学生基础性发展目标评价说明

第一篇：学生基础性发展目标评价说明

牡丹区第二十二中学

2011—2012学年度第二学期学生基础性发展目标评价说明

一、班主任准备工作

班主任提前安排：①学生写好总结材料；②学生自备2B铅笔、橡皮；③安排评价时间： 2012年6月20日下午1、2节单班，3、4节双班；④通知至少5名家长。

二、评价卡填涂方法

本次评价工作我校继续使用评价卡打分。每个老师和学生6张评价卡，分别适用于6个评价类型，1张卡适用1 个类型。

填涂个人信息时掌握“五填四涂”要领。“五填”：用钢笔或圆珠笔填写打分人（即自己）的姓名、所在班级、年级代码（均为1位数：初一为1，初二为2，初三为3）、班级代码（均为2位数：1—9班前加0，一班为01，二班为02，依次类推）、准考证号（均为3位数：1号为0001,85号为0085）；“四涂” ：信息填写完成后，再用2B铅笔正确涂黑年级代码、班级代码、准考证号相应的数字，接着涂黑评价类型(1张卡只能涂黑1个类型)。

准备工作做好后，班主任按照学生序号从1号开始组织每个学生上台演讲，其余学生和老师在该生相应类型相应的序号下涂黑该生应得的分数。每人共6张卡，某号学生6个评价类型一张一个，逐张涂黑，不能错乱。注意：演讲的学生回到座位上后也要将自己的自评分数同样涂黑。每个学生每项评价满分为5分，分为5分、4分、3分、2分、1分五个分值。

三、评价的程序步骤

1、单班于6月20日下午1、2节；双班于6月20日下午3、4节，班主任首先组织本班同学、任课老师和学生家长，准备好钢笔或圆珠笔、2B铅笔、橡皮、垫板。除了学生家长，老师和学生每人发6张评价卡，一定注意不能折损和涂抹。

2、按照政教处下发的班级学生名单（顺序名单最好由学生抄在黑板上或打在屏幕上），学生按照序号依次上台演讲，宣读个人总结。针对台上同学的演讲内容，再结合该生平时表现对照《评价标准》，台下老师和学生同时为该号学生的六个维度用2B铅笔分别涂黑相应的分值。注意每号学生每号全部完成后，再进行第2号学生，依次类推。注意不能随意空过一个学生，也不能随意添加一个学生。

3、打分结束，每个老师和学生整理评价卡。班主任首先把学生“道德品质”评价卡收上来，清点无误后装入牛皮袋；再依次把“公民素养”评价卡、“学习能力” 评价卡等其余五项评价卡分别收齐，分别装袋。老师的评价卡集中装入一个袋内封存。注意评价类型一定要涂黑。

