云南省外国政府贷款还贷准备金管理暂行办法

第一篇：云南省外国政府贷款还贷准备金管理暂行办法

云南省外国政府贷款 还贷准备金管理暂行办法

第一条 为了进一步规范和加强外国政府贷款的债务管理工作,保证按期足额偿还贷款债务，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》(财政部令第 38 号)和《财政部关于印发<国际金融组织和外国政府贷款还贷准备金管理暂行办法>的通知》（财际〔2008〕3号），结合本省实际，制定本办法。

第二条 使用外国政府贷款一、二类项目(以下简称贷款)的县级以上人民政府还贷准备金的管理工作适用本办法。

（一）本办法中的贷款是指外国政府贷款中由县级以上财政部门承担还款责任或者提供还款保证的贷款。

（二）一类项目是指各州（市）、县（市、区）财政部门或者省直有关部门作为债务人并承担还款责任的项目；

（三）二类项目是指项目单位作为债务人并承担还款责任，各州（市）、县（市、区）或者省直有关部门提供还款保证的项目。

第三条 使用贷款的县级以上人民政府应当建立还贷准备金。各级财政部门作为本级政府贷款的债权债务代表,负责设立并管理本地区贷款的还贷准备金。

第四条 外国政府贷款是指财政部经国务院批准代表国家向外国 政府、北欧投资银行及日本国际协力银行等统一筹借并形成政府外债的贷款,国务院批准的参照外国政府贷款管理的其他国外贷款,以及与上述贷款搭配使用的联合融资。

第五条 还贷准备金是指县级以上人民政府为确保按期足额偿还贷款债务而筹集、运用、存储和管理的专项资金。

第六条 还贷准备金可以包括以下资金来源 :(一)财政预算资金;(二)提前回收的贷款资金;(三)转贷利差收入;(四)专用账户利息收入;(五)还贷准备金的增值部分;

(六)利用金融工具开展债务风险管理的收益;(七)其他来源。

第七条 县级以上人民政府要多渠道筹集建立还贷准备金。

各级财政部门每年应视财力情况，从可用财力中适当安排还贷准备金。还贷准备金金额至少应当满足未来一年内本级到期贷款债务的周转垫付需要,其占本级当年贷款债务余额的比例一般不低于5％。

第八条 各级财政部门的还贷准备金应当专项用于贷款到期债务的周转性垫付。任何单位和个人不得以任何理由挪用、挤占还贷准备金。

第九条 在不影响还款垫付能力的前提下,各级财政部门报经本级人民政府批准后,可以使用还贷准备金核销或者减免因政策变动等特殊因素而无法回收的贷款债务。

第十条 各级财政部门在确保还贷准备金安全性和流动性的前提下,可以采取银行存款或者投资国债等措施实现其保值增值。

第十一条 各级财政部门可以按照国家有关部门的管理规定,根据还款及防范风险的需要优化还贷准备金的币种、期限等结构，并报省财政厅备案。

第十二条 选择还贷准备金存款银行应当遵循竞争、透明原则,考察其实力、信誉和服务水平,避免存款账户过多、过于分散。

第十三条 各级财政部门应当按照有关规定对还贷准备金进行会计核算，确保会计信息真实、完整、准确。并定期向省财政厅报送还贷准备金筹集和使用情况。

第十四条 省财政厅应当对还贷准备金的建立和使用情况进行监督和检查,并按照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第 427 号)的有关规定对单位或者个人的违法行为进行处理。

第十五条 对于未按规定建立还贷准备金且不能按期足额还款的,省财政厅依据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》(财政部令第38号)第五十四条的规定进行处理。

第十六条 各级财政部门可以根据本办法并结合本地区利用贷款的实际情况,制定本地区的还贷准备金管理办法,并报省财政厅备案。

第十七条 使用贷款的项目单位，可以参照本办法的规定制定本单位具体管理办法 , 并报省财政厅备案。

第十八条 本办法由省财政厅负责解释。

第十九条 本办法自2010 年3月10日起施行。

第二篇：云南省外国政府贷款赠款管理实施办法

云南省外国政府贷款赠款管理实施办法

第一章 总 则

第一条 为了进一步规范和加强我省外国政府贷款、赠款管理，合理、有效地使用资金，根据财政部《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）和《外国政府贷款管理规定》（财金〔2008〕176号）等有关规定，结合本省实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本省行政区域内统一筹借使用的外国政府贷款、赠款的管理工作。

外国政府贷款（以下简称贷款）是指财政部经国务院批准代表国家向外国政府、北欧投资银行等统一筹借并形成政府外债的贷款，国务院批准的参照外国政府贷款管理的其他贷款，以及与上述贷款搭配使用的联合融资。

赠款是指财政部或者财政部经国务院批准代表国家作为受赠方接受的、不以与贷款搭配使用为前提条件的国际赠款。第三条 省财政部门是本省外国政府贷款、赠款的统一管理部门，会同有关部门负责全省贷款、赠款全过程管理工作。

第四条 贷款管理工作的基本原则是统一筹措，规模适度，投向合理，效益优先，分类管理，按期偿还。

贷款的筹借、使用、偿还应当体现责权利相统一的原则，实现债务可持续性和良性循环，有效防范和化解债务风险。

第五条 按照不同的还款责任，贷款项目分为三类：

一类项目是指各州（市）、县（市、区）财政部门或者省级有关部门作为债务人并承担还款责任的项目；

二类项目是指项目单位作为债务人并承担还款责任，各州（市）、县（市、区）财政部门或者省级有关部门提供还款保证的项目；

三类项目是指项目单位作为债务人并承担还款责任的项目。在此类项目中，各州（市）、县（市、区）财政部门或者省级有关部门既不作为债务人也不提供还款保证。

第二章 机构与职责

第六条 省财政部门负责对全省贷款、赠款统一归口管理，履行下列工作职责：

（一）根据财政部有关规定，研究制定我省贷款、赠款相关管理制度，并督促落实；

（二）会同省级有关部门拟定贷款规划，研究出台还贷和配套政策，加大对财力困难州（市）重点贷款项目的扶持力度；

（三）负责组织评审拟利用外国政府贷款的一、二类项目，经省人民政府同意后，向财政部申报，配合有关部门落实省级国内配套资金，督促下级财政部门落实本地区国内配套资金；

（四）按照财政部的安排，参与项目磋商谈判；

（五）负责贷款、赠款的转贷、担保和转赠，并签订转贷、担保和转赠等法律文件，按照项目不同类别对项目资金使用、偿还、统计、绩效评价、风险评估、监测等活动进行监督管理；

（六）加强对本省贷款、赠款项目的政策指导、培训、协调与监督；

（七）全面掌握本省贷款、赠款情况，定期分析全省贷款、赠款项目执行情况及贷款项目的债务情况，并及时报送财政部。

第七条 州(市)财政部门是本州(市)外国政府贷款、赠款的统一管理部门，负责贷款、赠款管理工作，履行下列工作职责：

（一）研究制定本州(市)贷款、赠款相关管理制度，并督促落实；

（二）会同本州(市)有关部门拟定贷款规划；

（三）负责受理下级财政部门和本级有关部门提交的贷款项目申请，并组织评审，将评审通过的贷款项目申请向省财政部门申报，配合有关部门落实国内配套资金；

（四）按照省财政部门的委托，组织或者监督指导选择项目采购代理机构的招标工作；

（五）负责贷款、赠款的转贷、转赠，并签订转贷、转赠等法律文件，按照项目不同类别对项目资金使用、偿还、统计、绩效评价、监测等活动进行监督管理；

（六）加强对本州(市)贷款、赠款项目的政策指导、协调与监督；

（七）全面掌握本州(市)贷款、赠款情况，定期分析本地区贷款、赠款项目执行情况及贷款项目的债务情况，并及时报送省财政部门；

（八）对项目单位以及有关部门进行培训，提高其项目实施能力和管理能力。

第八条 省财政部门转贷、转赠给省级有关部门或者州（市）政府的跨州（市）联合执行的打捆项目，省级有关部门应当确定省级项目执行机构或者项目协调机构，由其具体负责项目的组织实施，履行下列工作职责：

