04.中国银行安徽省分行财务管理条线合规试题库[范文]

第一篇：04.中国银行安徽省分行财务管理条线合规试题库[范文]

中国银行安徽省分行财务管理条线合规试题库

一、单选题

1、各业务条线主管部门对本条线服务价格减免权限为。A.基准价格的30%以下(含)

B.基准价格的50%以下(含)C.基准价格的70%以下(含)

D.基准价格的100%（B）

2、以下不属于BGL帐户的使用范围是。

A.金库现金

B.存放央行及同业 C.应收应付账款

D.损益类资金（D）

3、省分行利率管理遵循的原则，以下错误的是。

A.依法合规、职责明确

B.适应我行资产负债管理要求

C.平衡风险与收益

D.充分运用利率杠杆，争取更大的收益空间（D）

4、立项审批无需以下哪一个部门审批。A、费用使用部门

B.归口管理部门 C.分管行领导

D.财务管理部（D）

5、固定资产应当按照进行初始计量。A.收入

B.费用

C.成本

D.利润（C）

6、用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失是。A.经济资本

B.监管资本 C.会计资本

D.核心资本（A）

7、资产负债表设置的基本原理是。

A、资产=负债+所有者权益

B、收入-费用=利润 C、∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额

D、记帐规则（A）

8、下面哪个业务条线中间业务核算码中没有保险类核算码。A.国际结算产品线

B.国内支付结算产品线 C.公司产品线

D.银行卡产品线（X）

9、以下业务费用，需要立项审批的有。

A.税金 B.固定资产摊销

C.监管费

D.会议费（D）

10、能够反映固定资产出售，报废或毁损的主要帐户是。A.“待处理财产损溢”

B.“固定资产” C.“固定资产清理”

D.“营业外支出”（C）

11、下面哪个业务条线中没有结售汇核算内容。A.国际结算产品线

B.公司产品线 C.金融机构产品线

D.个人金融产品线（C）

12、省分行根据管理需要，原则上至少应组织一次全面和专项的利率检查，检查形式（含省分行组织的交叉检查、重点检查）包括现场检查和非现场检查，并定期将利率检查及执行情况通报全辖。

A.每年

B.每两年 C.每半年

D.不定期（C）

13、以下不属于总账日结任务的是。A.外汇头寸上划

B.外汇敞口估值 C.所得税上划

D.总账报表引擎（C）

14、下列各项指标中能够反映银行的资本风险程度的是。A.流动资产/流动负债*100%

B.逾期贷款/资本金*100% C.固定资产净值/资本金*100%

D.利润总额/资本金*100%（B）

15、省分行是全行的利率管理部门，根据总行的利率管理方针、政策，对全辖利率工作实行统一管理。

A.风险管理部

B.财务管理部 C.个人金融部

D.公司业务部（B）

16、是对会计要素的进一步分类，具体反映本行各类业务的经营过程及结果。A.会计科目

B.核算码 C.损益子目

D.表外科目（A）

17、关于商业银行资本的描述，以下项是正确的？ A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和 B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本 C.商业银行的会计资本等于经济资本

D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求（D）

18、我行以为记账基础。

A.权责发生制

B.收付实现制 C.历史成本原则

D.重要性原则（A）

19、计息方法和计、结息规则按照相关规定执行。A.人民银行及总行

B.人民银行及省分行 C.总行及省分行

D.以上都是（A）

20、我行会计核算采用。

A.收付记账法

B.增减记账法 C.权责发生制

D.借贷记账法（D）

二、多选题 1.对于超业务条线授权范围的服务价格减免流程包括。A.中间业务发展及新产品推广委员会审批 B.报总行审批 C.报银监局审批

D.中间业务发展及新产品推广委员会委员跑签 E.以上都是。（ABD）

2、总账月结任务包括。

A.外汇头寸上划

B.外汇敞口估值 C.系统间对账

D.货币重估

E.准予税前扣除的准备金计提、营业税、所得税自动计提（ABCDE）

3、根据重要性原则，凡符合待摊费用定义，且满足条件的单个费用项目的预付款支出，应在相关受益或服务发生时确认为待摊费用。

A.预付款不低于10万元

B.预付款的摊销期限超过3个月 C.预付款不低于20万元

D.预付款的摊销期限超过6个月（AB）

4、经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是。A.经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本金 B.经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C.商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量 D.从可用资本的角度看，监管资本的外延要宽于经济资本 E.监管资本有向经济资本分离的趋势（ACD）

5、固定资产和待摊费用管理业务中的暂付暂收款项，需要提供的文件包括。A.固定资产出售处置批复文件

B.固定资产出售合同

C.固定资产购置立项批复文件

D.购销合同、租赁项目合同及相关原始凭据复印件（ABCD）

6、费用预算包括。

A.总预算

B.人事费用预算

C.业务发展费用预算 D.运营保障费用预算

E.折旧预算（ABCDE）

7、利率管理主要包括。

A.利率政策及规章制度

B.计息产品利率定价和授权

C.计息方法和计息规则

D.利率统计与评价以及利率合规检查（ABCD）

8、经总行授权我行可自行审批的创新产品种类包括。

A.不涉及期限、币种、计结息规则改变，定价不超过总行授权范围的负债业务 B.不涉及承担客户信用风险的中间业务（国际结算、国内结算、金融机构、理财类产品除外）C.除国内结算、金融机构业务以外的各类公司金融业务

D.除信用卡、收单业务、住房信贷业务以外的各类个人金融业务 E、电子银行BOCNET(个人服务)代缴费业务分行配置项下的新产品（ABCDE）

9、根据我国《会计法》的规定，下列各项中，属于企业财务会计报告组成部分的有。A.会计报表

B.财务情况说明书

C.会计报表附注

D.注册会计师审计报告（ABC）

10、关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有。A.经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线 B.会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本

C.经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准

D.监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本（ABCD）

11、以下对账面资本、经济资本、监管资本三者的描述中，正确的是。A.当经济资本需求大于账面资本时，银行处于相对不安全的状态 B.与经济资本相比，监管资本在风险测度方面具有更高的精确性 C.账面资本是建立在财务会计基础上的资本概念，经济资本则主要是建立在风险计量基础上的资本概念

D.监管资本在测量资产组合的风险时，仅将单个风险简单加总，忽略了资产组合的分散化效应

（ACD）

12、根据财政部《固定资产分类与代码》规定，固定资产一般分为。A.土地、房屋及构筑物

B.通用设备 C.专用设备

D.交通运输设备（ABCD）

13、省分行利率管理实施。

A、统一指导、分级管理

B、职责明确、相互协作

C、差别授权，动态调整的管理方

D、防范和规避利率风险，提高经营效益（ABC）

14、下列各项中，属于企业会计报表的有。A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.年度生产计划表（ABC）

15、暂付暂收款项属于过渡性质，实行的管理原则。A.严加控制

B.明确责任

C.规范核算 D.及时结清

E.专人管理（ABCDE）

三、判断题

1、每一个BGL账户可以归属于不同的BGL产品。（×）

2、各业务条线创新产品的立项申请只需要经过有权审批人签字后即可立项。（√）

3、经济资本既不是风险本身，也不是真实的资本，它是对应着风险的一种虚拟资本，随银行承担风险大小的变化而变化。（√）

4、除省分行相关利率管理政策变更外，任何人不得随意变更计算机系统设置的存、贷款计、结息规则和结果。（√）

5、各行对涉及补缴税款及罚款的涉税问题，如果金额较小，无须向省分行财务管理部门报告。（×）

6、费用核算应当及时计量和确认，不得提前或者延后，严格区分本期费用和下期费用，不得随意预提、摊销费用。（√）

7、在FMS中当月新增的资产可进行资产调拨、调整类别、报废等业务。（√）

8、暂付暂收款项，无论金额大小，原则上可先列账，后按规定程序审批。（×）

9、在FMS中资产在同一机构的两个部门之间调拨资产，不会产生会计分录；资产在不同二级行之间调拨资产，系统自动生成内部往来的会计分录。（×）

10、各机构除合同（如装修）约定分期付款外，对于属于同一项目的全部费用支出，也可以在项目进行过程中，分次报销。（×）

11、暂付暂收款项入账后，应按照“谁提出申请入账，谁负责款项结清”的原则，尽快处理，不能长期挂账，原则上应在半年内结清。（√）

12、实际持有期间已超过一年的短期投资应作为长期投资核算。（√）

13、在FMS中通过应付模块创建成批增加时，在准备成批增加界面的资产类别无需手工维护，系统自动生成。（×）

14、在FMS中的资产会计分录不能按天传送到经费总帐。（√）

15、在FMS中若当月计提了减值准备，则不会影响当月折旧额的变化。（√）

四、简答题

1、简述何为BGL帐户？ 答案：BGL帐户是在我行核心银行系统中除存款账户、贷款账户、或有资产/负债账户之外，用于记录我行金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金的账户。2、2010-2012我行发展战略定位是什么？

答案：增强人民币业务后发优势，保持外汇业务市场绝对领先地位；标杆超越、实现跨越、追求卓越，成为省内最具竞争力的一流商业银行和中部地区领先分行。

3、在FMS中，资产建卡时在发票分配行忘记输入“7991”，但此时发票已经传递到了经费总账，该如何处理？

答案：直接在资产模块工作台手工建卡，系统会借资产，贷“7991”。在经费总账模块做账务调整，借“7991”，贷发票分配行核算码。

4、利率定价的目标是什么？

答案：利率定价的目标是建立产品管理部门、客户管理部门、资产负债管理部门、风险管理部门有机结合的定价机制，在成本核算、风险量化的基础上，兼顾市场竞争策略和资产负债管理要求，控制和防范利率风险，提高综合收益。

5、请简述经济资本在商业银行发展和管理中的作用。答案：（1）经济资本是商业银行全面风险管理的核心。在全面风险管理体系中，经济资本起到核心和枢纽作用，是各类风险的衡量尺度和最终承担者。经济资本通过对非预期损失的计量和预测，直接反映了银行的风险状况，并根据管理需要灵活进行分解和合并。经济资本的数量额度和管理机制决定了银行的风险容忍度和风险偏好，通过经济资本在各类风险、各个层面和各种业务之间进行分配，可以清楚的显示不同地区、部门、客户和产品的真实风险水平。实现资本与风险的匹配，防止业务盲目扩张，从而推动资源分配机制的不断完善。建立经济资本管理机制，是全面风险管理体系建设的关键环节，对提高信用风险、市场风险、操作风险管理水平有着重要的带动作用。

（2）经济资本是银行实施战略管理的基础手段。从整体上计量和监控风险状态是银行实施战略化管理并最终获得竞争优势的基础手段。当银行的经济资本总量接近或超过其监管资本时，说明银行的风险水平正在超出其实际承受能力，这时要么补充实际资本金，要么限制其风险承担行为，否则，其安全性将受到威胁。自20世纪80年代以来，以上市银行为主体的现代银行业逐步确立了通过使公司价值最大化从而为其股东创造最大价值的终极经营目标，价值管理成为银行管理的新理念。相应的，银行普遍采用经济学方法代替会计学方法思考问题，并围绕新的经营目标和理念设计新的管理体系。根据不同产品组合的风险调整收益率和资本收益率制定产品发展战略；根据不同地区、行业和不同类别客户贷款组合的资本收益率，判断不同地区、行业和不同类别客户的风险程度，制定不同地区、行业和不同类别客户的发展战略。

（3）经济资本配置是商业银行绩效评估与考核的核心。随着商业银行风险管理技术的发展和进步，无论是股东评价银行业绩，还是银行内部的绩效考核，传统上只注重规模扩张和会计利润反映的经营成果已远远达不到现代商业银行经营管理的要求。商业银行更重要的是掌握这些成果是以承受何种风险为代价取得的，通过将这些风险折算为成本，再与所取得的收益相比较，才能科学的衡量业绩的表现，注重银行的长远、稳定和发展。在经济资本分配的基础上，通过对各地区、部门、客户和产品经济资本占用计量，以经济资本理念为基础的资本利润率，是商业银行及其分支机构充分考虑预期和非预期损失情况下的真实盈利能力，因而较好的规避了商业银行及其分支机构以牺牲长远利益为代价，而获取眼前利益的短期行为，从而较好的解决了银行（或股东）价值最大化问题。

（4）经济资本促使商业银行业务理性扩张。经济资本可以促使商业银行及其分支机构资产或表外业务的扩张进一步理性化。由于解决了银行（或股东）价值最大化的问题，商业银行及其分支机构在每项资产或表外业务的扩张中，都要充分考虑信用风险、市场风险和操作风险所带来的非预期损失，即经济资本的具体数量。如果经济资本大于或等于监管资本，就说明在计量上该商业银行面对的非预期风险大于或接近于监管当局规定的承受能力。在此种情况下，商业银行就必须通过增加实收资本或控制调整甚至有针对性的压缩资产或表外业务量等措施予以调整。这种调整必然在客观上促使商业银行及其分支机构资产或表外业务的扩张进一步理性化，避免了业务的盲目扩张，即资产或表外业务的扩张始终在实际风险承受能力的范围之内。

第二篇：合规中国银行

在探索与践行中实现有效的合规风险管理

——中国银行法律与合规部总经理 王琪

我今天介绍的题目是在探索与践行中实现有效的合规风险管理。我注意到这次合规年会的主题是提高合规风险管理的有效性，所以想跟在座各位同行交流一下合规管理方面的一些认识、做法和经验。因为时间有限，主要谈三方面的问题：第一，对中外资银行所处环境差异的简要归纳；第二，对银行合规风险管理基本理念的理解；第三，就本届合规年会的主题即如何提高合规风险管理有效性问题与大家进行交流，希望能够得到大家的反馈。

一、中外资银行合规风险管理所处的环境差异

中国银行的合规风险管理工作，或者说我们引入美国Compliance Risk这个概念是在2002年，在英国的一些银行则被称作监管风险Regulatory Risk。通过对美国、欧洲同行合规风险管理工作的了解以及我行这些年合规工作的实践，我们认为，合规风险管理工作的开展是一个不断发展的过程，而中国和外国在合规管理工作环境上存在一些差异。

第一，最根本的差异在于，中国是发展中国家，银行业处在一个发展期，而且是一个快速变革期；西方银行业处在一个相对成熟期，这个历史时期的差异，决定了国内银行在合规管理工作中面临更大的挑战。第二，银行垂直化管理的程度存在差异。外资银行从总部到分支机构，从心脏到神经末梢，强调业务条线的垂直管理职能。而在中国，垂直管理则相对弱化。另外由于区域差异，比如东部和西部省份的差异，使我们在使用同一概念时，从总部到分支机构传递过程中会发生信息的衰减和变异，给合规风险管理带来困难。

第三，精细化管理程度的差异。我认为，这多少源于中西方文化上的差异，好比中西医的差别。我们中国历来是用中医的，而西方银行则采用类似于西医的精细化、技术化手段，这种差异集中体现在基层管理，也体现在管理工具上。比如说巴塞尔II主要提出了六项操作风险管理工具，而在合规风险管理方面，相关文件则归纳了大约八至十项管理工具。实际上中资银行也在使用这些工具，但是存在着这些工具标准化的问题，即这些工具是否被规范化地运用了；在使用同一个工具的时候，我们是否使用了同样的语言。第四，所有中资银行都在面临着混业经营及业务创新带来的挑战。我们处在变革期，在不断的发展，在未来的两三年，在座的同行将正面迎接这些挑战。

总而言之，在中国的银行，无论是中资银行还是外资银行，都在面临一个新的环境。这个环境，第一是发展的巨变期，第二是在国家宏观调控下，如何实现银行的依法合规经营，如何实现有效的合规风险管理，这对于监管者和被监管者都是一个富有挑战性的课题。

二、银行合规风险管理应建立和坚持的基本理念

在我行开始从事合规管理工作时，走访了很多中外资银行，做了许多交流和探讨。我们发现，在我们所处的环境中，必须要回答的问题是，从银行整体角度去考虑，合规和业务发展的关系究竟是怎样的。合规风险和操作风险是贯穿在整个银行经营过程中的，是无处不在的。那么当合规和业务发展之间发生矛盾时，银行采取的政策是什么，取舍是什么，这是一个根本性的问题。根据我们自己的经验和教训，我认为有几个根本的理念是需要树立的：

第一，合规风险管理是银行的价值增值活动，这一点认识是要经过时间检验的。

第二，依法合规经营是银行竞争力的表现。这是我行在2003年开展讨论时从管理层到基层达成的共同认

识，依法合规经营是保持银行长期稳健发展的基础。

第三，银行合规经营是对银行管理者和员工的最大保护。

根据上述认识，我所在的法律与合规部的职能可分为以下三部分，第一是法律风险的管理，第二是合规风险的管理，第三是操作风险的管理，这三项结合在一起，履行本行内部控制政策和规划的牵头职责。在这个治理结构下，我们部门的同事在对法律风险、合规风险进行考量的时候，同时考量其操作风险。比如在新产品开发流程中，须审核这一项新产品的出台，其中包含的法律风险、合规风险、操作风险会有多大；一项规章制度的制定，是否有利于控制上述风险，是否有利于建立起内部的一种制衡制约机制。

三、如何提高合规风险管理的有效性

在我看来，提高合规风险管理有效性是一个伴随着银行经营发展持续并不断完善的过程。合规风险管理的基本目标，从大的方面来讲，主要是在企业内部建立一种合规文化；从具体工作层面来讲，是要做到对合规风险心中有数，掌握合规风险变化的周期，将其限制在可控制的范围之内。具体工作的切入点是在企业内部建立一种有效识别、评估、缓释以至监控合规风险的机制。

第一，首先要确立统一的语言和标准，即在集团内从上到下统一对合规风险管理的概念、内涵的理解。总分行之间没有统一的语言进行交流、报告，就无法对风险进行准确评估。

第二，要实现合规风险的数据化分析，援引操作风险管理中的一些概念和做法，建立识别、评估、监控合规风险的标准、模型和流程。现通过以下循环图示，说明合规风险管理的基本流程：

识别和评估阶段需确定重大合规风险的分布，是在美洲、欧洲还是在国内；如在国内，是在南部或北部，东部或西部，发达地区或欠发达地区；风险变化周期是怎样的；对于银行业务将产生的影响如何。再往下是缓释，我们怎么看待这个风险，是否接受这个风险，怎么去化解规避合规风险。最后是监测和报告，主要是解决我们怎样去收集和报告合规风险的情况，我行现行的模式是按季度向董事会和管理层报告整个集团的重大违规事件和数据分析报告。

第三，加强对合规风险的主动性管理。首先，要转变工作职能，传统法律部门的职能是依据法律法规对相关业务进行审查后，回答行或不行。银行的主动性管理可能要比这些要更进一步，也就是要告诉相关部门应该怎样去做。其次，要加强对新产品的管理和控制，主动识别新产品的合规风险。再次，要关注整个集团合规风险变化的周期，从而及时调整政策。这个主动性管理还体现在对外要关注不同司法管辖区监管的变化，与监管部门进行有效的、良好的沟通，主动去影响监管的变化，从而达到使商业银行健康发展的目的。

第四，建立基于岗位职责的培训和有效的考核问责机制，这是我们需要向外资银行学习的地方。培训应该有针对性，应该基于不同岗位的具体职责，使员工熟悉、掌握所在岗位的职责和具体合规要求，知晓违规操作所要承担的后果和责任；同时建立基于岗位职责的考核问责机制，严格对违规行为进行责任追究，考核机制中充分体现倡导合规、惩处违规的价值观念。

这几年，商业银行公司治理机制的不断完善以及股改上市，对于银行风险管理工作起到了非常大的促进作用。但是合规风险在当前和将来还是一个相当值得重视的问题，它将伴随着整个银行未来的发展，是一个需要持续完善的过程。而所有以上措施，最终要落实到人上，要取决于我们银行管理者和所有员工对于合规管理的认识和态度取向。也就是说，提高合规管理水平，防范银行声誉风险，需要银行从业者特别是我们在座各位的共同努力。

第三篇：2012年合规试题库

合规部2012年试题库

一、单选题

1.合规是商业银行（）的共同责任，并应该从商业银行（）做起。★ A、管理人员 员工 B、管理人员 信贷人员 C、所有员工 基层 D、所有员工 高层 答案：D 2.商业银行各业务条线和分支机构的（）应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。★ A、合规管理人员 B、负责人 C、高管人员 D、经办人员 答案：B 3.商业银行发现重大违规事件应按照（）的规定向银监会报告★★ A、重大事故报告制度 B、重大事项报告制度 C、重大案件报告制度 D、重大事件报告制度 答案：B

4.以下哪项不属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据：（）★★ A、业务条线经营范围 B、分支机构经营范围 C、分支机构的业务规模 D、人员的数量 答案：D

5.合规管理是一项核心的（），商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。★★ A、风险管理活动 B、业务管理活动 C、战略管理活动 D、法律管理活动 答案：A

6.我行的规章制度种类不包括：★★★ A、公司章程

B、公司治理基本制度 C、经营管理一般规章制度 D、经营管理重要规章制度 答案：C

7.根据《徽商银行规章制度管理办法》规定，各分行可在总行的授权范围内制定适用于本分行的（）★★ A、经营管理辅助规章制度 B、经营管理一般规章制度 C、经营管理重要规章制度 D、公司治理基本制度 答案：A

8.在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或者可疑行为，充分保护举报人的制度是：★★ A、合规绩效考核制度 B、合规问责制度 C、诚信举报制度 D、独立管理制度 答案：C

9.我行合规政策规定：本行应确立合规人人有责、合规从高层做起的意识。全行每一位员工应奉行诚实守信、勤勉尽职、知法守法、依法办事的职业操守。这体现了我行（）的合规理念★★★ A、诚信、正直、守法、合规 B、诚信、守规、公正、高效 C、正直、诚实、合规、高效 D、正直、诚信、守规、勤勉 答案：A

10.以下有关我行合规管理责任的说法错误的是;()★★★ A、合规负责人对本行合规经营负有最终责任。B、监事会对本行合规经营负有监督责任。C、高级管理层对本行合规经营负有直接责任。

D、合规部门作为合规风险管理的职能部门，应履行尽职管理责任。E、合规是全行每一位员工的共同责任。答案：A

11.合规负责人的职责中，不包括（）：★★ A、应全面协调商业银行合规风险的识别和管理

B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告 D、分管业务条线。答案：D

12.以下说法错误的是：（）★★★★ A、商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率 B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求

C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责

D、银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据。答案：C

13.向法院请求民事权利得诉讼时效期间为()★★★

A：一年 B：两年 C：三年 D: 五年 答案：B

14.对格式条款有不同理解，应()★★

A．作出不利于接受格式条款一方的解释 B．作出不利于提供格式条款一方的解释 C．宣告合同无效

D．宣告有不同理解的合同条款无效 答案：B

15.根据《公司法》的规定，下列各项表述中，正确的是()★★★ A、分公司、子公司都具有法人资格 B、分公司、子公司都不具有法人资格

C、分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担 D、子公司具有法人资格，其民事责任由母公司承担 答案：C

16.、赵、钱、孙、李、陈五人共同投资1000万元人民币，设立蓝天化工股份有限公司。该公司注册资本分为1000万股，每股1元人民币。赵、钱、孙三人分别持有300万元股，李、陈二人分别持有50万股。该公司运营中的债务应由()★★★★

A.赵、钱、孙、李五股东共同承担 B.公司以注册资本为限承担 C.公司与股东共同承担 D.公司以其全部资产承担 答案：D

17.我国《票据法》中所称的票据是指()★★ A.汇票、本票 B.汇票、本票、支票

C.汇票、支票 D.汇票、本票、支票及其他有价证券 答案：B

18.对担保合同说法正确的是（）。★

A：被担保合同与担保合同属于主从合同关系 B：担保合同为主合同 C： 被担保合同为主合同

D：担保合同本身能够独立存在 答案：A

19.下列那个担保形式不属于物权担保()★★

A： 抵押 B： 质押 C： 留置 D： 保证 答案：D

20.甲向乙银行申请贷款，由丙提供保证。在保证期间，乙银行许可债务人甲转让债务的，应当（）。★★★ A.事先通知保证人丙 B.事后通知保证人丙 C.取得保证人丙口头同意 D.取得保证人丙书面同意 答案：D