4、各班评价卡收齐后，有填涂问题的评价卡要认真一一修复。每个牛皮袋上要写明班级、评价类型，无问题后交到政教处。学生的总结材料整理装入大袋，一起交到政教处。

5、学校将每位老师和全班学生对某号学生的评价数据输入电脑，计算出每位学生最后平均分数。

6、按照各班所得的ABCD数量给每位学生划出相应的评价等级，整理《2011—2012学年度第二学期学生基础性发展目标评价汇统表》。

7、学校汇总各班评价汇统表，审核、公示、存档、填入家长通知书、上报区教育局。

牡丹区第二十二中学政教处

2012年6月

第二篇：初中学生基础性发展目标评价表

初中学生基础性发展目标评价表

准考证号：

日期：

****年**月**日

学校 学籍号 项目 姓名 第一志愿学校 主 要 表 现 等级 热爱祖国，关心国家大事；热爱家庭，关心家人 尊敬师长，团结同学，尊重他人，助人为乐 真诚待人，重诺守信，不损人利己，不作弊 遵守法律法规和行为规范，明是非，讲正义 勇于进取，奋发向上，不怕困难，坚持不懈 积极参加劳动，尊重劳动者和劳动成果 关心他人和社会，乐于为他人和社会服务，积极参加公益活动，敢于承担责任 正确认识自我，接纳自我，正确对待别人的意见，有错就改，对个人的言行负责 自觉抵制不良诱惑，遇事冷静，有承受能力和应对挫折的良好心理素质，自觉完成学习任务 自觉维护公共卫生及设施，积极参加环保活动 学会思考，能经常提出问题或假设 能利用多种方法搜集信息，充分利用可用资源研究和分析问题，提出明确观点，论述清楚严谨 能及时处理问题或得出有一定见解的结论 珍爱集体荣誉，维护集体利益，参加集体活动 主动与他人交流与分享，善于合作，互相理解 身体健康、协调，柔韧性好，精力充沛 经常参加体育锻炼，卫生习惯好，无不良嗜好 有较好的速度、爆发力和耐力；具备健身能力和一定运动技能 具有审美眼光和良好的观察习惯，善于从生活、自然、科学中发现美、感受美，能以艺术手段美化生活环境，喜欢接受艺术教育，积累艺术类信息和物品，能对艺术表现做出评价或发表观点 认真欣赏或参加艺术活动，有较丰富的艺术情感体 验，能运用综合艺术表现手段进行艺术活动的创意和设计 班级 认定依据 总评 道德 品质 要 素 爱国爱家 文明礼貌 诚实守信 遵纪守法 勤奋进取 热爱劳动 社会责任 公民 素养 自尊自信 自律自控 环保意识 发现问题 学习能力 探究问题 解决问题 交流与 团队意识 合作 沟通协作 身体素质 运动与 生活方式 健康 运动能力 审美情趣 审美与 表现 艺术活动 总体 评价

第三篇：学生基础性发展素质评价报告书

学生基础性发展素质评价报告书

学生基础性发展素质评价是基础教育课程改革的一个重要环节，对学校的教育教学工作起着重要的导向和质量监控作用。学生评价是学校教育评价的重要组成部分，根据教育部《基础教育课程改革纲要（试行）》和《关于积极推进中小学评价与考试制度改革的通知》精神，制定本方案。

一、指导思想

依据党的教育方针，贯彻素质教育思想，以全面衡量学生素质发展和反映学生个体差异为出发点，从德智体美诸方面全面综合评价学生的发展。注重学生的情感、态度、价值观以及多方面潜能的发展，注重学生创新精神和实践能力的培养，促进教师关注学生的全面发展，促进各门课程的有效实施，充分发挥评价的功能，推动新课程改革的深入发展。

二、评价原则

（一）评价内容多元化原则。要注重学生综合素质考查，不仅关注学业成绩，而且关注学生创新精神和实践能力发展以及良好的心理素质、学习兴趣与情感体验等方面的发展；尊重个体差异，注重对个体发展独特性的认可，给予积极评价，发挥学生多方面潜能，帮助学生认清自我、拥有自信。

（二）评价过程动态化原则。不仅关注结果，更要注重学生成长发展的过程，有机地将终结性评价与形成性评价结合起来；给予多次评价机会，促进评价对象的转变与发展；鼓励将评价贯穿于日常的教育教学行为中，使评价实施日常化、通俗化。

（三）多向性原则。由教师、学生、家长共同参与评价，进行多向、充分的信息交流，使评价结果更加客观。评价主体互动化原则，强调评价过程中主体间的双向选择、沟通和协商，关注评价结果的认同问题，即如何使评价对象最大限度地接受评价结果；改变教师单一评价的权威现状，加强自评、互评，使评价成为教师、管理者、学生共同积极参与的交互活动。

（四）期望性原则。充分体现教师对学生学业成绩和特长发展成功的期望，使教师有信心，学生有希望。教师的评语要注满“师情”，透出一个“爱”字，点燃学生的希望之光，重视“鼓励”的教育功能。

（五）模糊性原则。运用模糊控制理论，定性和定量相结合评价学生的素质发展情况。文化课考试，量化学生的学习成绩，改较精确的百分制为较模糊的等级制。

三、评价内容及标准

新课程中的学生评价强调促进学生全面发展，学生的评价不仅关注学生知识和技能的掌握，而且要关注学生多方面的表现，包括道德品质、学习态度和能力、交流合作与实践交流、运动与健康以及审美与表现等诸多方面的发展。

