防城港建筑施工企业信用行为评价管理办法

第一篇：防城港建筑施工企业信用行为评价管理办法

防城港市建筑施工企业信用行为评价管理办法

（试行）

第一章

总

则

第一条 为确保“放管服”改革各项政策措施落地显效，落实东兴重点开发开放试验区先行先试政策，进一步规范建筑市场秩序，推动建筑行业信用体系建设，建立信用激励、失信惩戒的建筑市场机制，根据《中华人民共和国建筑法》、《国务院关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会信用建设的指导意见》、住房城乡建设部《建筑市场信用行为信息管理办法》等法律法规规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本市行政区域内从事房屋建筑工程、市政基础设施工程等建筑活动的建筑施工总承包、专业承包企业（以下简称建筑施工企业）的信用行为记录、考核、整合和应用。

第三条 本办法“防城港市建筑业企业信用行为评价系统”（以下简称“评价系统”）为采用政府采购招标购买服务，委托IT企业按照本办法开发信用行为评价系统软件，建立和完善全市统一的建筑市场信用行为评价系统和信用档案手册。将采集、录入、确认的市场行为、现场行为、评优创先等按照本办法，公示期满后，自动综合计算并生成企业信用行为评价得分，同时自动链接到“防城港市工程招标造价信息网（http://fcgzbzj.cn）”（以下简称信息网）公开发布。

第四条 信用行为评价管理工作实行统一管理、分级实施、互联互通，应当做到公开、公正，保障信用行为信息的真实性、完整性和及 时性，遵循合法、客观、公正和审慎的原则，依法保守国家秘密、商业秘密和个人隐私。

第二章

信用行为信息分类

第五条 信用行为信息分为基本信用行为信息、良好行为信息和不良行为信息三类。

（一）基本信用行为信息主要包括以下内容：

1.企业基本信息。包括法人代表、技术负责人或有关从业人员情况，资质资格的类别、等级，安全生产许可，以及有效期等，按照“广西建筑业企业诚信信息库管理系统/广西建筑市场监管与诚信信息一体化平台”的信息，本办法不重复建设。

2.建筑业产值信息，主要针对建筑施工企业在我市行政区域范围内承揽工程项目，对防城港市作出的建筑业产值贡献。

（二）良好行为信息，是指建筑施工企业在本市工程建设活动中遵守相关法律法规、技术标准及规范和履行社会责任，获得国家、自治区、防城港市各级建设行政主管部门（备案）的奖励和表彰的行为。

（三）不良行为信息，是指建筑施工企业在本市工程建设活动中存在拖欠工程款、农民工工资或者违反相关法律法规、技术标准及规范、管理文件等规定造成社会不良影响，受到县级以上建设行政主管部门处罚或通报批评的行为。

第三章

信用行为信息采集

第六条 建筑业产值信息，主要针对建筑施工企业在防城港市行政区域范围内承揽工程项目的产值进行加分，以统计部门意见为准，一年采集一次。

第七条 良好行为信息，按照“谁主张，谁举证”的原则，由建筑施工企业自行采集。获得国家、自治区建设行政主管部门表彰的，应在获奖后28天内书面告知市建设行政主管部门并附相关证明材料，并对其报送材料的真实性负责。逾期不告知的，该良好行为不予计分。

第八条 不良行为信息，以县级以上住房城乡建设行政主管部门或其委托的监督管理机构的通报或行政处理文书为依据。

第九条 建筑施工企业良好行为信息采集录入起始时间为2017年1月1日；不良行为信息采集录入起始时间为本办法施行之日。

第四章

信用行为信息公布

第十条 良好行为信息公布（公示）内容包括良好行为、建筑施工企业名称、授予文件文号、授予部门和授予时间；不良行为信息公布（公示）内容包括不良行为、建筑施工企业名称、处罚或处理文件文号、行政处罚或处理机关和执行时间。

信用行为信息记录在建筑施工企业信用档案手册中，自信息确认之日起，“评价系统”自动链接到信息网进行公示，即为公示期。公示期一般为3日，公示期内该信用行为不参与信用行为评价计分。

第五章

信用行为评价标准和方法

第十一条 建筑施工企业信用行为评价实行实时量化评分制，包括建筑施工企业基本信用分、良好行为信用分、不良行为信用分,分别汇总计算建筑施工企业信用行为实时动态评价综合得分。

信用行为的有效期自该行为信息参与评价综合计分之日起开始计算，除特别注明外，有效期一年，即公布期限为1年。信用行为信息在公布期限内，参与实时评价计分；公布期限届满后转入“评价系统”后台长期保存，不参与信用实时评价计分。

第十二条 建筑施工企业基本信用分的范围和加分标准 基本信用分，鼓励建筑企业申请加入防城港市建筑业统计库，就建筑业产值信息进行加分，以统计部门意见为准，一年采集一次。

年度建筑业产值10亿元以上的，加1分；

年度建筑业产值5亿元——10亿元（含本数）的，加0.8分； 年度建筑业产值1亿元——5亿元（含本数）的，加0.6分； 年度建筑业产值6000万元——1亿元（含本数）的，加0.4分； 年度建筑业产值3000万元——6000万元（含本数）的，加0.3分； 年度建筑业产值1000万元——3000万元（含本数）的，加0.2分； 年度建筑业产值200万元——1000万元（含本数）的，加0.1分； 未加入防城港市建筑业统计库或年度建筑业产值200万元以下的，不加分不扣分。

第十三条 良好行为信用分的范围和加分标准

（一）积极响应防城港市委、市政府的号召，履行社会责任，配合各级人民政府完成各项抢险、救灾、扶贫等任务，获得市级建设行政主管部门通报表扬的，每次通报表扬加0.5分。

（二）在我市行政区域范围内承揽或参与建设活动的工程项目，荣获鲁班奖、詹天佑奖、国家或自治区优质工程奖、最高质量奖、结构杯、文明工地、标准化工地、绿色工地和主席质量奖、市长质量奖等表彰的，加1分。

（三）在我市行政区域范围内承揽的工程项目，被县（市区）建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0.2分；被市建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0.3分；被自治区建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0.5分。

（四）在我市行政区域范围内承揽或参与建设活动的工程项目，在建设行政主管部门组织开展的行业检查中获得通报表扬的，县级通报表扬每次加0.1分，市级通报表扬每次加0.3分，自治区级通报表扬每次加0.5分，国家级通报表扬每次加0.6分。

