资信评级工作程序

第一篇：资信评级工作程序

资信评级工作程序

前期准备阶段

·向被评对象发出《资信评级资料清单》

·与被评对象接触，·指派评级小组;

·评级小组并进行前期研究;

·被评对象按《资信评级资料清单》准备资料。

现场调查阶段

·核对被评对象按《资信评级资料清单》提供的资料，针对资料中存在问题与被评对象的有关领导及部门访谈；

·评级小组针对《资信评级资料清单》之外的有关问题与被评对象的有关领导部门访谈； ·考察生产现场和项目建设现场。

·签订《资信评级协议书》;

分析评级阶段

·数据处理；

·资信分析，写出《资信评级分析报告》；

·初步资信评级，写出《资信评级分析报告摘要》。

决定资信等级阶段

·评级小组向资信评级委员会报告;

·资信评级委员会讨论确定被评对象资信等级。

与被评对象沟通阶段

·向被评对象发出《资信评级报告》，其中包括《资信等级证书》、《资信评级分析报告摘要》、《资信评级分析报告》；

·被评对象在收到《资信评级报告》七日内对评级结果无异议，即视评级工作结束，否则被评对象可一次性提出复评要求，并提供补充资料，本公司将重复有关评级过程，给予复评，复评结果即为最终结果；

·按本公司制度要求，评级小组将征求被评对象对《资信评级报告》的保密要求，然后将在人行征信网刊登评级结果和《资信评级报告》；

·如被评对象自行向社会公布评级结果，须按评级协议的有关规定，按本公司公告格式刊登。跟踪评级阶段

·评级工作结束后，不断跟踪被评对象资信等级变动情况，被评对象应按资信评级协议中的有关规定定期向评级公司提供有关资料，评级公司将指定评级分析员保持与被评对象的经常联系；

·如被评对象的资信状况变化超出一定范围（资信等级提高或降低），评级公司将按跟踪评级程序对被评对象进行跟踪评级，跟踪评级结果将及时在人行征信网上公告。

第二篇：资信评级机构情况

资信评级机构简介

1、大公国际资信评估有限公司

大公国际资信评估有限公司(简称“大公”)1994年经中国人民银行和原国家经贸委批准成立，是面向全球的国际信用评级机构。

作为新型国家信用评级标准的创建者，大公是世界第一家向全球提供国家信用风险信息的非西方国际评级机构，财政部推荐参加亚洲债券市场建设的评级机构，是参与国际信用评级体系改革，争取国际评级话语权的中国信用评级机构的代表。

作为中国信用评级行业和评级市场的创建者，大公具有国家特许经营的全部资质，是中国唯一可为所有借款和发行债券的企业进行信用等级评估的权威机构。

作为中国行业、地区、企业信用评级标准的创建者，大公参加了国内大部分债务工具的创新设计与推广应用，先后为万余家企业与项目进行信用评级，债券发行总额度逾万亿元。

作为多元化的金融信用信息服务商，大公建立了我国评级业第一个博士后科研工作站，为资本市场提供前沿风险评价技术与研究服务；与天津财经大学联合创建了我国第一所以培养信用评级和风险管理高端专业人才的高等院校——大公信用管理学院。

作为中国最具规模化、规范化的评级机构，大公拥有员工400余人，其中，硕士和博士分析师200多名，博士后科研人员30多名；在国内设有30多个分支机构，每年为国内外客户提供信用信息服务。

作为致力于民族品牌国际化发展的评级机构，大公把自己的命运与国家战略发展和民族伟大复兴紧密联系在一起，正在努力通过研究中国和国际信用问题的本质规律和解决方案，向资本市场提供公正的信用信息，建设并发展成为一个拥有国际资本市场话语权的民族信用评级机构。