学生综合素质和学业水平评价的内容包括基础性发展目标和学科学习目标两个方面。

（一）基础性发展目标

基础性发展目标由品德修养和行为习惯两部分组成。

品德修养。爱国爱校、关心集体，遵守纪律、遵守公德，努力学习、勤思好问，孝敬父母、尊敬师长，注意安全、讲究卫生，文明健康、勤俭朴素，关心他人、团结同学，城实守信、知错就改，热爱自然、爱护环境，自尊自爱、自信自强。

行为习惯。在学校里说普通话，认真听讲，积极发言；按时完成作业，不拖拉；作业字迹工整，不马虎；自己整理书包和书桌，不乱丢果皮纸屑等杂物，认真参与“三操两活动”（即早操、眼保健操、课间操，常规活动和兴趣小组活动）能和别人合作，见了老师主动问好，按时起床和睡觉。喜欢读有益的课外书，不进网吧等少儿不宜场所，不乱用零花钱，爱护花草和树木，饭前便后会洗手，进出家门主动和大人打招呼。

（二）学科学习目标

学科学习目标是指经过学科学习应达成的基本目标。每学科学习目标从知识与技能、过程与方法、情感态度与价值观三个层面进行具体评价。

学生评价既要关注学生的基础性发展，也要关注学生的学业发展和个性特长。基础性发展目标和学科学习目标不能截然分开，通常基础性发展目标蕴含在学科学习目标中，和学科目标同步发展，在评价实施的过程中应尽量做到两者的有机融合。体现国家课程标准对不同学段的学生在“知识与技能，过程与方法，情感态度与价值观”三个方面的基本要求。

目标体系要体现对学生个体差异的关注，注意对学生个性特长发展的评价，促进学生的全面发展。

四、评价方法

（一）基础性发展目标的评价

基础性发展目标的评价，根据不同的评价内容和指标实施多元评价，还要渗透或包含在学科学习目标的评价中进行。道德品质和公民素养方面要重点结合品德与生活、品德与社会学科教学以及班队活动、操行评定结果；学习能力和交流与合作能力方面要结合所有学科教学进行评价；运动与健康方面主要结合体育与健康学科教学进行评价；审美与表现方面重点结合音乐、美术学科教学进行评价。在学科教学或各种教育活动中分层实施评价。创设情境、机会，通过参与活动，日积月累，让学生感受、体验与内化。通过表现性任务、观察记录、访谈、作品分析、个人自评，同学互评的方式进行评价。

（二）学科发展目标的评价 ⒈知识与技能的评价

要遵循各学科课程标准的基本要求，以及该学段、学年以及每个单元的知识与技能目标为基准，通过作业、纸笔测验、考试和完成一些开放性的表现性任务等形式进行评价。评价结果以“优秀”、“良好”、“合格”、“待合格”四个等级的形式呈现。

考查学科应通过平时观察、评语、表现性作业、综合实践活动等方式，对学生的知识与技能、学习习惯、兴趣、毅力、学习动机、学习技能、社会技能以及努力程度等学生表现的信息进行考查。⒉过程与方法、情感态度与价值观的评价

对过程与方法、情感态度、价值观的评价必须与基础性发展目标和学科教育目标相结合，在日常教学活动中，采用观察、访谈、学生自评 和学生互评等质性的评价方式对其进行评价。各学科根据本学科特点，结合基础性发展目标在学科中的体现，制定具体的评价内容及指标体系。

（三）评价的主体

评价主体包括学生本人自评、互评、教师评价三个方面。学生自评和互评：由教师组织学生在学期末进行一次学生自评和互评活动。先要求学生进行自我评价，肯定自己的同时，也向同学们表明自己的不足和努力方向，再由学生互评。

教师评价：先由各学科教师根据本学科所制定的基础性发展目标及学科发展目标评价体系，对每个学生基础性发展目标达成及学生学业水平进行评价，给出相应的等级。再由班主任结合学生互评、学科教师评价和自己的了解，给每个学生进行综合性评价。

