集原始资料、政策法规，调档查阅历史资料，访谈、咨询、走访、会议，现场实地考察，实物资产监盘，发函询证，抽查，审慎复核其他中介机构意见，发行人及相关机构或人员书面声明，计算、分析、判断等。第二十二条

业务人员应参考附件样式，确定各种不同调查方法的具体实施流程、重要事项强调，并编制工作底稿。

第五章

附则

第二十三条

阶段性尽职调查工作完成后、保荐责任解除前，业务人员应当参照本指引的规定，持续履行尽职调查义务。

如果发生对原尽职调查结论有重大影响且可能产生新的保荐责任的事项，业务人员应当及时履行相关的尽职调查义务、出具新的专项尽职调查报告，并在此基础上对发行人公开发行募集文件做相应修改。

第二十四条

公司不需承担保荐责任的，尽职调查工作参照本指引的有关规定进行。第二十五条

本指引由投资银行事业部负责解释和修订。第二十六条

本指引自发布之日起施行。

附件：

1、收集原始资料、政策法规、调档查阅历史资料

2、访谈、咨询、走访、会议

3、现场实地考察

4、实物资产监盘

5、发函询证

6、抽查

7、审慎复核其他中介机构意见

8、发行人及相关机构或人员书面声明

9、计算、分析、判断

10、保荐代表人尽职调查工作日志

附件：

一、收集原始资料、政策法规、调档查阅历史资料

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、取得发行人基本情况资料，主要内容包括：（1）发行人改制的相关资料（2）发行人设立的相关资料（3）发行人历史沿革的相关资料（4）发行人股东及发起人的出资资料（5）发行人重大股权变动的相关资料（6）发行人重大重组情况的相关资料（7）发行人主要股东情况的相关资料（8）发行人员工情况的相关资料（9）发行人独立情况的相关资料

（10）发行人内部职工股等情况的相关资料（11）发行人商业信用情况的相关资料

2、了解行业监管体制和政策趋势，收集行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件；

3、收集行业杂志、行业分析报告、主要竞争对手意见、行业专家意见、行业协会意见。了解发行人所属行业的市场环境、市场容量、市场细分、市场化程度、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况，判断行业的发展前景及行业发展的有利和不利因素，了解行业内主要企业及其市场份额情况，调查竞争对手情况，分析发行人在行业中所处的竞争地位及变动情况；

4、收集发行人会计管理的相关资料，核查发行人的会计管理是否涵盖所有业务环节，是否制订了专门的、操作性强的会计制度，分析评价发行人会计管理内部控制的完整性、合理性及有效性。

（三）工作底稿范例 编号 章节名 文件名 日期 册号 页数 备注发行人基本情况

1-1 改制与设立

1-1-1 改制前原企业的相关财务资料及审计报告

1-1-2 上级主管部门同意改制的批复文件

1-1-3 发行人的改制重组方案,包括业务、资产、债务、人员等的重组安排

1-1-4 改制时所做的专项审计报告、评估报告、验资报告等

1-1-4-1 审计报告

1-1-4-2 评估报告

1-1-4-3 验资报告

1-1-4-4 国有资产评估报告的备案文件、国有股权管理文件(如有)

1-1-5 发行人设立的政府批准文件、法律文件、营业执照、工商登记文件

1-1-6 发起人协议、创立文件

1-1-7 发行人设立时的公司章程

1-1-8 改制前原企业资产和业务构成情况的说明

1-1-9 发行人成立时拥有的主要资产和业务情况说明

1-1-10 发行人成立后主要发起人拥有的主要资产和实际从事业务情况的说明

1-1-11 改制前原企业业务流程、改制后发行人业务流程,以及原企业和发行人业务流程间联系的说明

1-1-12 发行人成立以来,在生产管理方面与主要发起人的关联关系及演变过程的说明

1-2 历史沿革

1-2-1 发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件

1-2-1-1 设立登记申请书等

1-2-1-2 设立登记注册书

1-2-1-3 年检报告

1-2-1-4 其他资料

二、访谈、咨询、走访、会议

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、通过访谈发行人董事、监事、高级管理人员及其员工，咨询中介机构，核查发行人在改制时业务、资产、债务、人员等重组情况，分析判断是否符合法律、法规，是否符合证券监管、国有资产管理、税收管理、劳动保障等相关规定；