第十四条 不良行为信用分的范围和扣分标准

（一）按照建筑施工企业上年度“广西房屋建筑和市政基础设施工程安全生产动态管理信息系统”总扣分值直接提取计算，在防城港市动态扣分值10分以上20分以下（含本数）的扣0.2分，20分以上30分以下（含本数）的扣0.4分，30分以上40分以下（含本数）的扣0.6分，40分以上50分以下（含本数）的扣1分，50分以上60分以下（含本数）的扣1.5分，动态扣分值60分以上的扣2分。

（二）参与或介入违法违章建筑建设（未申请或申请未获得批准，未取得建设工程施工许可证的项目施工），每个项目扣0.3分。

（三）未按要求参加建设行政主管部门召开的安全生产例会、视频会议、清欠协调会和项目约谈会等会议，无故（未经批准）缺席受到建设行政主管部门通报批评的，每人每次扣0.1分。

（四）未按建设行政主管部门或建设工程质量安全监督机构要求 报送有关安全生产、清欠、工程进度等自查自检报告、总结、数据或拒不服从监督管理受到通报批评的，每次扣0.1分。

（五）未按建设行政主管部门或建设工程质量安全监督机构要求做好“扬尘整治”，受到建设行政主管部门或建设工程质量安全监督机构通报批评的，每次扣0.3分。

（六）在日常检查中被建设行政主管部门或建设工程质量安全监督机构下达停工通知书的，每次扣0.1分；拒不停工整改或不按要求整改的，每次扣0.3分。

（七）存在合同履约不到位、人员设备投入不足、履职不到位、质量安全整改不到位被建设行政主管部门约谈的，每被约谈一次扣0.2分。

（八）不按规定使用安全文明措施费被建设行政主管部门通报批评的，每次通报批评扣0.2分。

（九）提供虚假材料办理资质申请、资质变更、资质核查、诚信库审核等建设管理业务受到建设行政主管部门通报批评的，每次通报批评扣0.5分。

（十）企业因串通投标、向招标人或评标委员会成员等行贿谋取中标、以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假骗取中标、将中标项目违法转让给他人、将中标项目肢解后分别转给他人等行为被建设行政主管部门作出行政处罚或通报批评的，每次扣2分。

（十一）同一项目因工程质量、文明施工、工程质量保修等各类问题遭到市民（业主）重复投诉，且在处理过程中推诿、扯皮或处理不力，被建设行政主管部门通报批评或被媒体曝光的，每个项目扣0.3分。

（十二）在日常施工生产过程中，因施工导致市政配套管网及其他市政设施遭到严重损坏被建设行政主管部门通报批评或被媒体曝光的，每次扣0.3分。

（十三）企业发生质量安全生产责任事故造成1人死亡的，扣1分；造成2人死亡质量安全生产责任事故的，扣3分。一个自然年度内累计发生两起一般质量安全生产责任事故的，第二起责任事故扣5分。发生较大及以上质量安全生产责任事故的，每次扣10分。

（十四）企业发生质量安全生产事故未按要求报告被通报批评的，每次扣1分。

（十五）在日常行业生产、经营活动中，未能妥善处理因工程款纠纷引发农民工集聚讨薪，有围堵企业或项目现场行为并造成一定社会影响被通报批评的，扣0.3分；有围堵市政道路、政府及相关部门的行为，并造成较大社会影响被通报批评的，扣0.5分；经相关部门协调，未能妥善处理并导致农民工多次集聚讨薪，影响恶劣被通报批评的，扣1分。

（十六）因违法违规受到建设行政主管部门行政处罚，每次扣1分；未按时履行处罚决定的，每次再扣0.5分。

（十七）被各城建项目业主诚信履约年度考评定为不合格的，扣0.5分。有具体考评办法的，按具体考评办法确定扣分分值。

第十五条 诚信评价等级

年度综合评价，每年的1月至12月为一个评价周期。“评价系统”根据评价周期内的信用行为实时动态评价综合得分总和与项目数量计算算术平均值所得，按照平均值高低自动形成建筑市场建筑施工企业诚信评价等级。分为优秀、良好、一般、较差四个等级。

优秀：所在建筑施工企业类别信用分排名前10%（含10%）； 良好：所在建筑施工企业类别信用分排名在10%-50%（含50%）； 一般：所在建筑施工企业类别信用分排名在50%-90%（含90%）； 较差：所在建筑施工企业类别信用分排名后10%。

第六章 信用行为评价结果应用

第十六条 信用行为实时动态评价综合得分直接运用到国有投资项目的招标投标活动中，在招标文件评标评分办法中加入企业信用行为得分。投标人的企业信用行为得分以信息网公开发布的信用行为实时动态评价综合得分直接进行计取。

（一）本市行政区域内国有投资（含国有投资占主导或控股地位）必须依法进行招标项目，在原招标文件范本中评标评分办法构成（技术标、商务标、企业信誉）基础上，增加企业信用行为得分（直接以信息网公开发布的开标前1工作日的信用行为实时动态评价综合得分作为投标企业的信用行为得分进行计取）。投标人汇总得分（满分100分+企业信用行为得分）=该投标人的技术标得分+商务标得分+企业信誉实力得分+企业信用行为得分。

对首次进入我市建筑市场或三年内无新建设工程项目管理相关信用行为信息的建筑施工企业，企业信用行为得分暂按0分计入。

（二）其他工程项目由招标人决定是否参照执行，并在招标文件中予以明确。

第十七条 发包单位（建设单位、施工总承包单位等）在建设工程发包或业务委托环节，应当充分考虑建筑施工企业的年度综合诚信评价等级和信用行为实时动态评价综合得分，优先选择信用优良企业。

第七章 监督管理

第十八条 信用行为信息的采集、公布、评价工作，应当遵循诚实守信原则，保证信用行为信息的合法性、真实性、完整性、及时性。建立建筑施工企业信用档案手册，如实提交有关材料，并对其报送材料的真实性负责。

第十九条 违反本办法规定，各建设行政主管部门或委托的监督管理机构不按时采集录入信用行为信息的，市建设行政主管部门将予以全市通报；造成严重信用行为信息缺失的，依法追究相关责任。

