第一篇：银行业金融机构高管人员任职资格考试试题（精选）
查。1．标准会计核算采用（）。
B
A收付 B借贷 C权责 D实时
2．在办理消费信贷时，主要对借款人的身份、财产状况、（A）、还款意愿和担保情况进行调
A还款能力
B工作能力
C赢利能力
D交际能力）。3．在票据和结算凭证上签章，可以采用（C A签名
B盖章
C签名或者盖章，或者签名加盖章
D签名加盖章
4．《票据法》所称票据，指的是（A汇票和支票
D）。
B汇票和本票
C本票
D汇票、支票和本票
5．金融许可证的保管应作为（A重要工作
B）专门管理。
B重要凭证
C重要档案
D重要环节
6．城市商业银行的注册资本不低于（B）亿元人民币，且为实缴资本；资本充足率不低于 8％，核心资本充足率不低于 4％。
A 0.5 B1
C5
D 10
7．邮政储蓄机构以前已经办理的金融业务，如原来未经中国人民银行或银行业监督管理机构批准，或缺乏相应法规依据，应依照规定，在《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》发布后（行业监督管理机构补办准入手续。
B）个月内向银
A5
B3
C2
D1 8．银行的净利润等于（A A利润总额-所得税 C营业收入-营业支出）
B营业利润+投资收益 D营业利润+营业外收支净额
9．根据巴塞尔银行监管委员会关于“统一资本计量与资本标准的国际协议”的原则，银监会决定，商 业银行的次级定期债务可以计入（A）中。
A附属资本
B核心资本
C实收资本
D资本金
10．（C）只能用于办理转账结算和现金缴存业务，不得支取现金。A基本存款户
B临时存款户
C一般存款户
D专用存款户
11．小企业信贷业务中，土地、房产按市场价格谨慎评估后抵押率最高不得超过（B）%。
A 50 B 60
C 70
D 80
12．可以质押的权利凭证不包括（B）。A整存整取定期存单 C大额可转让定期存单
B 98年凭证式国债 D存本取息定期存单
13．关于储蓄存单质押贷款，下列说法不正确的是（B）。
1C储蓄存单质押贷款可办理展期 A储蓄存单质押贷款期限不得超过存单的到期日 B储蓄存单质押贷款利率按流动资金贷款利率执行
D储蓄存单质押贷款可办理提前还款
14．个人银行业务主要是面向广大居民个人，（A）是它最基本的特点。A服务性
B广泛性
C赢利性
C
D高科技性
15．人民币储蓄存款一律以本金（A分）为计息起点。
B角
C元
D厘
16．下列属于流动负债的是（D A长期存款）。
B长期储蓄存款
C长期借款
D短期存款
17．银行汇票是由（A企业
B）签发的。
B出票银行
C收款人
D付款人
18．所有者权益，主要由投入资本，资本公积，盈余公积和（A固定资产
D）组成。
B长期投资
C银行存款
D未分配利润
19．银行的净利润等于（A）。A利润总额-所得税
B营业利润+投资收益
C营业收入-营业支出 D营业利润+营业外收支净额
20．票据贴现实付金额为（C）。
A汇票金额
B贴现利息
C汇票金额-贴现利息
D都不是
21．资产负债表设置的基本原理是（A）。A资产=负债+所有者权益
C∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额
B收入—费用=利润
D记账规则
22．银行在办理支付结算时，坚持“先付后收，收妥抵用”原则，这是贯彻执行了结算原则（C）。A谁的钱进谁的账，由谁支配 C银行不垫款
B恪守信用，履约付款
D不准无理拒绝付款
23．银行在进行投资时，应避免将其全部资金用来购买（B）。A一种证券
B一种或几种证券
C几种证券
D两种以上证券
24．风险管理的目标是（C）。
A与商业银行经营的总体目标一致的 B保证商业银行处于足够安全的经营状态 B补提拨备 A对出现大案、要案，或措施不得力的 C利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益 D转赠资本
D以获取最大利润为目标 C确定安全经营，获得最大利润
25．商业银行存款经营最重要的方面是（A）。A必须不断创新金融产品，不断开拓为客户服务的领域 C提高安全性
26．在市场经济条件下，金融机构必须以其（A A资本
B提高服务质量
D增强经营稳定性的减小风险性）来承担全部风险和亏损。
B资产
C负债
D存款
27．为了坚决遏制案件多发势头，维护金融资产的安全，保证银行业正常经营和改革的顺利进行，银监会下发的文件是指（D）。
A关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知 B关于加大防范操作风险工作力度的通知
C关于印发《商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案》的通知 D关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知
28．《中华人民共和国商业银行法》规定银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例 不得超过（A）。
A10%
B20%
C30%
D5% 29．《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即“13条”）要求银行业金融机构在订立职责制中，明确的高管人员和管理人员的法律责任是指（D）。
B对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况的
C对检查监督整改不力的
D反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的
30．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知》要求银行业科学设置内部组织机构，其设置的原则是指(A)。
A相互协调、平衡制约
B相互协调
C平衡制约
D统筹兼顾
31．下述对《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即“13条”）表述准确的是指（A《通知》是指引性文件
A）。
B操作风险控制的一般性指引
C《通知》覆盖有关操作风险的全部内容
D《通知》涉及的相关方面要求是具体的
32．被业界称为强化银行高管责任、遏制金融大案要案的指引性文件是指（B）。A关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知 B关于加大防范操作风险工作力度的通知
333．《关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知》要求，城市商业银行风险处置工作应坚 持的原则是指（A）。C关于印发《商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案》的通知 D关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知
A实事求是和综合治理
B“一行一策”
C可操作性
D经济性
34．按照《关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知》要求，通过风险处置和重组改造，使城市商业银行 2006年年底前资本充足率达到的标准是指（B）。
A 5％以上
B 6％以上
C 7％以上
D 8％以上
35．资产管理不包括（A准备金管理
D）。
B贷款管理
C证券投资管理
D资本管理
36．使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的（C）。A时间性
B意愿性
C可能性
D可行性
37．按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷 款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为（C A正常）。
B关注
C次级
D可疑
38．贷款审批权限以（B）贷款金额确定。A单笔最大
B单户累计
C笔数最大
D最大一笔
39．征收储蓄存款利息个人所得税和实行个人存款账户实名制的时间分别是（A 1998，1999
B）年。
B 1999，2000
C 1999，2001
D 1998，2000 40．按会计凭证分类，下面（A）不属于特定凭证。
A特种转帐借方传票
B存、取款凭条
C储蓄挂失申请书
D储蓄存单
41．服务效率规范要求，电脑办理一笔存、取款业务不得超过（B）分钟。
A2 B3
C5
D7
42．下列说法正确的是（C）。
A有权机关查询个人储蓄存款时，只须提供姓名 B有权机关冻结个人储蓄存款最长期限为 3个月 C有权机关扣划个人储蓄存款时不得提取现金 D只有人民法院有权扣划个人储蓄存款
43．下列关于门柜业务授权，哪一种描述是错误的（D）。A办理特殊业务必须授权 B业务经办人员不能给自身授权
4C授权必须按登记备案的顺序进行
D对同一笔业务授权人承担的责任要大于被授权人
44．商业银行办理中间业务时是以（A）的形式出现。
A中间人
B债权人
C债务人
D出资人 45．下列科目属于负债类科目的是（B）。
A重要空白凭证
B应付利息
C现金
D营业外收入 46．商业银行存款经营最重要的方面是（A）。
A必须不断创新金融产品、开拓为客户服务的领域 B提高服务质量 C提高安全性
D增强稳定性、减少风险性 47．信用活动中的利息是（A）的转化形式。
A利润
B收入
C借贷资本
D职能资本
48．由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款称为（C）。
A担保贷款
B抵押贷款
C保证贷款
D职能资本
49．借贷资本的运动分两个阶段，即（C）。
A卖出和买入 B流入和流出
C贷出和归还
D存款和放款
50．实际利率是指（C）。
A中央银行制定的利率 B金融机构现行的利率
C名义利率扣除通货膨胀率后的利率 D由借贷双方通过竞争形成的利率
51．现金由企业送存商业银行的行为称为（D）。
A现金投放
B现金回笼
C现金发行
D现金归行
52．从商业银行业务的角度看，票据贴现是银行的（C），属于信贷范畴。
A中间业务
B表外业务
C授信业务
D委托业务
53．（D）应承担监控操作风险管理有效的最终责任。A高级管理人员
B监管人员
C直接责任人员
D商业银行董事会
554．随着金融创新的不断深化，同业借款、向中央银行借款、回购协议等方式已成为商业银行保证（C）需要而经常采用的方式。
A安全性
B盈利性
C流动性
D社会性
55．同业拆入、转贴现和转抵押同为商业银行的（A A同业借款）业务。
B向中央银行借款
C向国际金融市场借款
D回购
56．商业银行创新表外业务的直接动机是（B）。A规避风险
B逃避监管当局对资本金的要求
C市场需求
D追逐利润
57．贷款余额与存款余额的比例不得超过（C）。.A60% B70%
C75%
D65%
58．资产管理不包括（D）。A准备金管理
B贷款管理
C证券投资管理
D资本管理
59．目前人民币个人住房贷款最长期限为（D）。A20年
B10年
C15年
D30年
60．借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定 证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款，应属于（C）不良贷款。
A逾期贷款
B呆滞贷款
C呆帐贷款
D损失类贷款
61．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得医院或公安局出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款是（A）不良贷款。
A呆帐贷款 B呆滞贷款
C逾期贷款
D损失类贷款
62．短期流动资产贷款遇利率调整，人民币贷款利息的结息规定是（B）。
A分段计息 C双方重新协商
B不分段计息
D是否分段计息由建设银行各分支机构自主决定
63．短期贷款展期期限累计不得超过（A）。A原贷款期限
B原贷款期限的一半
C原贷款期限的一倍
D一年
64．抵押贷款的贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过 50%，最 高不超过（A）。
A 70％
B 80％
C 100％
D 60％
65．商业银行的经营是其对所开展的各项业务活动的（D A控制和监督）。
B调整和监督
C组织和控制
D组织和营销
66．抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得（B）内予以处置。A1年
B2年
C3年
D 4年
6A日 A效益提高 C创造货币能力提高 67．监控录像至少要保存（A）。
D 4个月 A 1个月 B 2个月 C 3个月
68．提高法定存款准备金，会使商业银行的（D）。
B效益下降
D创造货币能力下降
69．商业银行内部控制评价不包括下列哪项（D A充分性）。
B合规性
C有效性
D准确性
70．商业银行内部控制结果评价是对（A A目标实现程度）进行评价。
B信息交流与反馈
C内部控制环境
D内部控制措施
71．银行在进行抵债资产处置时，动产应自取得日起（C）内予以处置。A 60日
B半年
C1年
D2年
72．银行在进行抵债资产处置时，拍卖抵债金额（B）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式 确定拍卖机构。
A 100万
B 1000万
C 5000万）。
D 1亿
73．基础货币等于（B A通货+存款货币 C存款货币+存款准备金 B通货+存款准备金 D原始存款+派生存款
74．商业银行应当对交易账户头寸按市值每（A）至少重估一次价值。
B 2日
C3日
D周
A2 A破产
75．若被评价机构因经营不善发生挤提事件，应予以（D）处理。
B主要负责人撤职
C停业整顿
D评价结果下调一级
76.申请人提交准入事项的补正申请材料不齐全或者不符合规定要求的，受理机关在收到补正申请材 料之日起(C)日内作出不予受理申请决定,向申请人发出不予受理通知书,并说明不予受理的理由。
B3
C5
D 10
77.商业银行、农村合作银行、农村商业银行申请开办证券投资基金托管业务由（A 国证监会和银监会联合审查并决定。
A中国证监会 B银监会 C证监局 D银监局
78.自助银行自批准之日起（A）个月内应当开业。）受理，中
A1 B3
C6
D9
7多选题
1．汇票在以下（ABCD）情形时，不得背书转让。
A汇票被拒绝承兑
B汇票被拒绝付款
C汇票超过付款提示期限
D出票人在汇票上记载“不得转让”字样的
2．下列哪几种情况开户行不能给客户办理销户手续（ABCD）。
A有未归还的贷款、欠息 B有未退回的空白重要凭证 C有透支余额
D有已承兑的银行承兑汇票
3．按照借贷记账法，记入借方的项目是（ABC）。
A资产的增加
B负债及所有者权益的减少 C费用及损失的发生 D所有者权益的增加
4．个人住房按揭贷款的还款方式有（ABC）。
A一次性到期还本付息
B等额本息还款法
C等额本金还款法 D等额递减还款法
5．房屋二次抵押贷款的用途不能用于（ABC）。A股票购买
B基金购买
C期货买卖
D购置房产
6．人民币活期储蓄存款账户按账户性质不同分为（BC）。
A个人存折账户
B储蓄账户
C个人储蓄账户
D个人结算账户
7．金融许可证的（ABD）等由银监会依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。A颁发
B更换
C扣押
D吊销
8．银监会对金融许可证实行（AB）与许可证发放权适当分离的管理原则。
A分级授权
B机构审批权
C扣押权
D吊销权
9．行政许可实施程序分为（ABD）等环节。A申请与受理
B审查
C公示
D决定与送达）。10．设立股份制商业银行法人机构，还应当符合其他审慎性条件，至少包括（ABCD A具有良好的公司治理结构、健全的风险管理体系、科学有效的人力资源管理制度、有效的资本约束 与资本补充机制
B有助于化解现有金融机构风险，促进金融稳定 C地方政府不向银行投资入股
D发起人股东中应当包括合格的境外战略投资者
11.有以下哪些情形之—的企业不得作为股份制商业银行法人机构的发起人（BC A资产负债率、财务杠杆率低于行业平均水平B公司治理结构与机制存在明显缺陷 C关联交易频繁且异常 D核心主业突出
12．股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社股份有限公司及农村信用合作社法人机构的设立 须经（CD A申请）阶段。）。
B审核
C筹建
D开业
13．下列哪些机构修改章程，由银监会受理、审查并决定（AB）。A国有商业银行 C城市商业银行
B股份制商业银行
D城市信用社股份有限公司
14．商业银行的工作人员应当遵守法律法规和其他各项业务管理的规定，下面（ABCD）行为违反 了商业银行法。
A利用职务便利索取各种名义的回扣、手续费 B利用职务便利贪污挪用侵占本行或客户的资金。C违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或提供担保 D在其他经济组织兼职
15．中资商业银行申请开办个人理财业务，应符合的条件有（ABC A具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员 C具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系 D近1年内未发生损害客户利益的重大事件
16．申请中资商业银行各类高级管理人员任职资格，拟任人应当（）。
ABCD）。
9C熟知拟任职机构的内控制度 A了解拟任职务的职责
B熟悉拟任职机构的管理框架、盈利模式
D具备与拟任职务相适应的风险管理能力 17．按照借贷记账法，计入借方的项目是（A资产的增加
B负债及所有者权益的减少 C费用及损失的发生 D所有者权益的增加 18．法人机构变更包括（ABC）。
ABC）。
A变更名称、住所、组织形式 C修改章程
B变更股权、注册资本
D分立、合并、收购和永久停业
19．法人机构、非法人机构变更名称，符合（CD A合法性）原则。
B统一性
C惟一性
D商誉保护
20．申请开办信贷资产转让业务，应符合的条件有（ABD A有完善的内部控制制度，健全的信贷内控规章、制度和办法）。
B资产总额不低于 50亿元人民币，核心资本充足率不低于 4％ C实行贷款五级分类制度，不良贷款比例低于 25％ D最近3年内无重大违法违规行为
21.商业银行与客户的业务往来，应当遵循（A平等
ACDE）原则。
B效益
c自愿
D公平
e诚实信用
22．银行业监督管理机构依法履行对邮政储蓄机构的监管职责，对邮政储蓄机构经营的各项金融业 务进行（ABD）。
A监督
B检查
C规范
D管理
23．不良债权主要包括银行持有的（ACD A次级）类贷款。
B关注
C可疑
D损失
24．银监会和银监局审批邮政储蓄机构经营金融业务的申请，可以依据有关规定，对其经营金融业 务的（BC）作出特别限定。
A种类 B适用对象
C适用范围
D条件
25．银行提高自我补充资本能力的途径有（A提高盈利能力
ABC）。
D转赠资本 26．货币作为支付手段，其作用有（ABCD B补提拨备
C利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益）。
A预付货款
付
B支付工资
C缴纳税金
D银行贷款
27．银监会通过非现场监管和现场检查对商业银行次级定期债务的（ACD）进行监督、检查。A招募
B偿还
C使用
D管理
28．信用是有条件的借贷行为，这里的基本条件是指（BC A订立合同
B按期归还
C支付费用
D支付利息
29．下列支付交易属于大额支付交易的有（BCD）。A个人银行结算户短期内累计 100万元以上的现金支取）。
B法人、其他组织和个体工商户之间金额 100万元以上的单笔转账支付
C金额 20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解
转 D个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额 20万元以上的款项划
30．下列（ABCD）财产一般不得用于抵偿债务。
A权属不明或有争议的资产 B不易储存保管的资产 C无形资产 D公益性质的设施
31．金融资产在初始确认时进行分类，下列分类正确的有（ABCD A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 C贷款和应收款项）。
B持有至到期投资
D可供出售金融资产
32．对借款人重大事项的调查主要包括（ABD）。A重大投资决策 C因赊销商品导致存货减少
B重大事故和赔偿
D体制改革
33．表外业务有（ABCD）。A信用证
B贷款承诺
C信贷证明
D银行承兑汇票
34．小企业信贷业务包括（ABCD）、信用证等表内、表外业务。
A贷款 B商业汇票贴现
C商业汇票承兑
D保证
135．有下列哪些行为之一，认定承担贷前调查责任（ABCD）。A因贷前对借款人、担保人资格审查不严致使主合同及相关从合同无效 B明知借款人主体不实而批准发放贷款或担保人无担保资格仍同意接受其担保
C其他形式的违规行为
D因评估材料严重失实，造成决策人决策失误 36．贷款银行对借款人违约采取的保护措施有（ABD）。
A限期纠正违约行为
B按中国人民银行规定收取逾期贷款利息 C从借款人账户中直接扣款，偿还贷款本息 D解除合同，并提前收回原发放的贷款
37．合同双方当事人订立合同的形式有（ABCD）。
A合同书形式
B口头形式
C电报形式
D传真形式
38．根据国家政策规定，投资者从投资中获得的利益免收个人所得税的有（ABCD）。A凭证式国债
B基金
C保险
D教育储蓄
39．有价单证包括（ABD）。A吉祥存单
B实物债券
C世博园门票
D定额存单
40．信贷管资产风险分类遵循的原则是（ABCD）。
A真实性原则 B重要性原则
C审慎性原则
D及时性原则
41．定期储蓄存款包括（ACD）。
A零存整取存款
B定活两便储蓄存款
C整存整取存款
D教育储蓄存款
42．企业法人终止的原因有（ABC）。A依法被撤销
B解散
C依法宣告破产
D法定代表人死亡
43．关于商业银行贷款原则的表述，正确的有（ABCD）。
A安全性、流动性和效益性三者目标具有相互替代效应
B安全性、流动性和效益性三者既有矛盾的一面，又有统一的一面 C安全性、流动性和效益性三者不可能同时达到最佳状态 D安全性、流动性和效益性三者不可能同时处于最差状态 44．反映企业盈利能力的财务比率是（ABD）。
A资产收益率
B资本净值收益率
C投资利润率
D销售收益率
245．《关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知》要求各国有商业银行主要做 好的事项是指（ABC）。
A做好广大职工的思想工作，稳定队伍
B加强内部管理和内部控制，避免发生各类案件
C加强信贷管理，防止不良资产反弹 D做好岗位调整和安置
46．票据行为构成环节有（ABCE A出票）。
B背书
C承兑
D担保
e贴现
47．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知》要求银行按照相互协调、平衡 制约的原则，合理配置的内部组织机构是指（ABC）。
A业务部门 B管理部门 C监督部门 D稽核部门 D选上也不应算错
48．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知》要求银行业建立案件责任追究 制度。对发生的案件，做到的四个“不放过”是指（ABCD A案件原因不查清不放过 B案件责任得不到处理不放过 C整改措施不落实不放过 D教训不吸取不放过
49属于资产负债管理指标的有（A资本充足率指标 D存款成本指标）。
ABCE）。
C存贷款比例指标
B资产流动性指标 e贷款质量指标