（一）负责编制项目可行性研究报告；

（二）组织协调项目实施工作，负责按照确定的计划实施项目，保证项目实施进度与计划一致，保证项目实施内容与可行性研究报告和外方评估内容一致，保证项目按期保质完成；

（三）统计汇总项目实施情况，并及时向省财政部门报送项目实施半年进度报告和工作计划等材料，发现问题应当及时解决并向省财政部门报告；

（四）负责落实国内配套资金，确保资金按时足额到位，办理项目贷款提款报账和资金拨付等事务，定期向省财政部门报送财务预决算报表和贷款债务统计表；

（五）负责将项目执行机构的经费开支计划报省财政部门审批或者备案；

（六）负责做好项目完工总结和绩效评价工作；

（七）负责与外方接洽，组织接待外方专家评估、考察团。第九条 对州(市)政府承担债务的贷款项目或者接受赠款的项目，州(市)政府应当确定地方项目执行机构负责项目的组织实施，具体职责可参照本办法第八条规定执行。

第三章 项目申报与审核

第十条 项目单位应当根据财政部公布的贷款信息，按照财政部及有关部门的规定向本级财政部门提交项目申请材料。申请材料的内容应当如实体现自身的财务状况与项目实施能力等。第十一条 州(市)财政部门应当对项目单位提交的项目申请材料进行审查，根据本办法第四条规定以及贷款方的要求等组织项目评审，对通过评审决定申报的贷款项目，将贷款申请等材料上报省财政部门。

第十二条 对州（市）政府的跨州（市）联合执行的打捆项目，项目的征询应当由省财政部门和省级有关主管部门联合发文；对需要上报的项目，应当由州(市)财政部门和同级业务主管部门共同上报。未经省财政部门和省级有关主管部门联文征询的

项目，州(市)财政部门一律不得出具还款承诺或者还款再保证书，对已经出具的，省财政部门一律不予受理。

第十三条 省级有关部门和州(市)财政部门申请的一、二类项目，分别由省级主管部门和州(市)财政部门向省财政部门提交下列相关资料：

（一）贷款申请书（含申请表）。申请书内容包括：贷款项目主要情况、必要性、贷款国别、贷款金额、债务人、转贷类型和配套资金来源等；

（二）还款承诺函（一类项目）或者还款再保证书（二类项目）；

（三）配套资金承诺函；

（四）项目财务可行性意见；

（五）项目建议书（如贷款国有特殊要求，应当同时提供中英文本）；

（六）环境评价报告（视项目实际情况提供，应当同时提供中英文本）；

（七）州(市)财政部门上报同级政府拟申请利用外国政府贷款的请示及批复;

（八）财政部门评审意见。

省级和州(市)有关部门申请的三类项目，分别由省级主管部门或者州(市)财政部门向省财政部门提交本条第（一）、（五）、（六）项相关资料。

第十四条 省财政部门应当组织对省级有关部门和州(市)财政部门申请的一、二类贷款项目，按照财政部第38号令等有关规定组织评审。主要评审事项如下：

（一）本地区外债财力增长比、负债率、债务率、偿债率、还贷准备金率等债务管理指标；

（二）项目的领域、财务效益和还款资金来源；

（三）项目单位的财务状况和资信情况；

（四）项目类别确定是否合理；

（五）运营阶段的监督管理责任是否明确；

（六）一、二类项目单位与所在地财政部门的反担保、质押与债务风险控制措施是否落实。

第十五条 省财政部门评审后，对符合条件的贷款申请报省人民政府审批。

第十六条 经省人民政府批准后，一、二类项目由省财政部门向财政部提交贷款申请书、还款承诺函或者还款保证书、评审意见书等。

三类项目由省财政部门直接向财政部转报贷款申请书。

第十七条 省级项目的转贷类型由省财政部门选定报省人民政府批准确定，省以下项目的转贷类型由州(市)财政部门选定逐级报省财政部门审定后报请省人民政府批准确定。

第十八条 列入财政部备选清单的项目，应当按照下列程序办理：

（一）省财政部门应当及时将列入备选清单的项目通知州(市)财政部门或者省级项目单位，并督促和协助项目单位及时办理国内审批手续；

（二）省财政部门直接或者授权省级项目单位和州(市)财政部门组织、指导、监督项目单位，按照财政部有关规定确定采购代理机构，采购代理机构确定工作应当在财政部备选清单印发之日起35个工作日内完成。省级项目单位和州(市)财政部门组织确定代理机构的，应当在工作结束后向省财政部门报送报告，再由省财政部门报财政部备案。

（三）项目单位应当在项目列入财政部备选清单后18个月内签署采购合同。对于有特殊原因无法在上述有效期内签署合同 的项目，应当提前通过当地财政部门逐级向省财政部门提出延期申请并说明原因，由省财政部门向财政部报告。除因贷款方工作程序导致的延误外，逾期未签署合同的项目将被取消，被取消的项目如再申请贷款，应当视同新项目重新办理申请手续。第十九条 项目进入正式申报程序后，项目单位或者州(市)不得随意或者无故撤销。对无正当理由撤销项目的，省财政部门将在2年内不予受理该项目单位或者州(市)申报的贷款、赠款项目。

第四章 转贷

第二十条 贷款的转贷业务，由财政部认可的转贷银行承办，转贷银行的选择按照财政部相关规定办理。

第二十一条 一类项目的转贷，由省财政部门通过评估选定转贷银行后向财政部推荐，财政部审核后委托转贷银行转贷。在贷款国政府批准项目、财政部与转贷银行签署财务代理委托协议后，转贷银行代表财政部与省财政部门签订项目的转贷协议，省财政部门再与省级有关部门、州（市）政府签订再转贷协议。

转贷银行不对项目进行评估，不得改变贷款条件。

第二十二条 二类项目的转贷，由省财政部门通过评估选定转贷银行后向财政部推荐，财政部审核后委托转贷银行转贷，省财政部门根据省级项目单位和州(市)财政部门提交的《还款再保证书》，向转贷银行出具《还款保证书》。

在贷款国政府批准项目后，转贷银行与借款人签订项目转贷协议，并同时报省财政部门和项目州(市)财政部门备案。转贷银行原则上不对二类项目进行评估，但可书面征求省财政部门意见，并由省财政部门商省级项目单位和州(市)财政部门

一致同意后，根据项目的财务状况、还款能力和投资回收期，适当缩短贷款的偿还期限。

省级项目单位和州(市)财政部门应当以正式文件确认转贷条件并报省财政部门，省财政部门再以书面形式向转贷银行确认转贷条件，同时转贷银行、借款人和省财政部门签署担保协议后，《还款保证书》方能正式生效。

转贷协议生效后，对涉及省财政部门或者州(市)财政部门（担保人）责任和义务的条款，转贷银行与借款人不得随意修改；确实需要调整的，应当先征得项目州(市)财政部门同意并以正式文件报省财政部门，在省财政部门向转贷银行出具书面同意的意见后，修改内容方可生效。