2、通过走访主管机构、咨询中介机构、访谈发行人及其主要股东的高管人员及员工，调查主要股东是否存在影响发行人正常经营管理、侵害发行人及其他股东的利益、违反相关法律法规等情形；

3、通过实地走访发行人员工的工作生活场所、访谈发行人员工，了解发行人员工的工作面貌及调查发行人在执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度、住房制度和医疗保障制度等方面是否存在违法、违规情况；

4、对发行人产品大量出口的，应咨询或走访海关等相关机构，调查其销售方式、销售途径和客户回款情况，确认销售的真实性，判断收入确认标准的合理性；

5、通过访谈发行人及其控股股东或实际控制人、实地走访生产或销售部门，调查发行人控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质、客户对象、与发行人产品的可替代性等情况，判断是否构成同业竞争；

6、通过走访有关监管机构、访谈发行人高管人员或财务人员、咨询中介机构，核查发行人所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同。

（三）工作底稿格式

访谈纪要

发行人名称： 访谈对象： 访谈目的： 访谈时间： 访谈地点： 访谈记录

访谈效果评价

访谈对象（签名）： 日期： 业务人员（签名）： 日期：

三、现场实地考察

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、调查发行人的机构是否与控股股东或实际控制人完全分开且独立运作，是否存在混合经营、合署办公的情形，是否完全拥有机构设置自主权等，判断其机构独立性；

2、核查发行人主要设备、房产等资产的成新率和剩余使用年限，在发行人及其下属公司的分布情况。关注是否存在闲置，是否对闲置资产做出安排；涉及租赁的，应取得租赁合同，分析相关条款和实际执行情况；涉及关联方租赁的，应分析租赁的必要性、合理性和租赁价格的公允性；

3、核查固定资产的使用状况、在建工程的施工进度。确认固定资产的使用状态是否良好，在建工程是否达到结转固定资产的条件，了解是否存在已长期停工的在建工程、长期未使用的固定资产等情况；

4、考察发行人产、供、销系统调查分析其是否具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，调查分析其对产供销系统和下属公司的控制情况；

5、察看发行人员工工作情况，调查发行人员工的年龄、教育、专业等结构分布情况及近年来的变化情况，分析其变化的趋势；了解发行人员工的工作面貌、工作热情和工作的满意程度；调查发行人在执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度、住房制度和医疗保障制度等方面是否存在违法、违规情况；