第二十条 各建设行政主管部门对在信用行为评价管理过程中玩忽职守、弄虚作假、隐瞒不报或徇私舞弊的责任单位和责任人，应当依法予以行政处分或追究相关责任。

建筑施工企业认为各建设行政主管部门或委托的监督管理机构的信用管理行为违反法律、法规、规章的，可以向其上级部门投诉、举报。

第二十一条 建筑施工企业对信用行为信息采集记录内容存在异议的，可以在公示期内向该采集记录的建设行政主管部门或其委托的监督管理机构提出异议申请，书面陈述申辩。以单位名义申诉的，必须加盖公章；以个人名义申诉的，必须签署真实姓名，并提供相关证明材料。建设行政主管部门或其委托的监督管理机构应在接到书面申请之日起3个工作日内处理完毕。

申辩或异议处理期间，信用行为信息记录不中断参与信用行为评价计分。信用行为信息采集记录经核查确有错误的，由该采集记录的建设行政主管部门或其委托的监督管理机构予以撤销或者纠正。

第八章 附 则

第二十二条 本办法由防城港市住房和城乡建设委员会负责解释。第二十三条 本办法自2018年1月1日起试行。

第二篇：福建省建筑施工企业信用综合评价办法(征求意见稿)

福建省建筑施工企业信用综合评价办法

（征求意见稿）

第一章 总 则

第一条

为推进工程建设领域信用体系建设，构建“诚信激励、失信惩戒”机制，进一步规范建筑市场秩序，保障工程质量和建筑安全生产，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《建筑市场信用管理暂行办法》、《福建省社会信用体系建设规划(2015-2020年)》等，结合本省实际，制定本办法。

第二条

福建省行政区域内实施建筑施工企业信用综合评价及管理适用本办法。

本办法所称建筑施工企业信用综合评价，是指评价实施单位依据本办法和评价标准，对相应资质序列的建筑施工企业在福建省行政区域内从事房屋建筑和市政基础设施工程建设活动的市场经营和现场管理情况的量化评分。

省内建筑施工企业取得相应资质后、省外建筑施工企业完成入闽信息登记后，视为自动参与建筑施工企业信用综合评价。

第三条 本办法所称的评价实施单位，是指省、设区市（含平潭综合实验区，下同）、县（市、区）住房城乡建设主管部门及其委托的工程造价管理、质量安全监督等机构。

福建省住房和城乡建设厅（以下简称“省住建厅”）是全省建筑施工企业信用综合评价的主管部门，负责制定评价标准和管理

制度，建立福建省建筑施工企业信用综合评价系统（下称“评价系统”,部署在省住建厅官方网站,网址：zjt.fujian.gov.cn）并发布信用综合评价结果，对全省建筑施工企业信用综合评价工作实施监督指导，探索独立的第三方评价机构开展评价工作。

设区市住房城乡建设主管部门依据项目监管权限和评价标准，明确相应的机构作为评价实施单位，开展建筑施工企业信用综合评价工作，配合省住建厅完善评价系统。

县（市、区）住房城乡建设主管部门应当明确相应的机构作为评价实施单位，具体负责本辖区建筑施工企业信用综合评价工作。

第四条

评价实施单位应当坚持公开、公平、公正的原则，严格遵照本办法、评价标准和相关管理规定实施建筑施工企业信用综合评价，及时更新记录建筑施工企业的信用信息，注重结合日常监督管理工作，维护企业合法权益和社会公共利益。

第五条

评价系统与工程项目建设监管、资质资格等信息系统实现互联互通。

第二章 信用评价内容

第六条

建筑施工企业信用综合评价由企业通常行为评价和企业质量安全文明施工行为评价两部分组成，权重分别为50%、50%，并由省住建厅根据评价实施情况适时调整。

第七条

企业通常行为评价是指建筑施工企业在本省行政区域一定时段内的良好信息和不良信息的量化评分。

企业质量安全文明施工行为评价，是指建筑施工企业在本省行政区域一定周期内从事房屋建筑和市政基础设施工程施工期间的现场工程质量和安全文明施工标准化、规范化管理情况的量化评分。

企业通常行为评价标准和企业质量安全文明施工行为评价标准由省住建厅负责制定。具体的评价方式、评价指标、计分规则、信息采集审核、异议处理等事项在各评价标准中明确。

第八条

企业通常行为评价采取加减累积分制计算。加减累积分制是指被评价建筑施工企业一定时段内企业通常行为评价所有分值的加减累计。

企业质量安全文明施工行为评价采取动态平均分制计算。动态平均分制是指被评价建筑施工企业在一定周期内所有在建房屋建筑和市政基础设施工程项目某类的企业质量安全文明施工行为评价分值的算术平均。

第九条

建筑施工企业信用综合评价分按各类行为评价权重每日动态计算。建筑施工企业各类行为评价分按实际分数计算，低于零分的，按零分计算。

第十条

建筑施工企业初次评价前的各类行为评价暂定分值，以前一季度全省建筑施工企业各类行为评价的日平均分值确定，直至该类行为评价开始评价为止。

建筑施工企业参与评价后，尚未承接工程项目的，企业质量安全文明施工行为按照本条第一款确定评价暂定分值，直至该类行为评价开始评价为止。

建筑施工企业参与评价后，如承接的所有工程项目在某一时

建筑施工企业信用综合评价电子数据进行备份，每季度对备份数据进行一次恢复测试，并做好记录。

第二十一条 省住建厅不定期组织对评价系统进行复查核验，保证系统按规定程序和标准评价。

第二十二条 本办法由福建省住房和城乡建设厅负责解释。第二十三条 本办法自2019年1月1日起施行。《福建省建筑施工企业信用综合评价暂行办法》（闽建〔2014〕2号）同时废止。

第三篇：企业信用评价

企业信用评价（目录，格式 最后一个问题）

一、企业信用评价的定义： 企业信用评价是指：由独立的、中立的专业机构，受评价对象的委托、按照“客观、公正、科学”的原则，以标准化的评价事项和内容为依据，用规范的程序和科学的方法，对受评对象履行相应经济承诺的行为、能力和可信任程度进行调查、审核和综合评价，并以直观的符号表示其评价结果的行为。