第二十三条 三类项目的转贷，由借款人推荐转贷银行，省财政部门报经省人民政府批准后上报财政部。转贷银行接到财政部书面通知后，对项目进行独立评估，决定是否转贷。转贷银行同意转贷的可在贷款国批准项目后，与借款单位签订转贷协议，并报省财政部门和项目州(市)财政部门备案。

第二十四条 转贷银行办理转贷业务的收费标准按照财政部现行规定执行。

第二十五条 转贷银行应当按照财政部对转贷工作的有关规定和项目工作进度，结合省财政部门、项目州（市）财政部门和（或者）债务人的意见，及时做好贷款协议和转贷协议的谈判、签署工作。

贷款协议应当与政府协议内容相符，贷款协议金额不得超出备选项目清单中确定的贷款金额。转贷协议不得与贷款协议内容相抵触，并应当符合财政部对贷款管理的有关规定。

第二十六条 转贷银行应当严格审核提款和支付等有关单据，按照贷款协议规定的程序办理贷款资金的提款和支付，并及时将项目贷款提取、支付情况书面通知财政部、省财政部门和项目州(市)财政部门。未经财政部同意，不得停止提款和支付。

第二十七条 转贷银行应当认真履行转贷职责，做好金融服务、转贷项目的贷前评估、贷中检查、贷后跟踪和管理工作，定期了解并及时掌握债务人的财务状况、项目进展情况、贷款资金的使用和偿还情况，严格把关，加强资金管理，保证资金安全。转贷银行应当按季度向省财政部门提交贷款项目统计报表，发现问题应当及时报告财政部、省财政部门和项目州（市）财政部门。

第七章

采 购

第二十八条 债务人应当按照财政部有关规定与采购代理机构签署委托代理协议，并按照协议有关规定与采购代理机构共同开展具体采购工作。当债务人为各州(市)财政部门时，可委托项目单位与采购代理机构签署委托代理协议，并明确各方相应的权利和责任，委托代理协议应当经州（市）财政部门认可。第二十九条 项目单位和采购代理机构应当按照合同法和招投标法等国家有关法律法规的规定，结合贷款方规定、贷款协议、委托代理协议等提出的采购要求，遵循公开、公平、公正、竞争、效益和诚信原则，共同开展采购工作，杜绝违规操作，确保所有采购支付活动的真实性和合法性。

第三十条 采购内容应当与有关部门批复一致，合同签署后，需要变更或者调整采购内容的（如数量、型号、规格、价格等），项目单位应当在符合招投标法和贷款国政府或者机构采购要求的前提下，按照财政部和其他有关部门规定的程序报批，不得擅自改变采购内容。

在采购合同签署后5个工作日内，采购代理机构应当将采购合同副本报送财政部、省财政部门、项目州(市)财政部门和转贷银行备案。采购代理机构应当按照委托代理协议有关规定履行其相应的义务，负责严格审核采购有关单据和现场核查到货等工作，并按季度向省财政部门和项目州(市)财政部门报送项目执行情况，如在采购过程中合同履行出现问题或者发现签订虚假合同等违法违规情况，应当及时向省财政部门、项目州(市)财政部门和其他有关部门报告，并积极采取措施予以解决。

第三十一条 采购代理机构不得与国内外供货商、项目单位串通弄虚作假，谋取不正当利益。

第三十二条 各州(市)财政部门应当会同有关部门指导贷款项目采购工作，审核采购合同与有关部门批复的一致性，监督项目单位真实、合法地开展招标采购及采购合同签约工作，确认项目实际采购内容的数量、价格、质量、支付、交货、安装及验收等与采购合同规定一致，发现问题应当及时采取有效措施加以解决纠正，并逐级报告省财政部门。

第六章 支付、项目实施与评价

第三十三条 一、二类项目的提款，先由采购代理机构审核，再由中介机构审核后，再依次经州(市)财政部门、省财政部门盖章确认后，转贷银行方可申请支付。

第三十四条 贷款资金的使用应当符合贷款法律文件的规定，任何单位和个人均不得以虚报、冒领或者其他手段骗取贷款资金，也不得以任何理由和形式滞留、截留、挪用贷款资金或者擅自改变贷款资金用途。否则，财政部门可以采取暂停贷款资金支付以及追回已支付资金等措施。

第三十五条 各州(市)财政部门应当加强对贷款项目的管理与监督。在贷款项目实施前，应当明确项目实施目标以及项目单位或者州(市)财政部门的责任。

第三十六条 在项目实施过程中推行项目代理制和代建制管理。州(市)财政部门应当加强和深化对项目实施过程的监督和管理，督促项目单位采用与国际接轨的项目管理模式。通过引进项目管理公司等专业中介机构的方式，把对项目的监督从资金层面延伸到工程实体，把对项目的管理从事后总结前臵到过程的专业化控制。通过财政监管职能的深化、细化、专业化，帮助项目单位有效提高资金使用效益。

第三十七条 贷款项目实施期间，项目单位应当按照国家财务会计制度和贷款项目财务会计管理规定，对贷款项目进行独立的财务管理和会计核算，建立、健全内部财务会计制度。

第三十八条 项目单位应当按照有关贷款法律文件的要求，向省财政部门或者直接向财政部及贷款方报送项目进度报告、财务报表及审计报告，并同时报省财政部门备案。

第三十九条 州(市)财政部门应当对项目执行情况实施监督检查，对发现的问题，应当责令项目单位采取有效措施，限期加以解决和纠正。

第四十条 州(市)财政部门直接管理的外国政府贷款项目专用账户的利息收入，用于建立专用账户项目偿债准备金和专用账户管理单位的必要费用开支，其中用于偿债准备金的比例不能低于50%。

第四十一条 贷款项目完工后，项目单位应当及时办理竣工决算，对实施情况进行全面评价和总结，并根据有关规定编制、提交项目竣工报告，办理资产移交和登记手续。

州(市)财政部门应当按照财政部的有关规定，指导和督促项目单位做好项目的绩效评价工作，绩效评价结果将作为以后审批贷款项目的重要参考依据。

一、二类项目竣工一年后，省财政部门将委托中介机构对项目进行后评估。三类项目竣工后，借款人应当将完工报告报省财政部门备案。

第四十二条 贷款项目完工前，项目单位应当及时制定项目未来运营计划，监测项目的实际运行和后续可持续发展情况。在还清贷款前，州(市)财政部门应当负责对项目运营计划的实施情况进行监督检查，并对项目的效益情况及时进行了解和分析。

第四十三条 项目单位不得擅自处臵贷款采购的设备物资，确需处臵长期闲臵物资的，应当履行内部决策程序，按照国家有关规定进行处臵，并将处臵结果经同级财政部门逐级报省财政部门备案。

第七章 债务偿还

第四十四条 贷款法律文件签署后，转贷银行以及债务人应当按照国家有关外债管理规定到当地外汇管理局办理外债登记手续。

第四十五条 债务人应当严格遵守转贷协议，制定贷款项目到期本金、利息、承诺费及其他相关费用的偿还计划，做好偿还到期债务资金筹措工作，保证按时足额偿还贷款本息。

第四十六条 债务人应当按照财政部有关规定设立贷款还贷准备金，专项用于支付或者垫付贷款到期债务。各级政府和项目单位应当按照财政部有关规定设立贷款还贷准备金，各级政府的贷款还贷准备金由同级财政部门设立并管理。