50．《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定，商业银行个人理财业务管理部门，应对本行从 事个人理财顾问服务的业务人员进行内部调查和监督，其具体内容包括（ABC）。
A操守与胜任能力
B个人理财顾问服务操作的合规性与规范性 C个人理财顾问服务品质 D相关记录
51．企业法人终止的原因主要有（ABC）。A依法被撤销
B解散
C依法宣告破产
D法人代表死亡
52．下列财产哪些按担保法规定可以做为抵押物（ABCD A抵押人所有的房屋和其他地上定着物
B抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产）。
3A原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体 A存款自愿 C抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物 D抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产
53．办理储蓄业务应遵循（ABCD）基本原则。
B取款自由
C存款有息
D为储户保密
54．抵押贷款和质押贷款在如下方面的不同点有（ABD A担保品内容）。
B担保品占有方式
C债务人不能履约时处理担保品的受偿权 55．信用的三要素是指（ACD）。A债权债务关系
D合同的生效日规定
B信用流通市场
C一定时间间隔
D信用工具
56．不良贷款档案管理的重点是（AC）。A权证类
B附件类
C要件类 D不良类
57．下列哪些财产一般不得用于抵偿债务（ABCD A权属不明或有争议的资产 C无形资产）。
B不易储存保管的资产
D公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施
58．不良贷款管理中应遵循以下哪些原则（ABCD A依法合规原则）。
B真实反映原则
C处置减损原则
D损失补偿原则
59．以下哪些方式是对不良贷款的保全措施（ABC）。
B原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续 C原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效 D对不良贷款进行催收
60．商业银行的关联交易包括（ABC）。A授信
B资产转移
C提供服务
D任命管理层
61．商业银行内部控制的结果评价量化指标可包括（ABCD）。A成本收入比
B资产利润率
C关联方交易指标
D不良贷款拨备覆盖率
62．商业银行内部控制过程评价是对哪些要素进行评价（BCD）。A目标实现程度
B信息交流与反馈
C内部控制环境
D内部控制措施
63．商业银行在进行以物抵债管理时，应应遵循的原则包括（A严格控制
ABCD）。
B合理定价
C妥善保管
D及时处置
64．商业银行在取得抵债资产后，除特殊情况下不得（AD）。
4A没收 A对外出租
B挪用抵债资产
C自行处置
D自己使用抵债资产
65．以物抵债的基本方式有（BCD）。
B协议
C仲裁
D法律诉讼
66．我国商业银行核心资本包括（ABCD A实收资本 D未分配利润）。
B资本公积金 E贷款呆账准备金
C盈余公积金
67．《不良金融资产处置尽职指引》的适用单位包括（BCD）。A信托投资公司
B政策性银行
C商业银行
D金融资产管理公司
68．不良债权主要包括银行持有的（BCD）类贷款。A关注
B次级
C可疑
D损失
69．内部控制评价中的符合性测试的形式有（BC）。A假定测试
B功能测试
C业务测试
D连贯测试
70．属于商业银行营业外支出的项目有（ABDE）。
A固定资产盘亏 B违约金 C坏帐准备金 D非常损失 e证券买卖损失 判断题
1．涉及抵押物的消费信贷，若是大客户，可在未办妥抵押登记的情况下通融放款。（×）2．任何消费贷款若遇利率调整，于贷款日次年 1月 1日起执行新的同档次贷款利率。（√）3．如 2001年 1月 31日存入的一年期定期存款，2002年 1月 30日支取，不算做提前支取√
4．新的《储蓄管理条例》规定，不论何时存入的人民币活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均以结息日或清户日挂牌公告的活期存款利率计付利息。（√）
5．银行承兑汇票询查复经办人员与办理承兑人员可以为同一人。（×）
6．持票人凭支票支取现金或办理转帐时，应向银行提供本人身份证，在支票背面背书（√）7．签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，银行除退票外，可直接按票面金额处以百分之五的 罚款，最低 1000元。（×）
8．重要空白凭证在使用中根据实际情况可预先盖章。
（×）
9．商业银行可以利用客户期望值的脆弱性来降低客户期望值。（√）
10．金融机构应当在营业场所的显著位置以适当方式公示其业务范围和营业时间。（×）
11．《商业银行市场风险管理指引》所称的市场风险管理目标是指通过将市场风险控制在商业银行 可以承受的合理范围内，实现经风险调整收益率的最大化。（√）
12．《商业银行市场风险管理指引》要求商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的 有关要求，划分银行账户和交易账户
515．人民币整存整取定期储蓄 100元起存。（×）
13、我国《会计法》中规定会计原始凭证有错误，允许在原凭证上修改（×）
14．《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的内部审计主要针对业务经营部门，与市场风 险管理部门无关。（×）
16．由《商业银行市场风险管理指引》可知，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则到期的绝对值越高。（√）
17．《商业银行市场风险管理指引》规定，记录银行业务的会计账户可分为银行账户和交易账户两 大类。（√）
18．由《商业银行市场风险管理指引》可知，交易账户定义的核心是交易期限。（×）19．法的调整范围与道德的调整范围不完全一致。（√）
20．未经人民银行批准，临时账户和专用账户可以支取现金。（×）21．商业银行对单位持有的银行卡一律不得支取现金。（√）
22．借款人到期不归还担保贷款的，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产，应当自取得之 日起 6个月内予以处分。（×）
23．个人小额质押贷款实行“先存后贷，有效质押、专款专用，按期偿还”的原则。（×）24．银行是支付结算和资金清算的中介机构。（√）25．出具存款证明，每份收取 10元手续费。（×）26．银行是支付结算和资金清算的中介机构。（√）
27．当中央银行提高法定准备金率时商业银行信贷能力提高。（×）
28．衡量货币流通是否正常的标志有货币供求变动率、货币流动速度、物价变动率与货币流通速度。（×）
29．银行对存款单位的存款保密，有权拒绝除法律、行政法规另有规定以外的任何单位或个人查询； 有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、扣划。（√）
30．任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款，不得将个人或其他单位的款项以本单位 名义存入银行。（√）
31．商业汇票分为商业承兑汇票和现金支票。（×）
32．委托贷款是受托人按照自己的意愿确定贷款对象、金额等代为发放且收取手续费的贷款。（×）33．抵押期间，抵押人在未通知银行情况下，有权自行转让抵押物。（×）
34．某笔贷款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在办理借新还旧手续时,可以不再续办抵押登记手 续。（×）
35．同一债权既有保证人又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任（√ 36．《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即“13条”）要求银行建立和实施基层主管轮岗轮 调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的业务管理制度。（×）
37．《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知》要求银行对发生的违法、违规、违 纪行为要及时处理和报告，发生重大事项要按照有关规定及时处理。（×）
38．金融许可证实行机构编码终身制原则。（√）
39．重要单据在行际间可以自行调剂。（×）
40．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，集团客户授信业务主要包括贷款、拆借和 贸易融资等表内业务。（×）
41．《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求 其自有资金不低于开发项目总投资的 20％。（×）
42．由《商业银行房地产贷款风险管理指引》可知，抵押物价值的确定是以该房产在该次买卖交易 中的成交价或评估价的较高者为准。（×）
43．商业银行不得在法定的会计账册外另立账册。（√）
44．《关于建立控制和防范信贷风险两项制度的通知》所称的商业银行贷款风险集中度和关联企业 授信监测制度，是指在对商业银行百万元以上客户贷款排队分析和全面掌握的基础上，对大客户相关内容 进行实时监测的信息交流制度。（×）
45．《关于商业银行股权质押有关问题的批复》明确，商业银行股东对其持有的商业银行股权设定 质押，属于银监会的审批事项，必需经银监会审批。（×）
46．以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。（√）47．委托贷款中，贷款人即为委托人，只收取手续费；不承担贷款风险。×）48．长期贷款系指贷款期限在 5年(含 5年)以上的贷款。（×）
49．同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。（√）50．信贷资金可以用于财政支出。（×）
51．当事人用合法财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。（√）52．为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿。（√）
53．质押合同自质物移交于质权人占有时生效。（√）
54．为债务人质押担保的第三人，在质权人实现质权后，有权向债务人追偿。（√）55．金融机构的自营贷款除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用（√
56．明细核算由总账、分户账、余额表组成；综合核算由科目日结单、日记表、登记簿组成。（×）57．储蓄的实质是货币所有权的暂时让渡。（×）
58．办理异地托收的储蓄种类仅限于整存整取定期储蓄存款。（×）
59．《商业银行房地产贷款风险管理指引》要求商业银行应根据各地市场情况不同，制定合理的贷 款成数上限，但所有住房贷款的贷款成数不超过 70%。（×）
60．储蓄机构受理挂失后，立即停止支付该储蓄存款。受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储 蓄机构不负赔偿责任。（√）
63．储蓄机构应当按照规定时间营业、不得擅自停业或缩短营业时间。（√）61．质押合同自质押物移交质权人占有时生效。（√）
62．储蓄是一种风险小，收益低的金融投资方式，利息就是这种金融投资方式的投资收益，具有投 资职能。（√）
64．专项票据置换的不良贷款，在票据期限内清收的，不减扣专项票据额度。65．交通工具、低值易耗品类抵债资产可以出租。（×）
（√）
66．抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，应分别计入营业外收支。（√）67．对不良贷款原则上应一年一次内进行一次全面调查。（×）
68．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部 分的贷款应属于五级分类中的可疑类不良贷款。（×）
69．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行 担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的关注类不良贷款。（×）
70．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中 的可疑类不良贷款。（√）
71．根据同一企业的同一时点的财务数据计算出的流动比率，可以小于其速动比率。（×）72．低风险信贷业务每笔贷款期限应不超过质押品到期期限。（√）
73．有利润不一定意味着企业能有现金偿还银行贷款本息，不一定意味着企业从经营活动中新增了 现金流量。（√）
74．以全额保证金、存单或国债质押方式办理的贷款、银行承兑汇票、开出的非融资类保函，可以 不经过贷审会审议。（√）
75．商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额 的 10%。（×）
76．商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议√ 77．内部控制目标中，一部分可以测量一部分无法测量。（×）
78．注册在 10亿元人民币以上的商业银行独立董事的人数不得少于 3人。（√）
79．抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分确认为债务人的利息收入。（×）
80．银行内部负责评估、定价环节的部门在机构和人员上应独立于负责资产处置的部门（√）
填空题
1.银行承兑汇票是（承兑申请人）签发，委托（承兑行）在指定日期无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。
2.严禁以任何形式对同一企业发放（贷款）用于偿付到期承兑垫款，包括承兑汇票转贷款、以新抵 旧、（循环承兑）等。
5.支票的提示付款期限是自出票日起（10）日。3.商业汇票分为（商业承兑汇票）和（银行承兑汇票）。
4.承兑申请人必须在承兑行开立（基本存款）账户或（一般存款）账户，并有一定的结算业务往来。
6.企业应当以（权责发生制）为基础进行会计确认、计量和报告。7.抵债资产处置应坚持（公开透明）原则。
8.个人质押贷款应坚持“（先存后贷）、存贷结合、存单质押、到期归还、逾期扣收”的原则。9.速动比率是指企业（速动资产）与（流动负债）之比，主要用于测试企业的（即期偿债能力）。10.根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为（正常）（关注）（次级）（可 疑）和损失五个不同类别，后三类合称为不良贷款。(按顺序填写)11.每个储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不得少于（4）人。
12.银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循（真实贸易背景）原则。承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照（短期贷款）业务执行。
13.以房产抵押方式发放的贷款，贷款期限不得超过所抵押房产的（使用）年限。14.表外业务采用（单式）记帐法。
15.负债业务中业务量最大的是（存款业务）。16.现金付出业务必须先（记帐）后（付款）。17.能够创造存款货币的机构是（商业银行）。
18.存款是金融机构以（信用）方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城乡居民的生活节 余及待用款项。
19.商业银行只要经营存款业务，就必须提留（存款准备金）。20.（信用分析）是商业银行信用风险防范的一个基础环节。21.《巴塞尔协议》规定，银行的一级资本主要由（股本）组成。22.按照巴塞尔协议的规定，商业银行的资本充足率不得低于（8）%。23.贷款经营和管理必须坚持（安全性）（流动性）（效益性）相结合原则。24.从区域上看，委托收款在（同城）、（异地）均可使用。
25.商业银行的附属资本包括重估储备、一般准备、（优先股）、可转换债券和长期次级债务。26.抵债资产包括（动产）、（不动产）、（其他资产）三大类。27.票据贴现的贴现期限最长不得超过（6）个月。
28.有价单证要贯彻（账证分管）的原则，由会计部门管账，出纳部门管证，相互制约，相互核对。29.储蓄会计核算使用的凭证，按其使用范围可分为（基本凭证）和（特定凭证）。30.表外科目采用（单式记账法）记账法。
33.作废的重要空白凭证不得损毁，剪角并加盖（作废）章后，附在当日传票内备查。31.储蓄的实质是（货币使用权的暂时让渡）。
32.整存整取定期储蓄存款，本金一次性存入，一般（五十）元起存。
34.储蓄业务印章在使用中要加盖到位，印迹清晰，严禁在重要空白凭证上（预盖印章）。35.储蓄事后监督人员不得兼任临柜记账、出纳、（复核）工作。
36.能辨别面额，票面剩余（四分之三）（含）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民 币，按原面额全额兑换。
37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分 的贷款应属于五级分类中的（损失）类不良贷款。
38.保证的方式有（一般保证和连带责任保证）两种。39.票据法规定以背书转让的汇票，背书应当（连续）。
40.履行稽核监督职能一般采取（日常监督）和（稽核检查）两种方式。
41.中资商业银行以下事项须经银监会及其派出机构行政许可：机构设立，（机构变更），机构终止，调整业务范围和增加业务品种，董事和高级管理人员任职资格等。
42.银监会及其派出机构作出罚款、没收违法所得处罚决定的，当事人应当自收到《行政处罚决定书》 之日起（15）日内上缴罚款。
43.根据信用贷款和联保贷款的特点，按照“（先评级—后授信—再用信）”的程序，建立农村小额贷 款授信管理制度以及操作流程。
计算题
1.一笔 10万元的存款，存款期限是 2年，年利率为 10%，按复利计算到期后的本利和为多少？ 10×（1+10%）2 =12.1万元
2.一笔 10万元的存款，存款期限是 2年，年利率为 10%，按单利计算到期后的利息为多少？ 10万元×10%×2＝2万元
3.根据批复，我行为某公司核定的银行承兑汇票敞口授信为 700万元，每笔必须存入 30%的保证金。我行实际可为该公司签发的银行承兑汇票余额为是多少？
700÷(1-30%)＝1000万元
4.某企业 2006年末资产总额 67821万元，其中：流动资产 22020万元（存货 3280万元）；流动 负债合计 17740万元，长期负债合计 21200万元。计算：(1)资产负债率;(2)流动比率;(3)速动比率。
(1)资产负债率（17740+21200）÷67821×100%＝57.42%(2)流动比率：22020÷17740＝1.24(3)速动比率：（22020-3280）÷17740＝1.06 5.某公司 2006年损益表部分数据如下：产品销售收入 28000万元，产品销售成本 23000万元，利 润总额 1700万元，净利润 1500万元。计算：某公司 2006年度销售净利率。
1500÷2800×100%＝5.36% 6.某公司申请贷款 6000万元，期限一年，利率 6.39％，提供的抵押资产价值 11000万元，计算担 保限额（抵押率）。
（6000+6000×6.39%）÷11000＝58% 7.某企业本期商品销售收入 200万元，以银行存款收讫，应收票据期初余额 5万元，期末余额 15 万元，应收帐款期初余额 90万元，期末余额 30万元，年度内核销的坏帐损失 4万元，当期因商品质量问 题发生退货价款 6万元，款项已通过银行转帐支付。该企业本期销售商品、提供劳务收到的现金是多少？
息。200-（15-5）+（90-30）＝250万元
8.某户 2005年 12月 4日存入定期一年存款 20000元(利率为 2.25%)，06年 12月 4日支取，求银 行应付储户利息。
20000×2.25%-（20000×2.25%×20%）＝360 9.某户 2006年 12月结清一笔活期存款，积数余额是 500000(利率为 0.72%)，求银行应付储户利
50000×（0.72%÷360）-[（50000×（0.72%÷360）×20%）＝8.00 10.某户 2006年 8月 20日存入定期三年存款 10000元(利率为 3.69%)，求客户到期后可得利息。10000×3.69%-（10000×3.69%×20%）＝885.60元
11.某户 2006年 8月 5日存入教育储蓄一年存款，余额 20000元，到期支取，提供证明，求银行 应付储户利息(利率为 2.25%)。
20000×2.25%＝450.00元
12.某户 2006年 3月 4日存入定期一年存款，余额 10000元，2007年 3月 2日支取，求银行应付 利息(利率为 2.25%)。
10000×（0.72%÷360）×358-[（10000×（0.72%÷360）×358×20%）]＝57.28元
13.某储户 1999年 8月 1日存入整存整取存款，本金为 10，000元，存期为 2年，利率为 2.43%，该存款于 2001年 10月 1日全部支取本息，当时的活期利率为 0.99%，计算出实付给储户的利息金额。
10000×（2.43%÷12）×3+10000×（2.43%÷12）×21-[（10000×（2.43%÷12）×21×20%）+10000×（0.99%÷360）×60-[10000×（0.99%÷360）×60×20%＝414.15元
14.某储户 2004年 11月 9日开整存整取账户，金额 10000元，存期六个月(利率为 2.07%)，于 2005 年 5月 9日全部支取，请计算该笔存款结清时的应付利息、利息税和实付利息金额。
应付利息：10000×6×（2.07%÷12）＝103.50元 利息税：：103.5×20%＝20.7元 实付利息：103.5-20.7＝82.8元
15.某储户 2003年 1月 1日开整存整取账户，金额 2000元，存期二年(利率为 2.25%)，于 2003 年 6月 1日全部支取，请计算该笔存款结清时(1)应付利息;(2)利息税;(3)实付利息金额。
(1)应付利息 2000×（7.2%÷360）×150＝6.00元；
16.以一张面额为 500万元，四个月后到期的银行承兑汇票办理贴现，贴现率为 3.861%，请计算贴 现额。6.43万元。(2)利息税 6×20%＝1.2元；(3)实付利息金额 6-1.2＝4.8元
500-500×4×（3.861%÷12）＝493.565万元
17某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄，定期一年，原订利率 7．47%，该储户于 1998年 10月 10日到期支取本金，计算出应付储户利息是多少? 1000*7.47%＝74.70元
18.某储户于 1997年 6月 22日存入定活两便储蓄存款 3000元，于 1998年 10月 20日支取本金，储户应得利息为多少?(1997年 6月 22日定期一年的挂牌利率为 4．77％)3000×478×（4.77%÷360）×0.6=114元
19.某储户于 1997年 10月 10日存入整存零取定期储蓄存款 36000元，定期 3年。原订利率 7． 47％，约定每 3个月支取本金一次。该储户于 2000年 10月 10日到期支取最后一次本金，应付储户利息 多少?