2、中诚信国际信用评级有限公司

中诚信国际信用评级有限公司（简称“中诚信国际”，英文简称“CCXI”）是经中国人民银行总行、中华人民共和国商务部批准设立，在中国国家工商行政管

理总局登记注册的中外合资信用评级机构。2006年4月13日，中国诚信信用管理有限公司（简称“中国诚信”，英文简称“CCX”）与全球著名评级机构穆迪投资者服务公司（简称穆迪，Moody's）签订协议，出让中诚信国际信用评级有限公司49%的股权； 2006年8月15日中国商务部正式批准股权收购协议，中诚信国际正式成为穆迪投资者服务公司成员。作为中国本土评级事业的开拓者，中国诚信（中诚信国际前身）自1992年成立以来，一直引领着我国信用评级行业的发展，创新开发了数十项信用评级业务，包括企业债券评级、短期融资券评级、中期票据评级、可转换债券评级、信贷企业评级、保险公司评级、信托产品评级、货币市场基金评级、资产证券化评级、公司治理评级等。近年来中诚信国际在信用评级业务方面完成了数项开创性评级业务和技术，新的评级业务和技术创新极大推动了中国评级市场的发展，提高了中国信用评级业的技术水平。中诚信国际是国家发展与改革委员会认可的企业债券评级机构；也是中国人民银行认可的银行间债券市场信用评级机构；中国保监会于2003年5月30日发布的《保险公司投资企业债券管理办法》 中将中诚信国际列为首位认可的信用评级机构。中诚信国际是评级机构在中国银行间交易商市场协会第一届常务理事单位。全国银行间同业拆借中心于2006、2007年在银行间债券市场举行了由银行间市场投资者投票的五家评级机构评比，中诚信国际连续两年名列第一名。

3、联合资信评估有限公司

联合资信评估有限公司（简称“联合资信”）是目前中国唯一一家国有控股的信用评级机构，是市场公认的最专业的信用评级机构之一。

联合资信总部设在北京，注册资本3000万元。股东为联合信用管理有限公司和惠誉信用评级有限公司，前者是一家国有控股的全国性专业化信用信息服务机构，后者是一家全球知名的国际信用评级机构。

联合资信的主要业务领域包括：资本市场信用评级，信用风险咨询。

联合评级资质齐全，是中国人民银行、国家发展和改革委员会、中国保险监督管理委员会等监管部门认可的信用评级机构，是中国银行间市场交易商协会理事单位。

联合资信拥有一支团结、高效、专业、具有高度责任感的管理团队和专业分析师队伍，服务了一大批国内特大型央企和地方龙头企业，在国内信用评级行业

树立了良好的社会形象，赢得了市场参与方的广泛肯定，在历次银行间市场参与者对评级机构的评价活动中名列前茅。

联合资信将秉持“专业、责任、创新、坚持”的理念，致力于为投资者、监管部门提供客观、公正、科学的信用评级结果。

4、鹏元资信评估有限公司

鹏元资信评估有限公司原名为“深圳市资信评估公司”，成立于1993年，先后经中国人民银行、中国证监会、国家发改委认可，在全国范围内从事信用评级业务。作为中国最早成立的评级机构之一，鹏元始终坚持“独立、客观、公正”的评级理念，遵循“客户至上、保证质量、服务先行”的经营宗旨，将防范金融风险和维护社会信用作为经营使命。

1993年3月，经中国人民银行深圳特区分行批准，鹏元获得从事贷款企业评级业务资格；1997年12月，经中国人民银行批准，鹏元成为首批具有在全国范围内从事企业债券评级业务资格的9家评级机构之一；2007年9月，经中国证监会核准，鹏元成为首批获得证券市场资信评级业务资格的评级机构之一；2008年9月，经国家发改委批准，鹏元获得从事企业债券评级业务资格，成为全国第一家正式获得国家发改委书面批文的评级机构；2009年11月，经中国人民银行贵阳中心支行核定，鹏元获得贵州省信贷市场企业主体信用评级资格；2010年3月，经中国人民银行上海分行核定，鹏元获得上海市信贷市场企业主体信用评级资格。