二、企业信用评价的意义及必要性：

信用风险是商业银行承担的最重要的风险。对企业信用风险的进行评级和度量不仅有利于金融机构有效降低风险，提升自身的发展能力，对国家金融稳定和经济发展有着重要的作用。在我国，由于受到银行业旧体制的影响，国内开始研究信用风险评级和度量方法的时间晚于其他国家。自2000年以来，为数不少的国内科研工作者积极投入信用风险度量研究，并在理论研究和实际应用上取得了，一定的成绩。由此可见，对风险进行度量，对企业进行有效的信用评级已经成为现代银行和其他金融机构风险管理职能中最为重要的内容之一。

信用风险由来已久，它随着借贷的产生而发展。对于一个贷款企业而言，其能否按时归还贷款总是存在着不确定性，这种不确定性具体表现为，贷款企业不愿意履行或不能完全履行还款责任，信用风险一旦形成，银行将会因客户违约而遭受巨大金融损失。因此，银行需要对贷款企业进行严格的信用评级。

对企业进行信用评级的意义在于，它可以消除银行与企业之间的信息不对称性，提高银行借贷的管理效率，从而使资本市场的整体效率得以提高。

对于企业而言：有效的信用评级，可以使资信良好和还款能力强的企业取得所需贷款资金从事经营活动。对于银行而言：其不仅可以拥有适合其风险偏好的标的，取得收益。同时还可以有效的过滤资信较差和还款能力较弱的企业，从而缓释银行违约风险。

所以，对企业进行合理而准确的信用评级是相当必要的。然而，信用评级是否合理，评级结果是否准确，在很大程度上取决于评级方法的科学性。

三、企业信用评价的程序及等级设定

（一）企业信用评价的程序

1、公司应按照本办法组织对企业信用等级的评定，并确认评级结果。根据需要，公司决定是否建立“信用等级评审会"或指定管理部具体负责企业信用评级的管理。

2、担保业务部门负责企业信用等级的初评。担保业务部门要指派项目经理负责收集和初评企业的有关资料，逐个写出全面、详细的评级调查报告，根据企业的行业属性，选择相应的企业信用等级评分量表进行计算、评分，填制企业信用等级评审表，然后报同级或上级审批。企业信用评级工作的日常监控由管理部负责。

3、担保公司评审确定的企业信用等级，属内部资料，应对外严格保密，对以任何形式利用信用评级所造成的后果不负任何责任。

4、信用评级必须客观、公正，严禁弄虚作假。如发现企业弄虚作假，骗取信用等级，除撤销其信用等级外，还要采取相应的防范风险措施制裁。如发现担保公司工作人员弄虚作假的，要追究相应的责任。

5、担保公司新受理客户时应进行信用等级的评定。对与担保公司保持 业务关系的企业，可根据实际情况随时评定，及时调整。

（二）企业信用评价的等级设定

1、信用等级分为三等九级（AAA、AA、A；BBB、BB、B；CCC、CC、C）。经初评获得A级以上信用的企业将被受理。评价结果有效期为三年。

2、评价指标：企业基本素质、财务状况、管理水平、竞争力和社会信用记录等。

3、颁发全国整规办和国资委统一的信用等级铜牌。

4、核发网站信用电子标识和电子证书。电子标识粘贴在网站首页，点击电子标识后，将显示以信用等级、网站身份信息、客服电话、“用户隐私信息保护”评估为内容的电子证书。

5、申报时间：信用评级工作常年接受企业申报。每年集中在3月份和9月份评审和公布两批。

6、评价流程：企业填写《申请表》→向企业核发《受理通知函》→企业提交《评价申报书》并缴费→征信调查→信用等级评定/评审→公示→向企业颁发铜牌/电子标识→复查。

四、企业信用评估的思路和方法：

（一）企业信用评价的基本思路是，从企业信用风险的内涵出发，充分借鉴国内外信用评级机构的核心思想，参考国内外有关信用评级方法，对影响企业信用状况的各种因素及其变化趋势进行全面系统的考察，在定性分析和定量分析、静态分析和动态分析的基础上，综合评定企业的信用等级

（二）企业信用评估的方法：

1、科学制定符合实际的信用评估标准体系。信用评估要把定性分析与定量分析相结合、静态分析与动态分析相结合、历史分析与前景预测相结合、专家分析与专业评估技术人员分析相结合。而科学合理、符合本地经济特点的评估标准体系是整个评估工作的基础，也是保证评估结论做到“公正、公开、公平”的前提。所以，随着现代企业制度的建设和完善，企业的多种所有制形式和多种经济成分客观上要求设置和建立适合这种多种经济形式的企业评估指标和评估标准也就成为最重要和最为关键的环节。对现有的评估标准体系应在实践中不断探索调整和完善修正，使之与信用建设同步发展。

2、健全评级组织，规范评级程序。为规范和健全评级程序，更好地发挥信用评估的作用，不断提高评估质量，公司在人民银行杭州中心支行和浙江省银监局直接关心和指导下，在各金融机构的支持和配合下，摸索出了具有自身特色的，并经实践经验行之有效的三级四层次的评级组织与程序，即：建立了金融机构(或地区)的初审委、公司专业技术分析评估师的调查分析评估、专家评审小组的审核论证、专家评级委员会鉴证终审，严格规定从企业提出申请委托评估，并签订评估合同书起，到评后跟踪监测的八个环节的评估程序。实践证明，由于有完善的评级组织和规范的评级程序，公司评定的信用等级具有专业性、广泛性和权威性。信用等级的使用价值逐步得以体现，在企业项目的招投标、金融机构贷款授信、资本市场融资或投资及企业形象宣传等领域发挥其日益显著、不可替代的作用。

3、科学评估手段，不断提高评估的科技含量。购买或者自行研制开发领先的信用评估软件，完成信用评估的基础工作、统计分析、查询监测、数据整理、信用档案等工作；建设相对独立的信息系统，一方面使信用评级的前期工作基本可以利用快捷高效的高端电子技术完成，提高工作和服务效率；另一方面，承担信用、信用评级和信用管理等方面的知识宣传、信用动态发布、政策推介等职责。