6、核查质量管理的组织设置、质量控制制度及实施情况；

7、观察三废的排放情况，核查有无污染处理设施及其实际运行情况，并走访周围居民。

（三）工作底稿格式

现场实地考察纪要

发行人名称： 发行人代表： 业务人员： 目的：

现场实地考察记录

现场实地考察结论

发行人代表（签字）： 日期： 业务人员（签字）： 日期：

四、实物资产监盘

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、对房产、主要生产经营设备、存货等主要财产进行监盘；

2、在检查已盘点的实物资产时，应当从盘点记录中选取项目追查至实物资产，以测试盘点记录的准确性；还应当从实物资产中选取项目追查至盘点记录，以测试盘点记录的完整性；

3、应当特别关注存货的移动情况，防止遗漏或重复盘点。

（三）工作底稿格式

存货监盘计划

发行人名称：

存货监盘的目标和范围

存货监盘的时间安排和人员分工

存货监盘的要点及关注事项

业务人员（签名）： 日期：

存货盘点表

发行人名称： 盘点时间： 存货类别：

序号 物资 名称 型号 规格 单位 单价 账面数 盘存数 差异 原因 分析

数量 金额 数量 金额 数量 金额

五、发函询证

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、对大客户，用函证的方法确定销售业务发生的真实性；

2、对产品大量出口的，应函证海关等相关机构，调查其销售方式、销售途径和客户回款情况，确认销售的真实性；

3、通过向银行函证等方式，核查定期存款账户、保证金账户、非银行金融机构账户等非日常结算账户形成原因及目前状况；

4、通过向合同对方函证等方法，核查有关发行人的重大合同是否真实、是否均已提供，并核查合同条款是否合法、是否存在潜在风险；

5、询证函经发行人盖章后，由项目组人员直接发出。

（三）工作底稿格式

企业询证函

编号： ××（公司）：

本公司聘请的国信证券股份有限公司正在对本公司进行尽职调查，按照尽职调查工作准则的有关要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。下列数据出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符金额。回函请直接寄至国信证券股份有限公司。回函地址：

邮编：

电话：

传真：

联系人：

（1）本公司与贵公司的往来账项列示如下： 单位：元 截止日期 贵公司欠 欠贵公司 备

注

（2）其他事项

本函仅为复核账目之用，并非催款结算。若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。

（公司盖章）年

月

日 结论：（1）信息证明无误。（公司盖章）年

月

日 经办人：

（2）信息不符，请列明不符的详细情况：（公司盖章）年

月

日 经办人：

应收账款账龄分析表

发行人名称

****年**月**日

货币单位： 顾客名称 期末余额 账龄

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上

合计

应收账款函证结果汇总表

发行人名称：

****年**月**日 询证函编号 债务人名称 债务人地址及联系方式 账面金额 函证日期 回函日期 确认余额 差异金额及说明 备注

第一次 第二次

合计

六、抽查

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、如果存在影响成本的重大关联采购，抽查不同时点的关联交易合同，分析不同时点的关联采购价格与当时同类原材料市场公允价格是否存在异常，判断关联采购的定价是否合理，是否存在大股东与发行人之间的利益输送或资金转移情况；

2、抽查不同时点的关联销售合同，分析不同时点销售价格的变动，并与同类产品当时市场公允价格比较；

3、抽查货币资金明细账，重点核查大额货币资金的流出和流入，分析是否存在合理的业务背景，判断其存在的风险；

4、抽查相应的单证和合同，对账龄较长的大额应收账款，分析其发生的业务背景，核查其核算依据的充分性，判断其收回风险。

（三）工作底稿格式

抽查表

发行人名称： 抽查项目： 抽查过程记录

抽查结论或抽查出问题摘要及其依据

业务人员（签名）： 日期：

七、审慎复核其他中介机构意见

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、保荐机构有充分理由确信中介机构及其签名人员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或者其他不当情形的，应当及时发表意见；情节严重的，应当向中国证监会、证券交易所报告；

2、募集说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少二名有从业资格的人员签署；

3、募集说明书所引用的法律意见书，应当由律师事务所出具，并由至少二名经办律师签署。

（三）工作底稿格式

审慎复核其他中介机构意见

中介机构：

审慎复核的项目： 审慎复核的主要内容

审慎复核的差异

主动与中介机构进行协商过程

结论及其依据

中介机构人员（签名）： 日期： 业务人员（签名）： 日期：

八、发行人及相关机构或人员书面声明

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、发行人三年内如不存在违法违规行为，应取得发行人明确的书面声明；

2、就重大合同是否真实、是否均已提供，应取得发行人高管人员的书面声明；

3、就发行人对外担保（包括抵押、质押、保证等）和资金占用情况，应取得发行人的书面声明；

4、就发行人及其控股股东或实际控制人、控股子公司、发行人高管人员和核心技术人员是否存在作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项以及发行人高管人员和核心技术人员是否存在涉及刑事诉讼的情况，应取得相关人员（单位）的书面声明；