目前，鹏元的业务品种包括上市公司债券评级、非上市公司（企业）债券评级、借款企业信用评级、上市公司治理评级、商业银行信用评级、综合实力评级、招投标评级、中小企业私募债等十余种，公司整体评级技术一直处于国内领先水平。

迄今为止，鹏元已累计完成了30,000余家(次)工商企业资信评级，为逾千只债券进行了信用评级。同时，鹏元拥有一支专业化、高素质的研究团队。2011年，中央财经大学与鹏元合作创建“中财-鹏元地方财政投融资研究所”，对地方财政投融资问题进行持续、深入的研究；2010年，公司作为唯一的非政府机

构被邀请参与“十二五”期间报国务院审批的重点专项规划——社会信用体系建设规划的编制工作；2009年，鹏元参与研究的课题“国家开发银行商业化改制对债券市场的影响”荣获“国家开发银行创新成果特殊贡献奖”，负责研究的课题“全覆盖债券的国际经验及中国的现实选择”荣获“国家开发银行创新成果一等奖”。

此外，鹏元与深圳证券信息有限公司共同开发的“上市公司治理评级体系”为深圳证券交易所投入使用，是国内首个付诸于实际应用的公司治理评级体系。目前，鹏元已初步建成包含深沪两地全部上市公司治理等级结果的“上市公司治理评级数据库”。同时，鹏元还积极参与中国证监会发起的“公司治理专项活动”，协助监管机构和证券交易所对上市公司进行公司治理知识培训。自2007年以来，鹏元连续作为特别支持机构为上市公司“百强”暨中小板“50强”评选活动提供专业的公司治理评级。

鹏元作为一直致力于打造民族品牌的信用评级机构，希望以多年在信用评级领域积累的经验服务于国内外资本市场，向全世界的投资者发布来自中国的评级资讯，提升中国信用评级行业的国际影响力，确立与金融强国相匹配的评级地位，维护国家金融安全。

第三篇：河南省民营暨中小企业资信评级工作指引

河南省民营暨中小企业资信评级工作指引

（暂行）

第一章总则

第一条为防范和控制信贷风险，维护金融稳定，推动河南省信用体系建设，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《贷款通则》、《银行信贷登记咨询管理办法（试行）》及《关于加强河南省民营暨中小企业信用制度建设的指导意见》（豫中小企〔2005〕116号）等法律和有关文件要求，特制定本指引。

第二条民营暨中小企业企业资信评级（以下简称中小企业资信评级）是依据国家法律、法规和政策，根据评级企业资料，运用科学的评估方法和评估指标体系，在客观、公正、独立的原则下，通过审核企业资料和现场调查，对企业经营能力、支付能力、发展前景等进行综合分析论证，并以简单、直观的符号表示企业资信等级。

第三条中小企业资信评级业务实行统一管理措施、统一操作规程、统一质量控制、统一结果定义、统一结果发布。

第四条中国人民银行郑州中心支行、河南省中小企业服务局是河南省中小企业资信评级工作的管理机关。

第五条管理机关组织成立“河南中小企业资信评级专家委员会”（以下简称“专家委员会”），委员由人民银行、中小企业服务部门、银行业监管机构、银行业金融机构（以下简称金融机构）、政府有关职能部门、社会性组织、评级机构、大专院校和科研单位专家、学者组成。管理机关可根据工作需要对专家委员会成员进行调整。