21.抵押人不履行合同时，抵押权人有权()★★★

A：变现抵押物优先受偿 B：占有并使用抵押物 C：没收抵押物 D：退还抵押物 答案：A

22.以企业设备办理抵押物登记的部门为（）。★★★★ A.房产管理部门 B.当地车管部门

C.县级人民政府指定的部门 D.工商行政管理部门 正确答案为D

23.预告登记后，债权消灭或者自能够进行不动产登记之日起（）内未申请登记的，预告登记失效。★★★★★ A.一个月 B.两个月 C.三个月 D.半年 答案：C

24.下面有关内部控制的说法中错误的是（）。（★）A.内部控制的思想是以风险为导向的控制

B.内部控制是控制的一个过程，这个过程是需要全员的参与，包括董事会、管理层、监事会都需要参与进来，但不包括员工 C.内部控制是一种管理，是对风险的管理 D.内部控制是一种合理保证 【答案】B。《企业内部控制基本规范》第三条。

25.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容（）。（★★★）A.强化内控意识，树立内控优先理念 B.完善激励约束机制 C.提高内控制度的执行力 D.以上都是 【答案】D。《商业银行内部控制指引》第一章。

26.内部控制的目标是（）。（★★）

A.绝对保证财务报表是公允的，是合法的 B.合理保证财务报表是公允的，是合法的

C.绝对保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展

D.合理保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展 【答案】D。《企业内部控制基本规范》第三条。

27.下列有关内部环境的说法中错误的是（）。（★★★★）

A.企业文化包含四个要素：制度文化、物质文化、行为文化、精神文化。这四者相互影响、相互作用，共同构成企业文化的完整体系

B.员工素质控制包括企业在招聘、培训、考核、晋升与奖励等方面对员工素质的控制

C.内部环境包含组织基调，具体内容包括：治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等

D.内部控制是内部审计控制的一种特殊形式，其范围主要包括财务会计、管理会计和内部控制检查 【答案】D。《企业内部控制基本规范》第二章。

28.下列有关内部控制评价的说法中错误的是（）。（★★★）A.企业应当按照制定评价方案、实施评价活动、编制评价报告等程序开展内部控制评价

B.内部控制有效性是企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理的保证

C.内部控制缺陷一般可分为设计缺陷和运行缺陷 D.企业实施内部控制评价，仅包括对内部控制设计有效性的评价，不包括运行有效性的评价 【答案】D。《企业内部控制基本规范》第六章。

29.下列有关人力资源的激励、约束与退出的说法中不正确的是（）。（★★★★）A.考核的过程不仅可以促使员工改善现有的工作，还可以在考核的过程中提高自身的专业素质

B.年终考核是指企业于每年年末，对员工本的工作情况进行全面综合的评价 C.物质激励在企业的应用方式主要有增加薪酬、颁发奖品、奖金以及休假、疗养、旅游等福利待遇

D.董事、经理及其他高级管理人员的离职应当进行离任审计 【答案】B。《企业内部控制应用指引第3号—人力资源》

30.董事会、监事会、经理层和全体员工实施内部控制，目的是为了实现（）。

（★★★）A.控制主体 B.控制原则 C.控制目标 D.控制要素

【答案】C。《企业内部控制基本规范》第三条。

31.下列哪些不属于舞弊行为（）。（★★★★）A．单位内部员工串通舞弊

B．董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权 C．未经授权或采取其他方式侵占企业资产 D．对重要信息，传递时采取保密措施

【答案】D。《企业内部控制基本规范》第四十二条。

32.商业银行设立新的机构，应以防范风险、审慎经营为出发点，体现（）要求。（★）A．内控优先 B．制度优先 C．风险优先 D．成本控制

【答案】A。《商业银行内部控制指引》第四条。

33.下列职务中，不属于不相容职务的是（）。（★★★★★）A．授权业务与执行业务 B．记录业务与审核业务 C．记录资产与保管资产 D．授权业务与审核业务

【答案】D。《企业内部控制基本规范》。

34.、一天夜里，货运公司运送一批重要空白凭证到甲银行，由于无人通知卸货，第二天，这批重要空白凭证被原封运走，这一内部控制失范行为与内部控制中的（）要素最相关。（★）A．控制环境 B．控制活动

C．信息交流与沟通 D．监督 【答案】C。《企业内部控制基本规范》。

35.（）是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。（★）A.内部环境 B.风险评估 C.控制活动 D.内部监督 【答案】B。《企业内部控制基本规范》第三章。

36.商业银行的（）应对商业银行经营活动的合规性负最终责任 ☆☆ A、股东大会 B、董事会 C、监事会

D、高级管理层 答案：B

37.高级管理层应履行的合规管理职责不包括（）☆☆ A、任命合规负责人

B、明确合规管理部门及其组织结构 C、识别商业银行所面临的主要合规风险 D、审议批准商业银行的合规政策 答案：D

38.对合规风险监测指标的评估工作每（）进行一次。☆ A、季度 B、半年 C、一年 D、两年 答案：B

39.风险分类下调为（）的资产业务，由总、分行风险管理部门按责任认定权限，在分类调整后的1个月内组织开展责任认定工作。☆☆☆ A、次级类

B、次级类及以下 C、可疑类 D、可疑类和损失类 答案：D

40.人民银行、监管机构、内外部审计等检查发现问题并提出明确问责要求的，由（）牵头组织落实，制定整改问责工作方案，并及时将处理情况向有关方面报告。☆

A、牵头整改部门 B、合规部门 C、纪检部门 D、风险部门 答案：B

41.（）负责定期对各部门整改落实工作开展情况开展评价和考核。☆☆ A、合规部 B、办公室

C、人力资源部 D、牵头部门 答案：A

42.责任人虽未直接实施违法违规行为，但根据内部分工，该违规事项属于责任人直接分管的有关部门和业务，责任人应承担（）☆☆☆ A、直接责任 B、管理责任 C、领导责任 D、次要责任 答案：B

43.下列关于责任认定工作表述正确的是：☆☆

A、各业务部门日常监督或检查发现存在违规事项，应直接提交合规部门进行责任认定

B、群众来信、行内举报反映的违规事项，由总行党群工作部或分行相关部门牵头进行调查核实，形成责任认定意见和初步处理意见，其他相关部门应给予配合 C、支行有权进行责任认定

D、责任认定就是要对相关人员进行问责处理 答案：B

44.给予违规员工记大过处分的，应当同时扣减（）绩效工资：☆☆ A、1个月； B、2个月 C、3个月 D、6个月 答案：D

45.下列关于离岗待聘的说法错误的是（）。☆☆☆☆

A、受到离岗待聘的员工，一年内不得晋升职务和工资级别。B、离岗待聘的时间原则上为一至三个月 C、离岗待聘的时间最长不超过六个月

D、离岗待聘复岗后一年内又严重违反规章制度的，解除劳动合同。答案：A

46.依据《徽商银行员工违规行为处理办法》，下列处罚适用错误的是（）。☆☆☆☆

A、给予某客户经理通报批评，并扣减2个月绩效工资处理 B、给予某会计人员警告处分，并扣减1个月绩效工资处理 C、给予某部门经理降低薪酬等级处理 D、给予某支行行长停职2年处理 答案：D 47.下列经济处罚适用正确的是（）。☆☆☆☆ A、拟扣减某员工12月绩效工资

B、按照员工管理权限报行长审批决定 C、自经济处罚决定下发之日的次月实施

D、该员工不服处理决定可在20日内提出申诉 答案： C

48.金融机构反洗钱工作的监督管理机关为（）。★

A、银行监督管理委员会 B、中国人民银行 C、公安机关 D、税务机关 答案：B 49.金融机构应建立以（）为监测单位的可疑交易报告工作流程，有效整合可疑交易监测分析与客户尽职调查两项工作。★★

A、客户 B、交易 C、交易对手 D、帐户 答案：A

50.甲乙丙丁四人均为网点柜面人员，下列说法不正确的有：（）。★★★★

A、甲说：个人代理他人办理借记卡的，须在办卡申请表中填写“代办理由” B、乙说：对于代理开立个人银行结算账户的，金融机构应联系被代理人进行电话核实，并留存电话记录等联系资料

C、丙说：金融机构在办理1万元以上的代理存款业务时，如代理人因合理理由无法提供户主有效身份证件，金融机构应核对并联网核查代办人身份证件，登记代办人身份基本信息，并留存代办人身份证件复印件

D、丁说：在办理单位代发工资、代缴款等需要单位员工集体开立借记卡帐户的业务时，如采取单位批量开卡方式，须单位授权经办人员持员工身份证原件到网点办理激活并当场修改密码后方能正常使用

答案：D

51.金融机构对先前获得的（）的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。★★★

A、客户信用资料 B、客户申请开户资料 C、客户交易信息 D、客户身份资料 答案：D

52.人民币可疑交易报告中的“短期”是指（）个营业日之内。★★

A、2 B、5 C、10 D.15

答案：C

53.客户身份证件已过有效期但没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应（）。★★

A．不采取任何措施，继续为客户办理业务 B．通知客户，同时继续办理业务

C．中止为客户办理业务 D、撤销客户银行账户 答案：C

54.金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由（）承担未履行客户身份识别义务的责任。★★★★

A、第三方 B、该金融机构 C、客户 D、代理人 答案：B

55.（）在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他证明文件。★★ A、机关团体 B、企业单位 C、任何单位和个人 D、个人 答案：C

56.如果一笔交易即符合大额报告标准又符合可疑报告标准的，应该（）。★★★★

A、仅报大额 B、仅报可疑 C、同时上报 D、都不报 答案：C

57.客户通过在境内金融机构开立的银行卡所发生的大额交易，由（）报告。★★★★

A、收单行 B、业务办理行 C、发卡行 D、人民银行 答案：C

58.个人代理他人办理借记卡的，金融机构应全面了解和审查代理人的职业背景、代办目的和代办性质等，原则上个人一次性代理办理借记卡的数量不得超过（）张。★★★

A、2 B、3 C、5 D、10 答案：B

59.《中华人民共和国反洗钱法》所指的反洗钱是指（）。★★

A、为打击黑社会组织犯罪所采取的措施 B、采取有效措施遏制贪污腐败现象的行为 C、为打击非法金融活动采取的措施

D、采取法律规定的措施，以预防通过各种方式掩饰犯罪所得及其收益的行为

答案：D

60.★★金融机构协助有权机关查询存款的内容，包括被查询单位或个人（）情况以及与其有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。A、家庭成员 B、开户 C、存款 D、贷款 答案：BCD

二、多选题 1.根据我行规章制度管理办法，各分行制定的规章制度名称可以命名为：（）★★

A、规定 B、实施细则 C、操作规程 D、管理办法 E、公司章程 答案:ABC 2.合规管理人员应具备与履行职责相匹配的（）★ A、资质 B、经验 C、专业技能 D、个人素质

答案：A、B、C、D

3.合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与（）和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。★★

A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、价格风险 答案：ABC

4.商业银行的合规，是指商业银行的经营活动与（）相一致。★★ A、法律 B、规则 C、准则 D、制度

答案：A、B、C

5.商业银行合规风险管理的目标是：★★★ A、建立健全合规风险管理架构

B、实现对合规风险的有效识别和管理 C、促进全面风险管理体系建设 D、确保依法合规经营 答案：ABCD 6.2006年10月制定的《商业银行合规风险管理指引》第三条规定的法律、规则和准则，包括法律、行政法规和()。★★★★★

A、部门规章

B、自律性组织的职业操守 C、自律性组织的行业准则 D、国际金融组织的章程 E、其他规范性文件 答案：A,B,C,E

7.金融机构协助有权机关查询存款的内容，包括被查询单位或个人（）情况以及与其有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。★★

A、家庭成员 B、开户 C、存款 D、贷款 答案：BCD

8.★★★★下列情形中当事人可以解除合同的是（）A.因不可抗力导致合同目的不能实现的

B.在履行期限届满前，当事人一方以自己的行为表明不履行主要债务的 C.当事人一方迟延履行主要债务的

D.当事人一方明确表示不履行主要债务的

E.当事人订立合同的基础非因当事人原因发生了很大变化，继续履行会给其中一方当事人造成较大的损失的 答案：ABCD

9.★★★★★根据法律规定，法人、其他组织担任保证人有一定的限制，下列选项，正确的是()A.国家机关一律不得担任保证人 B.医院不得担任保证人 C.学校不得担任保证人

D.企业法人的分支机构不得担任保证人，但有法人书面授权的，则可以在授权范围内提供保证

E.企业法人的职能部门可以担任保证人 答案：BCD

10.★★★下列哪些情形下，担保物权消灭（）A.主债权消灭 B.担保物权实现

C.债权人放弃担保物权 D.担保物灭失 答案：ABC

11.★下列哪些票据关系人对汇票持票人承担连带责任？ A出票人 B背书人 C承兑人 D保证人 答案：ABCD

12.★★《商业银行法》规定“商业银行不得向关系人发放信用贷款”，所指关系人包括：（）

A、本行董事 B、本行监事 C、本行高级管理人员 D、本行信贷业务人员 答案：ABCD

13.★根据《商业银行法》规定，商业银行贷款要求借款人提供担保的，商业银行应当对（）进行严格审查。

A、保证人的偿还能力 B、抵（质）押物权属 C、抵（质）押物价值

D、实现抵（质）押权的可行性 答案：ABCD

14.★★★★以下关于公司对外担保的说法中，符合《公司法》相关规定的是（）。

A、公司章程对担保的总额及单项担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额

B、公司为公司“股东或者实际控制人”提供担保的，按照公司章程的规定由“董事会或者股东会、股东大会”决议

C、公司为“他人”(非股东或实际控制人)提供担保，按照公司章程的规定由“董事会或者股东会、股东大会”决议

D、公司为自身债务提供抵质押担保的，按照公司章程的规定由“董事会或者股东会、股东大会”决议 答案：AC

15.★★各级行法律事务部门的基本职责包括（）。

A、正确理解和把握国家法律规定和监管规定，为本行重大经营决策提供法律意见

B、参与重大业务经营活动的谈判、合同起草、合同审查和签约 C、开展授权、授信管理工作

D、制定法律教育培训计划，对本行员工进行法律教育培训 答案：ABD《法律事务工作暂行规定》第九条

16.★★业务部门提出法律咨询的，可以通过（）提出，重大事项必须书面提出。

A、口头 B、电话 C、电子邮件 D、纸质材料

答案：ABCD《法律事务工作暂行规定》第三十三条

17.企业建立与实施内部控制的原则包括（）。（★）A.全面性原则 B.重要性原则 C.成本效益原则 D.及时性原则 【答案】ABC。《企业内部控制基本规范》第四条。

18.企业内部控制基本规范的核心内容是内部控制要素，下列属于内部控制要素的有（）。（★）

A.风险评估 B.内部环境 C.风险评估 D.信息与沟通 【答案】ABCD。《企业内部控制基本规范》第五条。

19.商业银行内部控制的目标有（）。（★★★）

A．确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 B．确保商业银行发展战略和全部实施和充分体现 C．风险管理体系的有效性

D．确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 【答案】ABCD。《商业银行内部控制指引》第三条。

20.下列说法正确的有（）。（★★★）

A．企业应结合风险评估结果，通过手工控制和自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

B．企业应结合业务特点和内控控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到责任单位

C．员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责

D．企业应建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行 【答案】ABCD。《企业内部控制基本规范》。

21.在企业文化建设中发挥主导作用。（★）A．董事 B．监事

C．高级管理人员 D．一般员工

【答案】ABC。《企业内部控制应用指引第5号—企业文化》第七条。

22.关于商业银行“印、押、证”管理要求，说法正确的有（）。（★★★）A．使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证 B．使用和保管重要业务印章的人员可以同时保管相关的业务单证

C．使用和保管密押、压数机的人员不得同地使用或保管相关的印章和单证 D．使用和保管密押、压数机的人员可以同地使用或保管相关的印章和单证 【答案】AC。《商业银行内部控制指引》第七十九条。

23.商业银行应建立有效的内部信息沟通机制，（）。（★★★）A．确保董事会能及时了解本行经营和风险状况

B．确保监事和高级管理层能及时了解本行的经营和风险状况 C．确保每一项信息均能传递给相关的员工 D．确保各个部门和员工的有关信息能顺畅传递 【答案】ABCD。《商业银行内部控制指引》第二十五条。

24.下列行为中，符合会计内部控制规范的是（）。（★★★）、A.一个人可以同时兼任会计业务非相容的岗位 B．一个人可以独自完成会计全过程的业务操作

C．会计人员调动工作或离职，应与接管人员办清交接手续，严格执行交接程序 D．商业银行应完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续 【答案】CD。《商业银行内部控制指引》第七章。

25.下列选项中（）属于合规风险管理体系的基本要素。☆☆ A、合规政策

B、合规管理部门的组织结构 C、合规风险管理计划

D、合规风险识别和管理流程 答案：A、B、C、D

26.本行对合规风险应识别和评估的风险点主要包括（）：☆☆ A、本行已发生的合规问题和案件 B、各部门已经发现的合规风险隐患

C、合规部门在合规风险的识别、评估、监测和报告等日常工作中所发现的需引起足够重视的合规风险或问题

D、内外部审计、监管部门检查发现的合规风险事件和合规风险提示等 答案：A、B、C、D

27.依据《徽商银行员工违规行为处理办法》，检查、监督人员有（）行为的，应对其进行问责处理。☆☆

A、对检查范围内应该发现的违法违规问题未能及时发现，或虚报瞒报的

B、检查、监督范围内机构发生重大经营风险、违规行为及经济案件，被外部机构发现，经上级认定检查、监督部门有失职行为的

C、帮助或串通被检查对象，编造虚假账务凭证、报表及其他有关资料的 D、不按规定保护检举、揭发人，致使检举、揭发人受到侵害的 答案：A、B、C、D

28.依据《徽商银行总行内外部检查发现问题整改落实工作管理暂行办法》有关规定，下列说法正确的是（）。☆☆☆

A、整改工作责任部门应制定整改工作计划。

B、整改工作责任部门在整改具体问题的基础上，还要深入排查同类型问题。C、对受客观条件限制一时解决不了的事项，报经检查单位同意后可不再整改。D、整改中涉及的违规事项，整改工作责任部门应及时提交合规部门开展责任认定。

答案：A、B

29.以下（）属于应进行责任认定的范围。☆☆ A、进行违法违规操作以至造成本行大额资金损失 B、对岗位职责不履行或不尽职造成本行声誉损害

C、对重大、突发的风险事件等应报未报或迟报、谎报、瞒报、漏报 D、资产质量发生恶化，风险分类下调为可疑和损失类的资产业务 答案：A、B、C、D、30.下列哪些处理种类可以申请复审、复核？()☆☆☆☆ A、通报批评 B、警告

C、扣减绩效工资 D、责令书面检查 答案：BC

31.依照本办法受到（）的员工，取消当年评选先进资格。☆☆☆ A、经济处罚 B、通报批评、、C、离岗待聘 D、停职

答案：B、C、D

32.员工违规受到纪律处分后，能及时纠正错误，并积极工作，表现良好的，可按下列期限（）办理解除：☆☆☆☆

A、警告处分满3个月 B、严重警告处分满6个月 C、记过处分满12个月；

D、记大过、降职处分满18个月 答案：B、C、D

33.反洗钱的上游犯罪有：（）★

A、毒品犯罪 B、金融诈骗犯罪 C、破坏金融管理秩序犯罪 D、贪污贿赂犯罪 答案：ABCD

34.下列说法正确的是：（）★★★

A、客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡所发生的大额交易，由开立账户的金融机构或者发卡银行报告

B、客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由收单行报告

C、客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告

D、客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，可以不报告 答案：ABC

35.代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示（）的身份证件，进行核对，并登记（）身份证件上的姓名和号码。★★ A、负责人 B、代理人 C、被代理人 D、监护人 答案： BC

36.根据有关存款实名证件的规定，下列哪些表述正确。（）★★ A、外国公民可将护照作为实名证件 B、临时身份证也是有效的实名证件

C、不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件 D、军人身份证件、武警身份证件可作为实名证件 答案： ABD

37.下列说法正确的是：（）★★★

A、金融机构对反洗钱或反恐融资监控名单应实施全天候实时监测

B、对系统通过可疑模型提取的异常交易，金融机构应全部提交可疑交易报告

C、金融机构应认真履行客户身份识别职责，按照“勤勉尽责”的要求，建立以“合理怀疑”为基础的可疑交易线索识别报告模式

D、金融从业人员应随时随地注意客户、资金和交易是否与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动有关，发现或有合理理由怀疑其涉及洗钱、恐怖融资的，应当按照规定提交可疑交易报告

答案：ACD

38.客户经理的反洗钱职责有：（）★

A、根据反洗钱工作需要，开展客户尽职调查工作 B、参与客户风险等级分类工作 C、参与可疑交易的分析、甄别工作

D、向本行反洗钱工作人员报告发现的可疑情形、可疑迹象 答案：ABCD

39.下列说法正确的有：（）★★★★

A、客户无正常理由拒绝更新客户基本信息的，金融机构应当提交可疑交易报告

B、委托第三方代为履行识别客户身份的，金融机构不承担未履行客户身份识别义务的责任

C、各级国家行政机关、司法机关、军事机关及其下属的各类企事业单位发生的大额交易，如未发现该交易可疑，可以不提交大额交易报告

D、客户经理、营业柜员要全面关注各种情况，充分利用与客户进行面对面交流的有利条件，注意观察客户不符合常理的情形或其他可疑点

答案：AD

以下属于大额交易的有：（）★★★★★ 40.A、单笔或当日累计人民币20万元以上的现金支取 B、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上的款项划转 C、交易一方为自然人、单笔或者当日等值1万美元以上的交易 D、自然人银行账户之间单笔或累计人民币20万元以上的款项划转 答案：AB

三、判断题：

1、规章制度的生效日期必须规定为规章制度的公布之日。（错）★★

2、分行制定的规章制度应当在印发后1个月内向总行条线业务主管部门和总行合规部备案(对)★

3、根据我行规章制度管理办法，经各分行授权审批通过，分行部室可根据业务经营实际情况制定相应的规章制度，但必须报总行备案。（错）★★★★

4、合规管理部门应积极主动的识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，但不包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以客户关系的性质发生重大变化所产生的合规风险（错）

5、★两个以上有权机关对同一单位或个人的同一笔存款采取冻结或扣划措施时 金融机构应当协助最先送达的有权机关。答案：正确

6、★★动产质权自质押合同订立签订之日起时设立。答案：错误

7、★★因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。答案：正确

8、★★我行可以接受借款人或第三人以其持有的我行股票申请股权质押贷款。答案：错误。

9、内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效益合效果，促进企业实现发展战略。（）（★）【答案】对。《企业内部控制基本规范》第三条。

10、商业银行应做到会计记录、账务处理的合法、真实、完整和准确，严禁伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，严禁提供虚假财务会计报告。（）（★★）【答案】对。《商业银行内部控制指引》第一百一十四条。

11、商业银行会计岗位设置应当实行责任分离、相互制约的原则，允许一人兼任非相容岗位或独自完成会计全过程的业务操作。（★）【答案】错。《商业银行内部控制指引》第一百零七条。

12、内部控制的监督评价部门可以与内部控制的建设执行部门为同一部门。（★★）【答案】错。《商业银行内部控制指引》第四条。

13、为确保合规部门的独立性，各级合规部门在向上级合规部门报告重大合规事项时，可不向所在分行的分管负责人报告。（）☆☆ 答案：╳

14、整改工作牵头部门应审核、汇总整改报告，并对整改情况的真实性、有效性、全面性负责。（）☆☆☆ 答案：╳

15、派遣制员工存在违规行为，应按《徽商银行责任认定工作管理暂行办法》有关规定进行责任认定，但处罚不得适用纪律处分。☆☆☆ 答案：√

16、各级业务管理部门发现违规问题，需要对违规人员给予诫勉谈话、责令书面检查处理的，可以不进行责任认定，直接予以处理。☆☆ 答案：√

17、在进行可疑交易人工甄别时，如果有合理理由排除疑点，或者没有合理理由怀疑该交易或客户涉及违法犯罪活动，则不能将所发现的异常交易作为可疑交易报告的内容，反之则可将其作为可疑交易报告的内容。（）：★★★

答案：√

18、金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。（）★★ 答案：√

19、做好反洗钱工作，不仅是金融机构应尽的社会责任，也是依法合规经营、防范法律风险的必然要求，更是防范声誉风险的现实需要。（）★ 答案：√

20、对客户风险等级划分为高风险的客户，应每两年对客户身份进行一次审核。★★

答案：X

四、简答题

1.《徽商银行合规政策》中的合规文化内涵包括哪些方面？★★

答：坚持合规从高层做起、主动合规，全员合规、全程合规、确立合规抑制风险、合规创造价值；实施激励约束，落实奖罚并重，鼓励合规守法，抑制违规违章，严惩违法违规；加强合规教育，提高全行员工的合规意识，促进合规文化建设。