（四）评价结果的呈现

评价结果以综合素质评价报告单的形式呈现，并将评价结果收集在学生成长记录袋中。

学 生 综 合 素 质 评 价 方 案

五 道 沟 小 学

第四篇：行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表填表说明

附件2：

《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》

填表说明

为指导行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作，现将《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中的各指标和评价要点的操作细则，以及评价计分方法说明如下，供各单位在开展内部控制基础性评价工作中参考使用。

一、评价指标设臵及分值分配

行政事业单位内部控制基础性评价采用量化评价的方式，分别设臵了单位层面评价指标和业务层面评价指标，分别为60分和40分，合计100分。单位层面评价指标分为6类21项指标，业务层面评价指标分为6类15项指标。

二、评价操作细则

（一）单位层面指标（本指标共60分）

1.内部控制建设启动情况指标（本指标共14分）。1.1 成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制。（分值4分）

评价操作细则：本单位应启动内部控制建设，成立内部控制领导小组（1分），由单位主要负责人担任组长（1分），建立内部控制联席工作机制并开展工作（1分），明确内部控制牵头部门（或岗位）（1分）。

通过查看会议纪要或部署文件确认。1.2 开展内部控制专题培训。（分值3分）

评价操作细则：本单位应针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。仅针对国家政策进行培训的，本项只得1分；仅针对国家政策和单位制定制度进行培训的，本项只得2分。

通过查看培训通知、培训材料等确认。1.3 开展内部控制风险评估。（分值3分）

评价操作细则：应基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制。

通过查看风险评估报告确认。

1.4 开展组织及业务流程再造。（分值4分）

评价操作细则：应根据本单位“三定”方案，进行组织及业务流程梳理、再造，编制流程图。

通过对职能部门或岗位的增减或调整、相关制度修订的前后比较确认。

2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标（本指标共6分）。

2.1单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题。（分值2分）

评价操作细则：单位主要负责人应主持召开会议讨论内部控制建立与实施的议题。单位主要负责人主持会议，但仅将内部控 制列入会议议题之一进行讨论的，本项只得1分。单位主要负责人主持内部控制工作专题会议对内部控制建立与实施进行讨论的，本项得2分。

通过查看会议纪要或部署文件确认。

2.2单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制。（分值2分）

评价操作细则：单位主要负责人应主持本单位内部控制工作方案的制定、修改、审批工作（1分），负责建立健全内部控制工作机制（1分）。

通过查看会议纪要或内部控制工作方案的相关文件确认。2.3单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作。（分值2分）

评价操作细则：单位主要负责人应对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及人员配备工作，发挥领导作用、承担领导责任。

通过查看会议纪要或内部控制工作方案的相关文件确认。3.对权力运行的制约情况指标（本指标共8分）。3.1 权力运行机制的构建。（分值4分）

评价操作细则：应完成对本单位权力结构的梳理，并构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。

通过查看会议纪要或相关文件确认。3.2 对权力运行的监督。（分值4分）评价操作细则：本单位应建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。

通过查看会议纪要、权力清单及相关制度确认。4.内部控制制度完备情况指标（本指标共16分）。4.1 建立预算管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位预算管理制度应涵盖预算编制与内部审批、分解下达、预算执行、决算与绩效评价四个方面。每涵盖一个方面得0.5分。对于一个方面中包含两点的，如只涵盖其中一点，仍视为这个方面未涵盖，下同。

通过查看本单位已印发并执行的预算管理制度、有关报告及财政部门批复文件确认。

4.2 建立收入管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位收入（包括非税收入）管理制度应涵盖价格确定、票据管理、收入收缴、收入核算四个方面。每涵盖1个方面得0.5分。

通过查看本单位已印发并执行的收入管理制度确认。4.3 建立支出管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位支出管理制度应涵盖预算与计划、支出范围与标准确定、审批权限与审批流程、支出核算四个方面。每涵盖1个方面得0.5分。

通过查看本单位已印发并执行的支出管理制度确认。4.4 建立政府采购管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位政府采购管理制度应涵盖预算与计划、需求申请与审批、过程管理、验收入库四个方面。每涵盖1个方面得0.5分。

通过查看本单位已印发并执行的政府采购管理制度确认。4.5 建立资产管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位资产管理制度应涵盖资产购臵、资产保管、资产使用、资产核算与处臵四个方面。每涵盖1个方面得0.5分。