4、结合实际情况，提高评级可操作性。为使企业信用评级的方法体系更具可操作性，企业信用评级一般遵循简单性、可比性和公开传播性等国际惯例。简单性原则是指不论评价

过程多么复杂，但评价结果可用一个简单易懂的等级标识给出，便于各有关经济主体在与被评企业进行经济往来时清楚地了解其信用状况；可比性原则是指在同一评级体系中，各种类型的企业信用等级的解释与含义基本一致，而不用考虑货币单位、企业类型及地区的不同，从而使同一信用级别的不同企业在风险程度上具有可比性；公开传播性原则是指评级结果和评级方法要通过有关传播媒介在全球市场上公开，以使尽量多的经济主体能获得相同的评级信息。

四、企业信用评价的方法

（一）传统方法

传统度量方法是以定性分析为起点，结合财务报表有关数据进行分析。主要有专家系统和信用评分方法。

1、综合评判法——专家系统

专家系统是一种传统的评级方法。传统的信用评级方法包括以5C法为代表的专家判断法和以5C法为基础发展起来的综合评价法，包括品德和声望(Character)、资格与能力(Capacity)、资金实力(Capital or Cash)、担保(Collateral)、及经营环境(Condition)。也有些银行将信用分析的内容归纳为“5W”或“5P”。

专家系统评级方法的特点是：银行贷款的决策权是由该机构那些经过长期训练和具有丰富经验的信贷人员所掌控，并由他们做出是否贷款的决定。因此，在信贷决策过程中，信贷人员的专业知识、主观判断以及某些关键要素的权衡均为最重要的决定因素。

专家系统判断法是一种综合评判法，综合评判法就是对多种因素所影响的事物或现象做出总的评价，属于定性分析。从信用评级本身的属性来看，企业信用评级属于一种不确定性的模糊问题，因此，综合评价法的发展趋势是与模糊理论相结合来对企业进行信用评级，从而使评级结果更科学、更准确。

但是专家系统判断法也存在着一些固有缺陷：如不能对因素进行量化分析；判断具有主观臆断性，带有很大不确定性；且判断具有一致性，不能区分哪些是不同类型借款人的重要的共同因素。所以在实践中，专家系统方法应配合其他评级方法一起使用，扬长避短。

2、线性模型分析法——信用评分方法

信用评分模型是传统方法中研究者最多的模型，1968年爱德华﹒爱特曼教授提出了Z计分模型（Z-score model），1977年对模型进行修正和扩展后，提出模型，由于信用评分模型使用方便、易于计算，在度量企业信用风险中使用较为广泛。

Z计分模型如下：

Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1.0X

5式中，X1为营运资本/总资产比率；X2 为留存盈余/总资产比率；X3为利息和税收之前的收益/总资产比率； X4 为股权的市场价值/总负债的账面价值比率；X5为销售额/总资产比率。Z值越大，资信就越好，Z值越小，风险就越大。

模型包含七个指标变量：资产收益率、收益稳定性指标、债务偿付能力指标、累计盈利能力指标、流动性指标、资本化程度指标、规模指标。从模型的改进发展来看，模型的分类比Z计分模型分类的准确度高，特别是破产前较长时间的预测准确度相对较高。

3、专家系统和线性模型分析法的比较分析

专家系统和线性模型分析法（Z计分模型和模型）都属于传统的企业信用评级方法，都比较侧重于对信用风险的定性分析，方法比较简单。随着信息经济学兴起，信用风险度量逐步建立起以违约风险为核心的度量体系，而传统的企业信用评级方法缺乏对违约和违约风

险的认识，理论基础薄弱，难以令人信服。

线性模型分析法都依赖财务报表的账面数据，具有一定程度上的定量分析，不似专家系统只对信用风险进行定性分析，但是我觉得其定量分析的比较浅显，只是进行简单的线性分析，所以它其实仍偏向于对企业风险的定性评估。其次，线性模型分析法克服了专家系统评级的随意性和主观性。

（二）现代企业信用评级模型比较分析

近几年来，商业银行业务出现多元化趋势，投资银行和信托业务的开展使得商业银行表外业务增强且风险的内涵不断扩大，促使银行采用更有效的方法度量和控制信用风险。新一代金融工程专家在风险管理理论的基础上创建起了许多以数理模型为基础的信用风险计量方法并应用到这一领域。

1、现代企业信用评级模型总体分析

现代企业信用评级模型以KMV(credit monitor model)模型、J.P.摩根的Credit metrics模型、麦肯锡(McKinsey)公司的Credit Portfolio View模型和瑞士信贷银行(CSFP)的Credit Risk+模型为代表。毫无疑问，这些信用风险管理模型的发展正在对传统信用风险管理模式产生革命性的影响，一个现代信用风险管理的新模式正在形成。

这些现代风险度量模型各有特点，展现出以下几个方面的创新：（1）建立了以违约风险为核心的信用风险度量体系；（2）大量引入数学方法、统计方法度量信用风险；（3）尽可能多地考虑外部影响因素。

但是，上述模型依然存在着许多不足之处：1.多数模型正态分布的假设难以真实反映信用风险的实际分布，实际上，长期债务可以依据其优先偿还顺序、有否担保、有否契约、能否转换等来区别不同的长期债券，因而造成违约的确定的不准确，使模型产生变量不准，需要寻找符合信用风险分布特征的数学模型代替；2.信用等级转移矩阵的数据来源和全面性仍然受到挑战；3.道德风险和逆向选择的影响因素未能在计量模型中充分反映；4.现代度量模型需要一个庞大的数据库作为支持。如，KMV模型需要一个较为充分的违约数据库作为支持。

对现代企业信用评级模型进行总体分析之后，我们有必要对单个的模型进行比较分析，众所周知，KMV模型与Credit metrics模型是目前国际金融界最流行的两个信用风险管理模型。下面，我们就以这两个模型为例，对其进行比较分析。

2、信用监控模型（credit monitor model）：KMV模型

KMV模型的主要思想是：利用期权定价原理对风险债券和贷款进行评估由股权价值及其波动率推出资产价值及其波动率。它是以EDF（预期违约频率）为研究的核心手段的模型。

KMV模型是对传统信用风险度量的一次革命。首先，KMV模型可充分利用资本市场上的信息，对所有公开上市的的企业进行信用风险的量化分析；其次，这种方法的数据来源于企业在股票市场上的信息，而非企业的历史账面资料，应此，它更能反映企业当前的信用状况，使预测更及时、准确；再次，KMV模型具有很强的理论基础。

但是，该模型也有其固有的不足，主要表现在以下两个方面：1.模型的使用范围仅限于上市公司，对非上市公司的EDF进行计量的时候往往需要借助会计资料信息或其它指标；2.该模型假设企业的资产价值成正态分布，而在实际上，会有所偏差。