2.根据我行规章制度管理办法，规章制度的制定、公布、修改、废止及整理汇编应遵循哪些原则？

答：

1、合法性原则。规章制度的制定、公布、修改、废止及整理汇编活动应当遵循国家法律、法规、行政规章制度及其他法律规范，不得与国家法律规范相抵触；

2、效力性原则。本行不同层级的规章制度在本行内具有不同的适用效力，效力低的规章制度不能与效力高的规章制度相违背；

3、一致性原则。本行规章制度应保持内部的统一，对同一事项的规定应当保持一致；

4、效率性原则。规章制度的制定、公布、修改、废止及整理汇编活动应当及时有效，满足本行经营管理工作的需要；

5、完备性原则。本行各项经营、管理活动均需建立相应的规章制度，每项制度应对所涉及事项进行全面规范；

6、程序性原则。本行规章制度的制定、公布、修改、废止及整理汇编应该遵循规定的权限和程序，从本行整体利益出发，维护规章制度体系的统一和有序。

3.根据我行规章制度管理办法，本行规章制度的种类包括：

答：

1、公司章程。

2、公司治理基本制度。

3、经营管理基本规章制度。

4、经营管理重要规章制度。

5、经营管理辅助规章制度。4.根据《徽商银行行长授权管理实施细则》，我行的授权原则包括：

答：

1、有限授权原则。授权人在法定经营和自身授权范围内，对被授权人实行有限授权；

2、区别授权原则。根据被授权人经营管理范围、风险内控管理水平等的不同，实行区别授权；

3、相对稳定、适时调整原则。在授权期限内保持相对稳定，并根据内外部因素的变化情况和经营管理工作的需要，适时调整授权权限；

4、合规性原则。被授权人在行使被授予的权限时，必须接受总行的统一领导，遵守本行的各项规章制度，在授权范围内依法进行经营管理活动，并承担相应的责任。严禁越权从事各项经营管理活动。

5、授权到机构（岗位）和授权到人相结合原则。以授权到机构（岗位）为主，并在部分业务领域中实行授权到人。

5.★★知识产权主要包括哪些类型（至少说出3种）？

答案：知识产权类型包括：商标权；专利权；著作权、版权、未被披露的信息（包括商业秘密）等。

6.★★★根据《继承法》规定，继承的第一顺序和第二顺序分别包括哪些人？ 答案：第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

7.★★★哪些权利可以质押（至少说出5种）？

答案：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

8.★★银行客户作为金融消费者，依法享有哪些权利（至少说出4种）？ 答案：

1、人身、财产安全权；知悉权；自主选择权；公平交易权；求偿权；结社权；受教育权；受尊重权；监督权。

1、企业内部控制包括哪些控制措施。（★）[答案]：

企业内部控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

9.企业建立与实施内部控制，应遵循哪些原则？（★★）[答案]：

企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

10.商业银行内部控制的概念是什么？内部控制的目标有哪些？（★★）[答案]：

内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。商业银行内部控制的目标：

（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。

（二）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。

（三）确保风险管理体系的有效性。

（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

11.内部控制五要素是指什么？

（1）COSO内部控制系统的五大要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

12.A银行起草并制定了非常全面的内部控制规章制度，董事长认为每个员工都是好员工，大家都会自觉的遵守企业制定的规章制度，从而其领导的内部审计部门人手很少，在遇到大型的审计项目的时候，临时从被审计的部门调取熟悉审计业务的人员。该银行设有风险管理部门，识别和分析影响目标实现的风险，对于识别出的风险，不论付出多大的代价，一律采取风险规避策略予以应对。该银行倡导员工信息传递的真实性，严格规定有关信息必须逐层传达。另外，财务部门人手较为紧张，一人长时间处在同一岗位或者同时兼任多个岗位的现象普遍存在。（★★★★）问题：

根据内部控制相关理念，指出资料中对于五要素哪个方面存在问题，简要说明理由。

[答案]：①控制环境存在问题。高级管理层的管理理念作为控制环境的重要因素，认为“大家都会自觉的遵守企业制定的规章制度”将导致控制环境薄弱，控制环境作为其他内部控制因素的根基，薄弱的控制环境必然导致企业内部控制整体的失效。

②风险评估存在问题。对于风险应对策略包括风险降低、风险规避、风险转移和风险保留。采取何种的风险策略应该综合地进行考虑，成本效益也是考虑的一个重要方面，不能不考虑付出的代价而一律采取风险规避策略。③控制活动存在问题。财务部门存在长时间处在同一岗位和同时兼任多个岗位的现象，没有做到重要职责的划分。

④信息沟通存在问题。只强调了信息的真实性，没有强调信息传递的及时性，有关信息可以越级进行传递。

⑤内部监督存在问题。内部审计部门丧失了独立性，而且人手较少，无法进行持续的监察活动或单独的评估。

13.简述合规风险识别、评估、和报告的原则。难度：☆☆☆ 答案要点：《徽商银行合规风险识别、评估和报告管理暂行办法》第六条：合规风险识别、评估和报告应遵循以下原则：

（一）人人有责原则。

（二）真实性原则。

（三）及时性原则。

（四）全面性原则。

（五）有效性原则。

（六）实质性原则。依据：《徽商银行合规风险识别、评估和报告管理暂行办法》第六条

14.简述外部监管意见书传递至本行后的整改工作流程。难度：☆☆☆ 答案要点：（1）办公室收文后应及时提出拟办意见，经行领导审批后确定整改工作牵头部门。

（2）整改工作责任部门应制定整改落实工作方案，合理安排整改工作分工与进度。

（3）整改具体问题的基础上，要深入排查同类型问题，同时分析问题反映的制度、流程、管理缺陷。

（4）对整改中涉及的违规事项，整改工作责任部门应开展责任认定核查工作。（5）整改工作责任部门应及时向外部监管机构报告整改报告。依据：《徽商银行总行内外部检查发现问题整改落实工作管理暂行办法》第十条至十六条

15.简述确定各责任人应承担责任的操作步骤 难度：☆☆☆☆ 答案要点：（1）评价责任认定事项的真实风险及负面影响程度；

（2）核查有关责任人是否执行了法律、法规、规则或准则、监管规定以及本行各项规章制度，是否按照岗位职责和业务操作规程办理业务；

（3）分析主客观原因，判断有关责任人的尽职程度，初步确定各责任人应承担的责任。

（4）对各有关责任人由于主观原因而应承担的责任（或称主观责任）作出书面结论。依据：《徽商银行责任认定工作管理暂行办法》第二十二条

16.简述五种以上可以从轻、减轻或免于处理的情形。难度：☆☆ 答案要点：（1）初次违规且情节较轻的；

（2）违规行为发生后，主动采取措施，有效避免或明显减轻损害后果的；（3）主动或全部赔偿违规所造成损失的；

（4）违规后认错态度较好，主动交代或纠正违规行为的；（5）违规后主动检举他人违规行为，经查证属实的；

（6）经办人员经抵制并越级反映无效，被迫实施违规行为的；（7）其他可以从轻、减轻或免予处理的情形。依据：《徽商银行员工违规行为处理办法》第二十一条

17.客户身份识别制度指的是什么? 参考答案：是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确认客户的真实身份，同时，了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等。

18.按照国家法律的规定和中国人民银行的要求，金融机构应积极履行哪些反洗钱义务？ 参考答案：（1）内控制度建设；（2）客户身份识别；（3）客户身份资料和交易记录保存；（4）大额和可疑交易报告；（5）配合反洗钱调查；（6）反洗钱宣传和培训。

19.什么叫反洗钱? 参考答案：是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。

20.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中规定识别或者重新识别客户身份的措施有哪几种?

参考答案：(1)要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。(2)回访客户。(3)实地查访。(4)向公安、工商行政管理等部门核实。(5)其他可依法采取的措施。

五、案例分析题

1.2007年3月5日，甲公司与乙银行签订抵押借款合同，双方约定：甲公司向 乙银行借款60万元，借期6个月，以甲公司的两栋厂房（其中一栋已出租给某商场，租期5年）作为抵押，但未包括厂房占用范围的建设用地使用权。合同签订当日，乙银行即向甲公司发放了全额贷款，但由于当地房产管理部门计算机系统故障，双方未能办理厂房抵押登记手续。2007年3月7日，乙银行业务人员到达甲公司总部，要求甲公司为该抵押贷款另行提供其他担保方式，恰逢甲公司与其原料供应商丙公司商谈业务，甲公司董事长遂当场让丙公司负责人在抵押借款合同上以保证人身份签字并加盖了丙公司公章，乙银行业务人员表示同意。2008年1月4日。乙银行向人民法院起诉丙公司，要求丙公司向乙银行支付甲公司所欠借款本金及利息。丙公司负责人表示，当时是碍于甲公司董事长情面而签字盖章的，乙银行不应当向丙公司主张权利。2008年4月25日，甲公司的债权人丁向人民法院申请宣告甲公司破产。请回答下列问题。

★★

1、对于甲公司与乙银行签订的抵押借款合同，下列表述正确的是（）。A.厂房占用范围内的建设用地使用权未抵押的视为一并抵押 B.甲公司将已出租的厂房设定抵押，应当事先征得商场的同意 C.订立抵押合同前已经出租的厂房，原租赁关系不受抵押的影响

D.未出租的厂房，在抵押借款合同存续期间，未经乙银行同意，甲公司不得将其出租

答案：AC

★★

2、关于甲公司、乙银行和丙公司之间的法律关系，下列表述正确的是（）。A.甲公司和乙银行之间签订的抵押借款合同无效

B.丙公司和乙银行之间的保证合同不成立，对甲公司和乙银行之间的债务，丙公司不承担民事责任

C.丙公司和乙银行之间的保证合同无效，但丙公司应当根据其过错程度向乙银行承担相应的民事责任 D.对于甲公司和乙银行之间的债务，丙公司应按照连带责任保证方式承担保证责任

答案：D

★★★

3、乙银行通过诉讼向丙公司主张权利，丙公司提出的下列抗辩事由可能获得人民法院支持的是（）。A.本案保证合同期间已届满 B.乙银行未先向甲公司催告履行

C.乙银行未就甲公司的财产申请强制执行

D.甲公司和乙银行之间的债务因甲公司的清偿行为业已消灭 答案：AD

★★★

4、如果人民法院受理了甲公司破产案件，下列表述正确的是（）。A.乙银行可以向人民法院申报债权

B.乙银行可以向丙公司主张权利，但应当在破产程序终结后一年内提出 C.乙银行申报债权后在破产程序中未受清偿部分，丙公司不承担民事责任 D.如果乙银行未申报债权，丙公司可以参加破产财产分配，预先行使追偿权 答案：AD 2、2010年2月，某银行发现一个客户经常性的收取来自外地的个人汇款，这是一个新成立的公司，但资金交易量却很大。经初步了解，这个客户是一家书店，外地的个人汇款主要是用来买书的。但做进一步了解后，银行发现，这家客户只有一个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。这家书店规模很小，平时顾客也很少，但其资金交易量却远远超过其正常经营规模。银行认为这个客户比较可疑，向监管机构报告了相关情况。

经调查，这是一个贩毒集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们派出大量人员从各地分批将现金汇给书店存入银行，然后书店以卖书的名义汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法收入再纳税之后就在表面上完全合法化了。

问题：分析本案例中银行员工发现的可疑特征？

参考答案要点：

银行方面注意到了三个方面的可疑特征：（1）新成立的公司的业务量迅速放大；（2）很频繁的收到外地个人汇款;(3)日常收付的资金交易量大大超过企业规模。

第四篇：中国银行合规

中国银行股份有限公司合规政策

中国银行股份有限公司认为：

依法合规是一种竞争力，是现代金融企业完善公司治理和商业银行经营内在规律的必然要求，是本公司坚持科学发展观的重要内容。

本公司依法接受国内外监管部门的多角度监管，并接受股东、债权人和员工等利益相关人的全方位监督。

本公司制订、实施统一的合规政策，致力于建立合理、有效的合规职能，以保证持续、稳健的经营。

本公司郑重承诺：严格遵守本政策，全力奉行忠实、诚信的价值理念，亦要求董事会成员、各级管理者及全体员工遵守本政策。所有员工无论为创造业绩、提高竞争力，还是应上级命令或客户要求，均应忠实、诚信并恪守职业道德，不能在遵守本政策方面存在任何妥协。各级管理者更应主动承担责任，致力于培育以诚信为基础的企业合规文化，为健全公司治理机制做出贡献。

第一条

合规风险是指因未能符合所有适用于本公司的宪法、法律、法规、规章、命令等规范性文件的规定、公认的国际惯例及当地监管部门具有约束力的要求或发生违约、被诉及不利裁决等情况，而可能遭受法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失等的风险。

第二条

引致合规风险的基本因素包括但不限于：法律及监管环境的变化；被诉及不利裁决；遭人误导所致的违法违规行为；外聘法律顾问等中介机构的失职行为；内部规章制度及操作程序不健全；协议、授

１ 权书等法律文件不完善；新产品、新业务不符合法律及监管要求；因员工职业道德问题、疏忽、对法律法规及监管要求认识不足引致的不当行为；其他对合规风险控制不力的情况。

第三条

本公司及所有员工遵守其经营所在司法管辖区内的包括宪法、法律、法规、规章、命令等规范性文件的规定、公认的国际惯例及当地监管部门具有约束力的要求，确保本公司所有经营管理行为合法合规，保护本公司的良好声誉并最大限度减小财务损失。

第四条

董事会负责总体指导本公司合规风险管理，并履行下列职责：授权风险政策委员会审议批准本公司合规政策，责成高级管理层依据有关政策制定其授权范围内的合规管理制度；监督和指导高级管理层开展合规风险管理工作；听取高级管理层关于重大合规事项及合规风险整体状况的评估报告，并适时做出调整有关政策的决定。

第五条

高级管理层对本公司的合规风险负有直接责任，并承担下列职责：组织制订、实施合规政策；评估和确定引致合规风险的基本因素，建立并适时调整相应的管理机制；对已发生及可能发生的合规风险事件，采取补救措施并减少不良影响；保障本公司具有永久、有效并有充足资源支持的合规职能，监督法律与合规部门履行合规风险管理职能的情况；向董事会汇报重大合规风险事项，并定期报告本公司合规风险整体评估结果。

第六条

本公司各级管理者书面承诺在合规方面发挥表率作用和承担更多责任，以其语言和行动表明认可本公司合规价值理念、实践本公司合规政策要求，鼓励员工提出合规问题并认真加以解决；切实预防并尽早发现违规行为，及时采取行动弥补合规漏洞；对违纪人员和行为予以惩戒，并在评估及奖励员工时充分考虑其遵守本政策的情况。

２ 第七条

本公司所有员工书面承诺信守本政策，保证及时报告已发生或怀疑将发生的违规情况、配合对可能违规行为进行的调查、不要求其他员工违反本政策、不对举报违规行为的员工进行报复，并接受因违反承诺而导致的处分。

第八条

本公司各级管理者及员工在履行其工作职责时应同时履行相应的合规职责并承担违规责任，了解并遵守相关合规要求，就工作中的合规问题主动咨询法律与合规部门，及时报告他人可能的违规行为，配合就合规问题开展的检查和调查，并接受相关合规培训。

第九条

本公司各部门及分支机构建立对自身合规风险的监控及检查机制，以识别自身可能发生的合规风险；建立明确的合规事项报告路线，以在合规风险事件发生时做出及时有效的反应；建立投诉程序，以获取可能存在的合规风险信息。

第十条

本公司制定对违规行为的问责制度，并严格按照其规定对未能遵守、履行本政策的员工和机构予以问责。

第十一条

本公司境内外所有分支机构适用本政策；本公司鼓励本公司的附属公司实施本政策或采用相关部分；本公司通过协议促使代表本公司或以本公司名义对外活动的第三方同意遵守本政策的相关部分。本公司境外附属行、附属公司同时应遵守当地法律、法规及监管要求，如本政策相关部分与之发生冲突，以当地规定为准。如确发生上述冲突，相关机构应及时报备总行（母公司）。

第十二条

本政策自公布之日起实施。

３ 附则——合规要求和管理流程

1.本公司高级管理层应促使本公司及所有员工符合基本的合规要求，包括但不限于：

（1）本公司及所有员工遵守合理审慎原则及职业道德，恪守保密义务，与司法、行政执法机关及外部监管者全面合作并保持良好沟通，及时履行各项法律、合规义务，确保符合法律、法规及监管要求。

（2）本公司及所有员工遵守相关业务操作规程、会计准则和财务程序，保证真实、完整、准确和及时地记录各类业务、财务信息，按照形式和时限的要求保存上述信息，并向上级管理者提供准确、毫无隐瞒的信息及相关预测、评估意见。

（3）本公司及所有员工遵守有关关联交易的法律、法规及监管要求；遵守有关公平交易、公平竞争的法律和法规及监管要求，以避免所从事之业务引发不正当竞争和垄断方面的指控。

（4）本公司及所有员工遵守证券法有关规定，不得利用掌握本公司或本公司控股公司、参股公司等关联企业的未公开证券交易信息买卖相关证券，不得利用该信息推荐或建议任何人买卖相关证券或向任何人泄漏该信息。

（5）本公司及所有员工遵守有关环境保护、健康与安全、消费者保护的法律和法规，避免所从事之业务给当地带来环境污染或对公众健康及安全造成损害，避免所从事之业务侵害消费者权益。

（6）本公司及所有员工遵守有关劳动关系的法律法规，本公司提供公平工作机会，创造安全、健康的工作环境。

（7）本公司及所有员工遵守有关反贿赂的法律法规，与客户、政 ４ 府、合作伙伴等各方交往时，不得违反规定直接或间接给予、许诺或授权他人给予上述各方人员金钱、物品、服务或从事其他有行贿嫌疑的行为，不得违反规定直接或间接接受对方提供的金钱、物品、服务或其从事其他有受贿嫌疑的行为。

（8）本公司及所有员工遵守有关国际贸易管制及反洗钱的法律法规，避免为法律所禁止的任何贸易和交易行为提供金融服务，根据相关规定履行反洗钱方面的职责和义务。

（9）本公司遵守有关专利、商标、著作权、商业秘密和其他知识产权法律法规，建立知识产权管理工作机制，保护和管理本公司知识产权，打击针对本公司知识产权的侵权行为，避免侵犯他人知识产权。

（10）本公司所有员工不得从事与其作为本公司员工的职责发生利益冲突的活动，不得滥用本公司任何资源、声誉或其他便利谋求自身利益。如本公司员工在非故意情况下已发生或认为可能发生上述利益冲突，应及时向本公司报告。

（11）本公司倡导诚信合规基础上的绩效，任何部门、分支机构或员工不得通过违规手段获得绩效。

（12）本公司制订和实施考核方案时，应考虑被考核者履行合规职责、遵守合规要求和执行本政策的情况。

2.本公司高级管理层应在本公司内部建立相应的合规管理流程，包括但不限于：

（1）本公司法律与合规部门履行法律合规管理职责，牵头开展合规风险识别、评估和监控，对本级机构业务、管理部门及下级机构法律合规工作实施管理、评估和检查。总行法律与合规部向高级管理层报告，５ 其他各级法律与合规部门直接向本级机构负责人及上级机构法律与合规部门报告。各级机构其他部门从事法律合规工作的人员向其部门负责人及本级机构法律与合规部门报告。

（2）本公司建立有关任职资格的审核程序，确保法律合规人员的任职资格须符合法律、法规和监管要求，具备必要的资格、经验、专业和个人素质。法律合规人员可以从事本公司委派的其他工作，但该工作不得与法律合规管理职责发生冲突。

（3）本公司建立合规风险监控制度，及时跟踪与本公司利益相关的法律、法规及监管要求的更新情况，统一接收外部监管要求，有效获取、分析、整合合规风险信息，识别和评估合规风险并及时做出风险提示、做好应急预案，逐步实现对合规风险的信息化监控。

（4）本公司建立规章制度管理流程，对规章制度制订、合规性审查、发布、实施、修订、废止、后评价实施统一管理，确保其符合外部法律、法规和监管要求，促进规章制度的有效性和相互协调性。

（5）本公司建立合同管理流程，通过对合同草拟、审查、签署、履行、保管等环节实施管理，控制业务、管理中与合同有关的法律合规风险。

（6）本公司建立新产品和新业务合规管理流程，在新产品和新业务开发中进行合规性论证和审查，对开发中可能产生的知识产权采取必要保护措施；在新产品和新业务即将投入市场前，对相关法律文件及宣传品进行法律合规审查。

（7）本公司建立合规培训管理流程，针对各级管理层及员工提供多方面多层次的培训，实施岗位合规培训、管理层合规培训、新员工合规培训和员工上岗前合规培训等强制培训制度。本公司各级管理层及员

６ 工有接受相应合规培训的义务。本公司建立多种合规咨询渠道，解决各级管理者及员工提出的合规问题。

（8）本公司制订岗位合规手册，明确各级管理者及员工的合规职责及责任，使各级管理者及员工知晓与自身岗位相关的合规要求。

（9）本公司建立诉讼仲裁案件和行政处罚信息管理工作制度，确保按照法律、法规及监管要求及时、准确地披露重大诉讼仲裁案件和行政处罚信息。

（10）本公司建立违规整改流程，对通过外部监管部门、外部审计、内部稽核及其它渠道发现的违规行为及时实施整改，明确各部门及分支机构在整改中的责任，制订书面整改计划，监控整改计划实施过程，公示整改结果。

（11）本公司建立中介机构聘用及监督流程，确保中介机构选聘程序及结果的公开、公正和公平，就监管部门、法律、法规要求的以及其他应咨询中介机构的事项听取其专业意见，监督其尽职工作并追究其违反相关义务的法律责任。

（12）本公司建立合规工作内部审计制度，对各部门及分支机构开展经营管理过程中遵守法律、法规、监管要求和行内规章制度的情况进行内部审计，督促其贯彻实施合规政策，并定期向董事会稽核委员会报告监控情况，同时通报管理层。

７

第五篇：合规知识测试试题库

安徽省农村合作金融机构合规知识测试试题库

一、单选题（共170题）

1.理财资金不得与自有资金混用，不得购买（C），不得开展资金池业务。A.企业债券 B.股票 C.本行贷款 D.他行贷款 2.下面不属于党的十八届三中全会重大金融改革措施是（D）A.扩大金融业对内对外开放 B.建立存款保险制度

C.利率市场化 D.放宽农村金融机构的市场准入门槛

3.推动在以农业为主的市辖区发起设立村镇银行，力争全省在（A）实现村镇银行县域全覆盖。A.今年 B.明年 C.三年内 D.五年内

4.信托业务要明确“受人之托、代人理财”的功能定位，回归信托主业，运用净资本管理约束信贷类业务，不开展（D）。

A.信托贷款业务 B.委托债权业务 C.承兑汇票资金托管业务 D.非标资金池

5.加强从业人员营销行为管理，充分尊重银行业消费者的（D）。

A.知情权 B.自主选择权 C.个人金融信息安全权 D.以上三项都是 6.加快推进村镇银行改革，重点要做好（D）

A.改善村镇银行股权结构，增加民营资本占比，加强关联交易监管 B.合理界定业务范围，实现有限牌照管理

C.探索建立村镇银行自律机制，促进共同发展 D.以上三项都是

7.面对严峻的风险防控形势，安徽银监局提出必须建立风险防控“双线”责任制，“双线”是指（C）。

A.董事会和经营层 B.总（分）行和支行 C.银行业金融机构和监管机构 D.以上都不是 8.2014年银行业合规风险防控重点是（E）。

A.开展“合规建设年”工作 B.基层高管、基层员工的管理 C.保持案件防控高压态势 D.完善合规绩效考核。E.以上都是

9.坚持支持化解产能过剩与防范化解自身信贷风险相结合，对产能过剩行业、企业开展排查，锁定风险，制定预案，争取（D），消化处置风险包袱，防止风险放大。

A.早介入 B.早参与 C.早行动 D.以上都是

10.在对粮棉油收购、农村产业化经营、新型农业经营主体等“三农”领域加大信贷支持的同时，要（D）引发的信用风险。

A严防市场价格波动 B.自然灾害 C.经营主体能力不足 D.以上都是 11.不持有金融牌照、完全无监管的信用中介机构，包括新型网络金融公司和（A）等。A．第三方理财机构 B.融资性担保公司 C．小额贷款公司 D．基金证券公司 12.2014年全国银行业监督管理工作会议提出的七类风险防控要求，这七类风险包括：平台贷款风险、房地产贷款、风险产能过剩风险、（D）市场风险、操作风险及其他风险。A．法律风险 B．流动性风险 C．项目贷款风险 D．影子银行风险 13.目前持有金融牌照、但存在监管不足或规避监管的业务，包括（C）、资产证券化、部分理财业务等。