5、就高管人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况、近三年所持股份的增减变动以及所持股份的质押或冻结情况，取得相关高管人员的书面声明；

6、要求发行人控股股东或实际控制人对避免同业竞争做出书面承诺；

7、要求发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性、完整性做出书面承诺；

8、如发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员无兼职情况，应取得相关人员的书面声明。

（三）工作底稿格式 关于**的申请函

**（单位）：

因**（原因），授权***（身份证号：****，授权有效期：*年*月*日至*年*月*日）赴贵**（单位）查阅（复制）**（单位）以下资料： „„ „„

特此申请！

**（申请单位名称、公章）

****年**月**日

承诺函

致： *** 作为贵公司***发起人股东之一，以此函向贵公司做出如下承诺： „„

特此承诺

***公司（签章）

****年**月**日

九、计算、分析、判断

（一）实施流程

（二）重要事项强调

1、通过计算发行人最近几期原材料类存货的周转天数，判断是否存在原材料积压风险；

2、通过计算发行人主要产品（服务）的毛利率，并与同类公司数据比较，分析发行人较同行业公司在成本方面的竞争优势或劣势；

3、通过计算发行人产品的主要原材料、动力、燃料的比重，分析评价其价格的变动可能给发行人销售和利润所带来的重要影响；

4、在计算发行人向前十名客户的销售额时，受同一实际控制人控制的销售客户，应合并计算销售额；

5、在计算发行人向前十名供应商的采购额时，受同一实际控制人控制的供应商，应合并计算采购额；

6、通过计算发行人关联采购额和关联销售额分别占其同期采购总额和销售总额的比例，分析是否存在影响发行人独立性的重大或频繁的关联交易，判断其业务独立性；计算关联方的应收、应付款项余额分别占发行人应收、应付款项余额的比例，关注关联交易的真实性和关联方应收款项的可收回性；对经常性的关联交易，应计算关联交易金额占营业收入或营业成本的比重、占同类型交易的比重，并分析关联交易增减变化的趋势以及与交易相关的应收应付款项余额及增减变化的原因；

7、通过计算发行人各毛利率、资产收益率、净资产收益率、每股收益等，分析发行人各盈利能力及其变动情况，分析母公司报表和合并报表的利润结构和利润来源，判断发行人盈利能力的持续性；

8、通过计算发行人各资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数等，结合发行人的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资及或有负债等情况，分析发行人各偿债能力及其变动情况，判断发行人的偿债能力和偿债风险；

9、通过计算发行人各资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等，结合市场发展、行业竞争状况、发行人生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况，分析发行人各营运能力及其变动情况，判断发行人经营风险和持续经营能力。

（三）工作底稿格式

计算分析判断表

发行人名称：

计算分析判断的项目： 计算分析判断的主要内容

计算分析判断的主要依据

结论

业务人员（签名）： 日期：

十、保荐代表人尽职调查工作日志 序列 日期 事项 结论 执行人 备注 1

保荐代表人：

备注：保荐代表人需在每一页签字。

第四篇：3证券公司业务规范

1.保荐代表人应当遵守职业道德准则，珍视和维护保荐代表人职业声誉，保持应有的职业谨慎，保持和提高专业胜任能力。

2.证券公司应当向客户如实披露其客户资产管理业务资质、管理能力和业绩等情况，并应当充分揭示市场风险，证券公司因丧失客户资产 管理业务资格给客户带来的法律风险，以及其他投资风险。者间接有偿咨询服务的活动。3.证券投资咨询是指从事证券投资咨询业务的机构及其投资咨询人员为证券投资人或者客户提供证券投资分析和预测或者建议等直接或4.中国证监会及其派出机构对证券公司经纪业务监管，主要包括：(1)证券公司向监管机构的报告制度。(2)信息披露。(3)检查制度。5.融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会一业务决策机构一业务执行部门一分支机构”的架构设立和运行。6.禁止内幕交易的主要措施是严格把关措施。