万元 [（36000+3000）÷2]×12×3×(7.47%÷12)=4369.95元
20.某信用社 2001年实现利息收入 2000万元，如营业税率为 5%，城市维护建设税为 7%，教育税 附加为 3%，请计算出信用社应申报计提的：(1)营业税额；(2)城市维护建设税额；(3)教育税附加。
(1)营业税额 2000×5%=100万元；(2)城市维护建设税额 100×7%=7万元；(3)教育税附加 100×3%=3
21.某储户于 1998年 10月 10日存入存本取息定期储蓄存款 50000元，定期 3年，原订利率 4.77%，约定每 2个月支取息一次,如该储户于 2001年 10月 10日到期支取本金,每次应付储户利息是多少?(50000×3×4.77%)÷18=397.50元
22.某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄,定期 1年,原订利率 7.47%,该储 户于 1998年 7月 20日支取本金，应付储户利息是多少?（活期储蓄利率 1.44%）
1000×280×(1.44%÷360)=11.20元
23.某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄,定期 1年,原订利率 7.47%,该储 户于 1998年 10月 30日支取本金，应付储户利息是多少?（活期储蓄利率 1.44%）
1000×7.47%+1000×(1.44%÷360)×20=75.50元
第二篇：银行业金融机构高管人员任职资格考试教材整理——论述题部分
论述题
第一部分
1.507
谈谈如何落实稳健货币政策
507
分析推动本轮物价上涨的主要因素以及应采取哪些措施来稳定物价 508
谈谈2005年我国人民币汇率形成机制改革及其对商业银行的影响 508
谈谈社会融资总量的内涵、提出背景和实践意义 5 509
论述我国应如何建立符合市场化改革要求的存款保险制度 6 509
论述在宏观和微观层面上利率的经济杠杆功能，以及影响利率发挥作用的因素 510
谈谈对亲周期问题的理解，以及我们应当采取哪些措施来弱化金融体系与实体经济之间的正反馈效应。510
谈谈对金融创新的看法，并展望未来我国银行金融创新的趋势。511
谈谈发展中国家在金融深化改革中为避免发生系统性风险应注意的问题 511 谈谈对我国“影子银行”的看法和如何加强管理。11 512 谈谈对金融脆弱性的看法，以及如何增强我国银行业应对冲击的能力 512 谈谈可以用哪些指标来评价商业银行体系竞争力 13 513 谈谈大型银行如何处理好支持经济增长与防范金融风险的关系 514 谈谈我国利率市场化对商业银行经营的影响以及如何应对利率市场化的挑战 514
谈谈短期融资券和中期票据等直接融资工具发展的意义、对商业银行的影响以及如何应对 515
试述银行业如何进一步提高信贷科学化管理水平17 515 试述商业银行如何进一步做好信贷结构调整工作 18 516
谈谈对地方政府融资平台项目的认识以及如何加强地方政府融资平台贷款管理 516
谈谈对商业银行房地产贷款风险的认识 517
试述金融危机后银监会对银行实施新监管标准的相关要求及银行应如何落实 518
谈谈对我国商业银行资本管理的认识 518
试述我国商业银行如何构建资本补充和资本约束机制 23 519
谈谈我国当前银行再融资中存在的主要问题及如何改进 24 519
试述本次金融危机中暴露的国际银行业董事会决策机制存在的主要问题以及如何完善 520
论述银行业公司治理的特殊性 520
如何进一步完善我国大型商业银行公司治理机制 27 521
谈谈对我国商业银行进一步完善信息披露的看法 28 521 试述董事会和高级管理层在市场风险管理中应承担的职责 29 522
试述董事会和高级管理层在商业银行操作风险中应承担的职责
522
试述董事会和高级管理层在商业银行流动性风险中应承担的职责
523
论述全面风险管理和内部控制的关系
523
谈谈商业银行如何建设以完善公司治理和提高风险管理能力为核心的良好风险管理文化
524
试述商业银行当前应如何强化风险管理能力 34
524
谈谈如何加强市场风险防控
525
谈谈如何针对操作风险的特征来加强操作风险的管理 36
525
谈谈商业银行应如何加强流动性风险防控 37
526
谈谈商业银行的跨页经营风险及其防范 38
526
试述我国国别风险管理的薄弱环节及如何加强 39
527
谈谈加强银行并表管理的认识以及如何加强并表管理 40
527
谈谈商业银行在经营管理中如何强化资本约束机制 41
528
试述商业银行如何通过完善绩效考核机制促发展方式的转变
528
谈谈商业银行应从哪些方面推进和加快建设内在的理性约束机制
529
谈谈对“流程银行”、“部门银行”的看法。44
529
谈谈当前银行应如何进一步改进金融服务 45
530
谈谈大型银行如何构建实现可持续发展的科学机制 46
530
谈谈大型银行如何完善履行社会责任机制 47
531
谈谈应如何进一步加强金融消费者保护
532
试述当前银行业应如何进一步做好小企业金融服务工作 49
533
谈谈如何对系统重要性金融机构进行认定、构建风险防范及危机处置机制
533
谈谈对大型银行CARPALs监管指标体系的认识 51
534
谈谈银监会“三个办法一个指引”的出台背景及其重要意义
534
试述我国大型银行改革的历程和改革成功的基本经验 53
535
试述如何继续深化大型银行改革 54
534
试述我国银行业如何做好战略转型工作 55
535
试述欧洲债务危机的演进、形成机理及影响
535
谈谈2008年美国金融危机的主要经验教训以及应如何促进我国银行业健康发展
536
针对我国银行业在业务持续性管理方面存在的问题，谈谈如何进一步完善业务持续性管理体系
536
试述本次金融危机后国际金融监管改革的动向 59
537
简述商业银行董事会、监事会和高级管理层对内部控制所承担的责任
537
谈谈《巴塞尔资本协议III》关于强化资本监管要求的主要内容及其对中国银行业的影响
第二部分 539 谈谈金融创新对货币层次划分的影响 539 论述传统三大货币政策工具的优缺点以及我国当前货币政策工具运用的主要特点 540 谈谈汇率变动对宏观经济的影响 540 谈谈对我国2005年7月实施的汇率制度改革的看法、认识 5 541 谈谈对我国当前国际收支格局的认识以及如何调节国际收支 541 论述中国外汇储备的主要来源及其变化对基础货币的影响，并结合我国近年来外汇储备的超额增长对货币政策调控的影响。7 541 谈谈对2007年美国次贷危机演变成国际金融危机的看法、认识 542 谈谈欧美日所采取的量化宽松政策对我国经济金融的影响 9
542 谈谈对2008年金融危机的认识及其对全球银行业的影响过程
543
谈谈20世纪80年代后跨境资金流动快速增长的主要原因、特点及其影响
1543 谈谈对宏观审慎政策框架的看法和认识 1
2544 谈谈现代金融创新的发展历程 1
3544 试述“影子银行”的主要风险
4545 谈谈《有效存款保险制度核心原则》的主要内容及其对我国建立存款保险制度的启示
5545 谈谈香港存款利率市场化的主要经验 16
546 试述香港联系汇率制
546 谈谈欧洲货币市场产生与发展的主要原因、经营特点及其对全球经济金融的影响
547 谈谈欧元兑世界货币体系和经济金融的影响，及对未来欧元发展前景的看法
547 试述当前国际货币体系存在的主要问题以及改革方向 20
548 谈谈对美元指数及其与黄金、石油价格关系的看法
21548 谈谈银行发行债券筹资与存款的差异及如何加强债券筹资管理
549 试述商业银行资本机构模式的类型及各自特点 2
3549 谈谈外国银行再融资的主要特点
4549 谈谈“内保外贷”业务的主要优势及如何做好相关风险防控工作
5550 谈谈国外商业银行的企业贷款定价主要方法以及各自的优缺点
550 谈谈商业银行开展证券投资业务的重要意义
551 谈谈商业银行债券投资组合管理的主要方法及各自优缺点 28
551 谈谈债券久期和债券免疫性分析对银行债券投资管理的重要作用
551 谈谈证券投资组合管理的主要内容以及管理过程中应考虑的主要因素
552 试述国外政银合作支持中小企业科技创新的主要经验和启示
553 谈谈票据发行便利及经营中应注意的问题 32
553 谈谈国际票据市场的特点
553 谈谈对香港雷曼“迷你债券”事件的看法及其对国内商业银行资产管理业务的启示
554 谈谈国外商业银行发展中间业务的成熟经验及其启示 35
554 谈谈对现行公允价值会计准则的看法
555 谈谈对巴塞尔委员会关于实施逆周期资本缓冲指导原则的看法
555 谈谈对商业银行内部审计与风险管理、公司治理的关系的理解和认识
556 试述金融危机后国外银行业加强公司治理的良好做法 39
556 试述董事会和高级管理层在建立适当的信用风险环境中应当承担的职责和相关要求
557 谈谈如何正确认识银行的经营风险
41557 试述银行再使用内部评级法模型进行信用风险评估时应满足的要求
2557 谈谈对市场风险内部模型法的看法 4
3558 谈谈对利率缺口管理和久期缺口管理的看法
558 谈谈英国北岩银行挤兑危机的成因和对你行资产负债管理的启示
5559 试述后危机时代国际银行业风险偏好框架建设的良好做法 46
559 试述信贷周期与经济周期的关系
559 谈谈商业银行面对的外汇风险主要表现形式以及外汇风险控制的基本策略
560 试析银行管理外汇头寸方法，谈谈如何加强外汇头寸管理 49
560 谈谈国外银行信用风险管理的主要方法、信用风险管理市场的类型以及对我国的借鉴
561 谈谈国外信用违约互换市场的发展及对中国发展信用风险交易市场和信用风险缓释工具的启示
51561 谈谈在并表管理中，商业银行如何加强对银行集团大额风险暴露的管理
2562 谈谈对生育风险管理的认识以及如何加强管理 5
3562 试述国际商业银行声誉风险管理的基本做法 5
4563 谈谈如何做好银行准备金头寸管理 55
563 谈谈对套息交易及其金融风险的看法
563 谈谈VaR的含义及其在风险管理应用中的优缺点 57
564 谈谈对RAROC在银行风险管理和绩效考核上的看法 58
564 谈谈银行交易账户划分的差异以及如何做好银行和交易账户的划分
565 试述美国银行业压力测试的主要经验
565
谈谈管理信息系统在商业银行的风险识别、计量、监测和报告中应有的基础性作用
1566 谈谈对商业银行实施压力测试的理解
2566 试析市场风险的主要来源，谈谈你航如何控制市场风险 6
3566 谈谈对法律风险的看法、认识及如何加强法律风险管理 6
4567 谈谈商业银行应建立的国别风险准备金政策
5567 谈谈对美国次贷危机蔓延恶化成全球金融危机的看法，如何看待流动性风险和其他风险之间的关系 66
568 谈谈如何加强流动性风险管理
568 谈谈应用巴塞尔委员会提出的流动性辅助监测工具在实际应用中存在的困难以及改进建议
569 谈谈国外银行集团客户风险管理的主要经验 69
569 试述商业银行如何加强集团客户风险管理 70
570 试述现代信用风险度量模型及其特点 7
1570 谈谈商业银行如何加强流动性风险管理
2570 谈谈从哪些预警信号可以有效识别银行的流动性风险 7
3571 试述商业银行的定量并表监管 74
571 试述商业银行的定性并表监管 75
572 谈谈对关联风险的认识和理解 76
572 谈谈国外银行防止利益冲突的实践经验 77
572 试述美、日等地方政府债务的主要风险管理方法 78
573 试述欧美国家应对“大而不倒”问题的主要对策 79
573 试述如何妥善处理金融机构的“大而不倒”问题 80
574 谈谈对《巴塞尔新资本协议》三大支柱的看法
1574 2008年国际金融危机后，金融稳定理事会（FSB）对场外衍生工具市场提出了哪些方面的改革建议，并谈谈对这些建议的看法。
2574 谈谈金融稳定理事会提出的解决SIFIs问题的政策框架的主要内容
3575 谈谈美国“多德-弗兰克法案”的主要内容及其对我国的借鉴和启示
4575 试述美国监管银行的体系和方法
5576 试析美国存款保险制度，谈谈我国建立存款保险制度需要关注的问题
576 谈谈泛欧金融监管改革法案的主要内容及对我国金融监管的启示
577 谈谈金融行为监管局的主要监管目标、原则和内容及其对你行的影响
577 谈谈香港银行业的监管体制和实施监管的主要方式 89
578 试述香港金管局对实施内部评级法的银行提出的基本监管要求
578 谈谈目前有关人民币跨境业务的主要管理制度及推动人民币跨境业务的重要意义。
1578 谈谈金融危机后我国大型银行的国际化发展机遇及策略选择
2579 试述境外机构如何形成符合自身特点的可持续发展模式
3579
试析我国大型银行海外机构经营管理中的难点和重点问题，谈谈你对解决相关问题的建议
4580
谈谈2008年金融危机后银行业的发展格局及对我国银行业的启示
5580
谈谈银监会发布的实施《巴塞尔新资本协议》的相关监管指引对商业银行建立科学、规范的风险管理体系产生的积极作用 96
581 试述巴塞尔委员会和金融稳定理事会关于加强系统重要性机构监管的政策
581 试述金融稳定委员会关于降低对信用评级机构过度依赖的原则
582 谈谈在人民币国际化进程中，你行面临的业务机会 99
582 谈谈我国商业银行开发碳金融产品的重要意义和发展路径 100
582
试述西班牙桑坦德银行发展农村金融业务的主要经验
第三部分 584 试述货币的职能 584 试析宏观经济政策在实践中的局限性 584 试从微观角度论述市场机制的效率、局限性及调节政策 4 585 试述经济周期理论中的乘数-加速数原理，并结合我国实际情况分析经济出现周期性波动的主要原因 5 585 谈谈影响汇率变动的主要因素 6 586 论述影响货币创造乘数的因素 586 试论内在稳定器及其对缓和经济波动的作用 8 586 试述应对通货膨胀的主要方法 9 587 试述货币政策及其主要工具
587 试述中央国库现金管理商业银行定期存款业务对基础货币供给的影响
1588 谈谈人民银行2010年以后连续多次上调法定存款准备金率的主要背景、目的及对银行体系的影响 1
2588 评析凯恩斯主要宏观经济政策
3588 试述投资对国民收入的乘数作用以及乘数在经济中发生作用的前提条件
4589 试述货币主义和凯恩斯主义货币理论的异同 1
5589 谈谈对风险与损失关系的理解和认识
589 谈谈亚洲金融危机以来人民币利率市场化改革的主要进程和进一步推进改革的主要条件
590 试述金融深化及其对更好发挥我国金融部门作用的重要意义
590 谈谈如何认识金融脱媒给商业银行带来的影响以及如何应对
591 谈谈对会计资本、监管资本、经济资本三者的认识 20
591 谈谈当前国内商业银行经营面临的突出问题
21592 论述商业银行的职能和作用 22
592 谈谈对信贷授权的理解和认识 2
3593 谈谈对“实贷实付”的认识和理解 2
4593 谈谈我国银行业实施实贷实付的必要性 2
5593 试述商业银行如何认真落实好实贷实付 26
594 谈谈对审贷分离的认识
594 谈谈我国银行业金融机构贷款合同管理中存在哪些问题 28
594 谈谈如何加强风险限额管理 29
595 谈谈对现行贷款五级分类的认识
595 谈谈我国商业银行不良贷款形成的主要原因以及如何管理不良贷款
596 谈谈我国商业银行贷款管理中存在的主要违规现象 32
596 谈谈我国商业银行贷后管理存在的问题 33
597 谈谈我国商业银行如何加强和改进贷后管理 34
597 谈谈对个人信用贷款的认识
598 论述大型商业银行开展小企业贷款的意义
598 分析我国商业银行如何进行呆账核销
598 论述我国债券市场发展对银行经营管理的重要作用 38
599 论述商业银行如何应用对借款人信用分析的“6C”原则 39
599 试述诚信申贷的现实意义
600 谈谈信用风险管理部门在内部评级体系应承担的职责 41
600 谈谈商业银行内部评级在银行风险管理中的应用 42
600 试述诚信申贷对贷款人的基本要求 43
601 论述地方政府融资平台贷款面临的主要风险 44
601 谈谈如何加强贷款的“三查”工作
602 论述我国银行信贷管理的发展历程大致包括哪些阶段 46
602 试述我国银行业实施信贷全流程管理的重要意义 47
602 论述商业银行在进行证券投资时需要考虑的因素 48
603 论述商业银行同业拆出业务的有关政策规定和要求 49
603 谈谈商业银行衡量期限错配的缺口分析法，并分析其作用和局限性
604 谈谈如何加强存款成本控制
604 谈谈银行短期借款的特征及其对银行经营管理的意义 52
604 谈谈银行短期借款的经营策略和管理重点 53
605 谈谈银行货币错配风险问题及主要衡量方法 54
605 论述单一银行制和分支银行制的区别
606 试析银行负债的成本计算方法及其优缺点以及如何加强负债成本管理
606 试述商业银行长期借款的主要特点 57
607 谈谈票据行为的主要特点 58
607 谈谈电子银行业务的主要风险
607 谈谈商业银行如何防范电子银行业务风险 60
608 试述目前国内贵金属延期交易的主要模式 61
608 谈谈如何加强贵金属延期交易风险管理 62
608 论述商业银行中间业务营销的特点 63
609 谈谈对理财业务法律风险的理解 64
609 试论商业银行如何加强个人理财业务管理 65
609 谈谈对商业银行表外业务的认识 66
610 论述商业银行中间业务与表外业务的异同 67
610 谈谈如何促进中间业务发展
610 谈谈网上银行业务的主要风险及其防范措施 69
611 论述商业银行开展人民币利率衍生业务的主要风险 70
611 谈谈国内银行业开展投资银行业务需要处理好的问题 71
612 谈谈对银行信贷资产证券化的认识以及如何有效控制信贷资产证券化的风险
612 试述中资商业银行如何发展跨境人民币业务 73
612 谈谈商业银行如何控制担保业务风险
613 论述影响商业银行贸易融资业务风险水平的主要因素 75
613 论述信贷业务与承销业务的尽职调查的主要区别 76
613 论述商业银行现金管理服务的主要内容
614 谈谈托管人在QFII制度中的意义及履行的职责 78
614 试论公司治理与内部控制的区别和联系
614 谈谈商业银行如何贯彻内部控制的全面、审慎、有效、独立的原则
615 如何进一步发挥内部审计在公司治理中的作用 8
1615 谈谈当前商业银行合规工作中存在的薄弱环节 8
2616 谈谈内部审计在商业银行风险管理中的重要作用 8
3616 试述银行业金融机构内部审计部门的主要权限和报告路线 8
4616 试述银行的内部审计在流动性风险管理中的职责 8
5617 试述“小金库”的审计要点 86
617 谈谈对银行全面预算管理的认识 87
618 谈谈对拨备覆盖率和拨贷比指标的看法 88
618 谈谈如何对企业进行财务比率分析 89
618 论述银行成本控制管理及其主要控制策略 90
619 谈谈如何完善商业银行财务管理
619 论述商业银行内控机制运行中存在的薄弱环节以及如何加强内控体系建设
620 试述商业银行内部控制的目标和要素 93
620 谈谈我国商业银行操作风险频发的主要原因 94
620 论述操作风险管理的发展阶段 95
621 谈谈如何加强防范操作风险 96
621 试述商业银行的信贷风险
622 谈谈信贷风险管理的主要策略
622 谈谈我国项目融资风险管理存在的主要问题 99
622 试述项目融资的主要风险
623 谈谈如何评价项目融资的风险水平101
623 谈谈如何建立完善的授信业务风险评价体系 102
624 103
624 104
624 105
625 106
626 要求
626 108
626 109
627 110
627 111
627 112
628 113
628 114
629 要求
115
629 116
630 谈谈信用风险计量方法中的IRB方法和标准法 论述信用风险的主要特征
谈谈不良贷款的处置方式及其适用情况 谈谈国别风险与一般的贷款集中度风险的异同
试述商业银行使用标准法计量操作风险监管资本的主要试述利率风险的主要类型
试述如何评估一家银行的流动性风险程度 试述贷款担保的主要作用
试述如何评估贷款抵押的充分性和可靠性 试述如何加强对贷款抵押充分性和有效性的管理 试述如何加强对贷款保证的风险管理 试述如何加强对贷款质押的风险管理
试述银行全面风险管理体系中对风险政策、流程和限额的试述如何加强集中度风险管理 试分析利率风险缺口分析方法的局限性
117
630 试述如何评价银行市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性
118
630 试述商业银行在授信工作中应如何做好客户尽职调查工作
119
631 试述商业银行在授信工作中应如何做好客户分析与评价尽职工作
120
631 试述商业银行操作风险管理的三道防线 1
21632 谈谈商业银行应从哪些方面控制操作风险 122
632 试述商业银行业务持续性管理的建设路径 12
3633 试述商业银行应从哪些主要方面控制项目融资风险 12
4633 试述固定资产贷款借款人所应具备的主要条件以及商业银行尽职调查的主要内容
5634 试述固定资产贷款借款合同应约定的事项
126
634 试述商业银行在固定资产贷款发放与支付环节应注意的主要问题
127
635 试述商业银行并购贷款风险管理的基本要求
128
635 试述银监会发布的《商业银行并购贷款风险管理指引》的主要内容及其对商业银行规范并购贷款行为、防范并购贷款风险的重要作用
129
636 试述《银行与信托公司业务合作指引》的主要内容以及如何结合经营实际来落实监管要求
130
636 试述商业银行应如何充分发挥好合规管理部门的作用
31637 试述商业银行在金融创新中如何加强相关风险管理 13
2637 谈谈如何加强对融资平台公司的信贷管理 133
637 试述如何做好融资平台贷款整改工作 13
4638 试述商业银行的压力测试工作
5638 谈谈对“三个办法一个指引”提出的贷放分控的认识 136
639 谈谈对“三个办法一个指引”提出的基本信贷流程 137
639 谈谈对“三个办法一个指引”提出的贷款合同管理规定的认识
138
640 试述《巴塞尔资本协议III》如何从根本上加强了银行体系的弹性。
139
640 试述《巴塞尔资本协议》第二支柱的主要原则
140
641 试述《巴塞尔资本协议》的顺经济周期效应及其应对措施
论述题 第四部分 642
试论金融与经济发展之间的关系 2 642
如何理解金融是现代经济的核心 642
试述货币市场上金融机构参与者的活动目的和形式 4 643
谈谈存款准备金的上调对商业银行的影响 5 643 6 643 7 644 8 644 9 645 10 645 点 645 12 646 13 646 14 646 15 647 16 647 17 647 18 648 19 648 20 648 试述中央银行的资产业务对货币供应量的影响 谈谈对资金的直接融通和间接融通关系的认识和理解 试论金融市场形成的基本条件
谈谈对普遍实行的分支银行制的优缺点的认识 论述货币流通和商品流通的关系，请评析此观 论述财政体系对货币供给的影响
谈谈金融创新的表现形式及其推动因素
试论当代金融创新对金融和经济发展的影响
论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容
谈谈对商业银行资产负债理论的认识
试论商业银行实现资产负债比例管理的意义及影响
试论为什么中央银行被称为“银行的银行”
谈谈对基础货币变化的根本原因的认识
试述金融期货与远期交易的异同
谈谈对商业银行贷款政策主要内容的认识
“相对于通胀而言，通缩对生产的危害更大” 649
谈谈信用评级在信用风险管理中的重要作用 22 649