第四十七条 贷款项目的转贷银行应当根据州(市)财政部门的要求及时提供债权债务统计信息和资料。

第四十八条 州(市)财政部门应当建立政府外债的统计、监测、预警体系，防范和化解债务风险。

第四十九条 债务人在遵循审慎原则和建立健全内部控制机制的基础上，可以根据法律、法规的规定运用金融工具保值避险。对利用金融工具进行外债风险管理的工作，一类项目由财政部门牵头组织，二类项目财政部门应当参与并监督指导，三类项目报财政部门备案。

债务人在选择交易对象时应当遵循竞争原则，在进行交易时避免损失本金。每笔交易合同或者协议签署后5个工作日内，债务人应当将交易细节和有关合同、文本报当地财政部门备案，财政部门收到材料后5个工作日内逐级报送省财政部门，并由省财政部门统一报财政部备案。州(市)财政部门应当及时向省财政部门反映外债风险管理工作中出现的问题和重大事项。

第五十条 贷款项目竣工验收时，应当明晰产权关系和债权债务关系，防止国有资产流失和债务逃废。

第五十一条 债务人实行资产重组、企业改制等产权变更或者破产时，应当首先就有关债务偿还安排达成协议，保证优先偿

还政府外债，偿债责任落实后，征得借款人、担保人和转贷银行同意，并由同级财政部门逐级上报财政部审批。

第十章 赠款管理

第五十二条 赠款管理包括赠款项目的前期工作、资金使用、完工评价与总结、资产管理等。

第五十三条 赠款项目的前期工作包括提出赠款申请、编制项目建议书、磋商与谈判、法律文件签署与生效、转赠关系的确立等内容。

州(市)财政部门应当加强对本地区赠款前期工作的协调与管理。

第五十四条 申请赠款的项目单位应当提出赠款申请，并附送项目概要。省级项目单位应当直接向省财政部门申请并报送项目概要，州(市)项目单位应当通过州(市)财政部门向省财政部门申请并报送项目概要。

项目概要内容主要包括：

（一）项目背景；

（二）项目目标；

（三）项目内容；

（四）项目预算；

（五）项目可持续性与示范作用；

（六）项目风险。

第五十五条 在财政部审查同意赠款申请以及项目概要后，省级项目单位和州(市)财政部门向省财政部门报送项目建议书。

项目建议书的内容主要包括：

（一）项目目标；

（二）项目必要性和可行性；

（三）项目活动；

（四）项目实施计划和组织安排；

（五）项目预算；

（六）项目质量和风险控制；

（七）项目成果应用及推广；

（八）监测与评估。

第五十六条 财政部审核通过项目建议书，组织签署赠款法律文件并办理生效事宜后，省财政部门代表受赠方与财政部或者财政部委托的其他机构签署转赠协议或者执行协议。之后，省财政部门应当与省级项目单位或者州(市)财政部门签署再转赠协议或者执行协议，规范双方的权利和义务。省级项目单位和州(市)财政部门应当按照财政部有关规定缴纳赠款总额1%的有偿使用费。

与贷款搭配使用的联合融资中的赠款的有偿使用费缴纳按照前款规定办理。

第五十七条 赠款项目实施按照本办法第三十五条至第四十二条规定执行。

第五十八条 赠款资金的使用应当符合赠款法律文件的规定，任何单位和个人均不得以虚报、冒领或者其他手段骗取赠款资金，也不得以任何理由和形式滞留、截留、挪用赠款资金或者擅自改变赠款资金用途。

第五十九条 赠款项目单位应当建立健全内部财务会计监督制度；按照财政部有关赠款项目财务与会计管理的规定，对项目进行独立的财务管理和会计核算；按照赠款法律文件的要求，制

定项目实施计划、组织项目实施、办理竣工决算、编制报送完工报告；向财政部门及赠款方报送项目实施情况报告和审计报告。六十条 赠款项目完工前，赠款形成资产的所有权归属和处臵方式按照财政部相关规定执行。

赠款形成的资产为国有资产的，项目单位应当参照本办法第五十条及其他国家有关规定明晰资产产权关系，防止国有资产流失。

第九章 奖励与处罚

第六十一条 对在贷款、赠款工作中表现优异的州(市)财政部门、转贷银行、采购代理机构和项目单位，省财政部门应当给予通报表彰。

第六十二条 项目单位违反本办法第三十九条规定，没有解决和纠正监督检查中所发现问题的，财政部门可以对其采取暂停贷款资金支付、要求退回已支付资金等措施。

第六十三条 项目单位违反本办法第三十七条、第五十九条规定的，由财政部门责令限期改正，并可以依照国家有关会计管理的法律、法规规定进行处罚。

第六十四条 债务人违反本办法第四十五条规定，没有按时足额偿还贷款项目到期本金、利息、承诺费，造成转贷银行加收的罚息和滞纳金等其他相关费用，一律由债务人承担，财政部门可以采取以下措施：

（一）按照当期银行贷款利率收取财政部门垫付资金的占用费；

（二）暂停新贷款项目的准备工作；

（三）暂停贷款项目的资金支付；

（四）加速贷款项目未到期债务的偿还；

（五）通过预算扣款或者其他方式依法予以清收。

第六十五条 违反本办法，以虚报、冒领或者其他手段骗取贷款资金的，或者滞留、截留、挪用及其他违反规定使用贷款资金的，或者从政府承贷或者担保的贷款中非法获益的，依照《财政违法行为处罚处分条例》以及相关法律、法规规定处理。第六十六条 对于违反本办法第五十八条规定的，由财政部门责令限期改正，情节严重的，予以警告，并可以采取暂停赠款资金支付等措施。

第六十七条 财政部门、项目主管部门的工作人员在贷款、赠款的管理、资金使用和偿还过程中，贪污受贿、滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法移交司法机关处理。

第六十八条 转贷银行违反本办法规定的，省财政部门可以予以通报批评、暂停参与贷款转贷业务，并向省银行监管部门通报有关情况。

第六十九条 采购公司违反本办法规定的，省财政部门可以予以通报批评、暂停参与贷款采购代理业务，并向省商务主管部门通报有关情况。

第七十条 州(市)财政部门违反本办法规定的，省财政部门可以在全省财政系统内通报批评，并在有关问题得到纠正和妥善处理前暂停受理新项目申报。

第七十一条 供货商违反本办法规定，与项目单位、采购公司私定返款协议、签订虚假合同，套取贷款资金的，省财政部门可予以批评，禁止其参与贷款采购业务，并将有关情况告知省商务主管部门和贷款方。

第十章

附

则

第七十二条 财政部门对贷款的管理费用，包括贷款项目评审、监督检查和绩效评价等，由同级政府预算统一安排。

第七十三条 本办法具体应用中的问题由省财政部门负责解释。

第七十四条 本办法自2010年5月1日起施行。

第三篇：国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法

【发布单位】国家发展和改革委员会

【发布文号】国家发展和改革委员会令第28号 【发布日期】2005-02-28 【生效日期】2005-03-01 【失效日期】

【所属类别】国家法律法规

【文件来源】法律图书馆新法规速递

国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法

(国家发展和改革委员会令第28号)

《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》业经国家发展和改革委员会主任办公会讨论通过，现予以发布，自二○○五年三月一日起施行。

国家发展和改革委员会

二○○五年二月二十八日

国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为加强国际金融组织和外国政府贷款（以下简称国外贷款）投资项目管理，提高国外贷款使用效益，根据《 国务院关于投资体制改革的决定》和国家有关外债管理规定，制定本办法。

第二条 借用世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会等国际金融组织贷款和外国政府贷款及与贷款混合使用的赠款、联合融资等投资项目的管理，适用本办法。