A．典当业务 B.抵质押信贷 C.货币市场基金 D.支付宝业务 14.代理保险业务在销售时必须提醒客户保险产品的经营主体是（B），避免销售误导。A．代理行 B.保险公司 C.客户 D.保监会

15.商业银行在理财产品销售中要将（B）放在首位，严禁未经授权销售产品，严禁员工以银行的名义开展资金中介、销售产品，严禁员工在营业网点进行社会融资和个人放贷。

A．理财理念 B.风险提示 C.收益保证 D.手续费收入

16.加强影子银行产品风险管理，要严禁将保险产品与存款等同类产品进行混同推介，不得用预期收入与（C）比较，向客户进行误导性宣传。

A．其他理财产品收益 B.贷款利息 C．存款利息 D.债券产品收益 17.银行业金融机构应当科学制定对基层营业机构的业绩考核和激励约束办法，引导基层营业机构管理人员摒弃（A）的粗放经营理念，避免不当激励诱发违规经营。

A.重业务、轻风险 B.重发展、轻风险 C.重经营、轻监管 D.重监管、轻业务 18.强化基层营业机构管理，可在不断加强基层营业机构内部控制机制建设，完善流程管理、（C）和现场监督等多种内部控制手段的配合使用。

A.基础设备管理 B.营业场所管理 C.系统控制 D.外部事件管理 19.为严防影子银行机构风险传递。各行社要对合作的融资性担保公司原则上（B）签订一次合作协议，实行动态管理。

A．6个月 B.一年 C.二年 D.三年

20.完善基础业务环节管理，强化大额资金交易控制，严格执行业务办理人身份信息及大额转账(D)制度，严格按照授权等级要求办理超大额资金转账业务。

A.分级授权 B.事后监督 C.前期审查 D.实时核实

21.商业银行应于2014年(A)月底前实现全部同业业务的专营部门制，并将改革方案和实施进展情况报送银监会及其派出机构。

A.9月 B.8月 C.7月 D.6月

22.商业银行开展同业业务实行专营部门制，由(法人总部)建立或指定专营部门负责经营。（A）

A.法人总部 B.一级分行 C.二级分行 D.分支机构

23.商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构已在金融交易市场开立账户的,在存量业务到期后应（B）。

A.经专营部门同意后保留账户 B.立即销户 C.经专营部门同意后续做业务 D.销户后重新开户

24.发挥绩效考核的激励和引导作用，建立防控不良贷款长效贷款长效机制，防止不良贷款余额快速反弹，保持不良贷款比率（A）。A.相对稳定 B.绝对稳定 C.低速增长 D.低速降低

25.商业银行销售理财产品，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、(A)原则。A.如实告知 B.成本可算 C.风险提示 D.风险评级

26.理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明（D）。A.第三方专业评价机构名称 B.刊登或发布评价的渠道 C.刊登或发布评价的日期 D.以上都选

27.理财产品宣传销售文本中出现表达收益率或收益区间字样的，应当在销售文件中提供科学、合理的（C），以醒目文字提醒客户，“测算收益不等于实际收益，投资须谨慎”。

A.测算依据 B.测算方式 C.测算依据和测算方式 D.测算标准

28.商业银行根据相关法律和国家政策规定，需要对已约定的收费项目、条件、标准和方式进行调整时，应当按照有关规定进行（A）后方可调整；客户不接受的，应当允许客户按照销售文件的约定提前赎回理财产品。

A.信息披露 B.修改合同 C.违约赔偿 D.协商经客户同意

29.理财产品名称中含有拟投资资产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的（B）（含）以上。

A.40% B.50% C.60% D.70% 30.商业银行应当根据（A）原则在理财产品风险评级与客户风险承受能力评估之间建立对应关系；应当在理财产品销售文件中明确提示产品适合销售的客户范围，并在销售系统中设置销售限制措施。

A.风险匹配 B.公平公正 C.客观真实 D.风险可控

31.商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级，由低到高至少包括(D)级，并可根据实际情况进一步细分。

A.二级 B.三级 C.四级 D五级

32.商业银行对超过（D）岁（含）的客户进行风险承受能力评估时，应当充分考虑客户年龄、相关投资经验等因素。

A.50 B.55 C.60 D.65 33.商业银行(B)应当充分了解理财产品销售可能存在的合规风险、操作风险、法律风险、声誉风险等，密切关注理财产品销售过程中各项风险管控措施的执行情况，确保理财产品销售的各项管理制度和风险控制措施体现充分了解客户和符合客户利益的原则。

A.经营层 B.董事会和高级管理层 C.风险部门 D.销售部门

34.商业银行应当根据中国银监会的规定对理财产品销售进行(D)统计分析，报送中国银监会及其派出机构。

A.月度 B.季度 C. D.以上都选

35.商业银行提高实行市场调节价的服务价格，应当至少于实行前（C）按照本办法规定进行公示，必要时应当采用书面、电话、短信、电子邮件、合同约定的其他形式等多种方式通知相关客户。A.一个月 B.二个月 C.三个月 D.十五天

36、商业银行免收社会保险经办机构和本行签约开立的个人基本养老金（含退休金）账户，每月前2笔且每笔不超过（D）元（含）的本行异地（含本行柜台和ATM）取现手续费。

A.1000元 B.1500元 C.2000元 D.2500元

37.商业银行应当按照(B)原则，建立健全服务价格管理制度和内部控制机制，建立清晰的服务价格制定、调整和信息披露流程，严格执行内部授权管理。

A.公平公正 B.审慎经营 C.风险可控 D.公开透明

38.商业银行分支机构因地区性明显差异需要实行差别化服务价格的，应当由（C）统一制定服务价格，并由总行按照本办法规定统一进行公示。

A.监管机构 B.人民银行 C.总行 D.分支机构

39.商业银行服务价格行为应当严格遵守国家法律、法规、规章和有关监管规定，遵循（A）的原则，接受社会监督。

A.公开、公平、诚实、信用 B.合理 C.统一定价 D.市场调节

40.理财产品名称应当恰当反映产品属性，不得使用带有（D）的称谓以及易引发争议的模糊性语言。

A.诱惑性 B.误导性 C.承诺性 D.以上都选

41.商业银行（A）或经授权的业务主管人员应当定期对已完成的客户风险承受能力评估书进行审核。

A.分支机构理财产品销售部门负责人 B.总行风险部门

C.董事会和高级管理层 D.分支机构理财产品销售人员 42.商业银行从事理财产品销售活动，不得有下列情形（D）： A.通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利 B.将理财产品与其他产品进行捆绑销售

C.采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品 D.以上全选

43.商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于(C)万元人民币。

A.5 B.10 C.20 D.50 44.通过(D)等方式开展理财产品宣传时，如客户明确表示不同意，商业银行不得再通过此种方式向客户开展理财产品宣传。

A.电视 B.电台 C.报纸 D.电话、传真、短信、邮件

45.银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金不入账，数额在（C）以上的，应予立案追诉。

A．20万 B.50万 C.100万 D.200万

46.银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处（）有期徒刑或者拘役，并处（A）罚金。A.五年以下，二万元以上二十万元以下 B.五年以上，五万元以上五十万元以下 C.十年以下，二万元以上二十万元以下 D.十年以上，五万元以上五十万元以下 47.对于单位实施违法发放贷款和用账外客户资金非法拆借、发放贷款造成损失构成犯罪的数额标准，可按个人实施犯罪的数额标准（D）掌握。

A．1至2倍 B.2至3倍 C.3至4倍 D.2至4倍 48.下列属于《决定》第十条 “其他特别严重情节”的是（D）A．隐匿贷款去向，贷款期限届满后，拒不偿还的

B.提供虚假的担保申请贷款，贷款期限届满后，拒不偿还的 C.为骗取贷款，向银行或者金融机构的工作人员行贿，数额较大的 D.携带贷款逃跑的

49.下列不属于《商业银行法》所称关系人是（D）。

A.商业银行的董事、监事、管理人员 B.商业银行的信贷业务人员及其近亲属 C.信贷人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织 D.与商业银行有业务往来的非银行金融机构的董事

50.银行或者金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，造成直接经济损失数额（B）以上的，应予立案追诉。

A．10万 B.20万 C.30万 D.40万 51.违法发放贷款罪的对象是（A）

A．贷款 B.票据 C.金融票证 D.金融凭证 52.个人进行贷款诈骗数额在（A）以上的，属于“数额较大”。A．一万元 B.二万元 C.五万元 D.二十万元 53.个人票据诈骗数额在这(B)以上的属于“数额较大”。A.2000 B,5000 C.10000 D.20000 54.个人票据诈骗数额在这(C)以上的属于“数额巨大” A.10000 B,20000 C.50000 D.100000 55.单位票据诈骗数额在这(D)以上的属于“数额巨大” A.10万 B,30万 C.50万 D.100万

56.个人银行金融诈骗数额（C）元以上的应予立案追诉。A.5000 B,8000 C.10000 D.20000 57.单位银行金融诈骗数额（A）元以上的应予立案追诉。A.10万 B,30万 C.50万 D.100万

58.进行金融金融诈骗活动，数额较大的，处于5年以下有期徙刑或拘役，并处(A)以下罚金。A．二万以上二十万元以下 B.五万以上二十万元以下 C．五万以上五十万元以下 D.十万以上五十万元以下

59.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，对代理个人客户结算账户的，商业银行应当落实现行监管制度（B）的相关要求，并探索采取账户管理有 效措施，积极防范代理风险。

A．热线联系制度 B.联系被代理人进行核实 C.联网核查 D.远程授权 60.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应当建立员工代理开户业务风险隔离制度，禁止营业网点员工在（C）代理他人开户。

A．本行 B.本系统 C.本网点 D.营业时间

61.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行为个人客户开通具有大额资金转账功能的网银业务，应当与客户面签开通协议，提示客户妥善保管（D）。

A.银行卡和存折 B.银行卡和密码 C.银行卡和网银安全工具 D.密码和网银安全工具 62.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应当建立健全（A），加大对无正常原因的个人客户或代理人频繁开户和销户、同一额度或者大额频繁转账、网银签约后迅速转账等可疑交易的监测力度。

A.可疑交易预警机制 B.大额存款账户滚动排查机制 C.银企对账机制 D.授权管理机制 63.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行要强化（C），采取不定期的“特别检查”、“飞行检查”等方式，调查了解银行员工在其工作场所是否违规保管借条、凭证、合同、印章等物品。

A．常规检查 B.序时检查 C.突击检查 D.专项检查

64.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应加强对营业网点办公和营业场所的管理，通过布设电子监控设备等手段，及时发现和防止员工以（B）名义违规与客户签订协议、合同或从事其他民间借贷活动。

A．个人 B.本行 C.代理 D.政府

65.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，银行业金融机构和监管机构要落实风险防控责任，防范和化解各类风险，守住不发生（C）风险底线，维护银行业安全稳健运行。

A.系统性全局性 B.突发性区域性 C.系统性区域性 D.突发性全局性 66.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》规定，银行业金融机构（C）根据董事会授权，实施本机构风险管理。

A.各级营业机构 B.监事会 C.高级管理层 D.各职能部门 67.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，银行业金融机构要切实承担风险防控主体责任。根据本机构发展战略，建立健全与自身业务经营管理相匹配的（D）。

A.组织架构 B.运营机制 C.内控机制 D.全面风险管理体系

68.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，银行业金融机构要认真分析机构风险管理善和面临的主要问题，建立健全重大风险事件（A），及时采取有效措施，守好风险底线。

A.应急预案 B.处置流程 C.报告机制 D.管理体系 69.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，银行业金融机构应按照法人和属地监管原则，（B）向监管机构报告落实风险防控责任情况。

A.不定期 B.定期 C.每半年 D.每季

70.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构应摸清重点区域、重点行业和（A）的风险情况，加强形势研判，制定合理的不良贷款“双控”目标。

A.重点客户 B.重点产品 C.重点类型 D.重点企业

71.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要发挥（B）的激励和引导作用，建立防控不良贷款长效机制。

A.薪酬体系 B.绩效考核 C.内控评价 D.责任追究

72.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要运用压力测试、贷款质量迁徙分析等技术方法，加强信用风险监测预警，提高管理的（D），加强重点领域的风险防控。

A.针对性 B.有效性 C.科学性 D.精细化水平

73.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要加强员工业务知识和职业操守培训，提高员工对信贷风险的防控意识与（D）。

A.自我保护意识 B.识别能力 C.管理能力 D.合规意识

74.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应加强业务全流程管理，不断完善内控制度并提高制度执行力。培育全员合规风险（A）思想，建立有效的问责制度，严格责任追究。

A.零容忍 B.一票否决 C.红线 D.违规必究

75.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构一旦发现押品价值无法完全覆盖风险的情况，应及时要求借款人增加（C）。

A.抵押品 B.保证人 C.风险缓释 D.保证金

76.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构在不良贷款清收过程中，积极与（A）沟通，依法合规开展集体维权，坚决防范和打击企业逃废债务。

A.地方政府 B.司法机关 C.监管机构 D.行业协会

77.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构不良贷款转让必须坚持（D）原则，转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款，不得通过表外业务转移掩盖不良贷款。

A.公开竞价 B.单向销售 C.集体决策 D.真实销售

78.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要做好资产转让的尽职调查工作，采用科学的估值方法，充分利用市场手段，有序进行债务重组和转让，努力实现处置回收价值的最大化，同时防范通过产权交易机构处置不良资产面临的（B）。A.操作风险 B.合规风险 C.道德风险 D.市场风险

79.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构应加大呆账核销力度，稳步解决不良贷款和（B）“双高”问题。

A.存贷比例 B.拨备余额 C.不良率 D.资本充足率

80.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要加强对自主处置的已核销贷款档案管理，坚持（C）原则，健全已核销贷款的保全和追收制度，加大监督检查力度。

A.实事求是 B.风险可控 C.账销案存 D.保持诉权

81.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构对不良贷款发放、管理、处置等过程中相关人员违反法律法规和银行业金融机构（A）的行为进行责任认定，视情节轻重和损失大小对相关责任人进行处罚。

A.内部规定 B.上级规定 C.员工守则 D.行业规定

82.黄金递延交易属于一种金融衍生产品，与国际黄金价格直接挂钩，具有（B），能够放大盈亏倍数，属于高风险、高收益产品。

A．叠加效应 B.杠杆效应 C.累积效应 D.倍加效应

83.贵金属交易产品不是一般的大众理财产品，需要投资者具备扎实的理论知识、丰富的投资经验和较强的（D）能力。

A.风险识别 B.风险评估 C.风险监测 D.风险承受

84.银行的（C）是代表银行服务理财客户的第一人，客户出于对一家银行的充分信任而在其推荐下作出投资决策。

A．客户经理 B.财务经理 C.理财经理 D.大堂经理

85.（A）是银行对外办理业务、对内实行管理的重要手段和工具。因其使用违规形成的案件大多集中于办理存款、票据、拆借、保函、担保及借贷业务活动中。

A.印章 B.凭证 C.现金 D.文件

86.加强对营业网点办公和营业场所的管理，通过布设（B）设备等手段，及时发现和防止员工以本行名义违规与客户签订协议、合同或从事其他民间借贷活动。

A.远程授权 B.电子监控 C.凭证扫描 D.信贷系统

87.商业银行作为经济运行主体之一，应正视经济纠纷在所难免这一现实，积极完善（C）防范机制，既不能消极回避，更不能怕产生社会负面影响而遮掩处事。

A.法律风险 B.信用风险 C.声誉风险 D.操作风险

88.银行业金融机构在信贷业务办理过程中，应切实加强对企业及实际控制人行为和信用状况的调查，进一步加强审查（C），准确把握企业贷款真实用途，合理测算企业资金需求，认真风险企业的还款能力。

A.担保能力 B.押品价值 C.第一还款来源 D.第二还款来源

89.银行业金融机构应加强对融资性担保机构的监管，认真核实资本金来源，对保证金实行（B）。A.统一管理 B.专户管理 C.分散管理 D.一般管理

90.以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列选项的，应予立案追诉。（B）A.个人集资诈骗，数额在三万元以上的 B.单位集体诈骗，数额在五十万元以上的 C.个人集资诈骗，数额在五万元以上的 D.单位集体诈骗，数额在三十万元以上的 91.个人进行集资诈骗数额在（A）万元以上的，属于“数额巨大”。A.20 B.30 C.40 D.50 92.单位进行集资诈骗数额在（D）万元以上的，属于“数额巨大”。A.20 B.30 C.40 D.50 93.个人进行集资诈骗数额在（A）万元以上的，属于“数额特别巨大” A.100 B.120 C.150 D.200 94.单位进行集资诈骗数额在（B）万元以上的，属于“数额特别巨大”。A.200 B.250 C.300 D.350 95.使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，恶意透支，数额在（A）万元以上的，应予以追诉。

A.10000 B.5000 C.15000 D.20000 96.使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人信用卡，进行诈骗活动，数额在（B）万元以上的，应予以追诉。

A.10000 B.5000 C.15000 D.20000 97．“恶意透支”是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行（B）次催收后超过三个月仍不归还的。

A.一 B.二 C.三 D.四 98.商业贷款五级分类中，（A）称为不良贷款。

A.次级、可疑、损失 B.关注、次级、损失 C.关注、可疑、损失 D.次级、关注、损失 99.骗取贷款、违法发放贷款，数额在（C）万元以上的，可以认定为“数额巨大”。A.50 B.500 C.100 D.1000 100.违规出具金融票证罪的犯罪主体是（C）

A.企业B.银行或其他金融机构的负责人 C.银行或其他金融机构的工作人员 D.承兑的银行 101.对于借款不能归还的，下列（D）不能认定为损失。A.法院宣布借款人破产，已清算完毕的

B.借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格的 C.借款人生产经营已停止，借款人名存实亡的 D.借款人家庭出现重大变故的

102.个人非法吸收或变相吸收公众存款（B）万元以上的，可以认定为“数额巨大” A.50 B.100 C.200 D.1000 103.单位非法吸收或变相吸收公众存款（C）万元以上的，可以认定为“数额巨大” A.100 B.200 C.500 D.1000 104.个人非法吸收或变相吸收公众存款（B）万元以上的，可以按非法吸收公众存款罪定罪。

A.10 B.20 C.50 D.100 105.单位非法吸收或变相吸收公众存款（A）万元以上的，可以按非法吸收公众存款罪定罪。

A.100 B.200 C.500 D.1000 106.个人非法吸收或变相吸收公众存款（C）户以上的，可以按非法吸收公众存款罪定罪。A.10 B.20 C.30 D.50 107.单位非法吸收或变相吸收公众存款（C）户以上的，可按非法吸收公众存款罪定罪。A.50 B.100 C.150 D.200 108.对于发出的POS机要通过（B）及其他监测手段，定期对交易数据进行分析，及时掌握异常情况。

A．科技手段 B.银联监测系统 C.上门检查 D.非现场监测

109．当嫌疑人对POS机进行解码、异地使用时，银行部门应通过科技手段第一时间获知异常信息，采取果断措施（A）POS机对用的账户，避免银行造成不必要的损失。

A.冻结 B.停用 C.控制 D.删除

110.发卡银行应建立银行卡业务（C）机制，对出现可疑交易的银行卡账户及时采取必要的管理措施。

A.风险预警 C、定期监测 C、实时监测 D.不定期监测

111.（D）应逐步推动建立不良客户信息共享机制，共同防范银行卡欺诈风险。A．中国人民银行 B.省联社 C.银监会 D.银行业协会

112.银行业要让（A）形成一种文化力量，深植于员工的思想和行为中，建立诚信经营、公平竞争的行为规范。

A.合规管理 B.风险管理 C.信贷管理 D.案件管理

113.有针对性地加强银行从业人员特别是（C）的理想信念、法律纪律、职业道德和廉洁从业教育。

A．一线员工 B.客户经理 C.高管队伍 D.风险管理人员

114．银行要增强检查监督的严肃性，要常态化、制度化地定期开展（B）和从业禁止性行为排查。

A.员工异常行为 B.员工异常经济行为 D.高管异常行为 C.员工异常违规行为 115.受贿罪是指（A）利用职务上的便利，索取他人财务，或者非法收受他人财务，为他人谋取利益的行为。

A.国家工作人员 B.公司工作人员 C.企业工作人员 D.单位工作人员

116.挪用资金罪，包括是指非国有公司、企业或者其他单位中的非国家工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过（C）未还的，或者虽然未超过（C），但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。A.一个月,一个月 B.两个月，两个月 C.三个月,三个月 D.六个月，六个月 117.挪用资金罪的主体为（A）。

A.非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员 B.国家工作人员

C.受国家机关委托经营管理国有财产的人员 D.受国有公司委托经营管理国有财产的人员 118.挪用资金罪中的“虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的”中的“数额较大”是指挪用本单位资金（B）的。

A.一万元至三万元以上的 B.五千元至二万元以上的 C.五千至三万元以上的 D.一万至二万元以上的 119.勾结、伙同国家工作人员贪污的，以（D）论处。A．贪污罪 B.受贿罪 C.受贿共犯 D.贪污共犯

120.挪用公款罪，处（A）有期徒刑或者拘役；情节严重的，处（A）有期徒刑；数额巨大不退还的，处（A）有期徒刑或者无期徒刑。

A.五年以下；五年以上；十年以上 B.三年以下；三年至十年；十年以上 C.五年以下；五年至十年；十年以上 D.三年以下；五年以上；十年以上 121.下列不是公共财产的是（B）

A.国有财产 B.非国有公司、企事业单位和社会团体所有的财物 C.劳动群众集体所有的财产 D.用于扶贫和其他公益事业的社会捐助或者专项基金的财产 122.个人贪污数额（A）的，处一年以上七年以下有期徒刑；情节严重的，处七年以上十年以下有期徒刑。

A．在五千元以上不满五万元 B.在五万元以上不满十万元 C.不满五千元 D.在十万元以上 123.“监守自盗”属于贪污的哪种手段（B）

A．侵吞财物 B.窃取财物 C.骗取财物 D.其他手段

124.银行业金融机构董（理）事会负责（A）、评价银行业消费者权益保护工作的全面性、及时性、有效性以及高管层相关履职情况。

A．监督 B.管理 C.评估 D.披露

125.商业银行对账户与第三方支付机构建立业务关联的客户，应开通至少一种账户变动即时通知技术方式，不具备即时通知条件的客户，不得通过银行与第三方支付机构建立一次签约、(D)的业务合作关系。

A.一次支付 B.二次支付 C.三次支付 D.多次支付

126.银行业金融机构(B)应当定期对银行业消费者权益保护工作制度建设及执行情况进行独立的审查和评价的。

A.合规风险管理部 B.内部审计职能部门 C.安全保卫部 D.纪检监察室

127.银监会及其派出机构应当对银行业金融机构消费者权益保护工作中存在的问题进行(A)或提出监管意见。

A.风险提示 B.监督管理 C.处罚 D.监管谈话

128.银监会及其派出机构应当制定银行业消费者教育工作目标和方案，督促银行业金融机构 将银行业知识宣传与消费者教育工作(C)。

A.常规化 B.系统化 C.制度化

129.银行业金融机构应当积极主动开展银行业消费者权益保护工作，明确将其纳入(B)和企业文化建设，并体现在发展战略之中。

A.绩效考核 B公司治理 C.职业操守 D.文明服务

130.银行业金融机构(B)负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程，及时了解相关工作状况，并确保提供必要的资源支持，推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。

A.董(理)事会 B.高管层 C.合规风险管理部 D.监事会

131.各级监管机构应将(A)作为重点检查领域，在充分考虑地区特点及银行业金融机构风险状况、特殊性和差异性后，至少选择1 家法人机构进行理财业务的现场检查。

A.信贷业务 B操作风险 C.理财业务 D.代理保险业务

132.银行业金融机构建立理财产品专户资金管理制度，专门统计核算，坚持理财产品(D)管理、信息公开透明的原则导向，理财资金不得与自有资金混用，不得购买本行贷款，不得开展资金池业务。

A．分户管理 B.分账经营 C.分类管理 D.单独建账

133.各级监管机构应将理财业务作为重点检查领域，在充分考虑地区特点及银行业金融机构风险状况、特殊性和差异性后，至少选择(A)法人机构进行理财业务的现场检查。

A.一家 B.两家 C.三家 D.四家

134.2012 年起实施的《商业银行理财产品销售管理办法》，督促银行做好产品分级及客户风险评估工作,并在理财产品销售中将(A)放在首位。

A.风险提示 B.产品宣传 C.盈利水平D.客户分类

135.积极鼓励有条件的银行业金融机构在坚持“栅栏”原则下，探索银行理财业务服务实体经济的新产品和新模式。特别是在未来(B)全面放开的背景下，要将理财业务发展成为银行经营转型的常规性重点业务。