试论对银行业金融机构实现统一授信管理的现实意义 23 649
谈谈对银监会“三个办法一个指引”的必要性和深刻意义的认识 650
谈谈对银监会“三个办法一个指引”主要内容的认识 25 651 26 651 27 651 28 652 29 652 主支付 652 31 653 32 653 33 653 34 654 35 654 36 655 37 655 38 655 39 656 40 656 谈谈流动资金贷款需求测算的重要意义
谈谈实贷实付对商业银行的影响
试述诚信申贷对借款人的基本要求
试论贷款新规的协议承诺原则在合同中应当如何体现
试述商业银行个人贷款支付管理要求，何种情况可采取自 谈谈如何加强项目融资业务特殊风险管理
谈谈贷款项目评估的主要内容、论述进行贷款项目背景分析的基本内容
论述贷后管理的主要内容和操作要点
谈谈对贷款损失准备金及其计提原则的认识
论述如何加强现金资产管理
试述对信贷资金运动的二重支付、二重归流的认识
论述公司信贷客户市场细分的作用和意义
试述在贷款决策中如何进行财务分析
谈谈对流动资金循环贷款的认识 谈谈对法人账户透支的认识
657 试述银团贷款的操作流程及其主要风险点 42 657 谈谈如何加强国家助学贷款管理 43 657 谈谈对商业银行从事贷款出售业务的理解 44 658 论述对目前商业银行开展的个人贷款业务的理解 45 658 试论个人住房贷款业务的发展历程 46 659 47 659 48 659 49 660 50 660 51 661 52 661 53 661 54 662 55 662 56 663 57 663 58 664 59 664 60 665 61 665 62 665 谈谈对个人汽车贷款业务流程的认识 谈谈个人经营性贷款的特点及其主要风险点 论述个人质押贷款业务的主要特点 试述个人抵押授信贷款业务
试述商业银行房地产贷款业务存在的主要风险 谈谈发展个人消费信贷业务对国民经济的重要意义试述贷款担保的方式 谈谈贷款担保的责任 论述贷款抵押与质押的异同
谈谈银行如何做好贷款质押的风险管理 试述如何做好贷款抵押物的选择工作 谈谈银行如何做好贷款抵押的风险管理 试析贷款保证业务的主要风险因素
谈谈商业银行应该如何控制票价业务的经营风险 试述商业银行票价承兑业务的主要风险 试论如何通过辅助手段判定票据的真实贸易背景 谈谈票据买入过程容易出现风险的主要原因
666 试述对信用证业务的认识及其主要风险点 64 666 谈谈对商业银行押汇业务的理解 65 666 试述福费廷与票据贴现业务的差异 66 667 试述票据贴现与贷款的异同
667 论述商业银行开展信贷资产转让业务的主要风险 68 668 69 668 70 668 71 669 72 669 73 669 74 670 75 670 76 670 77 671 78 671 79 671 80 672 81 672 82 672 83 673 84 673 谈谈信用卡业务的主要特点
谈谈我国信用卡业务开展过程中存在的主要问题 试述银行卡业务的主要风险 谈谈如何有效防范银行卡业务风险 谈谈如何发现和处理有问题贷款
试析储蓄存款对国民经济发展的意义
谈谈商业银行负债业务的管理原则
试论商业银行负债业务面临的主要风险
谈谈我国商业银行目前负债结构的特点
试析我国负债结构变化的原因
谈谈如何加强储蓄存款的内部管理
试述商业银行如何获得流动性
试析对公存款业务中可能存在的违规行为或风险点 谈谈影响主动负债（非存款资金）来源的主要因素 谈谈银行存款组织管理的策略
谈谈影响存款增减变化的制约因素
谈谈商业银行短期借款的主要作用
674
试述商业银行如何进行库存现金管理 86 674
试析保证金存款业务存在的主要风险 87 674
论述商业银行存放同业业务存在的主要问题 88 674
谈谈对信贷资产转让业务的认识 89 675
谈谈如何加强同业拆入业务管理
675 91 676 92 676 93 676 94 677 95 677 96 677 97 677 98 678 99 678 100 679 101 679 102 679 103 680 104 680 105 680 106 681 谈谈我国商业银行抵债资产管理存在的主要问题试析商业银行如何加强抵债资产管理 论述商业银行表外业务的主要特点 试述我国商业银行发展中间业务的重要意义 谈谈对商业银行中间业务的理解 谈谈支付结算代理业务的主要特点 论述支付结算代理业务的主要风险控制环节 试述银行汇兑业务的主要风险及监管要求 谈谈商业银行如何加强银行卡业务管理 论述委托贷款业务的主要风险及其防范措施
试述银行保函的主要作用
谈谈商业银行如何加强保函业务的内部管理
试述保函与备用信用证的异同
谈谈对商业银行贷款承诺业务的认识 试论贷款承诺业务的主要风险 谈谈对咨询顾问类业务的认识 谈谈对银行保理业务的认识
681
谈谈对目前电子银行业务发展的了解 108 682
试述融资租赁和经营租赁的各自特点 109 682
试述商业银行开吧历程业务存在的主要风险
682
论述《中国银监会关于规范银信理财业务合作业务有关事项的通知》对商业银行理财业务的影响
683
试述商业银行发展企业年金业务的重要性 112 683
谈谈对资产托管业务风险的认识 113 683
谈谈对商业银行服务收费的认识 114 684
谈谈或有负债业务营销中需注意的问题
684
谈谈商业银行财务分析与一般企业财务分析的差异 116 684
试述如何加强会计案件防范
684
谈谈对会计制度执行的基本要求的认识 118 685
谈谈商业银行如何改进合规工作
685
试述监管部门对商业银行合规风险管理的主要监管要求 120 685
论述银行会计部门人员及岗位管理的内控要点 121 686
试述商业银行成本控制需要考虑的因素 122 686
试述对公存款业务审计的关注要点
686
论述储蓄存款业务审计工作中应当关注的要点问题 124 687
论述贷款业务审计对贷后管理的关注要点 125 687
试述交易类业务审计要点
687
试论如何通过财务比率分析，对银行经营管理进行评价 127 688
论述票据结算业务审计应当关注的重点
688
谈谈电子票据业务存在的问题
688
试述如何进一步推动电子票据业务的发展 130 689
论述信用证业务审计应当关注的重点 131 689
谈谈银行保理业务审计应当关注的重点 132 689
论述结售汇业务审计应当关注的重点 133 690 134 690 135 690 定和要求
691 137 691 138 691 139 692 140 692 141 692 142 693 143 693 144 693 145 694 化
694 147 694 论述银行卡审计应当关注的重点 试述财务支出计划和费用支出的审计重点
试述现代企业财务制度对固定资产折旧的计提范围的规试述解散清算与破产清算的联系和区别 论述企业对外投资应考虑的因素
试述长期资金筹资组合的不同类型并加以评价 谈谈商业银行内部控制应当遵循的基本原则 论述商业银行兽心内控机制建设的重点 论述商业银行资金业务内控要点 论述内部控制的局限性
谈谈银行操作风险内部控制存在的问题 谈谈商业银行内部控制和内部稽核的关系
谈谈如何营造以诚信审慎为核心的商业银行风险控制文谈谈内部控制缺陷产生的主要原因 谈谈如何加强内部控制
695
论述加强内部控制制度建设对商业银行经营管理的重要意义
695
试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法 150 695
谈谈基层商业银行内部控制存在的薄弱环节 151 696
商业银行应如何做好信贷资产保全工作 152 696 153 697 154 697 155 697 156 698 157 698 158 699 159 699 160 699 161 700 162 700 163 701 164 701 165 701 166 702 167 702 168 702 谈谈商业银行风险管理的主要方法
谈谈我国银行业风险管理文化建设存在的薄弱环节 谈谈商业银行风险管理框架的主要内容 谈谈商业银行衡量风险的方法 谈谈对银行操作风险的理解
论述操作风险与信用风险、市场风险的差异 论述操作风险与道德风险、声誉风险的关系 论述商业银行建立操作风险管理框架的基本要求 试述商业银行在人员及案件举报内防方面的基本要求 谈谈基层商业银行操作风险管理方面存在的主要问题 谈谈基层商业银行如何改进操作风险管理 谈谈商业银行如何加强信用风险管理 谈谈关联企业套取银行贷款的方法
谈谈银行在关联企业贷款管理方面存在的不足 谈谈如何有效方法管理企业贷款风险
谈谈银行如何防范与担保机构开展业务合作的风险 论述如何认定合格抵质押品
169 703
谈谈商业银行如何建立押品管理体系
170 703
分析信贷管理和资本管理对银行风险管理的意义 171 703
谈谈基层商业银行信贷管理存在的薄弱环节 172 704
谈谈基层商业银行如何加强信贷管理 173 704
论述加强不良贷款管理的重要性和意义
174 705
论述商业银行在进行不良贷款管理过程中应遵循的原则 175 705
谈谈对国内银行业不良贷款管理中存在问题的认识和思考
176 705
试述贷款保证的风险因素 177 706
试述如何认识贷款质押的法律风险 178 706
谈谈《物权法》对商业银行经营管理的影响 179 707
谈谈对非法金融业务活动的认识和了解 180 707
试述商业银行在反洗钱工作中应当承担的职责 181 708
试述金融机构账外经营以及不实报告的各种形式和法律责任
182 708
试述金融机构办理存款、贷款业务中的违规形式和法律责任
183 709
论述商业银行应有的授信操作规范及相关原则 184 709
论述商业银行应如何运用信用评级体系以及如何对单一客户和集团客户进行授信
185 709
在商业银行个人呢理财业务管理中，请谈谈对卖者有责的理解和认识
186 710
试述商业银行信用卡营销管理的基本要求 187 710
试述银团贷款协议主要条款及约定要求 188 711
试述贷款分类的目标和原则 189 711
试述贷款分类应考虑的主要因素 190 711
试述信用卡套现风险防范措施
191 712
谈谈对商业银行创新有关基本原则的理解 192 712
谈谈对融资平台公司进行清理规范的要求
193 713
试述商业银行在办理存单质押贷款过程中，防范相关风险应注意的有关事项
194 713
试述制止地方政府违规担保承诺行为的有关要求 195 713
试述商业银行在办理存单质押贷款订立质押合同的相关要求
196 714
试述商业银行单位定期存单的开立与确认的相关要求 197 714
试述商业银行单位定期存单质押贷款质权实现的相关要求
198 715
论述资本的概念及其在商业银行中发挥的作用 199 715
试述巴塞尔委员会的历史沿革及其重大事件 200 715
试述金融危机后国际金融监管改革的主要特点和变化
第三篇：浅谈预防银行业金融机构高管职务犯罪
当前，银行业金融机构高管职务犯罪现象成为一个突出的问题。这一问题引起监管当局的高度关注。透过近期银监会领导批示及监管部门采取的一系列行动，可以看出高层整治银行业金融机构各类风险隐患特别是高管职务犯罪的决心。笔者认为，监管部门对拟任高管，实施任职资格审核前考核，突出“四重”要求，把住高管的市场准入关，有利于加强金融监管，更能有
效的制止各类金融风险，而且对高管职务犯罪将起到预防和遏制作用。
一、重条件。任职条件是拟任高管必须具备的“硬件”条件。须对其任职的基本条件和相关规定条件进行现场核实。通过调阅人事档案，确认拟任高管的年龄、学历、工龄、专业年限及各个阶段在不同岗位上的政治及工作表现。特别是对其学历的真实性，务求严格，如有疑问，可向有关院校查询，确保拟任人符合高管任职资格规定的条件。
二、重能力。改变上来审核资料为走下去进行现场考核。目前，在任职资格审核上，只注重材料是否齐全，却忽视了拟任人是否真的具备领导者的能力素质。为此，监管机构提前介入，在任职资格审核前进行考核，把好用人关。考核可通过调查问卷、民主测评、个别座谈、走访客户、现场检查等形式，对其职业操守、组织管理能力和执行力等情况进行考核。通过考核，拟任人应当具备政治坚定，宗旨明确，能够认真学习实践科学发展观;自觉贯彻党的方针、政策和行业法规，注重业务知识学习，业务素质较高，具有较强的组织管理能力和业务能力；工作有目标，有措施，问题有整改；群众基础扎实，执行力较强；注重廉洁自律，作风正派；严于律己，以身作则，亲历亲为，在履职岗位上有较好的作为。
三、重考试。改变目前的考试制度，规定条件，制定大纲，面向所有银行业金融机构，凡是有意愿参加高管考试的均可报名参加，每年组织两次，有效期2年。同时，应借助其上级主管部门搞好宣传，鼓励符合规定条件的人员参加考试。明确今后聘任各类高管必须是参加过高管考试的，否则，一律不得聘任。考试应严密组织，可以委托院校或专家来进行。
四、重谈话。监管谈话是对拟任人任职资格审核过程中的一个重要环节。谈话可采取集体谈和个别谈、鼓励谈和警示谈相结合进行，主要是从监管角度给予其提醒和告戒。要求其任职前，要端正态度，摆正位置；不忘责任，讲求职业道德；运用好权利，做到廉洁自律，自觉接受群众监督。按照“一岗双责”的要求，即要抓好经营管理，又要抓好党风廉政建设，真正做到两不误，两促进。
监管部门对拟任人的考核，有别于干部考察和履职考核，力求能听到真话，掌握到真情，严禁走过场。对考核发现不符合高管规定条件的，或涉黄、涉赌、涉毒以及经商办企业等行为失范人员，要积极建议其上级主管部门进行调整，避免因用人不当而酿成的隐患，确保银行业金融机构又好又快的发展。
第四篇：银行业金融机构高级管理人员任职资格考试题库范文
银行业金融机构高级管理人员
任职资格审查试题库
一、单选题
1．国务院银行业监督管理机构批准或不批准中资商业银行境内支行及以下分支机构终止营业的期限是（B）。
A、自受理之日起六个月内
B、自受理之日起三个月内 C、自受理之日起三十日内
D、自受理之日起十日内 2．下列单位或人员中（D）可以作为保证人。A、企业法人的分支机构、职能部门 B、社会团体
C、幼儿园 D、法人、其他组织或者公民
3．银行业金融机构董事和高级管理人员任职资格核准事项，银行监管机构自受理之日起（D）日内做出核准或不核准的书面决定。A、10
B、1C、20
D、30 4．对在同一法人机构内部进行平级交流的高管人员，原任职资格（A）。A、有效
B、重新审批
C、视具体情况
5．同一贷款即有保证又有物的担保的，保证人对（C）债权承担保证责任。A、全部
B、物的担保
C、物的担保以外
D、由保证人与债权人协商确定
6．吴某以其所有的同一财产先后抵押给甲行和乙行，并办理了抵押登记，则在拍卖、变卖吴某所抵押的该财产所得价款应按照以下顺序清偿（A）。A、甲先受偿
B、乙先受偿
C、甲、乙同时受偿 7．以承包的荒地的土地使用权抵押的，在实现抵押权后（C）。A、可以改变土地集体所有
B、可以改变土地用途 C、未经法定程序不得改变土地集体所有和土地用途
8．在市场准入过程中，监管当局应对银行机构（C）的任职资格进行审查。A、股东 B、理事 C、高级管理人员 D、监事
9．设立股份制商业银行法人机构的注册资本最低限额为（A）。A、10亿元
B、30亿元
C、50亿元
D、1亿元
10．单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资入股比例不得超过（B）。
A、10%
B、20%
C、25 %
D、30 % 11．中资商业银行设立支行应当满足拨付给支行的营运资金累计不得超过拨付行资本净额或营运资金的（C）。
A、30%
B、45%
C、60% 12．中资商业银行在一个城市一次只能申请设立（A）支行。A、1个
B、2个
C、3个
D、5个
13．中资商业银行在一个城市一次最多只能申请设立（C）自助银行。A、1个
B、2个
C、3个
D、5个 14．中资商业银行分支机构临时停业为连续停止营业时间（D）。A、1天-1个月
B、1天-6个月 C、3天-1个月
D、3天-6个月
15．拟任国有商业银行二级分行行长、副行长的，应具备大专以上学历，从事金融工作（B）年以上。
A、6
B、5
C、4 16．董事和高级管理人员任职资格许可事项，拟任人应自作出行政许可决定之日起（C）内到任并向决定机关和当地银监会派出机构报告。
A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、6个月
17．中资商业银行机构设立、变更和终止事项，涉及工商、税务登记变更等法定程序的，应在完成相关变更手续后（A）个月内向银监会或其派出机构报告。A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、6个月 18．设立农村合作银行的注册资本最低限额为（B）万元人民币。A、1000
B、2000
C、5000
D、1亿元
19．银监分局辖区内农村信用合作社、县（市、区）农村信用合作联社社员变更持有资本总额或股份总额5%及以上的，由（B）。A、银监分局初步受理、银监局审查并决定 B、银监分局受理、审查并决定 C、银监局受理审查并决定 20．合作金融机构非法人机构的临时停业由（B）作为申请人。A、非法人机构
B、法人机构 C、非法人机构或法人机构均可
21．经批准的临时停业期限届满或导致临时停业的原因消除的，临时停业机构应当复业，原申请人应在复业后（B）内向决定机关报告。
A、3日
B、5日
C、7日
D、10日
22．合作金融机构申请开办外汇业务（结售汇业务除外）和增加外汇业务品种，其不良贷款率应低于（C）。
A、10%
B、12%
C、15%
D、17% 23．银行业金融机构副职主持工作超过（C）个月，应按照正职任职资格的条件和程序申请行政许可。
A、B、C、D、半年 24．金融机构申请开办电子银行业务，适用（C）。A、审批制
B、报告制
C、审批制和报告制 25．邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入（A）管理。A、个人银行结算账户
B、单位银行结算账户
C、视具体情况 26．可以用于存取现金的是（A）。
A、基本存款账户
B、一般存款账户 C、专用存款账户
D、临时存款账户
27．银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（A）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。
A、3
B、C、7
D、10 28．临时存款账户的有效期最长不得超过（D）。
A、3个月
B、6个月
C、1年
D、2年 29．下列哪项不是金融许可证载明范围（C）。A、机构编码
B、流水号
C、业务范围
D、银监会或其派出机构名称
30．商业银行的经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构（C）。A、备案
B、讨论
C、批准
D、评议
31．商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（B）内予以处分。
A、1年
B、2年
C、3年
D、5年 32．（A）宣告成立，实现了省内城市商业银行的首次整合。A、徽商银行
B、渤海银行
C、上海银行
33．个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（B）管理。A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 C、两者均可
34．单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（B）万元的，应向其开户银行提供相关付款依据。
A、B、C、10
D、15
35．银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（C）年。A、B、C、10
D、15
36．根据《人民币银行结算账户管理办法》，银行违反规定为存款人支付现金或办理现金存入的，应给予警告，并处以（B）的罚款。
A、1000元以上5000元以下
B、5000元以上3万元以下 C、5000元以上1万元以下
D、1万元以上3万元以下 37．某机关购置国家规定的专项控制商品，可采用（A）。A、转账结算方式
B、现金结算方式 C、转账和现金两种结算方式可任选一种
38．开户银行应当根据实际需要，核定开户单位（B）的日常零星开支所需的库存现金限额。A、1-3天
B、3-5天
C、5-7天
D、15天以内 39．教育储蓄存期分为（D）。
A、1年、3年、5年
B、1年、5年、6年 C、3年、5年、6年
D、1年、3年和6年 40．教育储蓄采用实名制，本金合计最高金额是（B）。A、1万元
B、2万元
C、3万元
D、4万元 41．商业银行内部控制评价由（A）组织实施。A、银监会
B、中国人民银行 C、银监会或人民银行
D、银监会和人民银行 42．内部控制评价应从（A）四个方面进行。A、充分性、合规性、有效性和适宜性 B、充分性、合规性、有效性和真实性 C、充分性、有效性、真实性和适宜性 D、合规性、有效性、真实性和适宜性 43．商业银行内部控制要素包括（D）。①内部控制环境
②风险识别与评估 ③内部控制措施
④信息交流与反馈 ⑤监督评价与纠正
A、②④⑤
B、①②
C、③④⑤
D、①②③④⑤
44．金融机构在申请开办电子银行业务的前（A）年内，必须满足其主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故。
A、1B、2C、3D、5 45．甲行按计划决定停办部分电子银行业务类型时，则该行应于停办此项业务前（D）内向中国银监会报告，并予以公告。
A、7天
B、10天
C、15天
D、1个月
46．由下级机关受理、上级机关决定的申请事项，申请材料的主送单位为（B）。A、受理机关
B、决定机关
C、两者都可 47．申请人向受理机关提交申请材料的方式为（C）。A、邮寄B、当面递交C、邮寄或当面递交
48．受理机关应自收到银行业金融机构完整申请材料之日起（B）内发出行政许可受理通知书。
A、3天
B、5天
C、7天
D、10天
49．申请人应在补正通知书发出之日起（C）内向受理机关提交补正申请材料。A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、6个月
50．决定机关作出准予行政许可决定后，需要向申请人颁发、换发金融许可证的，发证机关应当在决定作出后（A）内颁发、换发金融许可证。A、10日
B、15日
C、30日
D、60日
51．金融许可证的颁发、更换、吊销等由（B）依法行使。A、人民银行
B、银监会
C、银监会和人民银行
52．金融机构应持下列材料到银监会或其派出机构领取或换领金融许可证（D）。①银监会或其派出机构的批准文件 ②金融机构介绍信
③领取许可证人员的合法有效身份证明 ④银监会或其派出机构要求的其他资料
A、①②③
B、②③④
C、②③
D、①②③④ 53．银监分局辖区内设立中资商业银行自助银行，由（B）。A、银监分局受理、审查并决定 B、银监分局受理，银监局审查并决定 C、银监局受理、审查并决定
54．中资商业银行申请设立境外机构，申请人应当满足最近（C）个会计连续盈利。A、B、C、D、5 55．中资商业银行境外机构是指（C）。A、中资商业银行境外分行
B、中资商业银行境外分行、全资附属金融机构、代表机构 C、中资商业银行境外分行、全资附属或控股金融机构、代表机构
56．国有商业银行、股份制商业银行变更持有资本总额或股份总额（B）以上的股东，应由银监会受理、审查并决定。
A、3%
B、5%
C、10%
D、15% 57．中资商业银行临时停业申请，银行监管部门应自受理之日起（B）内作出批准或不批准的书面决定。