3、在险价值方法：risk metrics 模型和Credit metrics模型

1994年，J.P.摩根推出了以VaR为基础的风险矩阵（risk metrics）,1997年，又推出了信用风险量化度量和管理模型——信用矩阵（Credit metrics）。

由于VaR方法能够简单清楚地表示市场风险的大小，又有严谨、系统的概率统计理论作为依托，因而得到了国际金融界的广泛支持和认可。

但是这一方法也存在了以下几方面的问题：第一，现在的市场价值不是可以直接观察到的，因为大多数贷款并不进行交易。第二，我们没有时间序列数据来计算，即现在的市场价值的波动率。对于一些可交易资产的收益采纳一种正态分布的假设之多只是一种粗劣的近似，如果这一近似的方法运用于分析贷款价值的可能的分布就更加粗劣了。

由此，J.P.摩根公司推出了信用矩阵（Credit metrics），旨在对贷款和私募债券这样的非交易性资产的价值和风险进行计算。

我们既不能观察到贷款的市场价值，也不能贷款价值在所关注的时期内的波动率，但是我们可以利用1.可得到的借款人的信用评级；2.下一评级发生概率的变化（评级转移矩阵）；3.违约贷款的回收率；4.债券或市场上的信用风险差价和收益率就有可能为任何非交易性贷款或债券计算出一组假象的P和，并随之计算出个别贷款和贷款组合的VaR值。

同时，还应注意贷款的价值并非对称正态分布，信用矩阵有两种VaR的度量方法：基于贷款价值正态分布的度量方法和基于贷款价值实际分布的度量方法。

六、企业信用评级存在的问题及建议

（一）企业信用评级存在的问题

我国的信用评级业是随着我国经济体制改革的不断深化。二十多年来，我国信用评级业取得了长足发展，但同时，由于历史短、发展不规范以及经济体制等多方面的因素也产生了一些问题，制约了我国评级业的健康持续发展。与国际信用评级业相比较，我国的信用评价业还存在以下待解决的问题。

1.相关法律法规不完善

我国信用评价方面的法律法规较为分散，目前还没有强制性的法律或部门、行业性的法规来保证实行，只是在《证券法》、《公司法》、《企业债券管理条例》、《可转换公司债券管理暂行条例》等有所涉及。而在美国除了1933年的《证券法》等确立信用评价业的法律外，在1960年至1980年的20年间又陆续出台了《公平信用报告法》、《平等信用机会法》等17项与信用管理相关的法律，逐步形成一个完整的信用管理立法框架体系。

相比较发达市场经济国家的信用制度和法律法规体系建设，我国急需建立信用评级法律体系，从各个法律层次，包括法律、法规、部门规章制度等展开立法工作。其中最主要的是完善基础性法律体系框架，建立强制性推广信用评级结果的法律以及约束信用评级机构，对其评级标准进行检查和监督的一系列法规。

2.企业征信存在缺陷

目前，我国形成了一个以银行为主体，各征信公司起辅助作用的社会征信体系，该体系无论从制度建设和实际操作中都存在一些问题和缺陷。企业资信数据基本上处于相对封闭的状态，阻碍企业征信业的发展，且征信企业缺乏权威性，导致企业资信调查报告难以真实、准确、完整地描述被调查企业的资信情况。另外，我国征信机构从业人员较少，且素质参差不齐，严重影响我国征信行业的进一步发展。

从发达国家信用管理体系的运行和我国市场经济信用状况来看，完善我国征信系统应该制定相关政策使信用数据开放，建立统一的数据检索平台。建议一方面要鼓励信用中介机构注重自身信用数据库建设，另一方面政府有关部门要建立行业数据库，待时机成熟时，可将自建数据库中的部分内容提供给信用中介结构共享，为我国信用行业的发展提供支持。

3.信用评级方法不统一

由于我国的信用评级业务尚未设立统一的机构进行管理，各评级机构之间缺乏横向联系

和交流，其评级原则和方法体系也无统一规定，各机构都有自己的评级体系。在评级方法、评级指标、信用级别设置等方面存在较大的差异，随意性很大，使得我国的评级标准缺乏科学性和规范性，从而导致评级结果比较混乱。如在企业债券评级方面，存在同一债券在两家不同的评级公司评出两种截然不同的级别，又如在企业信用评级方面，对信用优等企业，有的设置AAA，AA，A级，有的则设为一级、二级、三级。

4.指标体系设置不科学

我国企业信用评级的结论不完全依赖对其财务状况的分析和判断，同时还结合行业发展、管理者素质等因素的分析，总的来说对企业信用状况的评价较全面，但指标设置中仍然存在一定的问题。如净利润增长率指标，只考虑企业所提供的财务报表中的近两三年的净利润增长情况。若企业近几年有连续稳定的增长业绩，则计算结果与现实相符，若企业经营结果不稳定，那么计算结果则失去其经济意义。

5.缺乏对评级结果的检验工作

要检验评级标准设置的合理性和评级结果的客观性，必须对不同信用级别企业实际的违约率进行统计分析，跟踪检测有关财务指标的发展趋势。但由于我国企业信用评级时间不长，历史数据积累不够，跟踪检验工作滞后不到位，未能对影响信用等级的重大变更及时披露。鉴于我国信用评级业存在的以上问题，我国应采取应对措施，积极培育评级市场，利用政府部门对信用评级行业的引导和推动作用，使潜在的市场转化为现实的市场需求。此外，要加快建立信用评级行业协会,强化评级机构的自律意识,从而确保评级机构客观性和独立性,提高评级质量。

（二）企业信用评级的对策。

第四篇：企业信用管理办法

出入境检验检疫企业信用管理办法

第一章

总则

第一条 为推进社会信用体系建设，规范出入境检验检疫企业信用管理，增强企业诚信意识，促进对外贸易健康发展，根据出入境检验检疫相关法律法规的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称信用管理是指出入境检验检疫机构对企业的信用信息开展的记录、处理、使用和公开等活动。