专家委员会职责：

（一）审核评级机构评级方案、评级指标体系和评分标准、评级质量控制措施等；

（二）向评级机构推荐参评企业名单；

（三）对评级机构评级质量进行评议，并提出评议报告。第二章资信评级机构

第六条评级机构是指经考察推荐进入河南省中小企业资信评级市场，具有企业资信评级资格、能力的企业法人或其全资分支机构。

第七条评级机构应当具备下列条件：

（一）经过工商、税务部门注册登记，并经工商年检合格的企业法人或其全资分支机构；

（二）业务范围包括企业资信评级项目；

（三）具有一定数量掌握资信评级专业知识和工作经验的专职评级人员；

（四）有健全的组织机构、管理制度和符合要求的营业场所。

（五）符合法律、法规和管理机关要求的其他条件。第八条评级机构进入河南省中小企业资信评级市场，应当向管理机关报送以下材料：

（一）申请书；

（二）与正本原件核对一致；并加盖公章的《企业法人营业执照》、《营业执照》和《税务登记证》副本复印件；

（三）公司章程；

（四）资信评级工作制度及评级人员执业规范；

（五）办公场所及组织机构的设臵情况；

（六）法定代表人或主要负责人姓名、简历及有关证明资料；

（七）从业人员数量、名单以及项目负责人姓名、简历等；

（八）资信评级机构的专家评审委员会章程及专家名单；

（九）管理机关要求的其他文件。第九条评级机构的权利和义务

（一）按照国家有关法律、法规、政策和管理机关有关规定，独立开展企业资信评级业务；评定企业资信等级；

（二）评级机构的评级工作保持独立性，不受任何机构、组织和个人的干预；

（三）严格依据管理机关统一的评级程序，保证评级的公正性、一致性、完整性；

（四）保守国家秘密、商业秘密，遵循为客户保密的原则，健全企业资信评级档案的管理，根据有关法律法规保守企业商业秘密；

（五）按照管理机关要求报送企业资信评级的有关资料；

（六）按照管理机关要求报送营业报告；

（七）接受管理机关监督和专家委员会的评议和质询。第十条评级人员应符合下列条件：

（一）具有完全民事行为能力；

（二）品行良好；具有良好的职业道德，无不良执业记录；

（三）具有相应的业务资格证书，专职从事资信评级业务；

（四）项目负责人须具备该职位两年以上的从业经验；

（五）管理机关规定的其他条件。第三章评级对象、内容和等级划分

第十一条中小企业资信评级对象是指在河南省内登记注册并正常经营的中小企业、非公有制企业。

第十二条企业资信等级是由评级机构依据企业素质、经营能力、获利能力、偿债能力、履约记录、发展前景等要素在定量、定性分析的基础上独立评定的结果。

第十三条评级机构对中小企业进行资信评级工作，要综合全面考察企业金融信用、合同信用、纳税信用、质量信用、服务信用、劳动保障信用、财务统计信用、价格信用、环保信用、安全生产信用等，当前应主要考察以下方面：

（一）企业素质，包括法定代表人素质、员工素质、管理素质等；

（二）经营能力，包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转次数、存货周转次数等；

（三）获利能力，包括资本金利润率、销售利润率、总资产

利润率等；

（四）偿债能力，包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流量和企业的关联关系等；

（五）履约记录，包括企业与金融机构、企业之间、企业与其他组织机构之间的履约记录等；

（六）发展前景，包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响；企业生存环境；行业特点、市场需求；企业成长性和抗风险能力等。

第十四条企业资信评级应按不同行业分别制定评分标准。第十五条企业资信评定等级按三等九级标准。即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。各等级含义如下：

AAA级：资信最高。该类企业短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环，不确定因素对其经营和发展的影响极小。

AA级：资信较高。该类企业短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环，不确定因素对其经营和发展的影响很小。

A级：资信好。该类企业短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；经营处于良性循环，未来经营和发展可能受一些不确定因素影响，其盈利能力和偿债能力容易产生波动。

BBB级：企业资信一般。该类企业短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力一般，目前尚能支付债务本息；经营处于良性