A、5日
B、10日
C、30日
D、3个月
58．城市商业银行申请开办外汇业务（结售汇业务除外），银监局应自收到完整申请材料或直接受理之日起（C）内作出批准或不批准的书面决定。A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、6个月
59．中资商业银行公开发行次级债券应满足核心资本充足率不低于（C）。A、2%
B、4%
C、5%
D、8%
60．根据《商业银行内部控制指引》规定，被审贷委员会两次否决的贷款申请（B）内不得提交审贷委员会审议。A、1年
B、半年
C、1个季度
D、2个月
61．商业银行发行贷记卡，应当对申请人相关资料的（A）进行严格审查，确定客户的信用额度，并严格按照授权进行审批。
A、合法性、真实性和有效性 B、真实性、完整性和有效性 C、真实性、合法性和完整性 D、合法性、有效性和完整性
62．根据银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见规定，在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币（C）。
A、10万元
B、50万元
C、100万元
D、300万元
63．根据银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见规定，境内企业法人向农村地区银行业法人机构投资入股，该企业年终分配后净资产应达到全部资产的（B）以上（合并会计报表口径）。
A、5%
B、10%
C、20%
D、25% 64．银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见中取消了在农村地区新设的银行业金融机构（B）高级管理人员任职资格审查行政许可事项，改为参加从业资格考试合格后即可上岗。
A、总部（行）
B、分支机构
C、总部和分支机构
65．银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见中对农村地区金融机构坚持（A）原则，实施审慎监管。
A、低门槛、严监管
B、高门槛、严监管 C、低门槛、松监管
D、高门槛、松监管
66．银监分局应当在（B）的期限内，对辖内银行业金融机构的变更行政许可事项做出批准或不予批准的决定。
A、自受理之日起六个月
B、自受理之日起三个月 C、自受理之日起两个月
D、自受理之日起一个月
67．商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（D）期限未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其金融许可证，并予以公告。A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、6个月 68．政策性银行与商业银行之间最根本的区别在于（C）。A、由政府出资
B、以政府的政策旨意发放贷款 C、不以盈利为目的D、自主选择贷款对象
69．中资商业银行拟任主持工作3个月以内的支行副行长，应在任职前（A）内向拟任职机构所在地监管部门报告。
A、10日
B、15日
C、30日
70．高级管理人员任职日期以（C）为准。A、监管部门任职资格核准日期 B、申请人行政任命日期
C、监管部门任职资格核准后申请人发布的行政任命日期
71．根据《 外资金融机构管理条例实施细则》规定，独资银行、合资银行每增设一个分行，申请人应拨付不少于（B）人民币的等值自由兑换货币作为拟设分行的营运资金。A、5000万元
B、1亿元
C、5亿元
D、10亿元
72．国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理。该管理的具体办法由（B）制定。
A、国家人事部
B、国务院银行业监督管理机构
C、中国人民银行 D、各地政府按照各地区的具体情况制定
73．财务公司的设立应报（B）批准。
A、中国人民银行
B、国务院银行业监督管理机构 C、所属地的工商局
D、银行业协会
74．银行业监督管理部门依据商业银行内部控制指引对商业银行作出的内部控制评价结果是商业银行风险评估的重要内容，也是监管部门进行（C）的重要依据。A、现场检查
B、非现场检查 C、市场准入管理
D、高级管理人员管理
75．商业银行应当配备充足的、业务素质高、工作能力强的内部审计人员，内部审计力量不足的，应当将审计任务委托（D）进行。A、上级行审计部门
B、同业公会 C、政府审计部门
D、社会中介机构
76．商业银行在建立和评审内部控制目标时，应考虑法律法规、监管要求和其他要求，以及技术、财务、经营和风险相关方等因素，尤其应考虑（D）的内部控制指标要求。A、财政部门
B、税务部门 C、商业银行
D、监管部门 77．下列选项中，哪一项不属于《中华人民共和国银行业监督管理法》的立法宗旨和目的（D）。A、为了加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为
B、防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益 C、促进银行业健康发展
D、确保国有商业银行的优势地位，避免国有商业银行因经营不善而倒闭、破产 78．根据《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于（B）。
A、10%
B、8%
C、6%
D、5%
79．国务院银行业监督管理机构应当在（B）期限内，对中资商业银行支行的设立申请事项作出批准或者不批准的书面决定。A、自收到完整申请文件之日起两个月内 B、自收到完整申请文件之日起四个月内
C、自银行业金融机构发出申请文件之日起六个月内 D、自银行业金融机构发出申请文件之日起两个月内
80．国务院银行业监督管理机构应当在（A）的期限内，对银行业金融机构的变更、终止，以及业务范围和增加业务范围内的业务品种申请事项作出批准或者不批准的书面决定。
A、自受理之日起三个月内
B、自收到申请文件之日起一个月内 C、自决定受理之日起两个月内 D、自收到申请文件之日起六个月内
81．银行业金融机构未按照规定进行信息披露的，国务院银行业监督管理机构可以给予（D）罚款。
A、1万元以上5万元以下 B、5万元以上10万元以下 C、10万元以上20万元以下 D、20万元以上50万元以下
82．银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起（A）内解除对其采取的有关监管措施。
A、3日
B、5日
C、10日
D、30日
83．（C）风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治等方面变化而遭受损失的风险。
A、信用
B、主权
C、国家
D、市场 84．设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（C）。A、5000万元人民币
B、1亿元人民币
C、10亿元人民币
D、巴赛尔协议规定的最低限额 85．商业银行贷款应当遵循下列（C）资产负债比例的规定。A、资本充足率不得超过百分之八 B、存贷款比例不得低于百分之七十五
C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五 D、对同一借款人的贷款余额与商业银行股本金的比例不得超过百分之十 86．次级债务计入商业银行的（D）资本。
A、实收资本
B、单一资本
C、核心资本
D、附属资本
87．商业银行已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实施接管，但接管期限最长不得超过（B）年。A、1B、2C、D、4 88．商业银行经营与管理原则的核心是（D）。A、流动性原则
B、政策性原则
C、盈利性原则
D、安全性原则
89．违法行为在（B）年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。A、B、2C、D、4 90．我国商业银行风险管理的重点是（C）。A、负债风险管理
B、资本风险管理 C、资产风险管理
D、成本风险管理
91．《企业集团财务公司管理办法》中规定财务公司的审计报告应该于每年的（D）报送中国银行业监督管理委员会。A、1月15日前
B、2月15日前 C、3月15日前
D、4月15日前
92．单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保，不管是否造成损失，应对直接负责的主管人员和其他直接责任的人员或者个人给予（B）处分。A、行政处分
B、纪律处分 C、刑事处分
D、民事处分
93．银监会依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理。银监会应当督促商业银行有效地识别、计量、监测和（A）各种业务所承担的各类市场风险。A、控制
B、管理
C、掌握
D、预测 94．下列资产风险基本权数最小的是（C）。A、对公共企业的债权
B、担保贷款 C、国库券
D、同业拆借
95．表外业务与其他中间业务的最大区别在于（B）不同。A、经营目的B、承担的风险 C、收入的来源
D、财务的处理
96．银行审慎监管原则就是监管当局要（D）评估银行机构的风险。A、一般程度地
B、适当限度地 C、最低限度地
D、最大限度地
97．银行的风险资产是按照各种资产不同的（D）计算的资产总量。A、结构
B、数量
C、质量
D、风险权重
98．根据《商业银行法》的有关规定，商业银行的下列变更事项，不需要经银行业监督管理机构批准（C）。
A、变更名称
B、调整业务范围 C、变更持有资本总额3%的股东
D、修改章程
99．《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中规定，商业银行向关联方提供授信发生损失的，在（B）年内不得再向该关联方提供授信。A、B、C、3D、4 100．《商业银行服务价格管理暂行办法》中规定，商业银行应按照商品和服务实行明码标价的有关规定，在（C）公告有关服务项目、服务内容和服务价格标准。A、新闻媒体
B、散发宣传册 C、营业网点
D、下发文件
101．商业银行依据《商业银行内部控制评价试行办法》制定服务价格，应至少于执行前（B）个工作日向银监会报告。
A、10
B、1C、20
D、30 102．商业银行违反《商业银行服务价格管理暂行办法》中规定的价格违法、违规行为，由（C）依据《中华人民共和国价格法》、《价格违法行为行政处罚规定》予以处罚。A、人行
B、银监会 C、政府价格主管部门
D、商业银行
103．金融机构从事金融衍生产品交易出现重大业务风险或重大业务损失时，应及时向（A）报告，并提交应对措施。
A、银监会
B、人行
C、上级行 104．（B）可以向客户提供衍生产品交易服务。A、证券机构 B、金融机构 C、保险机构 105．汽车贷款的贷款期限不得超过（C）年。A、1年
B、3年
C、5年
D、10年
106．商业银行发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的（C）。A、60%
B、70%
C、80%
D、90% 107．商业银行发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的（C）。A、50%
B、60%
C、70%
D、80% 108．商业银行发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的（A）。A、50%
B、60%
C、70%
D、80% 109．商业银行授权其分支机构办理股票质押贷款业务必须报（B）备案。A、人行
B、银监会
C、商业银行
D、证监会 110．股票质押贷款期限最长为（B）。
A、半年
B、1年
C、2年
D、3年
111．以股票质押方式贷款，其股票质押率最高不能超过（C）。A、40%
B、50%
C、60%
D、70% 112．商业银行不得销售不能独立测算或收益率为（A）的理财计划。A、0
B、1C、2D、3 113．《个人住房贷款管理办法》规定，贷款期限最长不得超过（C）年。A、10
B、1C、20
D、25 114．《个人住房贷款管理办法》规定，个人住房贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于（D）时间开始，按相应利率档次执行新的利率规定。A、利率调整次日
B、利率调整的下月 C、利率调整的下季
D、利率调整的下年初 115．《个人住房贷款管理办法》规定，以房产作为抵押的，借款人需在合同签订前办理房屋保险或委托贷款人代办有关保险手续。抵押期内，保险单由（B）保管。A、借款人 B、贷款人 C、被保险人 D、投保人
116．教育储蓄是存期为一年、三年和六年的（C）储蓄存款。A、整存整取 B、存本取息 C、零存整取 D、定期
117．除（B）机构外，办理储蓄存款业务的金融机构均可开办教育储蓄。A、农发行
B、邮政储蓄机构
C、开发银行
118．参加教育储蓄的储户，如申请助学贷款，金融机构应（A）解决。A、优先 B、退后 C、一视同仁 D、不
119．教育储蓄在存期内遇利率调整，按（C）利率计息。A、调整后 B、调整前 C、开户日 D、到期日 120．商业银行授权和授信的有效期均为（A）年。A、B、2C、D、4121．商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书（A）。
A、有效
B、无效
C、需要重新授权 D、在原授权书或转授权书上追加变更人
122．商业银行的（D）部门，应负责本行授权、授信方面的法律事务。A、行长室
B、办公室
C、监察室
D、法律
123．商业银行总行对总行有关业务职能部门和管辖分行的授权是（A）。A、直接授权
B、间接授权
C、转授权
D、再授权
124．管辖分行在总行授权权限内对本行有关业务职能处室（部门）和所辖分支行的授权是（C）。
A、直接授权
B、间接授权
C、转授权
D、再授权
125．商业银行的授权不得超过银行业监督管理部门核准的业务经营范围，转授权要（B）原授权。
A、大于
B、小于
C、等于
126．商业银行的授权、授信，应有书面形式的授权书和授信书。授权人与受权人应当在授权书上（C）。
A、签字
B、盖章
C、签字和盖章 127．各商业银行要加强对各地区及客户特别授信的监督管理，其业务职能部门和分支机构在基本授信范围以外的附加授信，必须事先经（A）批准。A、总行
B、一级分行
C、二级分行
D、支行 128．单位定期存款的期限分（B）三个档次。
A、一个月、三个月、半年
B、三个月、半年、一年 C、半年、一年、二年
D、一年、二年、三年 129．单位定期存款的起存金额为（A）万元。A、B、C、10
D、50 130．单位定期存款在存期内按存款（A）挂牌公告的定期存款利率计付利息。A、存入日 B、支取日 C、到期日 D、结息日
131．单位定期存款可以全部或部分提前支取，但最多可以提前支取（A）次。A、B、C、D、10 132．单位定期存款到期不取，逾期部分按（B）挂牌公告的活期存款利率计付利息。A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日
133．单位活期存款按（D）挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息。A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日
134．通知存款按（B）挂牌公告的同期同档次通知存款利率计息。A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日 135．协定存款利率按（D）利率计付利息。A、存入日 B、支取日 C、到期日 D、中国人民银行确定
136．存款单位迁移时，其定期存款如未到期转移，应办理提前支取手续，按（B）挂牌公布的活期利率一次性结清。
A、存入日
B、支取日
C、到期日
D、结息日 137．不得作为单位定期存款存入金融机构的是（D）。A、企业单位存款
B、事业单位存款
C、金融机构存款
D、财政拨款、预算内资金及银行贷款
138．除大额可转让定期存款外，金融机构对单位定期存款实行（C）管理。A、资金
B、专户
C、账户
139．接受单位定期存款的金融机构要给存款单位开出（D）。A、单位定期存单
B、定期存单
C、存折
D、单位定期存款开户证实书
140．存款单位支取单位定期存款可以从定期存款账户中采取（B）方式。A、提现
B、转账
C、结算
141．商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，称（D）。
A、信用卡
B、借记卡
C、贷记卡
D、银行卡
142．发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡，称（C）。
A、信用卡
B、借记卡
C、贷记卡
D、银行卡
143．持卡人先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡，称（E）。A、信用卡
B、借记卡
C、贷记卡 D、银行卡
E、准贷记卡
144．发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡，称（F）。
A、信用卡 B、借记卡
C、贷记卡 D、银行卡 E、准贷记卡 F、储值卡
145．发卡银行对（B）卡内的存款不计付利息。
A、信用卡
B、贷记卡
C、借记卡
D、准贷记卡 146．银行卡透支计收复利的是（B）卡。
A、信用卡
B、贷记卡
C、准贷记卡
D、银行卡 147．银行卡透支计收单利的是（C）卡。
A、信用卡
B、贷记卡
C、准贷记卡
D、银行卡
148．贷记卡持卡人享受免息还款期是指银行记账日至发卡银行规定的到期还款日。免息还款期最长为（C）天。
A、30
B、4
5C、60
D、90 149．单位人民币卡账户的资金一律从其（A）账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。
A、基本存款账户
B、一般存款账户 C、专用存款账户
D、临时存款账户
150．商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、（A）原则。A、独立
B、真实
C、实质
D、具体
151．储值卡的面值或卡内币值不得超过（A）元人民币。A、1000
B、2000
C、3000
D、4000 152．经批准设立的商业银行及其分支机构，由（A）予以公告。A、国务院银行业监督管理机构 B、国家工商行政管理机关
C、商业银行
D、技术监督局
153．持卡人出租或转借其信用卡及其账户的，发卡银行应当责令其改正，并对其处以（A）元人民币以内的罚款。
A、1000
B、2000
C、3000
D、4000 154．银行机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处以（C）万元罚款。A、10～20
B、10～50
C、20～50
D、20～100 155．农村商业银行是指（B）。A、布局在农村的商业银行
B、由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构 C、股份制银行
D、由农民入股组成的国有商业银行
156．农村商业银行本行职工持股总额不得超过总股本的（B）。A、20%
B、25%
C、30%
D、35% 157．农村商业银行单个自然人股东持股比例不得超过总股本的（C）。A、3‰
B、4‰
C、5‰
D、6‰
158．农村商业银行单个法人及其关联企业持股总和不得超过总股本的（B）。
A、5%
B、10%
C、15%
D、20% 159．农村合作银行职工之外的自然人股东持股总额不得低于股本总额的（B）。A、25%
B、30%
C、35%
D、40% 160．在股权设置上，农村商业银行的股本划分为（A）。A、等额股份
B、同股同权 C、差额股份
D、同股同利
161．设立农村商业银行注册资本金应当不低于（C）万元人民币，资本充足率应达到（C）%。A、3000万元 5%
B、4000万元 6%
C、5000万元 8%
D、6000万元 10% 162．农村商业银行设立前辖内农村信用社总资产应在（C）亿元以上，不良贷款比例（C）%以下。
A、8亿元 13%
B、9亿元 14% C、10亿元 15%
D、11亿元 16% 163．农村商业银行以发起方式设立，实行（B）形式，由发起人认购农村商业银行发行的全部股份。
A、合作制
B、股份有限公司 C、股份合作制
D、集团公司制
164．农村商业银行设立分支机构应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金。拨付各分支机构营运资金额的总和不得超过农村商业银行资本总额的（D）%。
A、30%
B、40%
C、50%
D、60% 165．经批准设立的农村商业银行分支机构，由（C）或其分支机构颁发《金融许可证》，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。A、中国人民银行
B、中国证监会 C、中国银监会
D、中国保监会
166．农村商业银行根据股本金来源和归属设置（C）股和法人股。A、资格股
B、投资股
C、自然人股
D、企业股
167．农村商业银行的股本划分为等额股份，每股金额为人民币（A）元。农村商业银行股份应当同股同权，同股同利。
A、B、100
C、1000
D、10000 168．农村商业银行股东不得虚假出资或者抽逃出资，也不得抽回股本。农村商业银行（C）本行股份作为质押权标的。发起人持有的股份自农村商业银行成立之日起（C）内不得转让。农村商业银行股东以本行股份为自己或他人担保的，应当事先告知并征得（C）同意。农村商业银行董事、监事、行长和副行长持有的股份，在任职期间内不得转让或质押。
A、可以接受 1年 社员代表大会 B、必须接受 2年 监事会 C、不得接受 3年 董事会 D、一定接受 4年 独立董事
169．农村商业银行由股东组成股东大会，（D）是农村商业银行的权力机构。A、董事会
B、监事会
C、理事会
D、股东大会
170．股东大会应当在每一会计结束后（D）个月内召开股东大会年会，由董事会负责召集。出现《中华人民共和国公司法》第一百零四条规定情形之一的，可以召开临时股东大会。
A、3B、C、D、6 171．股东大会对农村商业银行修改章程、合并、分立或解散做出决议，必须经出席会议的股东代表所持表决权的（B）以上通过。A、1/B、2/C、1/D、3/4 172．农村商业银行股东大会应当实行（B）见证制度，并由（B）出具法律意见书。A、会计师
B、律师
C、董事长
D、监事长
173．农村商业银行股东大会选举产生董事会，其成员为（C）人。A、5至17
B、6至18
C、7至19
D、8至20 174．农村商业银行董事会例会每年至少应召开（B）次，由董事长召集和主持。董事会应当通知监事会派员列席董事会会议。农村商业银行董事（包括独立董事）每年应至少参加（B）次董事会会议。违反上款规定的，经股东大会通过，可取消其董事资格。A、3次、1次
B、4次、2次 C、5次、3 次
D、6次、4次
175．农村商业银行董事会设董事长1人，可设副董事长1至2人，董事长为法定代表人。董事长、副董事长每届任期（C）年，可连选连任，离任时须进行离任审计。A、1B、2C、3D、4 176．农村商业银行未经中国银行业监督管理委员会批准，擅自设立、合并、撤销分支机构的，给予警告，并处（A）以下的罚款；对直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。