第三条 企业信用信息包括企业基本信息、企业守法信息、企业质量管理能力信息、产品质量信息、检验检疫监管信息、社会对企业信用评价信息以及其他相关信息。

（一）企业基本信息包括企业名称、组织机构代码、法定代表人、地址、备案/注册登记号等信息。

（二）企业守法信息包括企业遵守检验检疫法律法规及相关违法、违规等情况

（三）企业质量管理能力信息包括企业质量管理体系的建立及运行等情况。

（四）产品质量信息包括企业产品检验检疫合格率、国外通报、退运、召回、索赔等情况。

（五）检验检疫监管信息包括企业遵守检验检疫相关管理规定、执行技术规范和标准等情况。

（六）社会对企业信用评价信息包括政府管理部门情况通报、媒体报道及社会公众举报投诉等情况。

第四条 本办法适用于出入境检验检疫机构依法实施监督管理的对象，包括：

（一）出口企业、进口企业（如进口食品境外出口商、代理商及境内进口商、出口食品生产企业及出口商、进口化妆品境内收货人、出口化妆品生产企业及发货人等）；

（二）代理报检企业、出入境快件运营企业、检疫处理单位；

（三）口岸食品生产经营单位、监管场库、检验鉴定机构；

（四）其他需实施信用管理的检验检疫监督管理对象。第五条 国家质量监督检验检疫总局（以下简称国家质检总局）主管全国出入境检验检疫企业信用管理工作。国家质检总局设在各地的出入境检验检疫机构（以下简称检验检疫机构）负责所辖地区出入境检验检疫企业信用管理工作的组织实施及管理工作。

第六条 出入境检验检疫企业信用管理遵循依法实施、客观公正、统一标准、科学分类、动态管理的原则。

第七条 检验检疫机构建立统一的信用管理平台，通过信用管理平台对企业信用信息进行记录、处理、使用和公开形成的数据，共同构成企业的质量信用档案。

第八条 信用信息采集条目和信用等级评定规则由国家质检总局统一制定并对外公布。

第二章 信用信息采集 第九条 信用信息采集是指检验检疫机构对企业信用信息进行记录的过程。

第十条 本办法第三条第（一）项信息由检验检疫机构在企业办理备案/注册登记手续时采集；第（二）至

（五）项信息由检验检疫机构依照信用信息采集条目的规定采集；第（六）项信息由检验检疫机构征询地方政府、相关部门或核实媒体报道、社会公众举报投诉后，依照信用信息采集条目的规定采集。

第十一条 企业基本信息发生变化的，企业应当向检验检疫机构申请变更。企业其他信用信息发生变化的，检验检疫机构应当在变化后的15个工作日内，将经过审核批准的信息予以更新。

第三章

信用等级评定 第一节

一般规定

第十二条 信用等级评定是指检验检疫机构对记录的企业信用信息进行汇总审核并赋予企业相应信用等级的过程。

第十三条 企业信用等级分为AA、A、B、C、D五级。AA级企业：信用风险极小。严格遵守法律法规，高度重视企业信用，严格履行承诺，具有健全的质量管理体系，产品或服务质量长期稳定，具有较强的社会责任感和信用示范引领作用。

A级企业：信用风险很小。遵守法律法规，重视企业信用管理工作，严格履行承诺，具有较健全的质量管理体系，产品或服务质量稳定。

B级企业：信用风险较小。遵守法律法规，较好履行承诺，具 有较健全的质量管理体系，产品或服务质量基本稳定。

C级企业：信用风险较大。有一定的产品或服务质量保证能力，履行承诺能力一般，产品或服务质量不稳定或者有违法违规行为，但尚未造成重大危害或损失。

D级企业：信用风险很大。存在严重违法违规行为，或者因企业产品质量给社会、消费者及进出口贸易造成重大危害和损失。

第二节 A、B、C、D级的评定

第十四条 A、B、C、D级的评定，一般以一年为一个评定周期。因信用管理工作的需要，检验检疫机构也可按照企业类型、产品类型等属性对企业另行设置评定周期。

检验检疫机构应在每年的10月份完成企业当评定周期的信用评定。同一企业适用多个评定周期的，按照最短的评定周期参加信用评定。

有下列情况的，不参加本周期的评定：

（一）纳入信用管理的时间不足一个评定周期的；

（二）本评定周期内无检验检疫相关业务的。

第十五条 A、B、C、D级的评定根据信用分值和信用等级评定规则综合评定。

信用分值是企业初始信用分值减去信用信息记分所得的分值。初始信用分值是企业在信用等级评定周期开始时的分值，统一为100分。

第十六条 信用分值在89分以上，且符合信用等级评定规则（A级）的，评为A级。

第十七条 信用分值在77分以上、89分以下的，评为B级。信用分值在89分以上，但不符合信用等级评定规则（A级）的，评为B级。

第十八条 信用分值在65分以上、77分以下的，评为C级。第十九条 信用分值在65分以下的，评为D级。

存在信用等级评定规则（D级）规定情形的，直接评为D级。

第三节

AA级的评定

第二十条 信用AA级企业应当符合以下条件：

（一）当前信用等级为A级，且适用A级管理1年以上；

（二）积极支持配合检验检疫工作，进出口货物质量或服务长期稳定，连续3年内未发生过质量安全问题、质量索赔和争议；

（三）上一报检差错率1%以下；

（四）在商务、人民银行、海关、税务、工商、外汇等相关部门1年内没有失信或违法违规记录。

第二十一条 AA级企业的评定，由企业提出申请，企业所在地检验检疫机构受理，直属检验检疫局审核，国家质检总局核准并统一对外公布。

第二十二条 AA级企业按照本办法第十四条的规定参加周期评定，并按以下规定向所在地检验检疫机构提交材料：

（一）本评定周期内的产品、服务质量情况；

（二）本评定周期内企业经营管理状况报告。

在周期评定中发现企业不再符合AA级条件的，按照本办法第三章第二节的规定管理。对在日常监管中发现企业不再符合AA级条件的，按照本办法第五章的规定管理。对不再符合AA级条件的企业，直属检验检疫局应即时取消相应资质并报国家质检总局，国家质检总局定期更新AA级企业名单。

第四章 信用信息的使用和公开

第二十三条 检验检疫机构按“守信便利，失信惩戒”的原则，将企业信用等级作为开展检验检疫监督管理工作的基础，对不同信用等级的企业分别实施相应的检验检疫监管措施。

（一）对AA级企业大力支持，在享受A级企业鼓励政策的基础上，可优先办理进出口货物报检、查验和放行手续；优先安排办理预约报检手续；优先办理备案、注册等手续；优先安排检验检疫优惠政策的先行先试。