循环，未来经营和发展可能受多种不确定因素影响，其盈利能力和偿债能力容易产生较大波动。

BB级：企业资信较差。该类企业短期债务的支付能力尚可，长期债务偿还能力存在不稳定因素，经营正常，发展面临较大不确定因素。

B级：短期债务支付能力尚可，长期债务偿还能力存在明显不足；经营遇到一些问题，风险程度较高。

CCC级：对债务的保障能力较差，开始发生违约；经营遇到的问题较为严重；风险程度很高。

CC级：对债务的保障能力极差，经常违约；经营处于半停滞状态。

C级：几乎不具备偿债能力；往往已经进入强制性债务充足、被监管机关接管或破产清算程序。

除AAA级、C级外，每一个资信等级可用“＋”、“－”符号进行微调。附有“＋”、“－”的级别表示略高或略低于本级别。

第四章企业资信评级工作程序

第十六条评级工作按照以下程序进行：

（一）各级中小企业服务局、人民银行组织对企业资信评级工作进行宣传，接受本辖区企业的资信评级申报。

（二）各级中小企业服务局接受企业资信评级申报；会同当地人民银行对申报企业进行初审，将初审后参加评级的企业名单分送当地政府职能部门及金融机构征求意见，确定参加评级的企

业名单；报至人民银行郑州中心支行、河南省中小企业服务局。

（三）人民银行郑州中心支行、河南省中小企业服务局对企业申报材料进行审核后并将参评企业名单推荐给评级机构。

（四）评级机构按照有关规定与申请评级企业接洽，双方签订“企业资信评级合同”，评级企业向评级机构支付评级费用。

（五）企业按合同规定向评级机构提供所需的真实、完整的资料报表，并对所提供材料的真实性、完整性负责。

（六）参评企业如需要通过人民银行企业征信系统查询本企业信贷征信信息，应当由企业或者由企业出具书面授权材料委托评级机构查询，各市人民银行应积极支持；需要政府有关职能部门确认的有关材料，各省辖市中小企业局应积极做好协调工作，确保征信信息的真实性。

（七）评级机构收到企业资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行审核，组织对企业重要经济、财务资料进行现场调查、核实。

（八）评级机构搜集宏观、行业等与企业有关的信息资料，结合评级企业情况分析评定企业资信等级，提出企业资信等级评级报告书。

第十七条评级报告书应当符合统一格式，包括概述、声明、评级结论、报告正文和附录等内容。

第十八条评级机构应将企业资信等级评级报告书按照规定格式报送管理机关，并将评级结果、评级报告书送达被评企业。人

民银行郑州中心支行将评级结果和评级报告书录入企业征信系统。

第十九条在企业自愿的基础上，由管理机关组织评级机构在国内有关媒体上公布企业资信状况。

第二十条评级结果自评级报告发布之日起有效期为一年。第二十一条评级机构在企业资信评级的有效期内对评级结果实行动态管理，进行跟踪评级。企业出现下列情况之一时；评级机构应对企业重新评级：

（一）企业提供的财务报表和有关资料虚假；

（二）企业出现重大困难或财务指标明显恶化；

（三）企业法人代表及主要管理人员涉嫌重大经济犯罪；

（四）企业被国家监管机构警告；

（五）母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难，可能对企业产生影响的；

（六）企业银行贷款出现逾期；

（七）国际形势变化，国内相关政策调整，将对企业所处行业产生重大不利影响；

（八）其他需要重新评级的情况出现。

第二十二条跟踪评级结果与公告结果不一致的及时向社会公布，并将重新评级结果书面报送管理机关备案；跟踪评级结果一致的也要向管理机关书面报告。

第二十三条评级机构对企业重新评级不得收取评级费用。

第五章监督管理

第二十四条河南中小企业资信评级工作由中国人民银行郑州中心支行、河南省中小企业服务局统一管理，分级负责。郑州中心支行、河南省中小企业服务局负责组织、协调、领导、管理河南省企业资信评级工作；各市人民银行、中小企业服务局负责本辖区评级工作的组织实施工作。

第二十五条管理机关的职责：

（一）确定重点评级企业范围；

（二）监督检查评级机构的评级工作及收费行为；

（三）监测并公布评级机构的评级质量；

（四）管理企业资信等级的公布、登录；

（五）国家法律、法规赋予管理机关对企业资信评级管理的其他工作。

第二十六条管理机关根据宏观调控、防范和控制信贷风险、维护金融稳定职责需要，在充分征求有关部门意见的基础上确定重点评级范围。纳入重点评级范围的企业要积极参加评级，对不参加评级的企业，金融机构在受理其授信申请时要审慎对待。