A．存款保险制度 B.利率市场化 C.同业竞争 D.外资银行

136.银行业金融机构完善理财业务会计制度，做到不同收益类型理财产品的(B)和分类管理。A.分户管理 B.分账经营 C.单独建帐 D.定期核对

137.银行业金融机构建立理财产品专户资金管理制度，专门统计核算，坚持理财产品单独建账管理、信息公开透明的原则导向，理财资金不得与(B)混用。

A.贷款资金 B.自有资金 C.委托资金

138.银行业金融机构对理财产品之间、自营业务与理财产品之间制定交易规范，从事关联交易时应遵循公平、市价等原则，防止违规转移（B）。

A．客户收益 B.内部收益 C.额外收益 D.客户资金

139.商业银行与第三方支付机构合作开展的各项业务，凡涉及备付金存放和资金划转的，均应建立每日对账制度，严格执行备付金银行及备付金银行账户相关监管要求，不得使用或变相使 用银行内部账户以待清算资金等名义为第三方支付机构存放(B)。

A.存款准备金 B.客户备付金 C.内部收益 D.客户收益

140.《银行业消费者权益保护工作指引》所称银行业消费者权益保护，是指银行业通过适当的程序和措施，推动实现银行业消费者在与银行业金融机构发生业务往来的各个阶段始终得到公平、(B)和诚信 的对待。

A.公开 B.公正 C.平等 D.尊重

141.银行业金融机构(C)承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。A.监事会 B.高管层 C.董（理）事会 D.股东代表大会

142.银行业金融机构消费者权益保护职能部门负责牵头(C)协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机构开展银行业消费者权益保护工作。

A.管理 B.监督 C.组织 D.沟通

143.单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的（A）。A.三分之一 B.四分之一 C.五分之一 D.六分之一

144.金融创新必须根植（A)，不能搞自我循环、自娱自乐、脱实向虚。A.实体经济 B.三农经济 C.小微企业 D.经济状况

145.对暂时出现困难，但主业正常经营、效益稳定的企业，避免（A）的抽贷、停贷、压贷造成企业资金链断裂，形成新的不良贷款。

A.一刀切式 B.标准化式 C.不打招呼式 D.自主划账

146.对产能过剩行业，继续按照（A）要求，严格执行差异化信贷政策。A.四个一批 B.五个一批 C.七个一批 D.五个二批

147.稳妥开展循环贷款、年审制贷款以及续贷等流动资金贷款产品和服务模式创新，解决小微企业（A）问题。

A.倒贷 B.惜贷 C.欠贷 D.压贷

148.认真落实《商业银行服务价格管理办法》和《关于印发商业银行服务政府指导价政府定价目录的通知》，加强内部管理，规范收费行为，确保（A）起执行到位。

A.8月1日 B.10月1日 C.5月1日 D.1月1日 149.截至6月末，已改制和正改制农商行达（A）家。A.78 B.57 C.71 D.76 149.专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务，不得在金融交易市场单独立户，并由（A）集中进行会计处理。

A.总行 B.支行 C.分行 D.分理处

150.银行业发展必须符合规律，牢记（A）“三性”平衡的发展铁律，努力实现金融与经济的良性循环。

A.安全性、流动性与盈利性 B.盈利性、安全性与流动性 C.流动性、安全性与盈利性 D.安全性、合理性与盈利性

151.积极探索将融资型理财、资管计划等具有信贷替换性质的表外业务，（A），按照统一标 准授权审批、计提资本和拨备，严禁利用表外业务延迟或隐匿风险暴露。

A.纳入统一授信 B.根据情况决定是否授信 C.进行部分授信 D.无需授信 152.银监会行政审批项目计划清减比率达到（D）A.20% B.25% C.30% D.50% 153.2014年上半年银监会行政审批项目清减比率实际达到（C）A.10% B.20% C.25% D.30% 154.银监会批准（D）筹建住宅金融事业部

A.农业银行 B.中国银行 C.农业发展银行 D.国家开发银行

155.2014年上半年，银行业金融机构保障性安居工程贷款突破（A）亿元。A.1万 B.2万 C.3万 D.4万

156.银监会要求各银行对房地产贷款严格(B）信贷政策。A.名单制管理、实施差异化 B.名单制管理、实施差别化 C.总量管理、实施差异化 D.总量管理、实施差别化

157.尚福林指出，下一阶段要按照年初确定的工作目标，进一步深化改革，改进服务，防范风险，加强监管，积极支持稳增长、调结构、惠民生，坚决守住不发生（C）区域性金融风险的底线。

A.全面性 B.全局性 C.系统性 D.非系统性

158.银监会将积极推动落实小微企业流动资金贷款（D）管理办法，减少搭桥融资行为，降低社会融资成本。

A.收回再贷 B.滚动使用 C.延期 D.续贷

159.2014年上半年，（B）家试点民营银行获得筹建批准。A.2 B.3 C.4 D.5 160.银行业应优先支持居民（C）贷款 A.安置房 B.必须房 C.首套房 D.生活用房

161.单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的（A）。A.三分之一 B.四分之一 C.五分之一 D.六分之一

162.金融创新必须根植（A)，不能搞自我循环、自娱自乐、脱实向虚。A.实体经济 B.三农经济 C.小微企业 D.经济状况

163.对暂时出现困难，但主业正常经营、效益稳定的企业，避免（A）的抽贷、停贷、压贷造成企业资金链断裂，形成新的不良贷款。

A.一刀切式 B.标准化式 C.不打招呼式 D.自主划账

164.对产能过剩行业，继续按照（A）要求，严格执行差异化信贷政策。A.四个一批 B.五个一批 C.七个一批 D.五个二批

165.稳妥开展循环贷款、年审制贷款以及续贷等流动资金贷款产品和服务模式创新，解决小微企业（A）问题。

A.倒贷 B.惜贷 C.欠贷 D.压贷 166.认真落实《商业银行服务价格管理办法》和《关于印发商业银行服务政府指导价政府定价目录的通知》，加强内部管理，规范收费行为，确保（A）起执行到位。

A.8月1日 B.10月1日 C.5月1日 D.1月1日 167.截至6月末，已改制和正改制农商行达（A）家。A.78 B.57 C.71 D.76 168.专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务，不得在金融交易市场单独立户，并由（A）集中进行会计处理。

A.总行 B.支行 C.分行 D.分理处

169.银行业发展必须符合规律，牢记（A）“三性”平衡的发展铁律，努力实现金融与经济的良性循环。

A.安全性、流动性与盈利性 B.盈利性、安全性与流动性 C.流动性、安全性与盈利性 D.安全性、合理性与盈利性

170.积极探索将融资型理财、资管计划等具有信贷替换性质的表外业务，（A），按照统一标准授权审批、计提资本和拨备，严禁利用表外业务延迟或隐匿风险暴露。

A.纳入统一授信 B.根据情况决定是否授信 C.进行部分授信 D.无需授信

二、多选题（共97题）

1.2014年全省银行业的工作重点有（ABCD）：

A.推进银行业改革创新 B.防范化解银行业风险 C.提升银行业服务实体经济水平D.加强党的建设和队伍建设

2.为配合党的十八届三中全会金融领域改革，国务院及有关部门最近陆续出台了多项新政，包括（ABC）。

A.扩大消费金融公司试点 B.IPO发行体制改革

C.金融支持自贸区建设 D.扩大村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社试点范围 3.支持符合条件的银行稳步实行信贷资产证券化业务，选好基础资产池，进行信贷结构调整，将盘活出来的资金，优先用于(AB)等重点领域。

A.三农 B.小微企业 C.非标资金池业务 D.融资类业务 4.大力加强党的建设和队伍建设，重点要做好（ABCD）

A.认真学习总书记系列重要讲话精神 B.深入开展党的群众路线教育实践活动 C.加强领导班子和干部队伍建设 D.深入推进管理规范年活动 5.发展普惠金融，着重要做好（ABCD）。

A.推进金融产品和服务创新 B.提升网点机构覆盖率

C.优化小微企业、“三农”金融服务 D.继续推进农村金融综合改革试点 6.完善基础业务环节管理，堵塞管理漏洞，其中基础业务环节包括（ABCD）。

A.前后台岗位分离 B.高风险业务交易流程控制 C.大额资金交易控制 D.完善IT系统 7.为加强影子银行产品风险管理。银行业金融机构在理财产品销售中要将风险提示放在首位，严禁（ABC）。A.未经授权销售产品 B.员工以行社的名义开展资金中介、销售产品 C.员工在营业网点进行社会融资和个人放贷 D.在工作时间进行理财产品宣传

8.银行业金融机构要防止以企业、个人名义发放的贷款流入小额贷款公司等影子银行机构，防范员工参与（ACD）等活动，严禁员工在影子银行机构中兼职或变相合作。

A．社会融资 B.家庭借贷 C.资金中介 D.私售产品

9.银行业金融机构要重点关注重要岗位敏感环节员工“八小时”内外的行为，严禁（ABC）A.员工组织、参与民间融资或非法集资 B.员工借用客户资金 C.员工出借资金给客户使用 D.员工与客户资金往来

10.根据《中国银监会办公厅关于加强银行业基层营业机构管理的通知》的规定，要加大监督检查力度，严格追究责任要提高对基层营业机构内部控制制度执行情况的稽核深度和广度，尤其要加强对（BD）的持续跟踪检查。

A.起点 B.终点 C.重要环节 D.薄弱环节

11.加强影子银行产品风险管理，严禁将保险产品与存款等同类产品进行混同推介，严禁用（ACD）等概念，不得用预期收入与存款利息比较，向客户进行误导性宣传。

A．本金 B.红利 C.存入 D.利息

12.不良贷款转让必须坚持“真实销售”原则，下列选项对不良贷贷款转让描述正确的有（ACD）A.转出方不得安排隐性的回购条款 B.转出方可以安排显性的回购条款 C.不得通过表外业务转移掩盖不良贷款

D.不得以第三方贷款优惠利率补贴等方式转移处置损失

13.商业银行同业业务专营部门对不能通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分支机构代理市场营销和询价、项目发起和客户关系维护等操作性事项，但是同业业务专营部门需对哪些方面进行逐笔审批，并负责集中进行会计处理，全权承担风险责任。(ABCDE)A.交易对手 B.金额 C.期限 D.定价 E.合同

14.下列选项对商业银行同业业务授权管理体系描述正确的有（ACD）。

A.由法人总部对同业业务专营部门进行集中统一授权 B.同业业务专营部门可以进行转授权 C.同业业务专营部门不得办理未经授权的同业业务 D.同业业务专营部门不得办理超授权的同业业务

15.下列选项对商业银行同业业务授信管理政策描述正确的有（ABCD）。A.由法人总部对表内外同业业务进行集中统一授信 B.不得进行多头授信 C.不得办理无授信额度的同业业务 D.不得办理超授信额度的同业业务

16.商业银行与金融机构之间开展的以投融资为核心的各项同业业务。下列哪些选项属于同业业务类型？(ABCD)A.同业拆借 B.同业借款 C.非结算性同业存款 D.同业代付

17.银行业金融机构落实“双线”责任制，下列选项对责任分解描述正确的是（ABCD）。A.董事会以本机构风险防控承担最终责任 B.监事会承担本机构内部监督责任 C.高级管理层根据董事会授权，实施本机构风险管理 D.各前、中、后台职能部门、各级经营机构依据权责，承担相应的风险防控责任 18.下列选项对“双线”风险防控责任追究描述正确的是（ABCD）

A.银行业金融机构要认真落实各项风险防控责任，对责任不落实而引发风险事件的相关责任人，要依照内部管理规定严肃问责。

B.对因发生重大风险事件的银行业金融机构，监管机构要依法采取相应的监管措施。C.对因引发系统性风险的银行业金融机构，监管机构要依法采取相应的监管措施。

D.监管机构工作人员因故意或过失，不履行或不正确履行监管职责，产生严重后果或造成较大不良影响的，按照《中国银行业监督管理委员会工作人员履职责任试行》问责。

19.银行业金融机构应摸清重点区域、重点行业和重点客户的风险情况，加强形势研判，制度合理的“双控”目标，“双控”是指（AB）

A.不良贷款余额 B.不良贷款比率 C.不良贷款净额 D.不良贷款增幅 20.银行业金融机构应健全完善信贷管理制度，切实加强贷款全流程管理和内部控制，提高贷款贷款精细化管理水平，下列选项描述正确的有（ABCD）。

A.贷前调查要尽职充分，有铲识别授信集中风险及关联客户授信风险 B.严格按照“三个办法、一个指引”的要求进行受托支付

C.贷后要加强对影响企业还款因素的持续监测，跟踪和监控贷款资金流向

D.严格执行国家产业政策，审慎选择行业，跟踪分析重点地区、行业的风险变化均势 21.银行业金融机构应全面掌握借款人综合信用情况，切实按照《贷款风险分类指引》等相关规定准确进行贷款分类，严格贷款质量分类标准，充分揭示信贷风险。下列选项对贷款风险分类描述正确的是（ABCD）

A.根据宏观形势和借款人风险变化趋势，适时加大贷款质量分类的监测分析频率。B.根据及时宏观形势和借款人风险变化趋势，及时调整贷款分类结果。C.不得通过移到表外等方式掩盖不良贷款。

D.严防借款人利用“借新还旧”和“搭桥”等手段掩饰贷款的恶化。

22.理财产品宣传销售文本应当全面、客观反映理财产品的重要特性和与产品有关的重要事实，语言表述应当真实、准确和清晰，不得有下列（ABCD）情形：

A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 B.违规承诺收益或者承担损失

C.夸大或者片面宣传理财产品，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等与产品风险收益特性不匹配的表述

D.登载单位或者个人的推荐性文字

23.理财产品销售文件应当包含专页风险揭示书，风险揭示书应当使用通俗易懂的语言，并至少包含以下内容（ABCD）：

A.在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”

B.提示客户，“如影响您风险承受能力的因素发生变化，请及时完成风险承受能力评估” C.提示客户注意投资风险，仔细阅读理财产品销售文件，了解理财产品具体情况

D.本理财产品类型、期限、风险评级结果、适合购买的客户，并配以示例说明最不利投资情 形下的投资结果

24.商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素(ABCD)： A.理财产品投资范围、投资资产和投资比例 B.理财产品期限、成本、收益测算 C.本行开发设计的同类理财产品过往业绩 D.理财产品运营过程中存在的各类风险。25.商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务中的不当销售和误导销售行为，至少应当包括以下异常情况(ABCD)：

A.客户频繁开立、撤销理财账户 B.客户风险承受能力与理财产品风险不匹配 C.商业银行超过约定时间进行资金划付 D.其他应当关注的异常情况。

26.商业银行应当建立包括(ABC)等在内的科学严密的风险管理体系和内部控制制度，对内外部风险进行识别、评估和管理，规范销售行为，确保将合适的产品销售给合适的客户。

A．理财产品风险评级 B.客户风险承受能力评估 C.销售活动风险评估 D.产品收益风险评估 27.商业银行应当设立统一的（ABC）等渠道，并在营业场所和网站醒目位置进行公示，以便及时受理客户对服务价格的相关投诉。

A.投诉电话 B.书面投诉 C.联系方式 D.网站

28.商业银行应当严格执行服务价格信息披露的有关规定，在为客户提供服务之前，应当告知相关（ABD），客户确认接受该服务价格后，方可提供相关服务。

A.服务项目 B.服务价格 C.服务时间 D.优惠措施

29．商业银行应当在相应的合同文件中以通俗易懂、清晰醒目的方式明示（ABCD）等信息。A.服务项目或服务内容 B.服务价格、优惠措施及其生效和终止日期 C.与价格相关的例外条款和限制性条款 D.咨询（投诉）的联系方式

30.商业银行应当建立服务价格投诉管理制度，明确客户投诉（ABCD）等事项的管理流程、负责部门和处理期限，确保对客户投诉及时进行调查处理。

A.登记 B.调查 C.处理 D.报告

31.国务院价格主管部门会同中国银行业监督管理委员会，根据商业银行（ABCD），制定和调整商业银行政府指导价、政府定价项目及标准。

A.服务成本 B.服务价格 C.对个人或企事业单位的影响程度 D.市场竞争状况 32.商业银行有下列哪些情形之一，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任？（ABCD）。

A.无故拖延、拒绝支付存款的本金和利息的

B.违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的

C.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的 D.违反规定对存款人或者其他客户造成损害的其他行为 33.行为人诈骗贷款所使用的方法主要的表现形式有（ABCDE）

A.编造引进资金、项目等虚假理由 B.使用虚假的经济合同 C.使用虚假的证明文件 D.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保 E.以其他方法诈骗贷款 34.根据司法实践，对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有下列哪些情形之一的，可以认定为具有非法占有的目的？（ABCDEFG）

A.明知没有归还能力而大量骗取资金的 B.非法获取资金后逃跑的 C.肆意挥霍骗取资金的 D.使用骗取的资金进行违法犯罪活动的 E.抽逃、转移资金，隐匿财产，以逃避返还资金的

F.隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的 G.其他非法占有资金、拒不返还的行为

35.对于借款人有下列哪些情形之一，其借款不能归还的，应认定为损失？（ABCDE）A.法院宣布借款人破产，已清算完毕的

B.借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格的

C.借款人虽未被依法终止法人资格，但生产经营已停止，借款人已名存实亡的 D.借款人的经营活动虽未停止，但公司、企业已亏损严重，资不抵债的 E.其他应认定为损失的情形

36.票据诈骗罪是指用(A)或者(B）的方法，利用金融票据（C），数额较大的行为。A.虚构事实 B.隐瞒真相 C.骗取财物 D.其它行为 37.金融票据具有（ABCD)等特点。

A.有价性 B.物权性 C.无因性 D.要式性

38.金融诈骗罪是指伪造、变造的（ABC）等其他银行结算凭证骗取财物，数额较大的行为。A.委托收款凭证 B.汇款凭证 C.银行存单 D.银行文件

39.刑法规定的“信用卡”是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有(ABCD)等全部功能或者部分功能的电子支付卡。

A.消费支付 B.信用贷款 C.转账结算 D.存取现金 40.案例分析应包括（ABC）

A.基本情况 B.犯罪原因 C.反思 D.案情细节 41.票据法所称的票据是指（ABC）A.汇票、B.本票 C.支票 D.权证

42.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行在办理个人存款开户时，应当认真审核（AC）有效身份证件和相关资料的真实性、完整性和合法性。

A.客户 B.委托人 C.代理人 D.第三方

43.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应当严格落实网银业务风险防控工作要求，对大额网上支付、转账等交易，应通过（BD）等辅助控制及核实措施，确认客户交易信息。

A.热线联系 B.电话确认 C.第三方认证 D.交易验证码

44.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应建立健全覆盖各类员工的全员管理制度，将银行员工不得（ABCD）作为内部管理制度的重要 内容。

A.参与民间借贷 B.充当资金掮客 C.经商办企业 D.在工商企业兼职

45.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应加大对员工异常行为的监督力度，建立并完善内、外部举报机制，对于消费异常、交友复杂、有不良嗜好的员工，应采取（ABC）等适当措施防患于未然。

A.约谈 B.交流 C.轮岗 D.辞退

46.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应正确处理业务发展和合规管理、风险管理的关系，不断完善考核机制，合理确定或适当提高此类指标在考核体系中的占比，（BC）指标应当明显高于其他类指标。

A.业务转型类 B.合规经营类 C.风险管理类 D.社会责任类

47.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》提出的“双线”风险防控责任是指（AD）。

A.银行业金融机构风险防控主体责任 B.政府对经济金融的管理责任 C.银行业协会的服务协调责任 D.监管机构的监督管理责任

48.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》提出的“三期叠加”是指（BCD）。

A.经济转型升级期 B.增长速度换档期 C.结构调整阵痛期 D.前期刺激政策消化期 49.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，银行业金融机构和监管机构要增强责任感和紧迫感，牢固树立（BD），预设风险防线，落实风险防控责任。

A.逆向思维 B.底线思维 C.创新思维 D.前瞻思维

50.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要坚持（AC）的差别化授信政策，防止“一刀切”式的抽贷、停贷、压贷造成企业资金链断裂，形成新的不良贷款。

A.有保有控 B.有增有减 C.区别对待 D.一户一策

51.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构应按照《商业银行资本管理办法（试行）》的要求做好内部资本充足性评估，特别是在制定资本规划时应当审慎考虑（ACD）等因素，确定合理的分红水平。

A.不良资产暴露的滞后性 B.风险资产意外增长 C.贷款的行业集中度 D.贷款的客户集中度 52.在实际操作中，银行对高风险产品需通过（ABCD）等措施，设定或提高客户准入门槛，防范投资风险。

A.风险测试、评估 B.协议签订 C.产品说明 D.知识宣导

53.“代客”行为是指代客办理业务，包括但不限于代客户办理(ABCD)电子银行签约、对账业务。

A.开立变更账户 B.预留变更印鉴 C.支付结算 D.挂失后续管理 54.目前最为常见的两种贷款融资模式是（AC）。A.联保贷款模式 B.重复质押 C.托盘模式 D.空单质押 55.银行业金融机构应正确处理业务发展和（CD）的关系，不断完善考核机制。A.经营管理 B.人力资源管理 C.合规管理 D.风险管理

56.根据集资诈骗罪的相关规定，具有下列行为之一的，应当认定其行为属于“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资”：（ABCD）

A.携带集资款逃跑的 B.挥霍集资款，致使集资款无法返还的； C.使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的；

D.具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的； 57.根据金融诈骗罪的有关规定，“以非法占有为目的”的特征有（ABCDEFG）A.明知没有归还能力而大量骗取资金的 B.非法获取资金后逃跑的 C.肆意挥霍骗取资金的 D.使用骗取的资金进行违法犯罪活动的 E.抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；

F.隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的； G.其他非法占有资金、拒不返还的行为；

58.以下（ABCDE）方面，可以有效预防信用卡诈骗案件的发生。

A.加强信用卡风险管理 B.建立健全银行间的信息共享机制 C.发挥特约商户的防范作用 D.构建成熟的个人信用评估体系 E.加强宣传力度，提高社会监督效果 59.冒用他人信用卡包括以下情形（ABCE）

A.拾得他人信用卡并使用的 B.骗取他人信用卡并使用的

C.以非法方式获取他人信用卡信息资料，并通过互联网、通讯终端等使用的 D.借得他人信用卡并使用的 E.其他冒用他人信用卡的情形 F.以上都是

60.银行或者其他金融机构工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，涉嫌以下（ABCDE）情形的，应予立案追诉。

A.违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，数额在一百万元以上的

B.违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成直接经济损失数额在二十万元以上的

C.多次违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的 D.收受贿赂违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的 E.其他情节严重的情形

61.金融关系包括哪几种关系（ACD）

A.金融交易关系 B.金融往来关系 C.金融管理关系 D.金融机构的内部关系 62.金融秩序由（ABC）有机统一的方面结合而成。

A.金融交易秩序 B.金融管理秩序 C.金融机构的内部秩序 D.金融机构的交易秩序 63.银行或者金融机构工作人员违反国家规定发放贷款，涉嫌下列（BC）情形之一的，应当立案追诉。

A.违反国家规定发放贷款，数额在二百万元以上的 B.违反国家规定发放贷款，数额在一百万元以上的

C.违反国家规定发放贷款，造成直接经济损失数额在二十万元以上的 D.违反国家规定发放贷款，造成直接经济损失数额在一百万元以上的 64.当发现商户出现（ABC）等现象，收单机构应及时监控和调查处理。

A.交易量突增 B.频繁出现大额、整数交易 C.异常时间交易 D.交易量突减 65．各银行业金融机构应综合考虑（）以及自身（）、（）与控制能力等因素，合理制定银行卡等各类业务绩效考核方案。（ABCD）

A.社会经济发展 B.市场变化 C.发展战略 D.风险偏好

66.各银行业金融机构及分支机构在设立考评指标时应注意下列哪些事项？（ABCD）A.不得设立时点性规模考评指标 B.不得在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考评指标

C.不得设定没有具体目标值 D.不得设定单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指标 67.严格落实高管人员任职交流、重要岗位轮换、强制休假制度，加大行务公开力度，确保各项职权在阳光下公开透明运行，形成（ABCD）的廉政风险防控长效机制。

A.以岗位制衡为点 B.以业务流程为线 C.以制度执行为面 D.以文化建设为本 68.“挪用资金罪”包含以下哪种行为（ABC）。

A.挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的

B.挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的

C.挪用本单位资金进行非法活动的

D.挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较小，不超过三个月的

69.公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，应予立案追诉的情形有（ABD）

A.挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的 B.挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的 C.挪用本单位数额在五千元至二万元以上，进行营利活动的 D.挪用本单位数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的 70.挪用公款罪在主观方面有以下特点：（BCD）