（二）对A级企业积极鼓励，给予享受检验检疫鼓励政策，优先推荐实施一类管理、绿色通道、直通放行等检验检疫措施。

（三）对B级企业积极引导，在日常监管、报检、检验检疫、放行等环节可结合相关规定实施相应的鼓励措施。

（四）对C级企业加强监管，在日常监管、报检、检验检疫、放行等环节可结合相关规定实施较严格的管理措施。

（五）对D级企业重点监管，实行限制性管理措施，依据相关法律、法规、规章、规范性文件的规定重新评定企业已取得的 相关资质。

第二十四条 检验检疫机构可针对不同的信用等级制定和完善符合实际管理需要的监管措施。

第二十五条 除法律法规另有规定外，检验检疫机构可以公布履职过程形成的企业信用信息。检验检疫机构公布企业信用信息应符合法律、法规和规章的规定。以下信息不得向社会公布和披露：

（一）涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的信息；

（二）来源于其他行政机关、司法机关和仲裁机构，且还未对社会公开的信息；

（三）法律、法规和规章明确规定不得公开的信息。检验检疫机构应当建立信用信息发布的保密审查机制和管理制度，采取必要的信息安全措施，保障信息安全。

第二十六条 检验检疫机构可根据社会信用体系建设的需要，与地方政府以及商务、人民银行、海关、税务、工商、外汇等部门建立合作机制。

第五章

动态管理 第一节

一般规定

第二十七条 动态管理是指在评定周期内，检验检疫机构对企业的失信行为采取的即时管理措施。

动态管理的措施包括布控、即时降级和列入严重失信企业名单（黑名单）等。

第二十八条 “布控”指检验检疫机构对在一个评定周期内失信 计分累计12分以上，但尚未达到即时降级程度的企业，采取加严监管的措施。

布控的期限应不少于30天、不多于90天。检验检疫机构可以根据情况设定具体的布控期限。企业在布控期限内未再次发生失信行为的，期满后布控措施自动取消，否则顺延。

第二十九条 “即时降级”指检验检疫机构对在一个评定周期内失信计分累计24分以上，但尚未达到列入严重失信企业名单的企业，根据设定规则在评定周期内予以信用等级调整并加严监管的措施。

被即时降级的企业应同时采取布控措施。

第三十条 “列入严重失信企业名单”指检验检疫机构对在一个评定周期内因严重违法违规行为受行政处罚计分累计36分以上的企业，采取向社会公布并加严监管的措施。

列入严重失信企业名单的企业，直接降为信用D级，同时采取布控措施。

第三十一条 检验检疫机构应当对实施动态管理的企业实施限制性的管理措施。

第二节

严重失信企业的管理

第三十二条 检验检疫机构对符合本办法第三十条规定的企业，按照以下程序进行严重失信企业的审核认定：

（一）各地检验检疫机构负责对辖区内企业违法违规事实材料的收集。

（二）对拟列入严重失信企业名单的企业，由企业所在地检验检疫机构报直属检验检疫局审核，上报直属检验检疫局前，应至少提前20日书面告知当事企业。

（三）企业如有异议，自接到书面告知材料之日起10日内，向告知的检验检疫机构提交书面申辩材料。

（四）企业所在地检验检疫机构对申辩材料进行评议，自受理申辩材料之日起10日内将评议意见告知企业。

（五）各直属检验检疫局对拟列入严重失信企业名单的企业进行审核，并于每月10日前上报国家质检总局，由国家质检总局核准并对外公布。

第三十三条 列入严重失信企业名单的企业，依法整改并符合法定要求后，可向所在地检验检疫机构申请从严重失信企业名单中删除。自检验检疫机构受理申请之日起，企业在6个月内未发生违法违规行为的，由企业所在地检验检疫机构确认、经直属检验检疫局审核后报国家质检总局，将其从严重失信企业名单中删除，但其列入严重失信企业名单的记录将永久保存。

第六章

监督管理

第三十四条 企业弄虚作假、伪造信用信息，影响信用等级评定结果的，按照本办法第五章的有关规定处理。

第三十五条 检验检疫机构工作人员因失职渎职、徇私舞弊、滥用职权等行为，影响企业信用等级评定结果的，依法追究行政责任。第三十六条 企业认为其信用信息不准确的，可以向所在地检验检疫机构提出变更或撤销的申请。对信息确有错误的，相关检验检疫机构应当及时予以更正。

第七章

附则

第三十七条 本办法所称“以上”包含本数，“以下”不含本数。第三十八条 本办法由国家质检总局负责解释。

第三十九条 本办法自2014年1月1日起施行。《出入境检验检疫企业信用管理工作规范（试行）》（国质检通函〔2009〕118号）同时废止。

第五篇：如何做好铁路施工企业信用评价工作总结

如何做好铁路施工企业信用评价工作总结

根据铁总近日公示的铁路施工企业2017年上半年信用评价结果，我局在参评的69家施工企业中排名A级行列，圆满实现了“保A”的目标。

上半年我局在六个铁路局、八个铁路（客专）公司共有23个铁路项目参加铁路建设单位的信用评价。我局在项目管理方面的一些主要做法，为铁路信用评价取得较好成绩奠定了坚实基础。

一是全面加强信用评价工作体系建设，狠抓责任落实。评价期开始前制定排名目标和奖罚措施；评价期结束后，及时对参评过程进行分析总结；严格按已制定的目标进行考核，兑现奖罚。

二是各级领导和铁路项目第一责任人高度重视铁路信用评价工作。各项目第一责任人全面负责本单位的信用评价工作，未雨绸缪，超前谋划，抓好关键；严密组织安排，做细、做实、做好相关工作；加强与铁路局、铁路（客专）公司、建设指挥部等单位的沟通联系。

三是全面加强施工组织，以实施性施工组织为指导，加快重难点问题的解决，抓好收尾和新开项目的组织管理。

四是持续推进项目标准化管理，夯实安全质量管理基础，确保管理目标的实现。

五是深化集约化管理，深入推进“五个集中”，包括：资金集中管理、物资集中采购、设备集中采购、劳务资源集中管理、商业保险集中投保；全面落实红线成本预算管理和责任成本管理