A、5万元以上30万元以下
B、10万元以上30万元以下
C、5万元以上50万元以下
D、10万元以上50万元以下
177．农村商业银行超出中国银行业监督管理委员会批准的业务范围开展业务活动的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得（C）的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款。
A、1倍以上3倍以下
B、1倍以上4倍以下 C、1倍以上5倍以下
D、1倍以上6倍以下
178．农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。主要任务是为（C）提供金融服务。
A、城乡结合部的居民
B、乡镇集体企业 C、农民、农业和农村经济发展
D、村委会、镇委会
179．农村合作银行以（D）为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。A、实现社会综合效益
B、服务于广大民众
C、促进农业和农村经济发展
D、效益性、安全性、流动性 180．设立农村合作银行发起人应不少于（C）人。A、10
B、100
C、1000
D、10000 181．设立农村合作银行注册资本金不低于（C）万元人民币，核心资本充足率达到（C）%。A、500万元 2%
B、1000万元 3%
C、2000万元 4%
D、2000万元 8% 182．设立农村合作银行不良贷款比率应低于（C）。A、5%
B、10%
C、15%
D、20% 183．经批准设立的农村合作银行，由（C）省、自治区、直辖市、计划单列市局颁发金融许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。
A、中国人民银行
B、中国证监会 C、中国银监会
D、中国保监会
184．农村合作银行根据股本金来源和归属设置（C）。A、资格股和投资股
B、投资股和自然人股 C、自然人股和法人股
D、资格股和法人股
185．农村合作银行自然人股东每增加（A）元投资股增加一个投票权，法人股东每增加（A）元投资股增加一个投票权。
A、2000 20000
B、1000 10000 C、2000 10000
D、1000 20000 186．农村合作银行每股金额为人民币1元，自然人股东资格股起点金额为人民币1000元（各地可根据本地实际进行调整），法人股东资格股起点金额为人民币（A）元。
A、10000元
B、20000元 C、30000元
D、40000元
187．农村合作银行单个法人及其关联企业持股总和不得超过总股本的10%，持股比例超过（D）%的，应报当地银行监管机构审批。A、2%
B、3%
C、4%
D、5% 188．除原农村信用社社员可按照自愿原则将其清产核资、评估量化后的股金转为农村合作银行股本金外，农村合作银行发起人必须以（D）认缴股本，并一次募足。A、贷款资金
B、实物
C、资产
D、货币资金
189．农村合作银行实行资产负债比例管理，贷款余额与存款余额的比例不得超过（C）。A、70%
B、75%
C、80%
D、85% 190．农村合作银行实行资产负债比例管理，对同一借款人贷款余额与农村合作银行资本余额的比例，不得超过（B），关联企业在计算比例时合并计算。A、10%
B、20%
C、30%
D、40% 191．农村信用社要在提高资金使用流动性、安全性的基础上，努力提高资金使用效益，保持资产负债比例的合理性，实行（D），努力规避金融风险。A、自我发展、自求平衡
B、规模发展、做大做强
C、审慎经营、自我发展
D、自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束
192．农村信用社的注册资本金是农村信用社（D）缴纳的股本金和农村信用社公积金转增形成的资本总额。
A、贷款客户
B、存款客户
C、职工
D、社员
193．设立农村信用社应遵循适应农村经济发展的需要、符合农村合作金融发展方向以及合理布局、经济核算（B）方便群众的原则。A、分级管理
B、保证安全 C、逐级负责
D、责任到人
194．农村信用社自领取金融许可证（D）内必须开业。逾期未开业者，原批准文件自动失效，由中国银行业监督管理委员会收回许可证。
A、3个月
B、4个月
C、5个月
D、6个月 195．社团贷款最长期限原则上不超过（C）。A、一年
B、三年
C、五年
D、十年 196．社团贷款实行以下运行模式（C）。A、“谁牵头、谁负责、谁评审” B、“谁营销、谁牵头、谁负责”
C、“谁营销、谁牵头、谁评审”
197．社团贷款合同不包括以下内容（D）。A、借贷当事人
B、贷款金额、贷款用途、贷款期限等 C、利率、担保方式、担保人 D、贷款社及其承担的费用 E、违约责任及承担方式
198．农村合作金融机构社团贷款业务接受（B）监管。A、中国人民银行
B、中国银行业监督管理机构 C、安徽省联社办事处
D、财政部门 199．借款人应提供（D）信息。
A、经过企业法人代表审核的与贷款有关的信息 B、经过中国人民银行审核的与贷款有关的信息
C、经过中国银行业监监督管理机构审核的与贷款有关的信息 D、经过注册会计或审计中介机构认证的与贷款有关的信息 200．社团会议对贷款管理的重大事项进行协商，其中不包括（B）。A、社团贷款合同重要条款的变更
B、对贷款可能出现的风险，及时向成员社进行通报 C、借款人、担保人或社团成员社出现的重大违约事件 D、不良社团贷款的管理和处置方案 201．社团贷款牵头社不负责以下内容（C）。A、接受借款申请书
B、商谈贷款条件、贷款种类、贷款总额 C、开立专门账户资金，为借款人划拨贷款资金 D、组织召开会议，签订社团合作协议
202．参加社团贷款的农村合作金融机构和牵头社，要签订合作协议。协议不包括（B）。A、签订协议各社的基本情况 B、社团贷款期限、利率
C、对借款人的贷款总额及各成员社承诺的贷款额 D、贷款费用支出和利息收入的分配
203．出现下列情形之一时，省级联社应派人对代理社进行尽职调查（B）A、各成员社在社团贷款中的出资额不符合银监会规定 B、社团贷款形成不良贷款。
204．社团贷款合同的签定，所附贷款条件清单上列明的条款未经（C）同意，不得修改。A、贷款申请人和牵头社同意 B、贷款申请人和代理社同意 C、贷款申请人和成员社同意
205．根据《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》规定，联保小组成员本人的活期存款在法定利率基础上加（B）。A、1个百分点
B、0.99个百分点 C、1.2个百分点
D、1.5个百分点
206．根据《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》管理规定，为解决农村工商法人企业小额短期资金需要，允许其加入联保小组，但必须以（D）身份出面。A、企业法人
B、借款人
C、担保人
D、企业法定代表人个人
207．农户联保贷款使用应当坚持一定的次序，首先必须满足（A）合理资金需要。A、农户种养殖业
B、农户工商业 C、农户消费
D、农户投资
208．农户联保贷款核定贷款限额不得超过农户当年综合收入（剔除当年需偿还的其他债务）的（B）。
A、40%
B、50%
C、60%
D、70% 209．联保小组由居住在贷款人服务区域内的借款人组成，一般不少于（C）。A、2户
B、3户
C、5户
D、10户
210．联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过（C）。A、1 年
B、2 年
C、3 年
D、5年 211．下列（B）职责不是联保小组成员应当履行的：
A、按照借款合同约定偿付贷款本息 B、确定贷款期限、利率 C、民主选举联保小组组长
D、共同决定联保小组的变更和解散事宜
212．经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额一般不超过确认数额的（C）。
A、50%
B、55% C、90%
D、70% 213．银团贷款（A）是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。A、牵头行
B、代理行
C、参加行 214．中国历史上第一部公司法是（C）。A、《公司条例》
B、《商律》 C、《公司律》
D、《商人通律》 215．我国公司法上的公司资本制度采取（A）。A、法定资本制
B、授权资本制 C、折衷资本制
D、混合资本制
216．按公司与公司之间的控制依附关系，可将公司分为（D）。A、上级公司与下级公司
B、总公司与分公司 C、大公司与小公司
D、母公司与子公司
217．依照我国《公司法》规定，股东的出资方式不包括（A）。A、劳务
B、工业产权
C、土地使用权
D、非专利技术
218．某国有独资公司欲发行公司债券，按照我国《公司法》规定，必须具备的条件之一是（D）。
A、该公司注册资本额不低于人民币1000万元
B、该公司注册资本额不低于人民币5000万元 C、该公司的净资产额不低于人民币3000万元 D、该公司的净资产额不低于人民币6000万元
219．我国《公司法》规定，有限责任公司股东最高人数为（D）。A、21人
B、30人
C、40人
D、50人
220．我国《公司法》规定，有限责任公司章程应当记载的事项有（B）。A、利润分配和亏损分担的办法
B、公司经营范围 C、公司的基本管理制度
D、公司章程的修订程序
221．国有独资公司的组织机构为（B）。A、唯一股东、董事会和监事会 B、董事会和监事会
C、股东会、董事会和监事会 D、股东会、执行董事和监事
222．赵、钱、孙、李、陈五人共同投资1000万元人民币，设立蓝天化工股份有限公司。该公司注册资本分为1000万股，每股1元人民币。赵、钱、孙三人分别持有300万元股，李、陈二人分别持有50万股。该公司运营中的债务应由（D）。A、赵、钱、孙、李、陈五股东共同承担 B、公司以注册资本为限承担
C、公司与股东共同承担 D、公司以其全部资产承担
223．募集设立是（C）。A、公司设立的一种方式
B、公司设立的一项原则
C、股份有限公司设立的一种方式 D、有限责任公司设立的一种方式
224．股票是一种（A）。A、设权证券
B、无价证券 C、非要式证券
D、非转让证券
225．依照公司法的规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股票所得的溢价款，应当列为公司财产的（B）。A、利润
B、资本公积金 C、盈余公积金
D、法定公益金
226．甲乙丙三人出资成立了一家有限责任公司。现丙与丁达成协议，将其在该公司拥有的股份全部转让给丁。对此，甲和乙均不同意。有关此事的下列解决方案中，（C）不符合《公司法》的规定。
A、由甲或乙购买丙欲转让给丁的股份 B、由甲和乙购买丙欲转让给丁的股份
C、如果甲和乙都不愿购买，丙应当取消与丁的股份转让协议 D、如果甲和乙都不愿购买，丙有权接受转让
227．下列选项中，（B）日期为股份有限公司的法定成立日 期。A、公司设立登记的申请日期 B、公司营业执照的签发日期 C、公司成立的公告日期
D、公司登记机关以通知指定的日期
228．某公司下属的一分公司以自己名义对外签订的合同，其效力是（C）。A、无效
B、有效，其责任由分公司独立承担 C、有效，其责任由总公司承担
D、有效，其责任由分公司独立承担，总公司负连带责任
229．根据我国《公司法》，国有独资公司属于下列选项中的（A）。A、有限责任公司
B、股份有限公司 C、无限公司
D、两合公司
230．某有限责任公司拟申请发行公司债券。该公司净资产为2亿元人民币，三年前该公司曾发行五年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过（C）。A、1000万元
B、3000万元 C、5000万元
D、8000万元
231．有限责任公司与股份有限公司最主要的区别是（A）。A、后者的全部资本分为等额股份并采取股票的形式，前者则不然 B、后者必须以股东大会为权力机构，前者则不然 C、前者以其全部资产对公司债务承担责任，后者则不然
D、前者的股东有最高人数限制即2人以上50人以下，后者则不然
232．《中华人民共和国合同法》中，债权人领取提存物的权利，自提存之日起（D）内不行使而消灭，提存物扣除提存费用后归国家所有。A、一年
B、二年
C、三年
D、五年
233．根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行对于申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目的资本金比例不低于（C）。A、25%
B、30%
C、35%
D、40%
234．根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行应根据各地市场情况的不同制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款成数不超过（D）。A、50%
B、60%
C、70%
D、80%
235．《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应着重考核借款人还款能力，应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在（A）。A、50%以下（含50%）
B、45%以下（不含45%）C、55%以下（含55%）
D、60%以下（不含60%）
236．《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应将借款人住房贷款的月所有债务支出与收入比控制在（C）。
A、50%以下（含50%）
B、45%以下（不含45%）C、55%以下（含55%）
D、60%以下（不含60%）
237．《商业银行合规风险管理指引》中，商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入（B）建设全过程。
A、内控机制
B、企业文化 C、风险评级
D、思想作风
238．《企业集团财务公司管理办法》中，财务公司出现以下除哪种情形外，中国银监会可以责令其整顿。（B）
A、当年亏损超过注册资本金的30%
B、股东或高管人员出现违法行为 C、出现严重支付危机
D、严重违反国家法律、行政法规或有关规章 239．下列关于财务公司的说法错误的是（B）。A、最低注册资本金为1亿元人民币 B、资本金充足率不得低于8% C、自有固定资产与资本总额的比例不得高于20% 240．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（C）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。
A、8%
B、10%
C、15%
D、20% 241．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产（C）以上关联交易的情况。A、5%
B、8%
C、10%
D、15% 242．《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》中，（A）承担商业银行资本充足率管理的最终责任。
A、董事会
B、监事会
C、股东
D、经营层
243．《商业银行外部营销业务指导意见》规定，外部营销场所不得长期持续存在，摊位使用或租用时间一个季度累计不得超过（C）天。A、5
B、10
C、15
D、20 244．《商业银行个人理财业务风险管理指引》中，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少（B）重新确认一次。A、半年
B、一年
C、二年
D、三年
245．《银行业协会工作指引》中，银行业协会的最高权力机构是（A）。A、会员大会
B、理事会
C、常务理事会
D、监事会
246．《银行业协会工作指引》中，（C）是银行业协会的日常办事机构。A、专业委员会
B、工作委员会 C、秘书处
D、常务理事会
247．《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行（B）授信管理。A、集中化
B、差别化
C、风险化
D、信息化
248．《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，客户经理应对客户提供的资料以及所收集信息的合法性、真实性进行核实，核实的过程和结果应予以记载。核实应以（D）为主。
A、信息收集
B、与客户面谈
C、报表数据
D、实地调查
249．《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，对（D）申请的授信业务，授信审批人员应申请回避。
A、信贷人员
B、关联人
C、近亲属
D、关系人
250．《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》要求，商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循（C）的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。
A、了解你的客户
B、了解你的客户业务 C、了解你的客户业务单据
251．《关于规范银行代理保险业务的通知》规定，商业银行代理保险业务，其（B）应当取得保险兼业代理资格。
A、总行
B、一级分行
C、二级分行
252．《中华人民共和国合同法》中，（A）是希望和他人订立合同的意思表示。A、要约
B、要约邀请
C、承诺
253．《中华人民共和国合同法》中，当事人可以依照《中华人民共和国担保法》约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当（B）返还定金。
A、1～2倍
B、2倍
C、1～3倍
D、3倍
254．《中华人民共和国合同法》中，因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为（D），自当事人知道或者应当知道其权利受到侵害之日起计算。A、一年
B、二年
C、三年
D、四年 255．治理通货膨胀的金融方面紧缩措施是（C）。A、降低法定存款准备率
B、限制公共事业投资 C、收缩贷款规模
256．中国农业发展银行目前不能从事下面哪项负债业务（C）。A、向人民银行申请再贷款
B、发行金融债券 C、企业本外币存款、结算
D、境外筹资
257．《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》中，适用报告制的金融业务，应由省级、地市级邮政储汇管理部门在开办后（A）个工作日内持相关的规章制度向当地银监局、银监分局报告。A、10
B、1
5C、20
D、30 258．金融企业一般应采取下列哪种记账方法（A）。A、借贷记账法
B、收付记账法 C、单式记账法
D、成本核算法
259．银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制下列哪种表将余额调节相符（C）。
A、余额汇总调节表
B、余额平衡调节表 C、银行存款余额调节表
D、内外账核对调节表
260．经稽查查出某家银行将拆出资金700万元，放在“短期投资”科目核算。该业务违规一般定性为（C）。
A、造假账
B、账外经营
C、乱用会计科目
D、乱投资
E、乱拆借 261．下列属于永久保管的会计档案是（C）。
A、会计凭证及附件
B、下级行上报的财务会计报告 C、存、贷款开销户记录
D、总账及明细核算资料
262．以下叙述，描述的是哪种分户账的样式：设有借、贷方发生额、余额和销账四栏。适用于逐笔记账，逐笔销账的一次性账务，并兼有分户核算的作用。（D）A、甲种账
B、乙种账
C、丙种账
D、丁种账
263．银行用的密押机（编押机）一般应由以下哪种人员保管（D）。A、会计人员
B、保管印章人员
C、保管重要空白凭证人员
D、指定专人
264．对重要空白凭证管理，下列叙述不正确的是（B）。
A、向外出售重要空白凭证时，开户企业应加盖预留银行印鉴，登记重要空白凭证领用登记簿
B、经办人员签发重要空白凭证时，只进行表外核算，不进行销号控制
C、重要空白凭证须凭上级调拨单或本单位有关人员批准的领用单出库，并及时登记 D、重要空白凭证一律纳入表外科目核算，按凭证种类设明细账，并记载凭证起讫号码 265．会计人员及会计档案移交清册保管期限是（B）。A、永久
B、15年
C、5年
D、3年 266．金融企业下列固定资产应当计提折旧（D）。A、以经营租赁方式租入的固定资产 B、已提足折旧继续使用的固定资产
C、按规定单独估价作为固定资产入账的土地 D、融资租入和以经营租赁方式租出的固定资产 267．下列哪项准备在净利润中提取（B）。A、贷款损失准备
B、一般准备
C、坏账准备
D、长期投资减值准备
268．下列哪个部门或单位依法指导、管理和监督本级金融企业的财务管理工作（B）。A、税务部门
B、财政部门
C、人民银行
D、银行监督管理部门
269．金融企业应当以下列哪种制度为基础进行会计确认、计量和报告（A）。A、权责发生制
B、收付实现制
C、成本核算制
D、收付配比制
270．金融企业的资产应按流动性进行分类不正确的有（D）A、流动资产
B、长期投资
C、固定资产
D、短期资产
271．长期待摊费用，是指金融企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，对此，下列哪种说法不正确（D）。
A、长期待摊费用应当单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销
B、租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销
C、其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销
D、项目支出的长期待摊费用，金额不大的，可在受益期内提前摊销
272．金融企业取得抵债资产时，按实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值，下列说法不正确的有（D）。
A、抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入 B、如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出 C、保管过程中发生的费用，按规定从有关支出科目列支 D、处置过程中发生的费用直接计入营业外支出
273．银行对下列哪种贷款不计提贷款损失准备（D）。A、长期贷款
B、流动资金贷款 C、政策性贷款
D、委托贷款 274．下列说法不正确的有（C）。
A、各单位必须依法设置会计账簿，并保证其真实、完整
B、单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责
C、有特殊要求的行业实施国家统一的会计制度的具体办法或者补充规定，报本行业主管部门审核批准后执行
D、会计机构、会计人员依照会计法规定进行会计核算，实行会计监督 275．按照有关法规规定，会计一般指（A）。A、自公历1月1日起至12月31日止 B、自公历3月31日起至次年3月31日止 C、自公历6月30日起至次年6月30日止 D、自公历9月30日起至次年9月30日止