通过查看本单位已印发并执行的资产管理制度确认。4.6 建立建设项目管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位建设项目管理制度应涵盖项目立项与审核、概算预算、招标投标、工程变更、资金控制、验收与决算等方面。满分2分，每有1个方面未涵盖扣0.5分，直至扣完。

通过查看本单位已印发并执行的建设项目管理制度确认。4.7 建立合同管理制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位合同管理制度应涵盖合同订立、合同履行、合同归档、合同纠纷处理四个方面。每涵盖1个方面得0.5分。

通过查看本单位已印发并执行的合同管理制度确认。4.8 建立决策机制制度。（分值2分）

评价操作细则：本单位决策机制制度至少应涵盖“三重一大”集体决策、分级授权两个方面。每涵盖1个方面得1分。通过查看本单位已印发并执行的决策机制制度确认。5.不相容岗位与职责分离控制情况指标（本指标共6分）。5.1 对不相容岗位与职责进行了有效设计。（分值3分）评价操作细则：本单位不相容岗位与职责包括但不限于申请与审核审批、审核审批与执行、执行与信息记录、审核审批与监督、执行与监督等。满分3分，每有1对不相容岗位未进行有效设计扣1分，直至扣完。

通过查看本单位已印发的岗位规章制度及岗位职责手册确认。

5.2 不相容岗位与职责得到有效的分离和实施。（分值3分）评价操作细则：针对本单位的各项经济活动，应落实所设计的各类不相容岗位与职责，形成相互制约、相互监督的工作机制。

通过按类别随机抽查相关单据确认。所有抽查的相关单据签字均符合要求的，该项得分，否则不得分。查看单位接受内外部检查反映的问题情况，如果有相关问题，该项不得分。

6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况指标（本指标共10分）。

6.1 建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程。（分值6分）

评价操作细则：内部控制管理信息系统功能（简称系统功能）应完整反映本单位制度规定的各项经济业务控制流程，至少应包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等方面业务事项。六个方面业务中每存在一个方面 未覆盖到的，扣1分。因本单位本身不存在该项业务而未覆盖到的，该业务不扣分。本单位未建立内部控制管理信息系统的，6.1、6.2两个要点均直接得0分。

通过查看系统功能说明书，实际操作系统，将系统功能与内部控制制度要求对比确认。

6.2 系统设臵不相容岗位账户并体现其职权。（分值4分）评价操作细则：应针对所覆盖的业务流程内部控制的不相容岗位与职责在系统中分别设立独立的账户名称和密码、明确的操作权限等级。每存在一对不相容岗位未分别设臵独立账户或权限的，扣1分，直至扣完。

通过查看系统功能说明书，实际操作系统，将系统用户账户设臵情况与内部控制制度要求对比确认。

（二）业务层面指标（本指标共40分）

7.预算业务管理控制情况指标（本指标共7分）。7.1对预算进行内部分解并审批下达。（分值3分）评价操作细则：本单位财会部门应根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并经预算管理委员会审批后下达至各业务部门。

通过查看预算批复文件、部门职责、工作计划和预算批复内部下达文件确认。

7.2 预算执行差异率。（分值4分）

评价操作细则：计算本单位近3年预算执行差异率的平均值，如差异率绝对值高于5%，应对产生差异率的原因进行追 查。如经查证产生差异率的原因与内部控制有关，则根据差异率结果进行评分：差异率绝对值在5-10%（含）的，得2分；10-15%（含）的，得1分；超过15%的，得0分。如差异率绝对值在5%以内（含）或产生差异率的原因与内部控制无关，则得4分。

计

算

公

式

：。

通过查看经同级财政部门批复的单位预算额度及单位决算报表等确认。

8.收支业务管理控制情况指标（本指标共6分）。8.1 收入实行归口管理和票据控制，做到应收尽收。（分值2分）

评价操作细则：本单位各项收入（包括非税收入）应由财会部门归口管理并进行会计核算；涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额与合同约定是否相符；按照规定设臵票据专管员，建立票据台账；对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。上述四个方面每存在一个方面没有做到的，扣0.5分。