A.挪用公款具有营利性 B.挪用公款具有非法性 C.挪用的本意，是指公款私用、移用、占用、借用 D.挪用并不侵吞公款，而是准备归还，具有擅自借用的特性 71.挪用公款归个人使用具体包括以下三种情况：（ABD）

A.挪用公款归个人使用进行非法活动 B.挪用公款归个人进行营利活动，并且数额较大的 C.挪用公款归个人使用进行营利活动，数额较小的

D.挪用公款用于非法活动、营利活动以外的用途，并且数额较大，超过三个月未还的 72.以下哪些属于贪污罪的其他手段（ABCD）A.内外勾结，迂回贪污 B.公款私存、私贷坐吃利息 C.利用合同非法占有公款 D.间接贪污 73.银监会及其派出机构应当按照预防为先(ACD)的原则，在深入研究国内外金融领域消费者权益保护的良好实践，合理评估我国银行业消费者权益保护实施情况的基础上，制定银行业消费者权益保护工作的总体战略和制度规范，持续完善和健全相关监管体系。

A.教育为主 B.合理评估 C.依法维权 D.协调处置

74.银监会及其派出机构应当在(ABC)等各个监管环节充分体现、落实银行业消费者权益保护工作的理念和要求。

A.市场准入B.非现场监管 C.现场检查 D.市场退出

75.银行业金融机构应当尊重银行业消费者的(AC)，履行告知义务，不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。

A.知情权 B.公平交易权 C.自主选择权 D.隐私权

76.银行业金融机构董（理）事会负责监督、评价银行业消费者权益保护工作的(ABD)以及高管层相关履职情况。

A.全面性 B.及时性 C.合理性 D.有效性

77.银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作。银行业消费者权益保护职能部门应当具备开展相关工作的(BC)和专业能力，并享有向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径。

A.有效性 B.独立性 C.权威性 D.及时性

78.银行业金融机构应当建立健全涉及银行业消费者权益保护工作的事前协调和管控机制，在产品和服务(ABCD)等各个业务环节，落实有关银行业消费者权益保护的内部规章和监管要求，使银行业消费者权益保护的措施在产品和服务进入市场前得以实施。

A.设计开发 B.定价管理 C.协议制定 D.审批准入

79.银行业金融机构应当为银行业消费者投诉提供必要的便利，实现各类投诉管理的(ABD)制度确保投诉渠道畅通。

A.统一化 B.系统化 C.制度化 D.规范化

80.商业银行应对客户的技术风险承受能力进行评估，客户与第三方支付机构相关的(ACD)等决策要求应与其技术风险承受能力相匹配。

A.账户关联 B.支付密码 C.业务类型 D.交易限额

81.客户银行账户与第三方支付机构首次建立业务关联时，应经双重认证，即客户在通过第三方支付机构认证同时，还需通过商业银行的客户身份鉴别，账户所在银行应通过(ABC)直接验证客户身份，明确双方权利与义务。

A.物理网点 B电子渠道 C.其他有效方式 D.联网核查

82.商业银行应将与第三方支付机构的合作业务纳入全行业务运营风险监测系统的监控范围，特别是对其中大额、异常的资金收付应做到(ABCD)。

A.逐笔监测 B.及时预警 C.认真核查 D.及时控制

83.商业银行应保留完整的支付信息，在相关法律法规规定的期限内妥善保管，并向客户提供 第三方支付机构的(AC)功能。

A.签约查询 B.查询打印 C.交易查询 D.数据查询

84.各级监管机构应通过理财业务的(ACD)等多种监管手段对银行理财业务实施监管。A.事前审查 B.事前调查 C.非现场监测 D.现场检查

85.上半年，全省银行业在银监会的正确领导下，统筹把握（ABCD）等各项工作，促进了辖内银行业平稳运行。

A.抓改革 B.防风险 C.促发展 D.强管理

86.规范同业交易行为，开展（ABC）业务，不得接受和提供任何直接或间接.显性或隐性的第三方金融机构信用担保。

A.买入返售 B.卖出回购 C.同业投资 D.转账结算

87.对存款加码、利润加码、中间业务加码问题突出的（原则上超过5%），或者设立时点性指标、额外设立单项或临时性指标、单纯以市场份额或排名设立指标等违规问题的，监管部门要采取（ABCD)等措施，坚决查处和纠正不合规、不合理的做法。

A.高管谈话 B.限制准入 C.降低监管评级 D.罚款 88.当前贷款支付环节，（ABC）等问题较为普遍。

A.受托支付执行不严 B.实贷实付执行不严 C.资金“曲线”回流 D.延期支付 89.银行高管人员（ABC）活动的，一律取消任职资格。

A.违规或变相参与民间借贷 B.违规担保 C.非法集资活 D.个人向银行贷款逾期的 90.银监会将采取（ABD）措施，促进产业结构加快转型升级。A.有保有压 B.有扶有控 C.有奖有惩 D.有进有退 91.银监会将推广(ABD)等服务模式

A.专业支行 B.信贷工厂 C.特色支行 D.产业链金融 92.2014年上半年，银监会推动实施了（ABCD）等重大政策。

A.定向降准 B.扩大小微企业再贷款和专项金融债规模 C.改进宏观审慎管理 D.调整存贷比 93.上半年，全省银行业在银监会的正确领导下，统筹把握（ABCD）等各项工作，促进了辖内银行业平稳运行。

A.抓改革 B.防风险 C.促发展 D.强管理

94.规范同业交易行为，开展（ABC）业务，不得接受和提供任何直接或间接.显性或隐性的第三方金融机构信用担保。

A.买入返售 B.卖出回购 C.同业投资 D.转账结算

95.对存款加码、利润加码、中间业务加码问题突出的（原则上超过5%），或者设立时点性指标、额外设立单项或临时性指标、单纯以市场份额或排名设立指标等违规问题的，监管部门要采取（ABCD)等措施，坚决查处和纠正不合规、不合理的做法。

A.高管谈话 B.限制准入 C.降低监管评级 D.罚款 96.当前贷款支付环节，（ABC）等问题较为普遍。

A.受托支付执行不严 B.实贷实付执行不严 C.资金“曲线”回流 D.延期支付 97.银行高管人员（ABC）活动的，一律取消任职资格。

A.违规或变相参与民间借贷 B.违规担保 C.非法集资活 D.个人向银行贷款逾期的 三.判断题（共81题）

1.2014年全省银行业要着重推进理财业务改革，建立理财业务单独的机构组织体系和业务管理体系，实现理财业务在机构、运营上与存贷款业务全面融合。（×）（备注：实现理财业务在机构、运营上与存贷款业务彻底分离）

2.合理控制理财资金投资非标准化债权资产的总额，确保任何时点都不超过理财产品余额的50％与上一审计报告披露总资产的10％。（×）（备注：确保任何时点都不超过理财产品余额的35％与上一审计报告披露总资产的4％。）

3.为有效控制同业风险，可以将小贷公司的贷款列为同业融资，要作为金融机构贷款管理。（×）（备注：对小贷公司的贷款不得列为同业融资，要作为一般公司贷款管理。）

4.深入推进“送金融知识进乡村、进学校、进社区”活动，扩大在大中院校开设金融课程的试点工作，形成金融知识课程的制度化、常态化。（√）

5.法人银行建立同业业务专营部门单独经营，其他部门和分支行不得经营资产转让、卖出回购、买入返售等同业业务，不得在银行间市场单独立户，已开立的账户必须在今年年底前销户。（×）（备注：已开立的账户必须在第一季度销户。）

6.根据最新规定严禁员工经商办企业或在企业兼职不是加强重要岗位员工行为管理，规范操作行为的防范措施。（×）（备注：银行员工不允许经商办企业）

7.对高管人员违规直接或变相参与民间借贷，违规担保的，一律取消从业任职资格。（√）（备注：另外还不得从事非法集资活动）

8.商业银行应杜绝与影子银行合作，开办影子银行业务。（×）（备注：商业银行应审慎开展与影子银行机构的合作，谨慎开办影子银行业务产品）

9.小额贷款公司是属于不持有金融牌照、完全无监管的信用中介机构。（×）（备注：小额贷款公司是属于不持有金融牌照、存在监管不足的信用中介机构）

10.商业银行已经向小额贷款公司发放融资贷款的，不得作为一般公司贷款管理，必须列为同业融资。（×）（备注：不得列为同业融资，应作为一般公司贷款管理）

11.银行业金融机构承担风险防控主体责任，经营层对本机构风险防控承担最终责任，监事会承担本机构风险防控内部监督责任。（×）（备注：董事会对本机构风险防控承担最终责任）

12.商业银行应具备与所开展同业业务规模和复杂程度相适应的同业业务治理体系，由一级分行对同业业务进行统一管理。（×）（备注：由法人总部对同业业务进行统一管理）

13.商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务。（√）14.商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构已在金融交易市场开立账户的，不得叙做业务。（×）（备注：已开立账户的不得叙做业务，并在存量业务到期后立即销户。）

15.商业银行同业业务专营部门对同业拆借、买入返售和卖出回购债券、同业存单等可以通过金融交易市场进行电子化交易的同业业务，可以委托其他部门或分支机构办理。（×）（备注：不可以委托其他部门或分支机构办理。）16.商业银行不得将其他商业银行或其他金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。（√）

17.商业银行应当依法建立客户信息管理制度和保密制度，防范客户信息被不当使用。（√）18.对理财产品销售质量进行调查时，内部调查监督人员还应当亲自或委托适当的人员，以客户身份进行调查。（√）

19.实行市场调节价的商业银行服务价格，应当由商业银行总行制定和调整。分支机构不得自行制定和调整服务价格。（√）

20.除国家法律、法规、委托代理合同有相关规定和要求的情况以外，商业银行应当拒绝任何单位和个人利用银行渠道直接向客户收取任何费用。（√）

21.商业银行为银行客户提供账户变动短信提醒服务并收费的，应事先通过网点或电子渠道等与银行客户签约；未与银行客户签约的，可以收费。（X）（备注：未与银行客户签约的，不得收费。）

22.商业银行关于服务价格信息的公示涉及优惠措施的，应当明确标注优惠措施的生效和终止日期。（√）

23.商业银行可以通过电视、电台渠道对具体理财产品进行宣传；（X）（备注：商业银行不得通过电视、电台渠道对具体理财产品进行宣传）

24.非保本浮动收益理财产品的风险揭示应当至少包含以下内容：本理财产品不保证本金和收益，并根据理财产品风险评级提示客户可能会因市场变动而蒙受损失的程度，以及需要充分认识投资风险，谨慎投资等内容。（√）

25.信用卡超限额透支的金额，不属于贷款性质。（×）(备注：属于贷款性质)26.不良贷款尽管“不良”但并不一定形成了既定的损失，因此“不良贷款”不等于“经济损失”，也不能将“形成不良贷款数额”等同于“重大经济损失数额”。（√）

27.骗取贷款、违法发放贷款，数额在二十万元以上的，可以认定为“数额巨大”。（×）(备注：数额在一百万元以上的)28.外资金融机构（含外资、中外合资、外资金融机构的分支机构等）和个人可以是违法发放贷款罪的主体。（×）(备注：都不能成为违法发放贷款罪的主体)29.伪造金融票据是指行为人仿照真实的汇票、本票、支票的形式、图案、颜色、格式，通过印刷、复印、拓印、绘制等制作方法，非法制造汇票、本票、支票的行为。（√）

30.变造金融票据是指行为人在真实的汇票、本票、支票的基础上或者以真实票据为基本材料，通过剪接、挖补、覆盖、涂改等方法对票据的主要内容，非法加以改变的行为。（√）

31.金融凭证诈骗罪的一般主体只指个人，不包括单位。（×）。（备注：应包括单位）32.空头支票是指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票。（√）

33.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应当无条件按照客户要求设定网银单笔和单日累计转账上限，合规办理转账业务。（×）（备注：商业银行应与客户合理约定网银单笔和单日累计转账上限）34.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行可探索建立员工账户监测系统，按照与员工之间的协议，对本行员工账户的各类交易进行监测。（×）（备注：对本行员工账户的异常交易进行监测）

35.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》提出的。（×）（备注：不良贷款“双控”是指对不良贷款余额和比率进行控制）

36.中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，在控制信用风险的同时，适度支持实体经济发展，审慎加大信贷投入。（×）（备注：积极支持实体经济发展，合理加大信贷投入）

37.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要严防借款人利用“借新还旧”和“搭桥”等手段掩饰贷款质量的恶化，对有此行为的借款人，应区别其实际风险程度给予相应的容忍度。（×）（备注：对有此行为的借款人，应针对其全部贷款加强审核检查，强化贷前、贷中及贷后各个环节的风险管控）

38.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构要建立健全押品管理系统，加强对押品的保管、监控、检查和重估，押品估值应主要依据中介机构的评估报告。（×）（备注：应审慎使用中介机构评估报告）

39.加大对员工异常行为的监督力度，既可建立内部举报制度，也可建立外部举报机制。（√）

40.在银行会计主管委派制中，对于小额业务、自助渠道代客办理的各项业务，银行是可以从凭证和稽核系统进行监控的。（×）（备注：无法从凭证和稽核系统进行监控的）

41.在理财委托代理关系中，委托人应树立理财安全意识，认真履行好应有责任，方能享受应有的权利和收益，但能简单地以信任代替监督、以关系代替制度要求。（×）（备注：简单地以信任代替监督、以关系代替制度要求）

42.鉴于融资性担保机构准金融的原始属性，加强融资性担保公司资本监管、保障资本充足，是防止虚假注资、抽逃资本、违规或过去放大担保风险倍数等重要基础。（√）

43.行为人将诈骗所得财物用于归还个人欠款、货款或者其他经济活动的财务，应当一律予以追缴。（×）（备注：因为属恶意取得，应一律追缴；如确属善意取得，则不再追缴）

44.在银行购买的理财产品不一定是“银行”的金融产品。（√）。

45.对于恶意透支信用卡所产生的利息，必要时应当计算复利予以惩罚。（×）（备注：因为透支利率的规定已含有惩罚性质，所以不应在计算复利。）

46.信用卡诈骗罪在客观上表现为使用伪造、变造的信用卡，或者借用他人信用卡，或者利用他人信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为。（×）（备注：是冒用他人信用卡，不是借用他人信用卡）

47.违规出具金融票证罪的主体是特殊主体，只能是银行或其他金融机构工作人员（√）48.银行或者其他金融机构工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处五年以上有期徒刑。（×）（备注：情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役。）

49、非法吸收公众存款罪的主体是一般主体，即年满十八周岁具有刑事责任能力的自然人，单位也可以构成本罪。（×）（备 注：年满十六周岁）

50.银行或者其他金融机构工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节特别严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役。（×）（备注：情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。）

51.在市场经济条件下的社会经济生活中，金融交易主体之间形成复杂的金融关系，金融关系的有机整体就是金融秩序。（√）

52.金融活动表现为资金的流动，因此对金融秩序的扰乱也表现为量化的标准。（√）53.金融关系是指指国家金融主管机关对金融业进行监管和宏观调控过程中发生的社会关系，是平等主体之间的经济管理关系。（×）（备注：是非平等主体之间的经济管理关系，即纵向金融关系。）

54.不良贷款等于经济损失。（×）(备注：不良贷款不等于经济损失。)55.对于确认为套现等欺诈情况的商户，应及时终止其交易。（√）

56.各分支机构要与总行的绩效考评要求保持一致，（可以）自行制定考评办法或提高考评标准及相关要求。（×）（备注：不得）

57.银行要加强合规文化建设，在教育对象上，要认真分析银行商业贿赂案件多发易发的环节、时点、岗位等规律性特点，突出基层行“一把手”、信贷等重要岗位人员。（√）

58.银行要增强干部职工廉洁从业的自觉性，针对基层行人员与信贷客户“近距离”的特点，要重点教育引导基层行员工正确把握好支持与服务、监管与被监管的关系，正确把握好公与私的关系尺度。（√）

59.银行要增强检查监督的严肃性，从严治理，重在管早、管小、管在平时。（√）60.具有国家工作人员身份的人，不能成为挪用资金罪的主体，只能成为挪用公款罪的主体。（√）

61.挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以下有期徒刑或者拘役。（×）（备注：应处以三年以上十年以下有期徒刑）

62.利用职务上的便利，吸收客户资金不入账，却给客户开具银行存单，客户也认为将款已存入银行，该款却被行为人以个人名义借贷给他人的，应认定为挪用公款罪或挪用资金罪。（√）

63.国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员，利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，以挪用资金罪追究刑事责任。（×）（备注：挪用公款罪）

64.银行业金融机构应当建立银行业消费者权益保护工作的应急响应机制，主动监测并处理涉及银行业消费者权益保护问题的重大负面舆情和突发事件，并及时报告董事会或监事会。（√）（备注：并及时报告银监会或其派出机构）

65.商业银行通过电子渠道验证和辨别客户身份，应采用双（多）因素验证方式对客户身份进行鉴别，对不具备双（多）因素认证条件的客户，其任何账户不得与第三方支付机构建立业务关联。(√)66.商业银行应向客户提供临时调整支付限额的服务，在进行身份验证和辨别后，按照客户申请，在临时期限内(只能调整单笔支付限额)。（×）（备注：可以适当调整单笔支付限额和日累计支付限额）

67.各机构监管部门、功能监管部门和各银监局在理财业务监管工作中既要联动协作，又要有所侧重。各银监局应侧重于理财产品的事前报告审核、对单家银行实施非现场监管、现场检查和风险提示、创新业务的市场准入等。（×）（备注：各级机构监管部门）

68.银行业金融机构发售普通个人客户理财产品时，应在营业场所设立有明显标识的理财产品专门柜台，切实防范银行内部人员私售所谓“理财产品”的行为。(√)69.今年以来，根据中央监管准入放权政策，银行业行政审批清减比例已经达到50%。（×）（备注：25%）

70.不规范的互联网金融服务可能导致非正规金融活动传染加剧。（√）

71.为树立“以客户为中心”的理念，商业银行开展业务时要逐步从“三分离”向“一站式”服务过渡。（×）（备注：实行“一站式”服务，不能丢掉“三分离”）

72.合理控制同业业务规模，单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的40%。（×）（备注：40%应改为50%)73.慎重引导民间资本参与农村中小金融机构改制，推进高风险信用社风险化解。（×）（备注：慎重应改为注重）

74.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。（√）

75.严禁员工与客户发生资金往来。（×）（备注：应在资金往来前加上非正常）76.发生重大信用风险事件，要按照“责任明确、充分协商、信息共享、一致行动”的原则，落实好贷款银行和监管部门、银行业协会的各自职责，共同维护金融债权和市场稳定。（√）

77.合理控制同业业务规模，单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的40%。（×,40%应改为50%)78.慎重引导民间资本参与农村中小金融机构改制，推进高风险信用社风险化解。（×,慎重应改为注重）

79.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。（√）

80.严禁员工与客户发生资金往来。（×，应在资金往来前加上非正常）

81.发生重大信用风险事件，要按照“责任明确、充分协商、信息共享、一致行动”的原则，落实好贷款银行和监管部门、银行业协会的各自职责，共同维护金融债权和市场稳定。（√）

四.填空题（共76题）

1.按照“成熟一家、改制一家”的要求，深化农村合作金融改革，力争于（今年）全部完成改制工作。2.2014年重点防控的五大风险有信用风险、流动性风险、合规风险、（影子银行风险）和（信息科技风险）。

3.强化基层营业机构管控，促进合规经营，要从梳理完善内部控制制度开始，建立健全科学的岗位制度和操作规定，加强（业务流程关键点）控制，提升后台运营控制力度，实现切实有效，相互制约的动态监督。

4.加强重要岗位员工行为管理，规范操作行为，要重视（案件警示教育）和（职业操守教育），提升员工风险防范意识和责任意识。

5.银行业金融机构要对合作的融资性担保公司建立档案材料，强化（名单制）管理，按季调查，按年评估。

6.审慎开展与影子银行机构的合作，谨慎开办影子银行业务产品，加强对影子银行（机构）和（产品）风险信息的收集、分析、汇总、报告和处置等工作。

7.牢固树立“底线思维”、“前瞻思维”，预设风险防线，落实风险防控主体责任和监管责任，防范和化解各类风险，守住不发生（系统性区域风险）底线，维护银行业安全稳健运行。

8.银行业金融机构应按照法人和（属地监管）原则，定期向监管机构报告“双线”风险防控责任落实情况。

9.银行业金融机构应摸清重点区域、重点行业和重点客户的风险情况，加强形势研判，制度合理的不良贷款余额和（比率）“双控”目标。

10.坚持“有保有控、区别对待”的差别化授信政策，防止（“一刀切”）式的抽贷、信贷、压贷造成企业资金链断裂，形成新的不良贷款。

11.严防借款人利用“借新还贷”和（“搭桥”）等手段掩饰贷款质量的恶化，对有此行为的借款人，应针对其全部贷款加强审核检查，强化各个环节的风险管控。

12.商业银行分支机构理财产品(销售部门负责人或经授权的业务主管人员)应当定期对已完成的客户风险承受能力评估书进行审核。

13.商业银行应当建立(客户风险承受能力)评估信息管理系统，用于测评、记录和留存客户风险承受能力评估内容和结果。

14.商业银行不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能(独立测算)的理财产品，不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品。

15.商业银行不得将(存款)单独作为理财产品销售，不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售。商业银行不得将(理财产品)作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策变相高息揽储。

16.商业银行销售风险评级为(四级)（含）以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。

17.商业银行应当向销售人员提供每年不少于(20)小时的培训，确保销售人员掌握理财业务监管政策、规章制度，熟悉理财产品宣传销售文本、产品风险特性等专业知识。

18.除实行政府指导价、政府定价的服务价格以外，商业银行服务价格实行(市场调节价)。19.商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应按照规定的期限兑现，收付入 账，不得（压单、压票或者违反规定退票）。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。

20.银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以（牟利）论处。

21.（贷款诈骗罪），是指借款人以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。

22.伙同实际借款人，在名义借款人不知情的情况下，利用名义借款人的个人信息资料，虚构贷款申请，违法发放的贷款属于（冒名贷款）。

23.（定罪损失）是立案损失、成罪损失，应以公安机关立案时间为标准。

24.伪造空白信用卡（10）张以上的，根据刑法第一百七十七条第一款第（四）规定“伪造信用卡”，以伪造（金融票证罪）处罚。

25.出票人签发的汇票、本票的资金保证是指票据的出票人在承兑票据时，具有按票据支付的能力，包括可靠的（资金来源）和出票人从出票时起就具有（支付能力）。

26.“十案九违规”是指（规章制度）办事。

27.中小银行应坚持（“内控优先、制度先行”）的原则，建立建全各项内部管理制度。28.伪造信用卡5张以上应按刑法第一百七十七条规定的规定定为(情节严重)罪。29.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》指出，近年来，一些民间借贷当事人为规避借贷风险，利用银行在个人存款开户、（网银业务）以及银行员工行为管理等方面的薄弱环节，试图将风险转嫁给银行。

30.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应当严格执行个人存款开户管理有关规定，严格遵循账户实名制以及“（了解你的客户）”原则。

31.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，对于因老弱病残、出现意外事件等特殊原因无法办理须由客户本人亲自办理业务的特殊客户，商业银行可研究开发（离行式识别验证方式），做好柜台延伸服务。

32.《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》要求，商业银行应建立健全妥善处置员工参与民间借贷的（应急预案）。在发现员工参与民间借贷后，要积极排查风险隐患，加强解释沟通，切实降低声誉风险和财务损失。

33.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求，银行业金融机构在贷后要加强对影响企业还款因素的（持续监测），跟踪和监控贷款资金流向。

34.员工（代客理财）或（违规代客办理业务）、（代客保管重要物品）是目前基层银行机构风险和案件防控的重点。

35.建立对员工异常行为的内部举报制度，通过（问卷调查、电话回访）等方式向银行客户了解银行员工是否（参与民间借贷、私售理财产品）等异常行为。

36.对（消费异常、交友复杂、有不良嗜好）的员工，应采取（约谈、交流、轮岗）等适当措施防患于未然。

37.在印章管理过程中，当前应当引起高度关注的主要为四种风险：一是关注（管理人员）的道德风险，解决“骗”的问题；二是关注(经办人员)的操作风险，解决“偷”的问题；三是关