276．我国《票据法》规定持票人对定期汇票的出票人和承兑人的票据权利时效，为自汇票到期（A）日起。
A、2 年
B、6 个月
C、3 个月
D、1 年
277．在涉外票据中，汇票和本票出票行为的记载事项，应当适用（C）。A、出票人所属国的法律
B、付款人所属国的法律
C、出票地的法律
D、付款地的法律
278．一般背书的相对必要记载事项是（D）。A、背书人
B、被背书人 C、“不得转让”字样
D、背书日期 279．支票出票人的主要票据义务是（B）。A、直接付款义务
B、担保义务
C、背书义务
D、承兑义务
280．背书转让与一般债权转让的主要不同在于（A）。
A、背书转让无须通知票据债务人，一般债权转让应当通知债务人
B、背书人转让票据后退出票据关系，一般债权人转让债权后不退出债权债务关系
C、背书转让属于不要式行为，一般的债权转让都是要式行为
D、背书转让的只能是财产权，一般债权转让的既可以是财产权也可以是人身权
281．狭义的票据行为仅指（A）。A、能够发生票据债务的法律行为
B、能够变更票据债务的法律行为
C、能够消灭票据债务的法律行为
D、能够完成票据债务的法律行为
282．出票后定期付款的汇票，其提示付款的期限为（B）。A、自出票日起10 日内
B、自到期日起10 日内
C、自到期日起15 日内
D、自出票日起15 日内
283．票据行为与一般的法律行为比较具有（B）。A、无因性、文义性、诺成性
B、要式性、无因性、文义性
C、有因性、文义性、要式性
D、连带性、实践性、独立性
284．以下票据取得方式中，必须支付对价的是（B）。A、因税收取得票据
B、因买卖取得票据
C、因继承取得票据
D、因赠与取得票据
285．定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人向付款人提示承兑的期限为（A）。A、应当在汇票到期日前
B、应当在汇票到期日前10 日内
C、应当在汇票出票后30 日内
D、应当在汇票到期日前15 日内
286．票据保证行为的绝对必要记载事项不包括（D）。A、“保证”字样
B、保证人的名称和住所
C、保证人签章
D、保证日期
287．如果票据金额以外币为单位进行记载，（C）。A、应当按照付款日的官方价格以人民币支付
B、应当按照付款日的市场价格以人民币支付
C、如果没有另外的约定，按照付款日的市场价格以人民币支付
D、应当支付票载的外币
288．汇票的义务人包括（C）。
A、背书人和被背书人
B、保证人和委托收款人
C、承兑人和背书人
D、出票人和委托付款人
289．当持票人为出票人时（B）。A、可以对所有前手行使追索权
B、对其前手无追索权
C、仅对其直接前手可以追索，对其间接前手不可以追索
D、对其后手可以进行追索
290．关于汇票付款人的地位，正确的表述是（B）。A、汇票付款人是当然的票据债务人
B、汇票付款人一经承兑，即成为票据债务人
C、汇票付款人与汇票出票人负相同责任
D、汇票付款人与背书人负相同责任
291．出票人在本票上未记载出票地的，应当（C）。
A、以出票人的住所地为出票地
B、以付款人的住所地为出票地
C、以出票人的营业场所为出票地
D、以本票签发地为出票地
292．我国《票据法》规定的票据不包括（C）。A、支票
B、本票
C、股票
D、汇票
293．根据我国《票据法》对支票付款的规定，下列表述中错误的是（C）。A、支票的付款日期仅限于见票即付
B、超过法定付款提示期限的，付款人可以拒绝付款
C、付款人依法支付支票金额的，一般情况下，对出票人不再承担受委托付款的责任
D、支票的付款人是第一债务人
294．（B）第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国人民银行法〉的决定》修正。
A、2003年1月27日
B、2003年12月27日
C、2004年1月27日
D、2004年12月27日
295．中国人民银行应当向（D）提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告。A、全国人大
B、国务院
C、国务院银行业监督管理机构
D、全国人大常委会
296．分支库调拨人民币发行基金，应当按照（C）的调拨命令办理。A、人总行
B、上级行
C、上级库
D、本行
297．根据2003年底修改的《中华人民共和国人民银行法》，下面说法正确的是（C）。A、我国的金融监管工作以中国人民银行为核心 B、中国人民银行指导其他金融监管机构 C、中国人民银行在外汇监管方面拥有监督检查权 D、中国人民银行不再有金融监管职能 298．中央银行的负债业务主要包括（A）。A、货币发行业务
B、再贴现业务
C、准备金存款业务
D、经营国库业务
299．中国人民银行应当向全国人民代表大会常务委员会提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作（A）。
A、报告
B、汇报
C、总结
D、请示
300．中国人民银行可以代理国务院（A）向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券。
A、财政部门
B、税务部门
C、工商部门
D、审计部门
301．中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过（C）。A、3个月
B、６个
C、1年
D、1年半
E、2年
302．中国人民银行的工作人员泄露国家秘密或者所知悉的商业秘密，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予（A）处分。
A、行政
B、警告
C、撤职
D、记过
E、开除
303．印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处（C）万元以下罚款。
A、1万元
B、5万元
C、20万元
D、50万元
E、200万元 304．我国人民银行的货币政策最终目标是（A）。A、保持货币币值稳定，并以此促进经济的增长
B、经济增长
C、充分就业
D、国际收支平衡
E、提高法定存款准备金率
305．我国的基础货币是由（A）掌握的。A、中央银行
B、商业银行
C、财政部
D、公众
E、政府部门 306．中国人民银行的全部资本由（E）出资，属于国家所有。
A、国资委
B、银监会
C、财政部
D、政府
E、国家
307．中国人民银行设行长一人，副行长（E）。
A、一人
B、二人
C、三人
D、四人
E、若干人
308．中国人民银行特种贷款，是指国务院决定的由（D）向金融机构发放的用于特定目的的贷款。
A、政策性银行
B、国有商业银行
C、外资银行 D、人民银行
E、财政部
309．中国人民银行每一会计的收入减除该支出，并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润，全部上缴（C）。A、中央政府
B、国务院
C、中央财政 D、人民银行总行
E、国家税务总局
310．中国人民银行的财务收支和会计事务，应当执行法律、行政法规和国家统一的财务、会计制度，接受国务院（B）和财政部门依法分别进行的审计和监督。
A、监察机关
B、审计机关
C、税务部门
D、检察机关
E、银监部门
311．中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起（E）内予以回复。
A、七日
B、十日 C、十五日
D、二十日
E、三十日
312．严禁为亲属、朋友等关系人违规办理贷款（C）结算、现金等金融业务活动。A、担保、承兑、贴现
B、资产处置、项目投资、担保
C、投资、担保、融资 D、承兑、贴现、保函
313．高管人员不准为配偶、子女、其他亲友及身边工作人员介绍贷款、基建、装修工程、科技开发项目、劳务和推销产品，为其经商、为企业提供便利和（C）。A、提供贷款
B、现金
C、优惠条件
D、物资 314．高管人员不准采取请客送礼行贿等不正当手段为本人（D）。A、调动
B、出国
C、购建房屋
D、谋取职位
315．高管人员不准将国有资产私自委托、租赁、承包给自己的配偶、子女及其他（A）经营。
A、亲属
B、朋友
C、战友
D、同学
316．高管人员不准接受可能影响公正执行公务活动的宴请或其他高消费（A）。A、娱乐活动 B、宴请活动 C、购物卡 D、支付凭证
317．高管人员不准从事（A）。
A、第二职业
B、党政工作
C、企业工作
318．高管人员不准未经组织批准在其他经济组织（D）。A、聘请 B、聘用 C、任职 D、兼职
319．单位应当建立健全单位内部治安保卫工作检查制度，定期开展治安保卫工作检查，及时消除治安（A）。
A、隐患
B、案件 C、问题 D、纠纷
320．高管人员不准搞封建迷信活动，扰乱正常的工作、（A）。A、社会生活秩序
B、正常秩序 C、社会治安
D、安定团结
321．在（C）情况下，国务院银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管。A、严重违法经营 B、重大违约行为
C、可能发生信用危机，严重影响存款人利益 D、擅自开办新业务
322．我国商业银行的贷款利率由（C）确定。A、中国人民银行 B、商业银行
C、商业银行根据中国人民银行规定的贷款利率的上下限 D、商业银行与客户协商
323．为保护存款人利益，查询存款账户要法律授权，下列单位中不具有完整的查询、冻结、扣划存款权力的部门是（D）。
A、人民法院
B、税务机关
C、海关
D、审计机关 324．关于商业银行授信决策和尽职要求，下列表述错误的是（D）。
A、商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信 B、商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循客观、公正的原则，独立发表决策意见，不受任何外部因素的干扰
C、对于严格按照授信业务流程及有关法规，在客户调查和业务受理、授信分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的授信工作人员，授信一旦出现问题，可视情况免除相关责任
D、商业银行可根据情况决定是否设立独立的授信工作尽职调查岗位
325．商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（B）个月未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其金融许可证，并予以公告。A、3B、6
C、1
2D、18 326．根据《商业银行法》的规定，商业银行可以在境内（B）。A、从事信托投资和股票业务
B、代办保险 C、向非银行金融机构和企业投资
D、从事股票业务
327．根据《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，国务院银行业监督管理机构可以对其采取下列措施，其中不包括（D）。A、限制资产转让
B、限制分配红利 C、责令暂停部分业务
D、促成机构重组
328．根据《商业银行法》的规定，下列说法错误的是（C）。A、禁止利用拆入资金发放固定资产贷款
B、拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要 C、可以将拆入资金用于投资
D、拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金
329．当事人对保证方式没有约定的，按照（A）承担保证责任。A、连带责任保证
B、一般保证 C、抵押
D、质押
330．某公司以其所有的商标权为担保，向银行贷款2000万元。这种担保属于（D）。A、动产质押
B、权利抵押
C、不动产抵押
D、权利质押 331．商业银行应当按照《商业银行市场风险指引》的要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系。以下不属于市场风险管理体系基本要素的是（D）。
A、董事会和高级管理层的有效监控
B、完善的市场风险管理政策和程序 C、完善的内部控制和独立的外部审计
D、市场风险研究
332．商业银行的（A）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A、董事会
B、监事会
C、行长
D、高级管理层 333．下列事项中不属于商业银行市场风险管理职责的是（D）。A、拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准
B、监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况 C、识别、评估新产品、新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序 D、识别、评估新产品、新业务中所包含的法律风险和道德风险，及时向董事会和高级管理层提供独立的报告
334．关于商业银行的市场风险报告制度，下列说法错误的是（D）。
A、商业银行应当及时向银监会报告出现超过本行内部设定的市场风险限额的严重亏损 B、商业银行应当及时向银监会报告国内、国际金融市场发生的引起市场较大波动的重大事件将对本行市场风险水平及其管理状况产生的影响 C、商业银行应当及时向银监会报告交易业务中的违法行为
D、商业银行应当制定市场风险重大事项报告制度，并须报银监会批准 335．票据上的签章只能采取（C）的形式。A、签名
B、盖章 C、签名或者盖章，或者签名加盖章
D、签名加盖章 336．（C）属于我国《票据法》规定的汇票必须记载事项。A、付款地
B、付款日期
C、出票日期
D、用途
337．我国《票据法》规定，背书人应记载背书日期，背书人未记载背书日期的（C）。A、背书无效
B、背书行为效力待定，待背书人补充填写后才生效 C、不影响背书效力，视为在票据到期日前背书 D、不影响背书效力，视为在票据提示付款期限内背书
338．根据我国《票据法》的规定，下列票据记载事项中，可以更改的事项是（C）。A、票据金额
B、出票日期 C、用途
D、收款人名称
339．依据我国《票据法》，下列有关本票与支票的表述中不正确的是（B）。A、我国《票据法》所称本票指银行本票
B、我国《票据法》所称本票包括银行本票和商业本票 C、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期 D、支票可以背书转让
340．我国《票据法》规定，票据上金额大小写不一致时（D）。A、以大写金额为准
B、以小写金额为准 C、以两者中金额小者为准
D、票据无效
341．我国单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、（A）和临时存款账户。
A、专用存款账户
B、支票账户
C、存款账户
D、现金账户
342．我国单位银行结算账户的存款人可在银行开立（A）基本存款账户。A、1个
B、2个
C、3个
D、4个
343．根据《商业银行内部控制评价试行办法》，关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测，下列表述错误的是（D）。
A、监测内容包括内部控制目标实现程度
B、监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度
C、监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况
D、商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行阶段性监测
344．关于商业银行授信决策和尽职要求，下列表述错误的是（D）。
A、商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信 B、商业银行授信实施时，应关注借款合同的合法性 C、商业银行授信决策做出后，授信条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信
D、商业银行授信决策可以在口头或书面授权范围内进行，但不得超越权限进行授信 345．甲企业与乙银行签订借款合同，借款金额为10万元人民币，借款期限为１年，由丙企业作为借款保证人。合同签订3个月后，甲企业因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协商，将贷款金额增加到15万元，甲企业和乙银行通知了丙企业，丙企业未予答复。后甲企业到期不能偿还债务。该案中（B）。
A、因为甲与乙变更合同条款未得到丙的同意，丙企业不再承担保证责任 B、丙企业对10万元应承担保证责任，增加的５万元不承担保证责任
C、因为丙对于甲和乙的通知未予答复，视为默认，丙企业应承担15万元的保证责任 D、因为保证合同因甲、乙变更了合同的数额条款而致保证合同无效，丙企业不再承担保证责任。
346．存款人如有（D）的情况，不可以申请开立临时存款账户。A、设立临时机构
B、注册验资 C、异地临时经营活动
D、向职工发放工资
347．关于商业银行的内部控制措施，下列表述错误的是（D）。
A、有关控制措施包括“高层检查”，即董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进
B、有关控制措施包括“审批与授权”，即根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任
C、有关控制措施包括“不兼容岗位的适当分离”
D、有关“实物控制”的主要措施包括实物限制、单人保管和定期盘存等
348．商业银行内部控制评价包括过程评价和结果评价。其中结果评价是对（B）的评价。A、内部控制环境、风险识别与评估 B、内部控制主要目标实现程度 C、信息交流与反馈
D、内部控制措施、监督评价与纠正
349．根据《商业银行授信工作尽职指引》的规定，授信按期限分为短期授信和中长期授信，短期授信指（A）的授信。A、一年以内（含一年）
B、半年以上，一年以下（含一年）C、半年以内（含半年）
D、3个月以上，6个月以下（含6个月）
350．根据《票据法》的规定，下列不属于支票绝对应记载事项的是（D）。A、付款人名称
B、确定的金额 C、无条件支付的“委托”
D、付款日期
351．关于银行业监督管理机构现场检查措施，下列表述错误的是（C）。
A、银行业监督管理机构有权询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
B、银行业监督管理机构有权检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统 C、银行业监督管理机构不能对银行业金融机构的文件、资料采取封存措施
D、银行业监督管理机构有权查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 352．商业银行的违规行为应由中国人民银行负责查处的是（A）。A、提供虚假财务报告
B、出借金融许可证 C、未经批准代理买卖外汇
D、未经批准设立分支机构
353．根据我国《银行业监督管理法》的规定，在我国境内设立的（D）不属于银行业监督管理的对象。
A、农村信用合作社
B、财务公司
C、信托投资公司
D、证券公司
354．巴塞尔委员会将银行的合规职能定义为：“一种（A）并报告银行合规风险的独立职能。” A、判别、评估、咨询、监控
B、评判、监控 C、估测、咨询、监控
D、评估、咨询、鉴定
355．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是（D）。
A、内部稽核应当履行对合规工作活动进行检查的职能，即检测银行内部为确保符合各种适用法律、规则和标准的控制是否到位
B、合规职能应当享有同任何员工沟通情况并查阅任何必要的记录或档案的自主权利以便行使其职责
C、合规政策应由法律与合规部门草拟，经高级管理层同意报董事会批准后实施 D、合规管理仅指遵守银行内部规章制度 356．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，合规风险是指银行由于未能遵守所有适用的法律、规章、行为准则和惯例标准而可能导致的（D）。A、财务风险、管理风险、道德风险 B、信誉损失、财务风险、市场风险 C、道德风险、财务风险、市场风险
D、法律或监管惩罚风险、财务损失、信誉损失
357．根据巴塞尔委员会对银行合规职能的规定，关于高级管理层的职责，下列表述错误的是（B）。
A、每年至少审查一次合规政策及其执行情况，以确保合规政策仍然适当 B、每两年至少审查一次合规政策及其执行情况，以确保合规政策仍然适当 C、负责就合规政策的必要修改提出建议
D、向董事会或董事会的委员会报告任何重大违反法律、规则和标准的问题 358．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是（B）。
A、银行内部的合规职能可以采用集中模式，也可以采用分散模式。但无论采用哪种模式，都必须设一名合规工作负责人负责日常工作，管理合规职能的各项活动
B、采用合规职能分散化的模式时（即合规工作人员被安排在不同的业务部门），履行合规职能的员工仅向本业务部门汇报
C、合规工作人员的专业技能应当通过定期和系统的培训加以保持
D、履行合规职责的员工应具备“能恰当地理解适用的法律、规则和标准及其对银行经营所产生的实际影响”的素质
359．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是（A）。A、合规职能的具体任务不可以由外聘人员去完成
B、合规职能的具体任务可以由外聘人员去完成，但要受到合规工作负责人的适当监督，且该合规工作负责人须为银行员工
C、无论合规职能的任务在多大程度上由外聘人员完成，使银行遵守所有适用法律、规则和标准仍为董事会和高级管理层的责任
D、合规职能的具体任务（如合规检查与监控）可以由外部人员去完成，但前提条件是外聘安排要受到合规工作负责人的监督
360．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，银行高级管理层负责在银行内部确立起本行一种（A）的合规职能。A、永久、有效并有充足资源保障 B、灵活机动
C、阶段性存续
D、与银行经营密切相关
361．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部（A）风险管理活动。
A、核心 B、非核心 C、非常规 D、阶段性
362．“了解客户”是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，（A）其客户的身份。A、确定和记录
B、判定 C、检查和了解
D、鉴别
363．个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额（C）以上的款项划转，属于大额支付交易。A、10万元人民币
B、15万元人民币 C、20万元人民币
D、16万元人民币
364．存款人申请开立银行结算账户时，金融机构应审查其提交的（D）的真实性、完整性、合法性。
A、个人资料
B、身份证件 C、存款账户
D、开户资料
365．代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记（C）的身份证件上的姓名和号码。A、任意一方
B、代理人 C、被代理人和代理人
D、被代理人
366．金融机构为客户开立外汇账户，应当遵守（B）和《境内外汇账户管理规定》，不得为客户设立匿名外汇账户或明显以假名开立外汇账户。A、《人民币银行结算账户管理办法》 B、《个人存款账户实名制规定》