第三条 境内企业、机构、团体均可申请借用国外贷款。

第四条 国外贷款属于国家主权外债，按照政府投资资金进行管理。国外贷款主要用于公益性和公共基础设施建设，保护和改善生态环境，促进欠发达地区经济和社会发展。

第二章 国外贷款备选项目规划

第五条 国外贷款备选项目规划是项目对外开展工作的依据。借用国外贷款的项目必须纳入国外贷款备选项目规划。

未纳入国外贷款备选项目规划的项目，国务院各有关部门、地方各级政府和项目用款单位不得向国际金融组织或外国政府等国外贷款机构正式提出贷款申请。

第六条 国务院发展改革部门按照国民经济和社会发展规划、产业政策、外债管理及国外贷款使用原则和要求，编制国外贷款备选项目规划，并据此制定、下达项目签约计划。

世界银行、亚洲开发银行贷款和日本政府日元贷款备选项目规划由国务院发展改革部门提出，商国务院财政部门后报国务院批准。

第七条 国务院行业主管部门、省级发展改革部门、计划单列企业集团和中央管理企业向国务院发展改革部门申报纳入国外贷款规划的备选项目。

国务院行业主管部门申报的项目，由地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，应当同时出具省级发展改革部门及有关部门意见。

第八条 申报纳入国外贷款规划的备选项目材料包括以下内容：

（一）项目简要情况；

（二）项目建设必要性；

（三）拟申请借用国外贷款的类别或国别；

（四）贷款金额及用途；

（五）贷款偿还责任。

第九条 已纳入国际金融组织贷款、日本政府日元贷款备选项目规划的项目，如需调整贷款来源或撤销贷款的，应当将调整内容按照本办法第七条规定的程序报国务院发展改革部门。

纳入其他外国政府贷款备选项目规划的项目，如需调整贷款来源的，应当将调整内容在项目资金申请报告审批阶段一并报批。

第十条 原批准使用其他资金的项目，拟申请转用国外贷款；或已批准使用国外贷款的项目，拟申请转用其他资金的，应当按照本办法第七条规定的程序报国务院发展改革部门。

第十一条 国务院发展改革部门、省级发展改革部门参与项目的有关对外工作，指导和督促国外贷款规划及项目签约计划的落实。

第十二条 纳入国外贷款备选项目规划的项目，应当区别不同情况履行审批、核准或备案手续：

（一）由中央统借统还的项目，按照中央政府直接投资项目进行管理，其项目建议书、可行性研究报告由国务院发展改革部门审批或审核后报国务院审批。

（二）由省级政府负责偿还或提供还款担保的项目，按照省级政府直接投资项目进行管理，其项目审批权限，按国务院及国务院发展改革部门的有关规定执行。除应当报国务院及国务院发展改革部门审批的项目外，其他项目的可行性研究报告均由省级发展改革部门审批，审批权限不得下放。

（三）由项目用款单位自行偿还且不需政府担保的项目，参照《政府核准的投资项目目录》规定办理：凡《政府核准的投资项目目录》所列的项目，其项目申请报告分别由省级发展改革部门、国务院发展改革部门核准，或由国务院发展改革部门审核后报国务院核准；《政府核准的投资项目目录》之外的项目，报项目所在地省级发展改革部门备案。

第三章 项目资金申请报告

第十三条 项目纳入国外贷款备选项目规划并完成审批、核准或备案手续后，项目用款单位须向所在地省级发展改革部门提出项目资金申请报告。

项目资金申请报告由省级发展改革部门初审后，报国务院发展改革部门审批。

国务院行业主管部门、计划单列企业集团和中央管理企业的项目资金申请报告，直接报国务院发展改革部门审批。

第十四条 由国务院及国务院发展改革部门审批的项目可行性研究报告，可行性研究报告中应当包括项目资金申请报告内容，不再单独审批项目资金申请报告。

第十五条 项目资金申请报告应当具备以下内容：

（一）项目概况，包括项目建设规模及内容、总投资、资本金、国外贷款及其他资金、项目业主、项目执行机构、项目建设期；

（二）国外贷款来源及条件，包括国外贷款机构或贷款国别、还款期、宽限期、利率、承诺费等；

（三）项目对外工作进展情况；

（四）贷款使用范围，包括贷款用于土建、设备、材料、咨询和培训等的资金安排；

（五）设备和材料采购清单及采购方式，包括主要设备和材料规格、数量、单价；

（六）经济分析和财务评价结论；

（七）贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。

第十六条 项目资金申请报告应当附以下文件：

（一）项目批准文件（项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案文件）。

（二）国际金融组织和日本国际协力银行贷款项目，提供国外贷款机构对项目的评估报告。

（三）国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，出具省级发展改革部门及有关部门意见。

（四）申请使用限制性采购的国外贷款项目，出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。

第十七条 国务院发展改革部门审批项目资金申请报告的条件是：

（一）符合国家利用国外贷款的政策及使用规定；

（二）符合国外贷款备选项目规划；

（三）项目已按规定履行审批、核准或备案手续；

（四）国外贷款偿还和担保责任明确，还款资金来源及还款计划落实；

（五）国外贷款机构对项目贷款已初步承诺。

第十八条 项目资金申请报告批准后，项目建设内容、贷款金额及用途等发生变化的，须按本办法第十三条规定的程序将调整方案报国务院发展改革部门批准。

第十九条 国务院及国务院发展改革部门对项目可行性研究报告或资金申请报告的批准文件，是对外谈判、签约和对内办理转贷生效、外债登记、招标采购和免税手续的依据。

第二十条 未经国务院及国务院发展改革部门审批可行性研究报告或资金申请报告的项目，有关部门和单位不得对外签署贷款协定、协议和合同，外汇管理、税务、海关等部门及银行不予办理相关手续。

第二十一条 项目资金申请报告自批准之日起两年内，项目未签订国外贷款转贷协议的，该批准文件自动失效。

第四章 项目实施管理

第二十二条 国务院发展改革部门、省级发展改革部门指导和协调项目实施工作，监督有关招投标活动。

第二十三条 国外贷款项目出现余款时，项目用款单位应当及时办理有关余款取消手续，并按本办法第十三条规定的程序抄报国务院发展改革部门。

如将余款继续用于完善原项目建设的，应当参照项目资金申请报告的要求，编制余款使用方案，并按本办法第十三条规定的程序报国务院发展改革部门批准。

第二十四条 负责将国外贷款进行转贷的转贷机构，应当根据国务院及国务院发展改革部门对项目可行性研究报告或资金申请报告的批准文件，对项目的国外贷款进行转贷，并于每年六月底和十二月底向国务院发展改革部门报送国外贷款支付和偿还情况。

由各级政府负责偿还国外贷款或提供还款担保的项目，转贷机构原则上应当按贷款方提供的贷款条件进行转贷。如以规避外债风险为目的需对上述项目转贷条件进行调整的，转贷机构应当事先征得国务院发展改革部门同意。

第二十五条 项目用款单位要依法履行国外贷款偿还责任，及时进行外债登记，加强国外贷款债务风险管理。

项目用款单位要建立项目信息反馈制度，并于每年六月底和十二月底向批准项目的发展改革部门提交项目进度报告。

第二十六条 国务院发展改革部门应当对项目实施情况和省级发展改革部门批准及管理项目情况进行监督检查，并对查实的问题提出处理意见。

第二十七条 为确保对外还款，防止逃废债务，尚未偿还全部国外贷款的项目用款单位，在进行资产重组、产权变更或破产申请前，应当事先征得转贷机构对剩余债务偿还安排的书面认可，落实还贷责任，并将有关结果抄报国务院发展改革部门。