注(经营环境)的社会风险，解决“假”的问题；四是关注(内部违章)的法律风险，解决“乱”的问题。

38.保护好自身账户资金财产安全，严密保管自身（账户密码、网银密钥）等是每个投资者应尽的基本职责。

39.集资诈骗罪和欺诈发行股票、债券罪，非法吸收公众存款罪在客观上均表现为（向社会公众非法募集资金），区别的关键在于行为人是否具有（非法占有）的目的。

40.发放信用卡调查时，一定要做到“三亲见”：（亲见申请人）、（亲见证件）、（亲见签名）。41.信用卡的透支，实质上是银行向持卡人提供的（消费贷款）。

42.信用卡业务，是指商业银行利用具有授信额度和透支功能的银行卡提供的银行服务，主要包括（发卡业务）和（收单业务）。

43.金融犯罪是（图利）型犯罪，惩罚和预防此类犯罪，应注重同时从经济上制裁犯罪分子。44.违规出具金融票证罪是指（银行）或者（其他金融机构工作人员）违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。

45.违规出具金融票证罪是指银行或者其他金融机构工作人员违反规定，为他人出具（信用证）或者其他保函、（票据）、存单、（资信证明），情节严重的行为。

46.金融关系包括（金融交易关系）、（金融管理关系）和（金融机构的内部关系）。47.金融秩序由（金融交易秩序）、（金融管理秩序）和（金融机构的内部秩序）三个有机统一的方面结合而成。

48.商业贷款分为正常、（关注）、（次级）、（可疑）、损失五类。

49.要严格落实POS机安全技术标准，保障不同的POS机使用不同的（终端主密钥）并（定期更换）。

50.非国家工作人员受贿罪，是指（公司）、（企业）或者（单位）的工作人员利用职务上的便利，索取他人财务或者非法收受他人财务，为他人谋取利益，数额较大的行为。

51.要引导基层行树立科学健康的发展观、政绩观，完善绩效考评考核考评，增加（合规指标）、（风险指标）的考核权重，纠正片面追求市场占有率、谋求竞争优势而忽视风险、进行不正当交易的问题。

52.收单银行应建立健全对（特约商户）和（POS机具）的管理机制，密切监测特约商户异常POS机交易，协助发卡银行对因虚假申领银行卡进行非法套现行为引发的欺诈风险进行识别和控制。

53.非法经营罪是指未经许可（经营专营）、（专卖物品）或其他限制买卖的物品，买卖（进出口许可证）、（进出口原产地证明）以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件，以及从事其他非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。

54.金融业无论何种岗位，风险防控都要无时不在，要坚持“内权”围绕“（人、财、物）”管理，“外权”围绕信贷管理全过程，把（高管人员）作为重点对象，把（信贷）作为重点事项，把（查找廉政风险点）、制定和落实防控措施作为重点任务。

55.金融机构要加强合规文化建设，在教育形式上，既要开展正面示范教育，也要开展反面

警示教育，尤其要注重身边的案例，（以案施教），（以案明纪），（以儆效尤），促使惩治效果向预防效果的转变。

56.金融机构要增强治理商业贿赂，牢固树立（有权就有风险），（有风险就要防范）的意识，做到“权利运行到哪里，防控措施就跟进到哪里”。

57.挪用公款罪是指（国家工作人员）利用职务上的便利、挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大，进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过

（三）个月未还的行为。

58.“挪用公款归个人使用”，既包括（挪用者本人）使用，也包括（给他人）使用。59.如果贪污数额较小，情节轻微的，一般也不以贪污罪论处，而给以（党纪、政纪）处分。60.贪污手段有（侵吞、窃取、骗取或者其他手段）。61.污罪的犯罪对象是（公共财物或非国有单位财物）。

62.银行业金融机构应当在营业网点和(门户网站)醒目位置公布投诉方式和(投诉流程)。63.银行业金融机构应当制定银行业消费者权益保护工作考核评价体系，并将(考评结果)纳入机构内部综合考核评价指标体系当中。

64.银监会及其派出机构应当根据需要对银行业金融机构侵害(银行业消费者合法权益)的违规行为以及纠正、处理情况予以通报。

65.负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标的是(银行业金融机构董（理）事会)66.《银行业消费者权益保护工作指引》所称银行业消费者是指(购买或使用银行业产品)和(接受银行业服务)的自然人。

67.(银行业金融机构)是实施银行业消费者权益保护的工作主体。

68.银行业金融机构可以委托(社会中介机构)对其银行业消费者权益保护工作情况进行定期评估，提高银行业消费者权益保护工作的有效性。

69.商业银行应做好数据和操作指令的整理和日志备份，便于事后检查和审计。商业银行与第三方支付机构合作开展的各项业务，凡涉及备付金存放和资金划转的，均应建立(每日对账制度)。

70.银行业金融机构按照(实质重于形式)的原则，解包还原基础资产，做好理财产品事前、事中、事后的信息披露。

71.简政放权是新一届政府开门的第一件大事，是转变政府职能的关键所在。要坚决按照中央要求，勇于自我革命，确保审批事项清减比率达到（50%）。

72.经国务院同意，确定民营银行试点思路和筛选标准，于3月份对外公布首批试点名单，随即建立（准入会审）机制，加强前期辅导。

73.法人银行要严格执行《关于完善银行理财业务组织管理体系有关事项的通知》（银监发〔2014〕35号），按照（单独核算、风险隔离、行为规范、归口管理）等原则，于9月底前按时完成理财事业部制改革。

74.大力开展对产能过剩行业、融资平台、房地产和互保联保、担保圈、担保链、企业群等

重点领域的信用风险排查与防控，完善（“名单制”管理），锁定总体风险；建立（“黑名单”制度），实行区别对待、分类管理，提高防控的针对性。

五.简答题（共23题）

1.我省银行业力争到2020年建成“四大体系”，全面提升“四大能力”，其中“四大体系”和“四大能力”主要内容是什么？

答：“四大体系”即健全的机构体系、全面的风险管理体系、完善的经营服务体系、高效的监督管理体系；“四大能力”即银行业风险抵御能力、市场竞争能力、服务实体经济能力以及监管机构监管能力。

2.控制不良贷款增量反弹应重点关注哪四个领域？

答：平台贷款风险、房地产贷款风险、产能过剩行业贷款风险、薄弱环节贷款风险。3.影子银行主要分为哪三类？银行业金融机构应采取哪有有效的防范措施？

答：（1）三种类型：第一类是不持有金融牌照、完全无监管的信用中介机构，包括新型网络金融公司等；第二类是不持有金融牌照、存在监管不足的信用中介机构，包括小额贷款公司等；第三类是持有金融牌照、但存在监管不足或规避监管的业务，包括部分理财、信托业务等。我们要按照国办加强影子银行监管通知的要求，疏堵结合，兴利除弊。

（2）防范措施：对于理财业务，要按照8号文要求，合理控制理财资金投资非标准化债权资产的总额，确保任何时点都不超过理财产品余额的35％与上一审计报告披露总资产的4％。严格“三单”管理要求，理财资金不得与自有资金混用，不得购买本行贷款，不得开展资金池业务。对于信托业务，要明确“受人之托、代人理财”的功能定位，回归信托主业，运用净资本管理约束信贷类业务，不开展非标资金池业务。建立信托产品信息登记系统。对小贷公司、融资性担保公司等信用中介机构，首先要明确它们不是金融机构，只是一般企业。要强化防火墙建设，防止风险传染或转嫁。对小贷公司的贷款不得列为同业融资，要作为一般公司贷款管理。对融资性担保公司要以省级机构为单位建立名单制管理制度，实行分级管理和授信，防止违规放大风险倍数。严禁向典当行和非融资性担保机构新增授信，存量贷款要限期收回。积极配合地方政府开展对非融资性担保公司的清理规范和风险处置工作，防止风险向银行体系转嫁。三是协调配合有关部门完善影子银行监管制度和经营规则，配合开展打击和处置非法集资活动，及时化解风险。

4.根据《中国银监会办公厅关于加强银行业基层营业机构管理的通知》要求，为进一步规范基层营业机构及其从业人员行为，要从哪些方面有效防范和控制风险？

答：（1）强化基层营业机构管控，促进合规经营；（2）完善基础业务环节管理，堵塞管理漏洞；（3）加强重要岗位员工行为管理，规范操作行为；（4）加大监督检查力度，严格追究责任。

5.影子银行一般包括哪三类？

答：（1）不持有金融牌照、完全无监管的信用中介机构，包括新型网络金融公司、第三方理财机构等；（2）不持有金融牌照、存在监管不足的信用中介机构，包括融资性担保公司、小额贷款公司等；（3）持有金融牌照、但存在监管不足或规避监管的业务，包括货币市场基金、资产证券化、部分理财业务等。

6.请简述2014年全国银行业监督管理工作会议提出的七类风险防控要求。

答：（1）切实做好平台贷款风险缓释;（2）严控房地产贷款风险;（3）防范化解产能过剩风险;（4）防范影子银行业务风险;（5）紧盯流动性风险;（6）谨防信息科技风险;（7）盯防市场风险、操作风险及其他风险。

7.商业银行与金融机构之间开展的以投融资为核心的各项同业业务。主要包括哪些？ 答:同业拆借、同业借款、非结算性同业存款、同业代付、买入返售和卖出回购、同业投资等业务类型。

8.销售人员从事理财产品销售活动，应当遵循哪些原则？

答：（1）勤勉尽职原则。销售人员应当以对客户高度负责的态度执业，认真履行各项职责。（2）诚实守信原则。销售人员应当忠实于客户，以诚实、公正的态度、合法的方式执业，如实告知客户可能影响其利益的重要情况和理财产品风险评级情况。（3）公平对待客户原则。在理财产品销售活动中发生分歧或矛盾时，销售人员应当公平对待客户，不得损害客户合法权益。（4）专业胜任原则。销售人员应当具备理财产品销售的专业资格和技能，胜任理财产品销售工作。

9.商业银行理财业务出现哪些情形时，应当及时向中国银监会或其派出机构报告？ 答：（1）发生群体性事件、重大投诉等重大事件；（2）挪用客户资金或资产；（3）投资交易对手或其他信用关联方发生重大信用违约事件，可能造成理财产品重大亏损；（4）理财产品出现重大亏损；（5）销售中出现的其他重大违法违规行为。

10.商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务中的不当销售和误导销售行为，至少应当包括哪些异常情况？

答：（1）客户频繁开立、撤销理财账户；（2）客户风险承受能力与理财产品风险不匹配；（3）商业银行超过约定时间进行资金划付；（4）其他应当关注的异常情况。

11.根据《商业银行服务价格管理办法》的规定，商业银行总行向有关部门报送本机构服务价格工作报告时，具体包括哪些内容？

答：（1）服务价格管理的组织架构和服务价格管理总体情况；（2）服务收费项目设置、调整情况和相应的收入变化情况；（3）免费服务项目设置情况、调整情况、相应的收入变化情况，在服务价格方面承担社会责任的情况；（4）服务项目的收入结构和评估情况。

12.商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于哪些因素？

答：（1）理财产品投资范围、投资资产和投资比例；（2）理财产品期限、成本、收益测算；（3）本行开发设计的同类理财产品过往业绩；（4）理财产品运营过程中存在的各类风险。

13.《中国银监会办公厅关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》提出的“双线”风险防控内容，具体包括哪七类风险？

答：（1）平台贷款风险；（2）房地产贷款风险；（3）产能过剩行业贷款风险；（4）影子银行业务风险；（5）流动性风险；（6）信息科技风险；（7）市场风险、操作风险及其他风险。

14.《中国银监会办公厅关于做好2014年不良贷款防控工作的指导意见》要求各级监管机构加强对银行业金融机构授信管理现场检查，特别是要加强对哪些业务品种的检查？

答：（1）大额关注类贷款及不良贷款；（2）未被划分为不良贷款的逾期贷款；（3）高风险领域贷款；（4）异地授信；（5）多头授信；（6）法人账户透支；（7）信用卡透支。

15.银行业金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系，主要包括哪些内容 ? 答:（1）银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制；（2）银行业消费者权益保护工作内部控制体系；（3）银行业产品和服务的信息披露规定；（4）银行业消费者投诉受理流程及处理程序；（5）银行业消费者金融知识宣传教育框架安排；（6）银行业消费者权益保护工作报告体系；（7）银行业消费者权益保护工作监督考评制度；（8）银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案；

16.银行业金融机构应当怎样做好银行业消费者权益保护工作? 答:应坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任，践行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的责任，遵从公平交易的原则，依法维护银行业消费者的合法权益。

17.各级监管机构应将理财业务作为重点检查领域，具体检查内容有哪些? 答:检查内容包括但不限于理财业务的管理架构和制度建设，理财产品的研发设计、资金运作、非标准化债权资产投资、通道类业务、会计核算、资本计提、托管、产品估值、信息披露、产品销售活动、数据信息报送等。

18.2014年上半年银行业全面深化改革工作表现在哪些方面？

答：（1）民营银行试点取得实质性进展（2）业务治理体系改革进展顺利（3）简政放权效果开始显现（4）推行普惠金融取得新进展（5）政策性银行改革取得新成果

19.当前，我国经济金融运行中不稳定因素仍然较多，主要表现在哪些方面？

答：（1）经济增速放缓将使信用风险加重（2）部分过剩行业调整将使风险暴露增多（3）非正规金融活动传染可能加剧（4）内部管理不严导致风控松懈

20.全面加强风险防范，坚决守住风险底线，要重点加强在哪些方面的工作？

答:（1）严格控制信用风险扩散（2）严密防范表外风险输入（3）切实阻隔影子银行风险传染（4）严守银行经营管理规则（5）严盯流动性风险隐患

21.当前，由于受多种因素影响，我省银行业运行发展面临的困难较多，存在不少风险和问题，突出表现在哪些方面？

答：1.信用风险持续上升；2.小微企业持续增长的动力不强；3.房地产信贷风险正在积聚；4.内控管理出现“回潮”现象；5.影子银行风险仍在扩散；6.部分投融资业务风险潜在隐患较大；7.融资平台贷款集中到期风险增大；8.银行业转型发展面临较多问题。

22.当前，我省银行业信用风险现状如何？

答：当前，经济下行使信用风险加重，加之其他因素叠加，我省不良贷款上升势头一时难以扭转，信用风险持续上升。表现在：（1）不良贷款余额继续增加（2）贷款质量向下迁徙加速（3）信用风险事件涉及行业的范围继续扩大（4）贷款分类不准确，也掩盖了不良贷款的真实反映。

23.当前，我省影子银行风险的现状如何？需要注意哪些方面？

答：当前，影子银行风险仍在扩散，突出表现在：一是融资性担保机构风险多发，高管人员跑路事件接连发生，不少担保公司经营不规范，过度参与民间借贷，导致资金链断裂，丧失代偿能力；二是一些企业在银行与小贷公司之间接续融资，尤其是小额贷款公司“过桥信贷”，极

易向银行转移风险，让银行成为最终买单者；三是银行客户参与民间借贷，引发资金链断裂.“跑路”客户增多，已给银行造成较大损失。有的企业采取不正当手段套取.骗取银行贷款，将银行资金转投民间借贷，使民间融资领域风险加速向银行传递。

六、案例分析题（共19题）

案例分析一 吸收客户资金不入账案

基本案情：2010年9月，公安机关在侦查一宗经济案件时，发现某银行员工李某有挪用银行资金嫌疑，遂对其立案侦查。经侦查发现，李某在1993年至2008年担任某银行基层网点信贷员期间，利用职务之便，采取向存款人开具空白凭证及出具借条等手段，累计从9名客户处吸收存款60余万元不入账；并通过开具虚假存款等方式挪用银行资金近50万元。后经法院审理，依法认定其犯吸收客户资金不入账罪、挪用资金罪。合并执行有期徒刑6年，罚金2万元。

作案手段：本案中李某吸收客户资金不入账的方式主要有三种：一是先在外地向储户揽储后，欺骗储户称要回网点所在地办理正式存款手续不入账；二是出具空白存款凭证给上门储户，从而吸收存款不入账；三是私下向储户出具借条等凭证代替存单；此外，李某挪用银行资金的方式包括：一是对大额储户开具相同金额的虚假存单，而仅将其中小部分资金入账，其余资金挪作他用；二是将回收的贷款不入账；三是利用职务之便，冒用他人名义立据贷款挪用资金。

损失及影响：对储户而言，其通过银行存款的本意主要在于保障自身资金安全并且获得利息收入，而李某通过各种欺骗手段蒙骗储户，将储户本应存入银行的款项不入账而挪作他用的行为，使得储户和银行之间并未发生真实的存款法律关系，储户的资金并没有得到妥善的保管和处置，资金安全得不到有效保障。此外，虽然李某所在银行并没有接到客户的存款，但是李某作为银行员工，在其职权范围内以银行名义向储户吸收存款，构成职务代理，应由所在的银行承担违法行为后果。

请对上述案件发生的原因进行分析，并提出控制措施。答：

一、原因分析

（一）犯罪嫌疑人因素：社会转型期，各方对利益的追求容易引起人们思想、价值观念的变化，诱发个别人的投机心理、冒险心理、侥幸心理，在一定程度上弱化了思想上的免疫功能。本案中李某的人生观、价值观严重错位，产生了通过自己手中职权谋取额外的经济利益的念头。利益的诱惑使得李某将法律法规抛到脑后，最终走上了一条不归路。

（二）银行因素：案例充分暴露出李某所在银行内部管理和风险防控上的重大漏洞。一是未严格执行“双人临柜、钱账分管、章证分管及款项复点”等出纳制度；二是未严格执行营业机构重要岗位的轮岗制度和不相容岗位分离制度；三是未严格执行储蓄业务定期和不定期检查制度；四是对员工行为监管方面存在较多盲点；五是监管、稽核方法缺乏实效、范围较窄；六是存在人事任免上把关不严，在人员上岗定位后疏于教育管理，只注重业务培训，忽视职业道德和廉政教育等问题。

二、反思：银行业金融机构必须更加有效地推进内控建设，尤其要全面加强基层网点内控制度，努力提高可操作性和合理性。（1）坚持对重要操作环节及基础性工作的实施管控。（2）强化对基层机构的负责人、业务经理和一线员工的管理。（3）进一步规范银行员工与客户的行为关系。

37（4）深入开展风险排查和内控互查。（5）加强员工教育培训引导。

案例分析

二、贷款诈骗案

基本案情：2006年10月至2008年6月，王某某使用虚假房地产权证及其他虚假申贷材料，单独或伙同朱某某在K银行和H银行申请办理贷款，在陈某、周某等其余6名犯罪人员协助下，累计骗取2家银行贷款30笔，共计人民币1002万元。经法院认定，上述犯罪分子的行为构成贷款诈骗罪。其中，王某某贷款诈骗30起，诈骗数额1002万元，属主犯，被依法判处有期徒刑17年，并处罚金42万元；朱某某参与诈骗20起，诈骗数额695万元，系从犯，判处有期徒刑12年，并处罚金人民币30万元；其余陈某、周某等6人明知王某某、朱某某使用假证骗取银行贷款而为其帮助，在本案中起辅助作用，系从犯，被判处6年至1年有期徒刑不等，并分别处以罚金。

作案手段：本案犯罪分子的作案过程主要分为四步。第一步，成立公司，“搭建平台”。2005年至2007年期间，王某某分别以本人以及朱某某、陈某、周某名义登记注册四家公司，均由王某某实际控制；第二步，制造假象，“创造条件”。为制造公司业务繁荣、资金流量大的假象，王某某等人通过一系列虚假贸易放大资金流量，密切与银行的业务联系。第三步，提出申请，“出示房产”。王某某、朱某某以公司经营需要资金为由，以租用房产的信息伪造虚假房产证明提供给银行骗取贷款。第四步，办理登记，“抵押房产”。在办理房产登记时，王某某等人谎称在房产管理部门有熟人，支开或绕开银行相关经办人员，将事先伪造好的房产他项权证提供给银行，满足银行放款条件。

损失及影响：本案中，王某某等犯罪分子使用虚假房地产权证骗取多家银行贷款，案件金额巨大，影响恶劣，银行损失惨重。其中，K银行被骗贷款23笔，金额664万元，H银行被骗贷款7笔，金额338万元。案发前，K银行在向王某某等人追讨贷款未果后，为了掩盖工作失误带来的影响，避免形成案件，竟然与王某某等人商定由该行相关工作人员代为还款或介绍他人借款给王某某还贷，并由王某某出具借据予以认可。经过上述处理后，王某某尚欠K银行22.1万元,虽然表面上该行的损失减少到了最小,但实际上王某某等人并未归还一分钱,只不过是银行将损失进行了转嫁。

请对上述案件发生的原因进行分析，并提出控制措施。答：

一、原因分析

（一）犯罪嫌疑人因素：本案中,王某某等人贷款后,并未用于经营和资金周转,而是用于赌博、偿还债务及个人挥霍,且案件发生后,其态度较为强硬,无任何还款意愿,在银行进行贷款催收过程中,屡次对银行员工软硬兼施,威逼利诱。从王某某等人犯罪事实看,均以非法占有银行信贷资产为目的,满足了迅速暴富的贪欲。这些不法分子为了钱财不择手段,不惜铤而走险、以身试法,既反映出个人道德水准低下,又暴露出其法律意识的淡薄。

（二）银行因素：首先,对借款人的情况调查不深、审查不严；其次，相关工作人员执行内控制度不到位；再次，发放贷款后疏于管理，既未对借款人贷后经营发展情况、借款资金使用情况的跟踪调查，也未能定期对相关抵押物的实地检查和核验。

二、反思：

（一）强化内控制度执行力。

（二）加强与相关职能部门的沟通合作。

（三）加强与同业沟通协调。

案例分析

三、违法发放贷款案

基本案情：犯罪分子吴某在2004年3月至2008年1月先后担任T市N银行G网点、L网点负责人期间，在明知多名借款人利用假名、冒名、借名等欺骗手段申请贷款的情况下，内外勾结，违规发放贷款108笔，合计金额1108.8万元。期间，吴某本人亦利用相同手段，从所在网点套取贷款8笔，合计金额73.7万元，用于替骗贷的借款人还本付息,以应付银行内部稽核。案发后,公安机关通过各种方式,仅追回脏款354.63万元,银行损失巨大。

作案手段：一是假名贷款，吴某伙同实际借款人，虚构并不真实存在的名义借款人，以虚假的名义借款人信息填写贷款申请，违法发放贷款。二是冒名贷款。吴某伙同实际借款人，在名义借款人不知情的情况下，利用名义借款人的个人信息资料，虚构贷款申请，违法发放贷款。三是借名贷款。吴某与实际借款人在征得名义借款人同意的情况下，通过名义借款人申请、实际借款人使用的方式，违法发放贷款。

损失及影响：一是对被冒名、借名者而言,当冒名、借名贷款逾期不还时，被冒名、借名人将会出现不良信用记录，对其今后申办信用卡、住房信贷等一系列活动产生负面影响。二是对所在的银行而言，一方面，一旦实际借款人无力偿还贷款，不仅假名、冒名贷款会形成损失，借名贷款也会因名义借款人不愿承担偿还责任而令银行难以收回本息。另一方面，一旦被冒名、借名人发现自己被冒名、借名申请贷款甚至产生不良信用记录，往往会通过法律、媒体等各种方式、途径维权，使银行面临银行法律、声誉风险。

请对上述案件发生的原因进行分析，并提出控制措施。

答：

一、原因分析：

（一）犯罪嫌疑人因素：一是法律意识淡薄。本案中吴某作为基层营业网点负责人，不学法不懂法，对自身行为的严重危害性认识不足。二是贪图私利。本案中，吴某之所以愿意内外勾结满足实际借款人的大额信贷资金需求，也因其自己在此过程中获取了非法利益。

（二）银行因素：一是信贷基础制度执行不严。本案中，涉案银行贷款“三查”，尤其是贷后管理以及合规审计形同虚设，功能失效是假名、冒名、借名贷款能够得逞的重要原因。二是重业绩指标考核，轻风险管理。本案中，涉案银行片面追求业务发展和利润增长，导致网点为完成上级行下达的各项指标，习惯性放宽贷款准入条件，从而给不法分子提供了可乘之机。

二、反思：

（一）推进贷款精细化管理

（二）强化员工的行为排查

（三）完善绩效考评机制

（四）加强内审监督检查

（五）加强员工法律法规培训

案例分析四：基本案情：犯罪分子王某等人利用伪造的银行承兑汇票，以王某控制的Z公司名义，先后向H行办理了300万元贴现和人500万元的贷款业务，诈骗H行人民币744.88万元，经司法认定，王某等人的行为均构成票据诈骗罪。