C、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》 D、《中华人民共和国中国人民银行法》
367．金融机构不得为客户开立（A），不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务。A、匿名账户或假名账户
B、曾用名账户 C、艺名账户
D、笔名账户 368．法人、其他组织和个体工商户之间金额100万元（人民币）以上的（A）支付交易属于大额支付交易。
A、单笔转账
B、单笔现金 C、多笔转账
D、多笔现金
369．（A）包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。
A、交易记录
B、账户登记制度 C、账户调查
D、汇款交易附件
370．金融机构应对大额、可疑资金交易进行审查、分析，发现涉嫌犯罪的应当及时向当地（D）报告。
A、国家外汇管理局 B、中国人民银行 C、中国银监会
D、公安部门
371．金融机构应建立（B）登记制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。A、存款
B、客户身份
C、客户交易
D、大额交易 372．我国商业银行的资本充足率不得低于（A）。A、8%
B、10%
C、15%
D、20% 373．担保合同是主合同的从合同，下列表述正确的是（A）。A、主合同无效，担保合同无效。担保合同另有约定的，按照约定。B、主合同无效，担保合同必然无效。C、主合同无效不影响担保合同的效力。
D、主合同的当事人与从合同的当事人不能重合。
374．根据我国现行法律，残缺、污损的人民币，可以按照中国人民银行的规定进行兑换，并由（A）。
A、中国人民银行负责收回、销毁
B、中国人民银行监督商业银行进行收回、销毁 C、中国人民银行授权商业银行负责收回、销毁 D、国家指定专门机构负责收回、销毁 375．下列表述错误的是（D）。
A、员工均应遵守各项外部法规和行内规章制度、操作流程，并对违反相关规定的行为承担责任 B、各部门的负责人对本部门的经营管理或业务操作是否合规承担责任
C、各级分行的行长（或总经理）对本行的经营管理和业务操作是否合规承担责任 D、确保银行依法合规经营只是管理层的职责
376．经营外汇业务的金融机构，对大额购汇、频繁购汇、存取大额外币现钞等异常情况不及时（B），依照《金融违法行为处罚办法》第二十五条的规定处罚。A、发现的B、报告的C、扣押的D、解付的 377．KYC是指（C）。
A、合法审慎原则
B、保密原则
C、了解客户原则
D、与司法机关、行政执法机关全面合作原则
378．《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》关于可疑支付交易是指相同收付款人短期内频繁发生资金收付。本条所称“短期”，指（B）以内。A、8个工作日
B、10个营业日 C、8个营业日
D、10个日历日
379．中国人民银行和各金融机构不得向任何（B）泄露可疑支付交易信息，但法律另有规定的除外。
A、其它金融机构
B、单位或个人
C、司法机构
D、中国反洗钱监测分析中心
380．境内经营外汇业务的金融机构应当按照《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定，向国家外汇管理部门报告（D）情况。A、大额和可疑人民币交易
B、可疑外汇交易 C、大额外汇交易
D、大额和可疑外汇交易
381．可疑外汇资金交易，系指外汇交易的金额、频率、来源、流向和用途等有（C）交易行为。
A、明显特性的 B、违反操作的 C、异常特征的 D、不符合行内规定的
382．金融机构应当将所有大额和可疑外汇资金交易记录，自交易日起至少保存（A）。A、5年
B、3年
C、2年
D、永久
383．《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的大额外汇资金交易报告标准是指：当日存、取、结售汇外币现金单笔或累计等值（A）以上。A、1万美元
B、1万人民币
C、2万美元
D、2万人民币
384．金融机构应当对符合以下情形的外汇现金交易进行核查，发现涉嫌洗钱的，应及时以纸质文件上报并附相关附件。以下不符合识别标准的是（B）。A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合 B、个人单笔汇款超过等值10万美元以上的
C、将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇
D、企业频繁使用大量人民币现钞购汇。
385．金融机构对大额和可疑外汇资金交易进行审核、分析，发现涉嫌犯罪的，应于发现之日起（B）内报当地公安部门并报送外汇局分支局。A、2个工作日内
B、3个工作日内 C、2个日历日内
D、3个日历日内
386．中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告，对认为涉嫌犯罪的，应当按照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》规定的程序将报告等资料移送（D），并不得对金融机构客户和其他人员泄漏报告的内容。A、银监会 B、反洗钱局 C、人民银行 D、司法机关
387．《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中要求（B）由金融机构进行柜面审查，通过书面方式或其他方式报告。A、一般支付交易
B、可疑支付交易 C、正常交易
D、收、付款交易
388．居民、非居民个人外汇账户有规律出现大额资金进账，第二日（A）取出，然后又有大额资金补充，次日又分笔取出的，属于可疑外汇非现金交易。A、分笔
B、一笔
C、整数
D、零头
389．银行审慎监管原则就是监管当局要（D）评估银行机构的风险。A、一般程度地
B、适当限度地 C、最低限度地
D、最大限度地
390．根据《商业银行内部控制指引》规定，被审贷委员会两次否决的贷款申请（B）内不得提交审贷委员会审议。
A、1年
B、半年
C、1个季度
D、2个月 391．下列关于董事会的表述不正确的是（D）。A、股份有限公司董事会成员为五人至十九人 B、董事会成员中可以有公司职工代表 C、董事每届任期不得超过三年
D、董事任期届满可以连选连任，但总共不能超过两届 392．下列关于监事会的表述不正确的是（C）。A、监事会应该包括股东代表
B、监事会应当包括适当比例的公司职工代表 C、董事和总经理可以兼任监事
D、股份有限公司的监事会成员不得少于三人
393．商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的（A）部门，已经成为金融管理现场化的重要标准。
A、风险管理
B、内部审计
C、合规
D、外部风险监督
394．商业银行应根据全部贷款余额的一定比例计提一般准备金用于弥补尚未识别的可能损失的准备，年末一般准备应不低于年末贷款余额的（A）。A、1%
B、2%
C、5%
D、8% 395．1997年9月，巴塞尔监管委员会正式向世界公布了（D），正逐步成为世界各国共同遵守的银行监管的审慎法规。
A、巴塞尔建议
B、巴塞尔报告
C、巴塞尔原则
D、巴塞尔核心原则
396．在市场经济条件下，金融机构必须以其（A）来承担全部的风险和亏损。A、资本 B、资产 C、负债 D、存款
397．商业银行向客户直接提供资金支持，这属于商业银行的（A）。A、授信业务
B、受信业务 C、表外业务
D、中间业务
398．商业银行贷款应当遵循下列（C）资产负债比例的规定。A、资本充足率不得超过百分之八 B、存贷款比例不得低于百分之七十五
C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五 D、对同一借款人的贷款余额与商业银行股本金的比例不得超过百分之十 399．商业银行已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实施接管，但接管期限最长不得超过（B）年。A、1B、2C、3D、4 400．我国商业银行风险管理的重点是（C）。A、负债风险管理B、资本风险管理 C、资产风险管理D、成本风险管理
401．单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保，不管是否造成损失，应对直接负责的主管人员和其他直接责任的人员或者个人给予（B）处分。A、行政处分
B、纪律处分
C、刑事处分
D、民事处分
402．集资诈骗罪区别于非法集资等行为的特征是（D）。A、用高端金融工具 B、集资总量大 C、集资人不具资格
D、具有非法占有他人财产的目的
403．商业银行授权和授信的有效期均为（A）年。A、B、C、D、4 404．商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书（A）。A、有效
B、无效
C、需要重新授权 D、在原授权书或转授权书上追加变更人 405．行为人以非法手段获得票据并使用，属于（A）。A、票据诈骗罪
B、金融凭证诈骗罪 C、使用作废票据
D、变造金融票据罪 406．单位不构成犯罪主体的金融犯罪是（B）。A、信用证诈骗
B、信用卡诈骗 C、伪造金融票据罪
D、集资诈骗 407．汽车金融公司的监管机构是（A）。A、银监会
B、中国证监会
C、中国人民银行
D、中国银行业协会 408．在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是（D）。A、中国农业银行
B、中国工商银行
C、中国银行
D、交通银行
409．负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的机构是（D）。A、中国银行业协会
B、国务院
C、中国人民银行
D、中国银行业监督管理委员会
410．在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括（D）。A、管风险
B、管法人
C、管内控
D、管保险 411．下列不属于外资银行营业性机构的是（B）。A、中外合资银行
B、外国银行代表处 C、外国银行分行
D、外商独资银行
412．下列关于中国的中央银行的说法错误的是（B）。
A、在1984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能
B、中央银行管理外汇储备的唯一目标是使外汇储备增值
C、中国人民银行作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动 D、中央银行持有、管理和经营国家外汇储备、黄金储备 413．下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是（A）。A、GNP
B、生产者物价指数 C、消费者物价指数
D、国内生产总值平减指数 414．目前，在中国推动经济增长的主要力量是（D）。A、政府消费
B、私人消费
C、消费
D、投资 415．国民经济可以分为（B）产业，金融业属于（B）产业。A、三个，第一
B、三个，第三 C、二个，第二
D、三个，第二
416．2003年中国人民银行将对银行业的（C）移交至新设立的银监会。A、领导能力
B、政策执行职责 C、监管职责
D、组织协调职责
417．根据《公司法》，公司股东依法享有的权利不包括（C）。A、资产收益
B、选择管理者 C、批准破产
D、参与重大决策 418．关于合同成立条件的错误表述是（B）。A、当事人必须对合同的主要条款协商一致 B、合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 C、双方当事人订立合同必须是依法进行的 D、承诺生效时合同成立
419．债权人未就债务的财产先为履行并且无效果之前，便要求保证人履行保证义务，保证人有权拒绝，这种权利称为（B）。A、不安抗辩权
B、先诉抗辩权 C、后诉抗辩权
D、撤销权 420．金融犯罪成立的前提和基础是（C）。A、复杂的金融工具
B、多层次的金融机构 C、违反金融管理法规
D、获取非工资收入 421．下列的金融犯罪可能是过失导致的是（D）。A、洗钱罪 B、变造货币罪 C、非法出具金融票据
D、违法票据承兑、付款、保证罪
二、多选题
1．中华人民共和国担保法规定的担保方式有（ABCDE）。A、保证
B、抵押
C、质押 D、留置
E、定金
2．在（ABCD）经济活动中，债权人可以设定担保以保障其债权实现。A、买卖
B、货物运输
C、借贷 D、加工承揽
3．银行业监督管理部门可根据需要对适用于核准制的拟任高级管理人员进行（ABD）。A、考试
B、考察
C、备案
D、谈话 4．下列属于抵押担保范围的有（ABCD）A、主债权及利息
B、罚息
C、损害赔偿金
D、实现抵押权的费用 5．以下属于抵押合同要素的有（ABCD）。
第五篇：金融高管任职资格考试
2011金融机构高级管理人员任职资格考试题库最新版4175道题目，分为单选题、多选题、判断题三种类型，先上传部分题目，有需要的请联系：QQ:616353637
这是部分题库…
0099 '《担保法》规定，抵押权不得与债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保。（）', 标准答案 'Y');
0100 '《担保法》规定，保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同。（）', 标准答案 'Y');
0101 '《担保法》规定，当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保证。（）', 标准答案 'N');
0102 '《担保法》规定，订立抵押合同时，抵押权人和抵押人在合同中可以约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。（）', 标准答案 'N');0103 '根据《担保法》规定，以（）出质的质押合同自登记时生效。A、依法可以转让的股票B、以著作权中的财产权C、存款单D、依法可以转让的商标专用权中的财产权', 标准答案 'ABD');
0104 '《担保法》所称保证合同、抵押合同、质押合同、定金合同，包括（）。A、单独订立的书面合同B、当事人之间的具有担保性质的信函C、当事人之间的具有担保性质的传真
D、主合同中的担保条款', 标准答案 'ABCD');
0105 '根据《担保法》有关质物保管的规定，以下说法正确的是（）。A、质权人负有妥善保管质物的义务。B、因保管不善致使质物灭失或者毁损的，质权人应当承担民事责任。C、质权人不能妥善保管质物可能致使其灭失或者毁损的，出质人可以要求质权人将质物提存，或者要求返还质物。D、质物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害质权人权利的，质权人可以要求出质人提供相应的担保。', 标准答案 'ABD');
0106 '根据《担保法》，以无地上定着物的土地使用权向两个以上债权人抵押，并且已经办理抵押登记，则拍卖、变卖所得的价款按照以下规定清偿（）。A、按照抵押物登记的先后顺序清偿B、抵押物登记顺序相同的，按照债权比例清偿C、按照抵押合同签订时间的先后顺序清偿D、抵押合同签订时间顺序相同的，按照债权比例清偿', 标准答案 'AB');
0107 '根据《担保法》有关抵押物价值的规定，以下说法正确的是（）。A、抵押物价值减少时，抵押权人有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相当的担保B、抵押人的行为足以使抵押物价值减少的，抵押权人有权要求抵押人停止其行为C、抵押人对抵押物价值减少无过错的，抵押权人只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保
D、抵押物价值未减少的部分，仍作为债权的担保', 标准答案 'ABCD');
0108'依照《中华人民共和国公司法》规定，有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员（）。A、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济
秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年
B、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年C、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年D、个人所负数额较大的债务到期未清偿。公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效', 标准答案 'ABCD');0109'依照《中华人民共和国公司法》规定，关于公司利润说法正确的是（）。A、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金B、公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之三十以上的，可以不再提取C、公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取D、公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金', 标准答案
'ACD');
0110'依照《中华人民共和国公司法》规定，关于违反本法规定，虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的说法正确的是（）。A、由公司登记机关责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款B、对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以五万元以上五十万元以下的罚款C、情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照 D、情节严重的，处以刑事责任', 标准答案 'ABC');
0111'依照公司法设立的股份有限公司，必须在公司名称中标明股份有限公司或者股份公司字样。', 标准答案 'Y');
0112'公司以其主要办事机构所在地为住所。', 标准答案 'Y');
0113'公司可以设立子公司，子公司不具有法人资格，不能依法独立承担民事责任。', 标准答案 'N');
0114'公司可以向其他企业投资，可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。', 标准答案 'N');
0115'监事的任期每届为三年。监事任期届满，不可以连任。', 标准答案 'N');
0116'监事不可以列席董事会会议，也不可以对董事会决议事项提出质询或者建议。', 标准答案 'N');
0117'在中华人民共和国境内设立的（）适用《商业银行操作风险管理指引》。A.外商独资银行B.财务公司C.货币经纪公司D.保险公司', 标准答案 'A');
0118'《商业银行操作风险管理指引》定义的操作风险包含下列（）内容。A.法律风险 B.策略风险C.声誉风险D.政策风险', 标准答案 'A');
0119'（）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。A.中国人民银行 B.中国银行业监督管理委员会C.商业银行董事会D.商业银行高级管理层', 标准答案 'B');
0120'一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币五万元。', 标准答案 'N');
0121'中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的（）。A.可行性B.有效性C.真实性D.安全性', 标准答案 'B');0122'国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。', 标准答案 'Y');
0123'商业银行（）承担监控操作风险管理有效性的最终责任。A.高级管理层B.经营管理层C.董事会D.监事会', 标准答案 'C');
0124'股东向股东以外的人转让股权，无须经其他股东过半数同意。', 标准答案 'N');0125'商业银行的（）负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。A．监事会B．高级管理层C．理事会D．董事长', 标准答案 'B');
0126'股份有限公司的设立，只能采取募集设立的方式。', 标准答案 'N');
0127'在操作风险的日常管理方面，（）对董事会负最终责任。A．高级管理层B.董事长C．监事会D．职能部门 ', 标准答案 'A');
0128'有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额可以高于公司净资产额。', 标准答案 'N');
0129'商业银行（）对操作风险的管理情况负直接责任。A．董事会B．监事会C．高级管理层D．相关部门', 标准答案 'D');
0130'股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。', 标准答案 'Y');
0131'商业银行的()应定期检查评估本行的操作风险管理体系运作情况。A.法律部门B.内
审部门C.人力资源部门D.合规部门', 标准答案 'B');
0132'股份有限公司设董事会，其成员为五人至十九人。', 标准答案 'Y');
0133'商业银行的内审部门应定期检查评估本行的操作风险管理体系运作情况，并向（）报告操作风险管理体系运行效果的评估情况。A.高级管理层B.董事会C.监事会D.股东代表大会', 标准答案 'B');
0134'董事、高级管理人员可以兼任监事。', 标准答案 'N');
0135'商业银行应当制定适用于（）的操作风险管理政策。A.前台业务部门B.资金业务部门C.信贷业务部门D.全行', 标准答案 'D');
0136'股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，还可以低于票面金额。', 标准答案 'N');
0137'下列（）不是商业银行对操作风险进行管理的方法。A.评估操作风险和内部控制
B.损失事件的报告和数据收集C.新产品和新业务的风险评估D.在金融市场进行保值交易，防范风险', 标准答案 'D');
0138'根据《商业银行操作风险管理指引》，业务复杂及规模较大的商业银行，应采用更加先进的风险管理方法，根据()操作风险的特点有针对性地进行管理。A.前台业务B.资金业务C.各业务线D.信贷业务', 标准答案 'C');
0139'根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行应当制定有效的程序，定期监测并报告操作风险状况和（）情况。A.业务发展B.重大损失C.风险管理D.内部控制', 标准答案 'B');
0140'企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，或者有明显
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