第五章 附 则

第二十八条 省级发展改革部门依据本办法的规定，制定相应的管理办法。

第二十九条 本办法由国家发展改革委负责解释。

第三十条 本办法自2005年3月1日起施行。此前有关国外贷款投资项目管理的规章和其他规范性文件，与本办法不一致的，按本办法规定执行。

本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。

第四篇：国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法

第 28 号

《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》业经国家发展和改革委员会主任办公会讨论通过，现予以发布，自二○○五年三月一日起施行。

国家发展和改革委员会主任：

二○○五年二月二十八日

国际金融组织和外国政府贷款 投资项目管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为加强国际金融组织和外国政府贷款（以下简称国外贷款）投资项目管理，提高国外贷款使用效益，根据《国务院关于投资体制改革的决定》和国家有关外债管理规定，制定本办法。

第二条 借用世界银行、亚洲开发银行、国际农业发展基金会等国际金融组织贷款和外国政府贷款及与贷款混合使用的赠款、联合融资等投资项目的管理，适用本办法。

第三条 境内企业、机构、团体均可申请借用国外贷款。第四条 国外贷款属于国家主权外债，按照政府投资资金进行管理。国外贷款主要用于公益性和公共基础设施建设，保护和改善生态环境，促进欠发达地区经济和社会发展。

第二章 国外贷款备选项目规划

第五条 国外贷款备选项目规划是项目对外开展工作的依据。借用国外贷款的项目必须纳入国外贷款备选项目规划。

未纳入国外贷款备选项目规划的项目，国务院各有关部门、地方各级政府和项目用款单位不得向国际金融组织或外国政府等国外贷款机构正式提出贷款申请。

第六条 国务院发展改革部门按照国民经济和社会发展规划、产业政策、外债管理及国外贷款使用原则和要求，编制国外贷款备选项目规划，并据此制定、下达项目签约计划。

世界银行、亚洲开发银行贷款和日本政府日元贷款备选项目规划由国务院发展改革部门提出，商国务院财政部门后报国务院批准。

第七条 国务院行业主管部门、省级发展改革部门、计划单列企业集团和中央管理企业向国务院发展改革部门申报纳入国外贷款规划的备选项目。

国务院行业主管部门申报的项目，由地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，应当同时出具省级发展改革部门及有关部门意见。

第八条 申报纳入国外贷款规划的备选项目材料包括以下内容：

（一）项目简要情况；

（二）项目建设必要性；

（三）拟申请借用国外贷款的类别或国别；

（四）贷款金额及用途；

（五）贷款偿还责任。

第九条 已纳入国际金融组织贷款、日本政府日元贷款备选项目规划的项目，如需调整贷款来源或撤销贷款的，应当将调整内容按照本办法第七条规定的程序报国务院发展改革部门。

纳入其他外国政府贷款备选项目规划的项目，如需调整贷款来源的，应当将调整内容在项目资金申请报告审批阶段一并报批。

第十条 原批准使用其他资金的项目，拟申请转用国外贷款；或已批准使用国外贷款的项目，拟申请转用其他资金的，应当按照本办法第七条规定的程序报国务院发展改革部门。

第十一条 国务院发展改革部门、省级发展改革部门参与项目的有关对外工作，指导和督促国外贷款规划及项目签约计划的落实。

第十二条 纳入国外贷款备选项目规划的项目，应当区别不同情况履行审批、核准或备案手续：

（一）由中央统借统还的项目，按照中央政府直接投资项目进行管理，其项目建议书、可行性研究报告由国务院发展改革部门审批或审核后报国务院审批。

（二）由省级政府负责偿还或提供还款担保的项目，按照省级政府直接投资项目进行管理，其项目审批权限，按国务院及国务院发展改革部门的有关规定执行。除应当报国务院及国务院发展改革部门审批的项目外，其他项目的可行性研究报告均由省级发展改革部门审批，审批权限不得下放。

（三）由项目用款单位自行偿还且不需政府担保的项目，参照《政府核准的投资项目目录》规定办理：凡《政府核准的投资项目目录》所列的项目，其项目申请报告分别由省级发展改革部门、国务院发展改革部门核准，或由国务院发展改革部门审核后报国务院核准；《政府核准的投资项目目录》之外的项目，报项目所在地省级发展改革部门备案。

第三章 项目资金申请报告

第十三条 项目纳入国外贷款备选项目规划并完成审批、核准或备案手续后，项目用款单位须向所在地省级发展改革部门提出项目资金申请报告。

项目资金申请报告由省级发展改革部门初审后，报国务院发展改革部门审批。

国务院行业主管部门、计划单列企业集团和中央管理企业的项目资金申请报告，直接报国务院发展改革部门审批。

第十四条 由国务院及国务院发展改革部门审批的项目可行性研究报告，可行性研究报告中应当包括项目资金申请报告内容，不再单独审批项目资金申请报告。

第十五条 项目资金申请报告应当具备以下内容：

（一）项目概况，包括项目建设规模及内容、总投资、资本金、国外贷款及其他资金、项目业主、项目执行机构、项目建设期；

（二）国外贷款来源及条件，包括国外贷款机构或贷款国别、还款期、宽限期、利率、承诺费等；

（三）项目对外工作进展情况；

（四）贷款使用范围，包括贷款用于土建、设备、材料、咨询和培训等的资金安排；

（五）设备和材料采购清单及采购方式，包括主要设备和材料规格、数量、单价；

（六）经济分析和财务评价结论；

（七）贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划。第十六条 项目资金申请报告应当附以下文件：

（一）项目批准文件（项目可行性研究报告批准文件、项目申请报告核准文件或项目备案文件）。

（二）国际金融组织和日本国际协力银行贷款项目，提供国外贷款机构对项目的评估报告。

（三）国务院行业主管部门提出项目资金申请报告时，如项目需地方政府安排配套资金、承担贷款偿还责任或提供贷款担保的，出具省级发展改革部门及有关部门意见。

（四）申请使用限制性采购的国外贷款项目，出具对国外贷款条件、国内外采购比例、设备价格等比选结果报告。

第十七条 国务院发展改革部门审批项目资金申请报告的条件是：

（一）符合国家利用国外贷款的政策及使用规定；

（二）符合国外贷款备选项目规划；

（三）项目已按规定履行审批、核准或备案手续；

（四）国外贷款偿还和担保责任明确，还款资金来源及还款计划落实；

（五）国外贷款机构对项目贷款已初步承诺。

第十八条 项目资金申请报告批准后，项目建设内容、贷款金额及用途等发生变化的，须按本办法第十三条规定的程序将调整方案报国务院发展改革部门批准。

第十九条 国务院及国务院发展改革部门对项目可行性研究报告或资金申请报告的批准文件，是对外谈判、签约和对内办理转贷生效、外债登记、招标采购和免税手续的依据。

第二十条 未经国务院及国务院发展改革部门审批可行性研究报告或资金申请报告的项目，有关部门和单位不得对外签署贷款协定、协议和合同，外汇管理、税务、海关等部门及银行不予办理相关手续。

第二十一条 项目资金申请报告自批准之日起两年内，项目未签订国外贷款转贷协议的，该批准文件自动失效。

第四章 项目实施管理

第二十二条 国务院发展改革部门、省级发展改革部门指导和协调项目实施工作，监督有关招投标活动。

第二十三条 国外贷款项目出现余款时，项目用款单位应当及时办理有关余款取消手续，并按本办法第十三条规定的程序抄报国务院发展改革部门。

如将余款继续用于完善原项目建设的，应当参照项目资金申请报告的要求，编制余款使用方案，并按本办法第十三条规定的程序报国务院发展改革部门批准。

第二十四条 负责将国外贷款进行转贷的转贷机构，应当根据国务院及国务院发展改革部门对项目可行性研究报告或资金申请报告的批准文件，对项目的国外贷款进行转贷，并于每年六月底和十二月底向国务院发展改革部门报送国外贷款支付和偿还情况。