通过查看本单位相关制度，查看财会部门核对合同的记录、票据台账确认。

8.2 支出事项实行归口管理和分类控制。（分值2分）评价操作细则：本单位应明确各类支出业务事项的归口管理部门及职责，并对支出业务事项进行归口管理；支出事项应实行分类管理，应制定相应的制度，不同类别事项实行不同的审批程 序和审批权限；明确各类支出业务事项需要提交的外部原始票据要求，明确内部审批表单要求及单据审核重点；通过对各类支出业务事项的分析控制，发现支出异常情况及其原因，并采取有效措施予以解决。上述四个方面每存在一个方面没有做到的，扣0.5分。

通过查看支出管理制度、内部审批单、相关支出凭证确认。8.3 举债事项实行集体决策，定期对账。（分值2分）评价操作细则：按规定可以举借债务的单位，应建立债务管理制度；实行事前论证和集体决策；定期与债权人核对债务余额；债务规模应控制在规定范围以内。上述四个方面每存在一个方面没有做到的，扣0.5分。按规定禁止举借债务的单位，如存在举债行为，此项得0分。

通过查看制度文件、会议纪要、对账单、债务合同等确定。9.政府采购业务管理控制情况指标（本指标共7分）。9.1 政府采购合规。（分值4分）

评价操作细则：本单位采购货物、服务和工程应当严格按照政府集中采购目录及标准的规定执行。每存在一项应采未采或违反政府集中采购目录及标准规定的事项，扣1分，直至扣完。

通过查看一定期间的单位政府采购事项确认。9.2 落实政府采购政策。（分值2分）

评价操作细则：政府采购货物、服务和工程应当严格落实节能环保、促进中小企业发展等政策。每存在一项未按规定执行政 府采购政策的事项，扣1分，直至扣完。

通过查看一定期间的单位政府采购事项确认。

9.3 政府采购方式变更和采购进口产品报批。（分值1分）评价操作细则：采用非公开招标方式采购公开招标数额标准以上的货物或服务，以及政府采购进口产品，应当按照规定报批。每存在一项未按规定报批的事项，扣1分，直至扣完。

通过查看一定期间的单位政府采购事项确认。10.资产管理控制情况指标（本指标共6分）。10.1 对资产定期核查盘点、跟踪管理。（分值4分）评价操作细则：应定期对本单位的货币资金、存货、固定资产、无形资产、债权和对外投资等资产进行定期核查盘点，做到账实相符；对债权和对外投资项目实行跟踪管理。每存在一类资产未定期核查盘点或跟踪管理的扣1分，直至扣完。

通过查看近1年内本单位的各类资产台账、会计账簿、盘点记录、各类投资决策审批文件、会议纪要等确认。

10.2 严格按照法定程序和权限配臵、使用和处臵资产。（分值2分）

评价操作细则：本单位配臵、使用和处臵国有资产，应严格按照审批权限履行审批程序，未经批准不得自行配臵资产、利用资产对外投资、出租出借，也不得自行处臵资产。

通过查看资产的配臵批复情况、对外投资、出租出借、无偿调拨（划转）、对外捐赠、出售、出让、转让、臵换、报废报损、货币性资产损失核销等文件确认。11.建设项目管理控制情况指标（本指标共8分）。11.1 履行建设项目内容变更审批程序。（分值2分）评价操作细则：本单位应按照批复的初步设计方案组织实施建设项目，确需进行工程洽商和设计变更的，建设项目归口管理部门、项目监理机构应当进行严格审核，并且按照有关规定及制度要求履行相应的审批程序。重大项目变更还应参照项目决策和概预算控制的有关程序和要求重新履行审批手续。每存在1个建设项目不合规定变更的，扣1分，直至扣完。

通过查看近5年内本单位已完工的建设项目在建设期间发生的各项变更确认。

11.2 及时编制竣工决算和交付使用资产。（分值2分）评价操作细则：本单位应在建设项目竣工后及时编制项目竣工财务决算，并在项目竣工验收合格后及时办理资产交付使用手续。每存在1个建设项目未及时编制竣工验收决算的，扣1分；每存在1个建设项目未及时办理资产交付使用手续的，扣1分，直至扣完。