7.证券公司、资产托管机构及其直接负责的主管人员从事客户资产管理业务，损害客户合法利益的，应当依法承担民事责任。8.证券交易对象是委托合同中的标的物。

9.证券公司从事资产管理业务：(1)单一客户定向资产管理。(2)为多个客户集合资产管理。(3)客户特定目的的专项资产管理。10.证券公司提供网上查询、书面查询或营业场所公示，保证客户查询经办人员和经纪人的姓名、执业证书、经纪人证书编号等。11.客户信用交易担保证券账户用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所产生债权的证券。

融券专用账户主要用于证券的融出和归还，不能用于证券交易。

12.证券、期货投资咨询机构办理年检时，提交包括：年检申请报告、业务报告；经注册会计师审计的财务会计报表。13.证券经纪业务的特点表现在四个方面：业务对象的广泛性、证券经纪商的中介性、客户指令的权威性和客户资料的保密性。14.证券公司与客户签订证券交易委托代理协议，应当为客户开立资金账户，代理证券登记结算机构为首次进入证券市场的客户开立证券账户，并按规定办理客户交易结算资金存管手续。

15.财务顾问及其财务顾问主办人内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行的，中国 证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正措施。

16.自营买卖损失准备金除用于弥补证券自营买卖损失之外，只能用于形成非股票类高流动性资产，不得用作其他用途。17.委托人在受托人按其委托要求成交后，必须如期履行交割手续，否则即为违约。

18.证券公司选择客户时，要求申请开展融资融券业务的证券公司营业部开设普通证券账户从事交易时间连续计算满半年以上。19.证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。20.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，要求有100万元人民币以上的注册资本。21.集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。

不得将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资、对外担保、可能承担无限责任的投资。22.证券公司从事财务顾问业务，财务主办人不少于5人。

23.证券公司证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额不得超过其净资产的80%。24.证券金融公司的组织形式为股份有限公司，注册资本不少于人民币60亿元。25.财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在5个工作日内向中国证监会报告。

26.证券公司从事资产管理业务：证券从业资格，其中3年以上证券自营、资产管理或证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人。27.证券经营机构在取得资格证前或资格证失效后从事或变相从事证券自营业务，单或并处警告、没收非法所得、3万以上30万以下。28.单只转融通标的证券转融券余额达到该证券上市可流通市值的10%时，暂停该证券的转融券业务，并向市场公布。29.上市公司或其关联公司持有证券经营机构10%以上的股份时，该证券经营机构不得自营买卖该上市公司股票。30.证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保管20年。

31.证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10：1，证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过10：1。32.在与客户签订证券交易委托代理协议时，对客户进行初次风险承受能力评估，以后至少每2年根据客户证券投资情况等进行一次后续 评估，并对客户进行分类管理，分类结果应当以书面或电子方式记载、留存。

33.自营业务涉及自营规模、风险限额、资产配置、业务授权方面重大决策，应集体决策并采取书面形式，相关人员签字确认后存档。34.在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解客户的资产与收入状况、风险承受能力及投资偏好.35.证券公司从事自营业务，应当遵守：(1)真实、合法的资金和账户。(2)业务隔离。(3)明确授权。(4)风险监控。(5)报告制度.36.向战略投资者配售股票的，应当 在网下配售结果公告中披露战略投资者的名称、认购数量及持有期限等情况。

37.客户要求柜台在打印的对账单上加盖营业部业务用章，核对客户身份，核对对账单与电脑上的时点证券余额或资金余额是否一致。38.财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应公平竞争，按照业务复杂程度及所承担的责任和风险与委托人商议财务顾问报酬。39.证券经纪业务一般由委托人、证券经纪商、证券交易所、证券交易的对象四个要素构成。40.客户征信调查内容一般包括：客户基本资料；投资经验；诚信记录；还款能力；融资融券需求。41.直投子公司可以为客户提供与股权投资相关的投资顾问、投资管理、财务顾问服务。