由各级政府负责偿还国外贷款或提供还款担保的项目，转贷机构原则上应当按贷款方提供的贷款条件进行转贷。如以规避外债风险为目的需对上述项目转贷条件进行调整的，转贷机构应当事先征得国务院发展改革部门同意。

第二十五条 项目用款单位要依法履行国外贷款偿还责任，及时进行外债登记，加强国外贷款债务风险管理。

项目用款单位要建立项目信息反馈制度，并于每年六月底和十二月底向批准项目的发展改革部门提交项目进度报告。

第二十六条 国务院发展改革部门应当对项目实施情况和省级发展改革部门批准及管理项目情况进行监督检查，并对查实的问题提出处理意见。

第二十七条 为确保对外还款，防止逃废债务，尚未偿还全部国外贷款的项目用款单位，在进行资产重组、产权变更或破产申请前，应当事先征得转贷机构对剩余债务偿还安排的书面认可，落实还贷责任，并将有关结果抄报国务院发展改革部门。

第五章 附 则

第二十八条 省级发展改革部门依据本办法的规定，制定相应的管理办法。

第二十九条 本办法由国家发展改革委负责解释。

第三十条 本办法自2005年3月1日起施行。此前有关国外贷款投资项目管理的规章和其他规范性文件，与本办法不一致的，按本办法规定执行。

第五篇：山东省国际金融组织贷款和外国政府贷款项目管理暂行办法

山东省发展改革委关于印发《山东省国际金融组织贷款和外国政府贷款项目管理暂行

办法》的通知

鲁发改外资[2010]1103号

各市发展改革委、省直有关部门、计划单列企业集团：

为做好新形势下国外贷款项目管理工作，根据《国务院关于投资体制改革的决定》(国发〔2004〕20号)和《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》(国家发展改革委令第28号)等有关规定，我们制定了《山东省国际金融组织贷款和外国政府贷款项目管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。

二〇一〇年八月二十日

山东省国际金融组织贷款和外国政府贷款项目管理暂

行办法

第一章

总

则

第一条

为规范和加强我省国际金融组织贷款和外国政府贷款项目（以下简称贷款项目）投资管理，按照《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号）和《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》（国家发展改革委令第28号）等有关规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条

本办法所称国际金融组织贷款，是指中国政府向世界银行、亚洲开发银行、欧洲投资银行和其他国际性、地区性金融机构举借的非商业性信贷。外国政府贷款，是指中国政府向外国政府举借的官方信贷。上述贷款项目投资管理工作，适用本办法。

第三条

贷款项目重点用于公益性和公共基础设施建设，保护和改善生态环境，促进欠发达地区经济和社会发展。

第四条

贷款项目按照政府投资项目进行管理，实行审批制。各级发展改革部门作为投资主管部门，负责本地区贷款项目的投资管理工作，主要包括：项目规划、审批、实施监管、后评估等工作。

第二章

项目规划

第五条

各设区市发展改革委（以下简称市发展改革委）或省政府各行业管理部门根据地区经济社会和行业规划提出项目申请，由省发展改革委按照国家产业政策、贷款使用原则和我省经济发展规划，对项目进行综合评价筛选，选定的项目列入山东省贷款项目储备库，在贷款备选项目规划申报时予以优先考虑。

第六条

贷款项目储备库实行滚动式管理，按照国家产业政策、贷款使用要求等定期更新，分期指导，适时推进。

第七条

贷款备选项目规划申报。项目用款单位需提出规划申请，经所在市发展改革委审查后转报省发展改革委，省政府行业管理部门、计划单列企业集团和省管企业（以下简称省管单位）可直接向省发展改革委提报，省发展改革委会同有关部门研究确定后，向国家发展改革委申报。

国际金融组织贷款项目规划申报材料，应按照《国际金融组织和外国政府贷款投资项目管理暂行办法》（国家发展改革委令第28号）的要求编制。贷款备选项目规划可由项目单位或乙级以上资质等级的工程咨询单位编制。

外国政府贷款项目规划申报材料，应按照《外国政府贷款备选项目规划申报材料通用大纲》（见附件一）和《外国政府贷款国别比选指引》（见附件二）要求编制，贷款备选项目规划可由项目单位或乙级以上资质等级的工程咨询单位编制。国别比选报告需向两家及以上的工程咨询单位、转贷银行或招标机构分别咨询，并出具咨询报告后，由项目单位进一步结合自身需求编制。美国进出口银行主权担保融资贷款项目（以下简称美贷项目）无需申报贷款备选项目规划，可直接编制项目建议书。

第三章

项目审批

第八条

贷款项目投资审批程序主要包括项目建议书审批、可行性研究报告审批和资金申请报告审批等三个阶段。

第九条

贷款项目建议书审批。贷款项目列入国家发展改革委贷款备选项目规划后，即可编制项目建议书，经各市发展改革委审查后转报省发展改革委，省管单位可直接向省发展改革委提报，省发展改革委依据项目审批权限审批或转报国家发展改革委审批。项目建议书由乙级以上资质等级的工程咨询单位编制。项目建议书应包括以下内容：

（一）项目概况：项目名称、建设地点、建设单位、项目目标等；

（二）项目建设必要性；

（三）拟申请借用国外贷款的类别；

（四）项目主要建设内容和规模；

（五）项目总投资、资金构成及来源；

（六）项目社会和经济效益；

（七）贷款偿还责任和还款计划。项目建议书应当附以下附件：

（一）项目单位营业执照（或法人证书）复印件；

（二）列入国家发展改革委备选项目规划批复文件（美贷项目除外）；

（三）根据有关法律法规应提交的其它文件。

第十条

贷款项目可行性研究报告审批。国际金融组织贷款项目建议书批复后，即可编制可行性研究报告。外国政府贷款项目建议书批复并纳入财政部备选项目清单后，即可编制可行性研究报告。美贷项目建议书批复后，不需纳入财政部备选项目清单，可直接编制可行性研究报告。可行性研究报告由各市发展改革委审查后转报省发展改革委审批，省管单位可直接向省发展改革委提报，省发展改革委依据项目审批权限审批或转报国家发展改革委审批。可行性研究报告需由乙级以上资质等级的工程咨询单位编制。项目审批机关根据项目具体情况，决定是否需要委托工程咨询机构进行评估，并根据需求，在委托评估时提出评估重点。可行性研究报告应包括以下内容：

（一）项目概述：包括项目名称、建设期限、项目单位基本情况等；

（二）项目建设背景及必要性；

（三）项目市场分析与预测；

（四）项目建设条件；

（五）项目建设方案；

（六）项目总投资、资金构成及来源；

（七）贷款使用方案及进口设备清单；

（八）环境影响评价和社会及安全影响评价；

（九）贷款偿还能力分析；

（十）社会和经济效益分析；

（十一）项目风险分析及风险防范措施；

（十二）结论与建议。

可行性研究报告应当附以下附件：

（一）项目建议书批复文件；

（二）财政部备选项目清单（限于外国政府贷款项目，其中美贷项目除外）；

（三）环境保护行政主管部门出具的环评意见；

（四）规划部门出具的规划选址意见书；

（五）国土资源部门对项目用地的意见；

（六）国内配套资金落实文件或相关证明；

（七）招标方案；

（八）转贷银行的转贷意向书（限于外国政府贷款项目）；

（九）还款担保函；

（十）国外贷款机构项目评估文件（中英文）和国内工程咨询评估机构评估文件（限于国际金融组织贷款项目和部分外国政府贷款项目）；

（十一）根据有关法律法规应提交的其它文件。

第十一条

项目资金申请报告审批。可行性研究报告批复后，即可编制项目资金申请报告。资金申请报告由各市发展改革委审查后转报省发展改革委，省管单位和项目办（限于省打捆项目）可直接向省发展改革委提报，省发展改革委依据权限审批并报国家发展改革委备案或转报国家发展改革委审批。项目资金申请报告的批复文件，是对外谈判、签约和对内办理转贷生效、外债登记、招标采购和进口设备免税手续的依据。