通过查看近5年内本单位已完工建设项目的竣工验收资料和决算编制审计资料确认。

11.3 建设项目超概算率。（分值4分）

评价操作细则：计算近5年内本单位已完工的建设项目超概算率，如超概算率高于5%，应对产生超概算率的原因进行追查。如经查证产生超概算率的原因与内部控制有关，则根据产生超概算率的情况进行评分：每存在1个建设项目超概算率高于5%的，扣2分，直至扣完。如与内部控制无关，则得4分。

计

算

公

式

：

（建设项目决算投资额以经批复的项目竣工财务决算为准；在建设期间，调整初步设计概算的，以最后一次的批准调整概算计算）。

通过查看建设项目投资概算、经批复的竣工决算报告等确认。

12.合同管理控制情况指标（本指标共6分）。12.1 加强合同订立及归口管理。（分值3分）

评价操作细则：本单位应对合同文本进行严格审核，并由合同归口管理部门进行统一分类和连续编号。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，应组织业务部门、法律部门、财会部门等相关部门进行联合审核。每存在1个合同不合规定的，扣1分，直至扣完。

通过查看相关制度、随机抽查合同审批记录、会议纪要等确认。

12.2 加强对合同履行的控制。（分值3分）

评价操作细则：本单位应当对合同履行情况进行有效监控，明确合同执行相关责任人，及时对合同履行情况进行检查、分析和验收，如发现无法按时履约的情况，应及时采取应对措施；对于需要补充、变更或解除合同的情况，应按照国家有关规定进行严格的监督审查。每存在1个合同未对合同履行情况进行有效监 控、或未对合同补充、变更、解除进行监督审查的，扣1分，直至扣完。

通过查看合同履行情况检查记录、合同验收文件、合同补充、变更或解除的监督审查记录等确认。

三、评价计分方法

1.所有评价指标均适用的参评单位，汇总各参评指标得分，即为参评单位的评价得分，满分为100分。

2.因参评单位不涉及某类业务，导致某项指标不适用的，其评价得分需要换算，换算公式如下：

第五篇：事业单位内控基础性评价工作总结

事业单位内控基础性评价工作总结

本文为事业单位内控基础性评价工作总结，让我们通过以下的文章来学习。

范文一

为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔XX〕212号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔XX〕1031号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案：

一、工作目标

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位于XX年底前如期完成内部控制建立与实施工作。

二、基本原则

(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。

(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

三、主要任务

(一)组织动员。各行政事业单位应当于XX年8月中旬，全面启动本单位内部控制基础性评价工作，研究制订具体实施方案，精心组织本单位积极开展内部控制基础性评价工作。

(二)开展评价。各行政事业单位应当于XX年9月底前，按照本实施办法的要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔XX〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部控制基础性评价工作。

(三)评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件4)向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在XX年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

县直部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为XX年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。

(四)总结经验。县直各单位、各乡镇财政所(分局)应当于XX年11月20日前，向县财政局(会计股)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位及系统开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。

四、有关要求

(一)加强组织领导。成立霍邱县行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组(名单附后，附件1)，负责具体组织实施我县内部控制基础性评价工作。县直各单位、乡镇财政所(分局)要成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促。各行政事业单位要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部控制的基础上，认真对照，真实完整地填写内部控制基础性评价表和评价报告。

(二)加强宣传督查。县直各单位，各乡镇财政所(分局)要切实加强对本单位本地区内部控制基础性评价工作的宣传督查。要认真做好宣传报道、信息报送等工作，汇总基础性评价表和评价报告，总结经验成果。要加强对本单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部控制建立实施和基础性评价工作按期完成。

(三)加强协调联动。财政、监察、审计等相关部门，要加强会商和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，加大宣传力度，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。

范文二

根据财政部和陕西省财政厅的统一安排部署，延安市财政局印发了《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》，要求全市所有行政事业单位今年9月底前，组织开展内部控制基础性评价工作。这是对单位内部控制建设情况进行的一次摸底，旨在通过“以评促建”的方式，推动各单位有的放矢地开展内部控制制度的建立与实施工作。