第二十七条评级机构有义务接受管理机关的监督检查和专家委员会的评议。对检查和评议结果有异议的评级机构有权在检查和评议结果送达日15个工作内分别向管理机关、专家委员会提交申述意见。

第二十八条评级机构及评级人员有下列行为的由管理机关责令其改正，对评级机构及评级人员给予警告：

（一）不按规定向管理机关报送文件、材料，未按规定履行报告义务和有关变更备案义务；

（二）内部控制机制不健全，存在明显的纸漏；

（三）违反执业规范，未严格履行评级程序，在尽职调查中存在明显缺欠和遗漏；

（四）未严格履行回避制度和保密制度；

（五）在评级工作完成前对信用级别作出承诺；

（六）评级报告存在重大缺陷。

第二十九条评级机构有下列情形之一，由管理机关提出警告并责令改正：

（一）拒绝或阻碍检查的；

（二）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；

（三）与被评级企业合谋伪造、变造业务资料，作出虚假陈述或者信息误导、歪曲评级结果的；

（四）通过不正当竞争手段招揽业务，破坏评级市场秩序的；

（五）利用工作便利为本机构或个人谋取不正当利益的；

（六）在评级工作中出现重大失误，给评级工作造成恶劣社会影响的；

（七）国家法律、法规禁止的其他行为。

第三十条评级机构的评级质量验证以银行贷款违约率统计和专家委员会质量评议结果为事后检验核心指标。

第三十一条管理机关建立数据库对评级机构的评级结果、评级质量进行跟踪统计和监督，测算违约率并按向金融机构和评级机构公布

第六章附则

第三十二条本指引由中国人民银行郑州中心支行、河南省中小企业服务局负责解释、修订。

第三十二条本指引自发布之日起生效

第四篇：信用评级程序

、评级程序

公司采取动态和静态、定性和定量相结合的方法，对企业的资信进行客观、公正、科学的评估。

一般情况下，资信评级程序如下：

（1）企业提出评估申请

首先由企业提出申请，评估公司接受委托，并有责任向企业解释资信评估工作的程序、采用的资信等级标准的含义及其它事项。

（2）公司和受评企业签订资信评估协议书

公司与申请评估企业签订资信评估协议书，协议书规定甲乙双方的权利和义务关系。申请企业负责提供资信评估工作所需的全部材料，并按浙江省物价局规定收费标准，以企业总资产为依据交纳资信评估服务费。

（3）评估小组调研分析

公司组成评估小组，对企业提供的材料进行分析、研究，并到受评企业现场调研，对一些重要的经济、财务资料及同比差异较大的数据进行现场调查和查账，向企业主要负责人和财务主管了解经营和财务情况，整体了解企业的经营思路、营销策略、财务状况以及发展规划等。公司对收集的企业资料负有保密责任。受评企业有义务接受评估小组的质询。评估小组将分析、调查、研究的结果，在客观公正、实事求是的基础上，对企业的基本素质、财务结构、偿债能力、经营能力、经营效益、发展前景等要素，进行定量、定性分析并形成评估报告，提出评级观点、评级级别和建议，提交专家评审委员会审议。

（4）资信等级的决定

评估小组向定期召开的专家评审委员会会议汇报受评企业的调研评级情况，提出企业资信等级的建议，经由专家评审委员会充分论证后，以无记名投票形式最终评定企业资信等级。

（5）送达企业资信等级结论文书

公司在决定企业资信等级之后，将评级结论通知企业，并颁发资信等级证书。同时公司根据申请企业的意愿，决定是否将其资信等级向社会公布。

（6）异议处理--复评

受评企业在收到公司资信等级证书后十日内，如果对评估结论有异议，可以提出申请理由，要求复评。企业申请复评，必须提供必要的补充材料，由公司根据企业提供的最近资料，重新考虑企业的资信等级，并将复评结论通知企业。