国际金融组织贷款项目资金申请报告，由项目办或项目单位按照《关于印发国际金融组织贷款项目资金申请报告编制大纲和项目资金申请报告报批文件提纲的通知》（发改办外资〔2008〕1770号）的文件要求编制，由省发展改革委上报国家发展改革委审批。国际金融组织贷款项目资金申请报告通用大纲见附件三。

外国政府贷款项目资金申请报告，按照《关于委托地方审批部分外国政府贷款项目资金申请报告的通知》（发改外资〔2008〕1969号）的文件要求编制，贷款额1000万美元（或800万欧元）及以下项目，由省发展改革委审批并抄报国家发展改革委备案，1000万美元（或800万欧元）以上项目资金申请报告由省发展改革委上报国家发展改革委审批。美贷项目不分贷款额大小，均由省发展改革委上报国家发展改革委审批。项目资金申请报告可由项目单位或乙级以上资质等级的工程咨询单位编制。项目资金申请报告通用大纲见附件四。

项目资金申请报告应当附可行性研究报告及其批复文件。第十二条

世界银行贷款节能减排项目中合同能源管理项下项目，由节能服务公司编制项目总体方案，报省发展改革委审批；各子项目需依据批复的项目总体方案编制项目可行性研究报告，按照上述第十条规定，由市发展改革委初审后转报省发展改革委审批。

第十三条

转贷新模式项下亚行节能减排项目，对贷款滚动使用、资金回收后的再贷款项目审批，按照本规定第三章办理。

第十四条

列入国际金融组织贷款备选项目规划的国家部委打捆项目中涉及我省的子项目，其项目建议书、可行性研究报告审批管理按照上述第九条和第十条执行；项目资金申请报告需先征得省发展改革委的书面意见后由省政府行业管理部门直接向国家有关部委申报，由有关部委转报国家发展改革委审批。

第四章

招标管理

第十五条

贷款项目包括项目的勘查、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，必须依法进行招标。省发展改革委负责监督贷款项目招标活动。

第十六条

贷款项目批复项目资金申请报告后，方可进行设备招标。设备招标内容需与项目可行性研究报告和项目资金申请报告批复内容一致。如有调整，项目单位需在招标前编制项目调整方案，由市发展改革委初审后报省发展改革委。由省发展改革委审批或转报国家发展改革委审批后，方可履行招标手续。对未经审批，擅自变更设备招标内容的贷款项目，省发展改革委将不予受理项目免税确认，同时依法追究相关责任。

第五章

项目变更

第十七条

国际金融组织贷款项目的变更。项目单位不得擅自变更项目建设内容和贷款使用方案。对项目准备和实施过程中确属需要调整贷款采购内容、变更贷款使用方案的或项目产生余款的，应及时书面报告省发展改革委，由用款单位参照项目资金申请报告的要求，编制贷款调整方案或余款使用方案，并履行相关投资审批程序后，经省发展改革委初审，报国家发展改革委审批后实施。

第十八条

外国政府贷款项目的变更。对于已列入国家发展改革委备选项目规划的项目，如需调增国外贷款规模、对贷款使用方案、项目建设规模及内容作重大变更以及沙特、科威特、德国促进贷款、法国开发署、北投等特定国别变更,须履行备选项目规划变更手续。其它变更事项可在报批项目资金申请报告时由国家发展改革委一并批复。

对于已批准资金申请报告的项目，原则上不得变更贷款国别和项目建设规模及内容，不得突破贷款规模和改变资金用途。如中标报价超出资金申请报告批准的外债规模，应通过减少采购内容、用国内资金购汇支付等方式解决。重大变更事项以外的必要调整，由省发展改革委予以变更。确需进行重大变更的，原则上视同新项目，需重新履行有关手续。

第六章

项目免税确认

第十九条

按照国务院《关于调整进口设备税收政策的通知》（国发〔1997〕37号）文件规定，贷款项目进口的自用设备、加工贸易外商提供的不作价进口设备，除《外商投资项目不予免税的进口商品目录》所列商品外，免征关税和进口环节增值税。

第二十条

项目单位申请办理《国家鼓励发展的内外资项目确认书》（以下简称项目确认书），应在项目资金申请报告批复之后，向所在市发展改革委提出书面申请，经市发展改革委审核后转报省发展改革委，省管单位可直接向省发展改革委提报，由省发展改革委依据权限出具项目确认书或转报国家发展改革委审批。申请办理项目确认书，应附以下附件：

（一）项目可行性研究报告及批复文件；

（二）项目资金申请报告及批复文件；

（三）进口设备招标协议、中标通知书、合同；

（四）进口设备清单6份（项目单位和市发展改革委加盖公章）；

（五）项目法人单位营业执照；

（六）根据有关法律法规应提交的其它文件。

第七章

项目监管

第二十一条

各市发展改革委、省政府行业管理部门应督促项目单位建立和完善贷款项目管理机制。对于打捆项目，可根据项目需要设立项目办公室。项目办公室在省发展改革委等部门的指导下，主要负责项目准备、建设期对外联络及组织协调等工作，对于项目预评估、评估和建设过程中出现的问题和变化，要及时通报省发展改革委，由省发展改革委商有关部门研究办理。但项目办公室的职能不能取代项目法人的职责。

第二十二条

省发展改革委依据国家和省有关法律、法规、规章及政策规定，对贷款项目实施进行全过程的监督检查、协调指导、规范管理。

各市发展改革委和省政府行业管理部门应督促和指导项目单位建立和完善项目法人负责制、工程监理制、合同管理制、项目竣工验收、信息报告、后评价等制度，强化项目法人治理结构，建立健全项目档案，自觉加强项目的实施管理。督促项目单位分别于每年六月底和十二月底向省发展改革委上报项目信息，包括项目概况、项目前期准备的国内外工作所处阶段、项目建设进度和投资完成量及形象进度、国外贷款支付和还款情况、主要问题及建议。重大问题随时报告。按照国家有关规定，及时组织设计、施工、工程监理等有关单位开展项目竣工验收，结合贷款机构的要求，在项目建成后一年内完成项目后评价，及时上报项目竣工报告和后评价报告。

第二十三条 各市发展改革委要配合审计部门做好对贷款项目的公正性审计。同时，要将贷款项目纳入重大项目稽察检查范围。如发现未履行投资审批程序、擅自改变项目方案、串换套取或挪用资金、违规审批项目或未按程序招投标等重大问题，将会同有关部门严肃查处，追究相关责任。

第八章

附

则 第二十四条

本办法自二○一○年九月一日起施行。第二十五条

此前有关规定与本办法不符的，以本办法为准。第二十六条

本办法由山东省发展和改革委员会负责解释。附件一：外国政府贷款备选项目规划申报材料通用大纲 附件二：外国政府贷款国别比选指引

附件三：国际金融组织贷款项目资金申请报告编制大纲附件四：外国政府贷款项目资金申请报告通用大纲