一、开展内控制度基础性评价工作的重大意义

财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会24号文件)出台，为行政事业单位内控建设指明了方向，确立了目标，要求各单位围绕财政资金分配使用、国有资产管理、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等重点领域和岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键风险控制点，开展单位内部控制基础性评价工作。

为进一步加强对我市行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，市财政局成立了以党组书记、局长刘晓军同志为组长的基础性评价工作领导小组，对我市开展此项工作做了进一步安排，要求市级各部门要形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为XX年决算报告的重要组成部分向市财政局报告，同时要求各单位按照《陕西省财政厅陕西省审计厅关于贯彻实施行政事业单位内部控制规范的指导意见》(陕财办会18号文件)，开展一次经济风险评估，向单位领导班子提交书面评估报告。市财政局将对各单位评价工作进展情况和评价结果进行监督检查，实行通报和责任追究制度，对工作进度迟缓、改进措施不到位的单位，进行通报并督促改进。各县区、各部门要加大对此项工作的宣传，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。

二、客观真实开展自评，年底前必须完成内控制度建立与实施

按照我市内部控制基础性评价工作安排，各单位于9月底前组织开展评价工作，在完成评价工作后，将评价得分、扣分情况、下一步工作安排等内容通过评价报告向单位主要负责人汇报，以明确单位下一步内部控制建设的重点和改进方向，确保在XX年底前如期完成内部控制建立与实施工作。各县区财政局、市直各部门于XX年11月15日前，向市财政局报送内部控制基础性评价工作总结报告，总结报告内容包括本县区、本部门开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可推广的典型案例等。

范文三

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局：

按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔XX〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应于XX年底前完成内部控制的建立与实施工作。在行政事业单位范围内全面开展内部控制建设工作，是贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的一项重要改革举措。按照中央提出的以钉钉子精神抓好改革落实的要求，为进一步指导和促进各单位有效开展内部控制建立与实施工作，切实落实好《指导意见》，财政部决定以量化评价为导向，开展单位内部控制基础性评价工作。现将有关事项通知如下：

一、工作目标

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，一方面，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使各单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设;另一方面，旨在发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”的方式，推动各单位于XX年底前如期完成内部控制建立与实施工作。

二、基本原则

(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。

(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

三、工作安排

(一)组织动员。各地区、各部门应当于XX年7月中旬，全面启动本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员、精心组织所辖各单位积极开展内部控制基础性评价工作。

(二)开展评价。各单位应当于XX年9月底前，按照《指导意见》的要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔XX〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件1和附件2)，组织开展内部控制基础性评价工作。

除行政事业单位内部控制基础性评价指标体系外，各地区、各部门、各单位也可根据自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容作为特别说明项在《行政事业单位内部控制基础性评价报告》(参考格式见附件3)中单独说明。

(三)评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在XX年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

各级财政部门要加强对单位内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导。各地区、各部门可以对所辖单位内部控制基础性评价得分进行比较，全面推进所辖单位开展内部控制建立与实施工作。

各中央部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件3)，作为XX年决算报告的重要组成部分向财政部报告。

(四)总结经验。各地区、各部门应当于XX年12月31日前，向财政部(会计司)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区(部门)开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的典型案例等。

对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，财政部将组织有关媒体进行宣传报道，并将其纳入行政事业单位内部控制建设案例库，供各地区、各部门、各单位学习交流。

四、有关要求

(一)强化组织领导。各地区、各部门要切实加强对本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保所辖单位全面完成内部控制基础性评价工作，通过“以评促建”的方式推动本地区(部门)单位内部控制水平的整体提升。

(二)加强监督检查。各单位应当按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。各地区、各部门应加强对本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，对工作进度迟缓、改进措施不到位的单位，应督促其调整改进;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任;对评价工作中遇到的问题和困难，应及时协调解决。

(三)加强宣传推广和经验交流。各地区、各部门要加大对单位内部控制基础性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊、电视、广播、网络、微信等媒体资源，进行多层次、全方位的持续宣传报道。同时，组织选取具有代表性的先进单位，通过召开经验交流会、现场工作会等形式，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。

联系人：财政部会计司综合处 米传军、王勇