（7）跟踪评级

公司密切关注受评企业的发展动向，及时分析重大事项和企业发展趋势对资信状况的影响，必要时调整资信级别。

第五篇：借款企业资信评级资料清单

借款企业资信评级技术文件之八——资料清单

借款企业资信评级资料清单

申请资信评级企业需提供下列基础资料：







 企业法人营业执照、组织机构代码证和贷款卡复印件；最近一次资本变化的验资报告复印件； 企业章程； 企业前3年经会计师事务所审计的资产负债表、利润表和现金流量表及其

审计报告（含附注）。凡有分公司、全资及控股子公司的企业，应提供合并报表，并同时提供母公司或本部报表；没有合并报表的企业除提供本公司会计报表外，还要提供控股子公司或具有重要影响的子公司的会计报表； 

























 当年最近一期的资产负债表、利润表； 企业简介（包括历史沿革、股权变更、组织结构、经营业务、品牌资质等）； 企业前2年工作总结报告和当年工作计划书； 企业基本情况，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业股权结构，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业下属子公司情况，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业法定代表人情况、主要管理人员简介以及员工构成情况，均按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业产品结构及利润构成，主要产品成本结构、营销情况，采购销售情况，主要竞争对手情况，均按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业在建项目情况以及过去3年的资本支出情况，均按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 连续3年及最近一期资产负债表、利润表、现金流量表数据、补充财务数据和另需提供的数据, 按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 最近末企业应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款明细，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业当前长、短期借款金额、期限、担保方式、贷款银行及利率等明细情况，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业或有负债情况，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写； 企业历史信用记录，按照《借款企业资信评级数据收集表》要求填写。（注：以上部分为基础资料，是企业必须提供的材料，市场人员收集资料时以此为标准，配套使用《借款企业资信评级数据收集表》。以下部分为补充材料，是分析师在企业访谈过程中可能会要求企业提供的资料，这个部分有较大的可变性，分析师要根据企业的实际情况决定哪些资料要求企业补充提供。企业提供的书面资料应加盖公章。）

借款企业资信评级技术文件之八——资料清单

申请资信评级企业根据需要提供下列补充资料：























































 企业股东简介、主要下属子公司简介； 企业重大投资决策的程序与规则； 企业高级管理人员的激励约束办法； 企业主要行政管理、营销管理、生产管理和财务管理制度及落实措施； 企业的收入结构； 最新一期资产负债表中部分项目明细（存货、预收账款、预付账款、短期投资等）； 与主营活动相关的专业资质证书、行业准入资格证书、生产许可证明等复印件； 特许经营授权、质量认证、专利技术、安全生产等相关证明；土地使用权或所有权证明；企业、个人、产品和技术省部级以上获奖证书复印件；企业最近主要投资项目的可行性研究报告，项目投资计划、完成情况及回报预测； 企业计划投资项目的可行性研究报告，项目投资计划及回报预测；已有或拟实施的资产整合方案和整合经营方案； 对企业经营产生重大影响的相关政策文件（如政府优惠政策、定价政策、股权转让等）； 股东等各方对企业的保证契约及扶持协议； 企业资产委托管理协议，对外投资协议； 与其他企业、个人或组织的合作协议；企业主要产品的生产能力说明，主要产品的工艺流程图； 主要产品所需的主要生产设备列表，关键设备的先进性说明； 企业的技术水平和研发情况说明，机构设置、人员、研发费用的投入比例及与其他机构合作开发的情况； 产品质量情况说明，产品合格率、优良率等指标，企业质量控制标准、质量控制措施； 企业主要客户名单，大宗产品的销售合同； 企业的成本和费用结构，主要成本和费用的变化规律说明； 企业主要供应商名单，大宗原材料的采购合同； 企业的财务预算表； 企业涉及的法律诉讼事件相关文件； 信用良好的证明，有利于分散产品质量责任的保险合同； 房地产企业近年主要开发项目情况（列表说明包括项目位置、占地面积、开发面积、项目进度、分期投资预算、开发及完工时间等）。