42.客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账户和信用证券账户，在存管银行开立信用资金账户。

证券公司经营融资融券业务，以自己的名义，在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。

在证券登记结算 机构开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。43.上市证券是：(1)人民币普通股。(2)基金券。(3)认股权证。(4)国债。(5)公司或企业债券。44.财务顾问服务对象为企业、上市公司等.45.证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员，应当以行业公认的谨慎、诚实和勤勉尽责的态度，提供服务。

46.证券公司参与区域性市场，应合理确定参与的数量和地域，制定开展区域性市场业务方案，建立健全的业务规则、内部控制制度和风 险防范机制。

47.证券公司对证券经纪业务人员的绩效考核和激励，应将行为的合规性、服务的适当性、客户投诉的情况等作为考核的重要内容.48.保荐业务中，持续督导发行人应履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务.49.发行人披露的招股意向书除不含发行价格、筹资金额，其内容与格式应当与招股说明书一致，并与招股说明书具有同等法律效力。50.中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，对证券公司从事的介绍业务进行现场检查和非现场检查。

51.境内自然人申请开立证券账户，提交客户本人填写《自然人证券账户注册申请表》 和 本人有效身份证明文件及复印件。

委托他人代办的，还需提供经公证的委托代办书、代办人的有效身份证明文件及复印件。

52.静默期一般指证券机构担任证券公开发行活动的承销商或财务顾问，在本机构承销或管理的证券发行活动之前和之后的一段时期内，其研究人员不得对外发布关于该发行人的研究报告。静默期的意义在于，防止分析师为配合本公司投资银行业务调控发行人股价的需要，发布倾向性、误导性的研究报告。月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

十万元以下的罚款。主管人员和直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。53.保荐代表人在2个自然内被采取《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十六条规定监管措施累计2次以上，中国证监会可6个54.未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令 改正，给予警告，并处以三十万元以上六55.在公开募集及上市文件中披露持股5%以上股东的持股意向及减持意向的，相关股东应当严格按照意向持股和减持。56.证券交易所要求会员按月编制库存证券报表。

57.上市公司应当在重大资产重组报告书的管理层讨论与分析部分，就持续经营能力、未来发展前景、当年每股收益等财务指标和非财务 指标的影响进行详细分析。

58.财务顾问代表委托人向中国证监会提交申请文件后，应当配合中国证监会的审核，并承担相关工作。

59.证券经纪商是证券市场的中坚力量，其作用:①充当证券买卖的媒介，提高证券市场的流动性和效率；②提供信息服务。60.证券投资收益分配：

①以证券形式分配投资收益，由证券登记结算机构将分派的证券记录在“证券公司客户信用交易担保证券账户”内。

②以现金形式分配投资收益，由证券登记结算机构将分派的资金划入“证券公司信用交易资金交收账户”。

61.在集合资产管理合同中，管理人承诺以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用本集合计划资产，不保证一定盈利和最低收益。62.转融通担业务中分派投资收益，应分别将分派的证券或现金记录在转融通担保证券账户或转融通担保资金账户内，并变更证券公司转 融通担保证券明细账户或转融通担保资金明细账户的数据。

63.禁止法人非法利用他人账户从事证券交易；禁止法人出借自己或者他人的证券账户。

64.证券交易结算资金账户是投资者用于证券交易资金清算，记录资金的币种、余额和变动情况的专用账户。

65.证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应在公司营业场所、公司网站、中国证券业协会网站公示信息。66.中国证监会的非现场检查:①证券公司的报告；②董事会报告；③财务报表附注；④与承销业务有关的自查内容。

第五篇：业务助理岗位职责(证券公司)

1.通过银行及其他渠道开拓证券客户。

2.负责证券、开放式基金及理财产品的销售。

3.负责客户的日常服务和维护工作。

4.负责营业部综合事务。