作案手段：2007年5月，王某找到陈某帮忙融资，后陈某联系刘某，将刘某手上一张面额300万元的银行承兑汇票提供给王某，同时说明该汇票只能质押不能贴现。三人商定如质押面成功，王某按票面金额的8%向陈某和刘某支付好处费。2007年6初，王某持该票据至H行某支行，提供了贴现所需的B公司营业执照、税务登记证、供货合同（虚假）、发票等相关资料，在该支行办理了贴现业务。得款后，王某分别支付了刘某和陈某24万元和17万元费用，余款被Z公司挪作他用及王某个人挥霍。

同年7月，王某向陈某、刘某提出再为其提供一张银行承兑汇票，刘某通过范某、田找到了谭

某，谭某花了3万元通过赵某购买到面额定500万元承兑汇票一张，并将汇票交给王某，王某向其支付费用10万元。后王某再次至上述H行某支行，向银行提供了伪造的汇票，购销合同等相关资料，办理质押贷款，贷款成功后，王某又分别向刘某、陈某和范某支付50万元、4.9万元和6万元，余款被Z公司挪作他用及王某个人挥霍。

2007年9月底8日，H行上述涉案支行接到某城市商业银行电话，称该行被委托付款一张开300万元银行承兑汇票为假票，虚假原因为“本银行承手工填写非机打”，该案遂发。H行随即对王某在该行办理的所有业务进行全面检查，发现用于质押贷款的500万元银行承兑汇票系假票。

损失及影响：该票据诈骗案是涉案支行所在的市自建国以来涉案票据最大诈骗案件，也是H行成立以来涉案金额最大、影响最恶劣的票据诈骗案件。案发后，由于采取措施比较及时，H行实际追回资金合计668.05万元。但是在案件调查、处理和追脏过程中花费了大量人力、物力和财力，也严重影响到该行品牌形象，造成了较大的声誉风险。

问：分析本案例产生问题的原因，并提出控制措施？

答：

（一）犯罪嫌疑人因素：对该案的犯罪，其行为特征可以用“糊涂胆大”四个字来概括。一方面犯罪分子的法制观念和法律意识极其淡漠，为达到这一目标，胆大妄为、不择手段、肆意践踏国家法律。另一方面犯罪分子对银行的法律常识知之又少，心存侥幸，毫不顾及后果。

（二）银行因素：从H银行自身的角度来看，被骗支行对票据业务风险管控存在明显疏漏，在业务办理过程中发生严重失误，从而为犯罪分子成功实施诈骗大开方便之门。首先是在调查环节实地调查严重失实；其次是在审核环节相关流程形同虚设；最后是在验票环节查询方式过于单一。

（三）反思：票据诈骗犯罪的手段主要有使用变造票据、伪造票据、签发违法票据、使用作废票据和冒用他人票据等方式，犯罪性质恶劣，危害极大。一是要完善票据的法律法规；二是要完善票据业务激励约束机制；三是加大票据业务违规行为查处力度；四是要加强对员工的教育培训工作。五是要强化相关部门的协同合作。

案例分析五：基本案情。2010年10月至于2011年3月，犯罪人赵某伙同犯罪分子钱某利用购买来的银行承兑汇票到某国有商业银行某县支行办理质押贷款，第一笔被查出是假票据而未得逞。此后，赵某、钱某、孙某和李某等4人合谋利用重新购买的伪造或变造的金额分别为700万元和你350万元的银行承兑汇骗取某银行县支行质押贷款595万元和297万元，主要用于地下钱庄发放高利贷和个人消费，其中595万元到期贷款已归还，297万元在还款期限届满后未能偿还，经司法机关全力追款，造成损失44万元。

作案手段 赵某等4人犯罪嫌疑人通过相互联系，形成利用伪造的银行承兑汇票诈骗银行贷款的共同犯罪故意，彼此之间分工配合，有组织提议，有居间配合的，有分配款项的，构成典型的团伙犯罪。具体而言，一是赵某经钱某介绍，从他人处以票面金额7%价格（80万元）购买了1200万元假银行承兑汇票，到某国有商业银行某县支行质押贷款，此次困被工作人员验出是假票而被扣票；二是赵某、钱某和孙某另行以50万元和15万元的价格购买了更为逼真的假银行承兑汇票，票据金额分别为700万元和350万元，此时他们利用犯罪分子李某为某钢铁公司法人代表的身份便利，伪造某钢铁公司与某煤炭公司的购销合同，虚构贸易背景，以某钢铁公司名义持票到上述银行办理质押贷款，骗取银行贷款595万元和297万元。

损失及影响 该案一方面造成了44万元的直接经济损失，另一方面银行在配合司法部门追款、侦查等工作中，牵扯了大量的人力、物力和精力，造成了许多间接损失。此外，本案从表面来看是一起虚假银行承兑汇票案，但从骗取的资金去向看，主要是流向地下钱庄，在实质上与民间借贷有着不可分割的关系，而民间借贷当事人往往片面追求高收益，忽视风险管控，无视与实体经营收益的巨大反差，一旦资金链断裂，就将风险转嫁银行，给银行资金和声誉带来巨大影响。

问：分析本案例产生问题的原因，并提出控制措施？

答：

一、原因分析:

（一）犯罪嫌疑人因素：从犯罪分子自身来说，逐利是其作案的根本原因。从法律角度来考虑，民间借贷的利率不得高于银行同类贷款利率的4倍；从经济角利益度来考虑，民间借贷可以获得比银行贷款高得多的收益，而该4名犯罪分子正是利欲熏心，企图从银行骗取贷款，“借鸡下蛋”，到民间借贷市场大捞一把。可最终落得血本无归，自食其果，受到法律的严惩。

（二）银行因素：

1、票据查询查复及票据审验制度执行不到位；

2、银行对承兑汇票贸易背景审查不严；

3、贷后管理工作严重缺失。

二、反思：

（一）进一步加强对银行承兑汇票风险管理。一是要关注开票前的调查；二是要明确贷时审批情况；三是要及时掌握银行承兑汇票的开出情况；四是要严格执行票据审验制度，岗位落实“一人一责、审验分离”的原则，不允许出现“一人多岗、审贴不分”的现象。

（二）进一步加强贷后管理制度建设和规范管理工作；

（三）强化基层机构合规经营和防范风险能力。

案例分析六：基本案情：2010年3月至2011年底，犯罪分子张某为偿还先前被骗取得融资欠款和高额利息，伙同某县农村中小银行（以下简称“S银行”）支行行长李某和员工王某等人，以高额利息为诱饵，通过杨某、许某等中间人层层介绍，先后将本省4个市区和外省的20家公司、50余名自然人介绍到张某指定的S银行开户存款，采取私刻印章、挂失补办、克隆存单等手段，违法转移公司和个人存款账户资金，数额达27916.5万元（其中2700万元作案未遂）。至案发时，扣除已归还的存款本金和高息，共诈骗12702.19万元。案发后，法院依法认定张某犯金融凭证诈骗罪、挪用资金罪、诈骗罪、对非国家工作人员行贿罪、虚报注册资本罪和骗取贷款、骗局承兑罪，数罪合并对张某执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金130多万元。其余多名犯罪分子被判有期徒刑1年6个月至20年，并处罚金10万元至60万元不等。

作案手段：犯罪嫌疑人的作案手段共有11种。其中，对企业资金作案手段有5种：一是在业务委托书上偷盖印章并办理转账；二是利用私刻的印章开具业务委托书并转账；三是利用职务之便先转账后补业务委托书；四是利用虚假的企业开户委托书在省内其他行社开立账户；五是使用伪造的业务委托书，将企业存款账户资金做保证金，虚构用途开立银行承兑汇票，并出售给他人。对个人存款的作案手段有6种：一是偷窥客户密码并使用虚假存单转移资金；二是挂失密码并使用假存单转移资金；三是挂失存单及密码后使用新存单转移资金；四是用小额存单套取大额存单后转移资金；五是冲正并取消存款业务后转移资金；六是根据掌握的活期存折账号、密码，利用查出的存折印刷号办理无折取现。

损失和影响:1.银行法律风险：一是本案犯罪主体中包括银行的工作人员，违规转账、违规挂失、修改密码等都是银行员工的职务行为。二是银行对员工职务行为的合规性承担不可推卸的监

管责任。

2.银行声誉风险：S银行风险管理失范，导致存款客户遭受损失，并引发民事诉讼，严重损害了银行声誉。

问：分析本案例产生问题的原因，并提出控制措施？ 答：

（一）犯罪人因素

1、犯罪人张某：（1）强烈的逐利心态（2）侥幸的投机心理（3）愚昧的盲从心理

2、原支行行长李某：李某为了在领导面前显示自己能力过人，遂结识了手里拥有大量过桥资金的张某。张某的帮助使得李某所在的支行业绩快速增长，而作为交换，张某提出让李某帮助其利用银行高管的职务便利从事违法犯罪行为时，李某欣然接受，为张某的犯罪行为一路绿灯。期初还仅仅是帮助张某从事一些一般的违规行为，到后来一发不可收拾，从违规到违法，行为恶劣，后果愈发严重，最终酿成了诈骗数额特别巨大的恶果。

3、银行普通员工王某等人：一是迫于支行行长李某的指使压力所致。二是来自于张某的小恩小惠诱惑。王某等人在面对李某的违规操作指令时，明知是违规甚至是违法指令而不敢违抗，更不敢向领导汇报。

（二）银行因素：一是法人治理有名无实。二是内控机制严重缺失。三是基础管理及其混乱。四是选人用人严重失察。五是文化教育引导极度缺失。六是综合业务系统存在漏洞。七是绩效考评机制不科学。

（三）反思：1.强化稳健经营的理念。2.完善法人治理机制 3.深入开展案件防控治理工作4.加强内控制度流程体系建设5.推进依法合规经营6.加强人员任用考核工作7.强化科技系统技防功能。

案例分析七：2012年初，F银行理财经理A某，由于业务关系结识了部分从事贵金属交易的客户。由于A某熟悉贵金属交易规则，并且前期取得了一定的收益，部分从事贵金属交易的客户（大多是A某的亲戚、同学、朋友等熟人）出于获取高收益的期望以及在办理业务过程中逐渐建立的对A某的信任，在办好网上银行注册后，将自己的账户、密码和客户证书交给A某，由A某在客户账户上直接代为操作。甚至还有部分客户将自己的资金转入A某指定账户，由A某在指定账户代为操作，交易产品主要是实物黄金、贵金属买卖和B2C贵金属、银证往来等，涉及金额699.4万元。2011年2月至2012年1月，A某先后向11名客户出具了从商店里买来的“工商服务业统一收款收据”，在收据上明确给予了收益承诺，并违反银行内控规定，私自在8张收据上加盖了“受理凭证专用章”或“核算事项证明章”。后期，由于A某的投资失误导致多名客户账户出现亏损高达694.5万元。该11名客户遂与A某产生纠纷，并以收据上加盖了F银行业务章为由，向F银行索取赔偿。

本案虽然是一起因代他人操作黄金递延交易造成重大亏损而引起的委托人与A某之间的经济纠纷案件，被害人与银行之间并没有签订任何的理财及代理协议，不存在相关法律关系，F银行在情理上和法理上都没有任何过错。但部分被害人为了挽回自己的损失，不惜歪曲事实真相，多次通过非理性的过激行为和越级上访，要求银行赔偿他们的损失，意图将本应由其本人承担的损失转嫁给银行。这不仅直接影响了该行在当地机构的正常经营活动，也给该银行的社会声誉造成了恶劣影响。

针对上述案例，试分析犯罪原因以及带给我们的思考。

答：

一、原因分析:

（一）犯罪嫌疑人因素：本案中犯罪分子对自己的投资能力过于自信，过高地估计自己的理论知识和投资经验，未曾对委托人进行风险测试和评估，盲目乐观忽视风险，未充分考虑委托人的风险承受能力，盲目接受熟人委托，代为操作，最终导致大额亏损事件的发生。

（二）银行因素：一是风险提示不够。二是理财经理职责公示不够。三是员工行为管理不够。结合本案来看，银行对员工代客理财行为的监控和预防存在三个难点：1.行为控制难；2.事后监督难；3.思想教育难。四是内控制度执行不力。

二、反思：

（一）加大对员工异常行为的监督力度。

（二）加强印章管理。

（三）完善声誉风险的防范机制。

（四）加强投资者教育。

案例分析八:2011年1月，C市Y钢材市场管理公司董事长吴某与股东孙某、陈某、连某、李某等5人商议成立C市R融资担保有限公司。按照A省规定，成立融资担保公司最低注册资金1亿元，吴某等人遂商定从他处借钱充当注册资本，待验资完成取得工商营业执照后，再将验资资金抽出归还借款。经股东孙某联系，找到J省人陆某商议还款。随后，吴某以月息3.9%从陆某处借款9800万元，约定10天左右验资结束后归还。陆某明知吴某等人借款是为了过渡性验资，仍为其提供资金，并收取高额利息100万元。2011年3月9日，陆某将9800万元的资金按吴某、孙某、陈某、连某和李某拟在R担保公司中的股份比例汇入5人的银行账户中，上述5人将借得钱款转入R担保公司在Z银行的验资账户中。2011年4月25日至5月16日，吴某先后2次以R担保公司的定期存单提供质押担保的方式，通过Y钢材市场内的2家钢贸公司、4家物资公司和3家商贸公司的名义，分别在Z银行、H银行开出无真实贸易背景的承兑汇票5000万元、4000万元并贴现，所得款项均用于归还陆某。2011年5月24日，吴某又将800万元从R担保公司验资账户中直接转入股东连某的银行卡中，由连某再转汇归还给陆某。至2012年4月17日，R担保公司在Z银行基本账户中仅剩550.04元，在H银行一般账户中仅剩1582.94元。

本案中吴某等人的作案手段主要有两种。一是借款“搭桥”完成验资，待骗取融资担保公司经营许可证和营业执照后再抽逃资金；二是指使关联公司虚构借款事由，利用担保公司担保，套取银行资金。

本案中吴某等人以借款作为注册资本申报成立公司的行为严重侵犯了国家公司资本管理制度，造成公司的实际注册资本远远低于在工商部门登记注册的资本，使得表面上达到国家法定资本标准的R融资担保公司成为名副其实的空壳公司，可谓没有任何抵御风险的能力，加上钢贸担保模式，给银行带来了极大的风险隐患。

针对上述案例，试分析犯罪原因以及带给我们的思考。

答：

一、原因分析:

（一）钢贸担保模式存在缺陷：长期以来，钢贸商摸索了一套“商户+市场+担保公司”的经营融资模式，主要从银行融入所需经营资金，并在长三角地区放量“克隆”，商业规模急剧扩展。在市场运作过程中，均成立相关联的融资担保公司，专为钢材市场入驻商户贷款提供担保，商户再将所融资金用于投资与贸易。目前，最为常见的有联保贷款和托盘两种融资模式，现实中，不少钢贸商为了扩大融资规模，重复质押、空单质押现象较为普遍。

（二）行业情况不容乐观：全球性经济下行已经维持了较长时间，国内钢铁产能严重过剩，43 钢材需求量和价格波动大，利润渐趋薄弱，苏沪等地出现钢贸市场商户跑路事件，严重危及钢贸行业的发展，影响银行金融资产的安全。钢贸类企业的风险主要表现在以下方面：一是融资难；二是贷款到期，商户出现还款难现象；三是偏离主业，投机经营现象突出，实践中蜕变为一个畸形的融资平台，变成了银行正常信贷流向期货和房地产市场等高投机行业的渠道。

（三）银行风险管理存在漏洞：1.银行过多关注钢贸企业带来的丰厚利润。2.过多依赖担保而忽视信贷管理的本质——借款人的第一还款来源。3.风险处置手段和方法过于简单。

二、反思：

（一）切实改进信贷三查。

（二）完善绩效考核机制。

（三）一类一策处置风险。

（四）相关管理部门加强监管，随时掌握钢贸企业运营状况。

（五）加强对融资性担保机构监管。

案例分析九 集资诈骗案例..13年3月，M市发生一起私募基金管理公司法定代表人X某携款外逃，F银行工作人员受其利诱帮助推荐投资产品募集资金，投资者向F银行转嫁偿债风险的案件。

基本案情:2012年3月，X某在M市工商管理部门登记注册了C公司，注册资本1000万元，X某位法定代表人，经营范围为受托管理股权及产业投资基金、资产管理、从事投资管理及相关咨询业务。

2012年8月，C公司与M市产业园区下属融资平台J公司签订合作协议，约定C公司以私募基金方式筹集资金定向投资于J公司建设的产业园区基础设施建设项目。该私募基金系面向社会公众募集，由M市属一平台公司提供担保，还款资金纳入M市产业园区财政偿债预算，期限3年，预期收益率8%--10%。

2012年9月，J公司、C公司与G银行签订《委托贷款协议》，约定由C公司委托G银行向J公司贷款1亿元，期限1—3年，用于M市某产业园区基础设施建设项目。同时，三方还签订了《账户监管协议》，约定由G银行对J公司专用账户资金使用情况进行监督。C公司自2012年8月，通过G银行账户归集167名投资者认购款2779万元。G银行分别于2012年9月、10月、11月和2013年1月，将在该行募集到的2779万元资金分5笔委托贷款给J公司。

为了进一步扩大募集资金的规模和范围，自2012年7月30日起，X某利诱F银行大堂经理杨某、理财经理王某，在银行业大厅私下向前来办理业务的客户推荐该私募产品，通过C公司在F银行开立的一般账户，共归集40多名投资者认购款1874万元。

2013年3月中旬，X某突然无故离境并与外界失去联系，经公安机关侦查发现C公司私募基金属于向社会不特定对象非法集资，涉嫌集资诈骗并携款潜逃。直至案发，J公司和F、G银行均表示对该案件毫不知情。经查证，C公司在F银行的一般存款账户经过多次大额转账和提现。期间，F银行还按照监管部门要求开展过全面风险排查，但是对大堂经理杨某、理财经理王某在银行网点推荐私募产品的行为却毫无警觉。

为了防范声誉风险，F银行在M市政府要求下，垫付1874万元用于C公司非法集资案件中涉及投资者本金兑付，后期F银行追回67万元，实际垫付资金1807万元。

犯罪手段:一是貌似合法的运作下掩饰着非法目的。犯罪嫌疑人X某得知某产业园区建设需要资金，利用其早已注册的C公司作为融资实体创建了一个为园区提供融资服务的渠道，为显示私募资金流向的透明性，引入财政预算作为还款保证，委托G银行发放委托贷款并对项目资金进行监管，44 诱使F银行部分员工在银行业场所营销该产品，使投资者误以为银行也是理财产品的销售主体。有了政府和银行信用的双重保证，大部分投资者和经办的银行机构都放松了警惕，犯罪嫌疑人最终得手。

二是犯罪嫌疑人X某承诺的私募产品预期收益10%左右，略高于大多数银行理财产品的正常收益率，收益率适中、不夸张且有吸引力，从而使广大投资者更容易相信该理财产品的真实性。

三是利用银行委托贷款管理漏洞。X某为规避法律风险，设立一般工商企业募集资金，再由该企业作为委托人，利用银行委托贷款业务将募集资金用于投资项目，同时对这一运作模式进行公开宣传和推介。这些企业设立门槛低、缺乏监管、信息披露不完善，极易将民间融资风险传导给银行业金融机构。

损失及影响:一是对集资诈骗被害人的危害。一般来说，集资诈骗案涉及群众多，时间跨度长，犯罪嫌疑人将集资款支付前期利息，或挥霍、或转移。即使公安机关介入，被害人的损失也无法挽回，甚至损失巨大，不富裕的家庭更是遭到灭顶之灾。

二是对社会造成的危害。参与非法集资的投资者法律意识较为淡薄，在犯罪嫌疑人携款逃跑后，面对造成的损失，往往情绪激动，聚集成群，强调非法集资者有合法外衣，政府应介入和赔偿，极易酿成群体事件，甚至引起集体上访聚众闹事等社会不安定行为，激化社会矛盾，造成局部社会治安动荡。

三是对银行金融机构的危害。一是事件发生后，受害者错误的认为其缴款和转账银行是私募资金的销售方，于是纷纷到银行询问事件进展，对银行声誉造成不良影响，一定程度上造成了当地金融市场秩序的混乱和社会的不安定。二是在经营管理上有过错的银行机构，或将不可避免的承担部分损失赔偿。

请你结合本案例，做一个案例原因剖析及银行机构的经验和教训。

答：

一、本集资诈骗案成因剖析。

（一）犯罪嫌疑人因素。本案是经过精心预谋的案件，X某的前期大量的铺垫工作，都是为了取得投资者和参与者的认可，保证诈骗资金到手。

（二）社会上的大量闲钱及众人的逐利行为及投资者对理财产品认知的偏差助推了该案的发生。

（三）F银行大厅风险管控不力、风险排查走过场，G银行对委托贷款管理漏洞，为中间收益而不履职尽责，也是酿成本案不可或缺的因素。

二、经验和教训。

（一）规范理财产品发行模式，杜绝“飞单”现象。

（二）落实风险责任，进一步加强委托贷款业务管理。

（三）加强合规管理，提升风险防范能力。

（四）提高金融消费者认知水平。

案例分析十 信用卡诈骗案例:某市私立学校负责人许某，2008年11月至2010年3月期间，先后多次冒用他人身份信息机个人资料，在多家银行申请办理信用卡，大肆进行恶意透支套取现金，且数额巨大，被司法机关以信用卡诈骗罪追究了刑事责任。

经办案情:2008年11月，许某投资开设一所私立学校，在人才市场进行用人招聘，冒用应聘老师及亲属的身份证复印件和个人信息资料，先后多次向7家银行申请办理94张信用卡，进行大肆恶意透支，套取银行现金。截止2010年3月案发，透支金额达555931.18元。许某的行为属于使用他人身份证骗领信用卡，并冒用他人信用卡透支现金，已构成信用卡诈骗罪，而且涉案钱款数额

巨大。经法院审理，许某犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑9年，并处罚金50000元，对诈骗所得赃款依法予以追缴。

犯罪手段:本案许某与开办家具厂的朋友合谋，以家具厂销售家具为由从银行申办一台POS机，用于恶意透支套现。许某在他人不知情的情况下，冒充他人先后在7家银行办理信用卡94张，疯狂划卡透支400余次，透支资金多数被个人挥霍。

损失及影响:一是对银行危害。许某冒充多人多次申办信用卡并恶意透支，造成巨大经济损失，说明办卡银行没有充分尽到调查责任，名义持卡人由于没有过错不承担任何还款责任，恶意透支款逾期不还，会危害发卡行的信贷资产质量。

二是对名义持卡人的危害。在经济发达的今天，“信用”二字已经成为公民的第二生命。犯罪嫌疑人的恶意透支不还款，会给被冒名的名义持卡人会带来信用污点，其正常的生活也将带来不便，除非已经消除信用污点。

请你结合本案例，做一个案例原因剖析及银行机构的经验和教训。

答：

一、原因剖析。

（一）我国目前没有建立起一套完备的个人信用分析评价体系，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，各商业银行的信用卡信息共享机制也不健全，使得不法分子在一个银行恶意透支后还可以在其他银行办理信用卡。

（二）我国正处在转型发展的关键时期，犯罪诱发因素很多，一些不法分子不惜铤而走险。

（三）银行方面过分强调业绩大肆滥发信用卡，且在具体操作中，“代办”的情况比较普遍；个别银行风险意识不强，为完成任务，降低条件，对恶意透支者不能进行有效评估分析。

二、经验和教训。

（一）加强信用卡风险管理。

（二）发挥特约商户的防范作用。

（三）构建成熟的个人信用评估体系。

（四）建立健全银行间的信息共享机制。

（五）加强宣传力度，提高社会监督效果。

案例分析十一 违规出具金融票证案

一、基本情况

（一）基本案情.2006年6月20日，A公司负责人陆某因本公司欠B公司近40万元货款而找到时任D县某银行基层网点负责人的李某，向其寻求帮助。李某在未请示上级行的情况下擅自做主，为A公司出具《保证担保函》诺：“如到期A公司不能支付贵公司货款，其不足部分的货款及其逾期付款违约金等由我单位承担连带清偿责任。”后B公司因A公承司到期未支付上述款项，据此向法院提出诉讼，导致该银行最终承担剩余货款代偿责任。

（二）作案手段.本案中，李某既未向上级行请示，也未召集网点其他负责人集体讨论研究决定，擅自向A公司的债权人B公司出具了保证担保函。由于该案中，李某是某银行基层网点责人，其行为有理由让善意第三人——B公司相信李某具有出具保函的资格。因此当A公司债务无法偿还时，B公司理应按照保函约定要求某银行承担连带付款责任。

（三）损失及影响.本案中，李某由于未经总行批准，擅自为他人提供担保，其所在银行被司法机关判决承担连带付款责任，造成银行近40万元的经济损失。

请结合以上案情，从犯罪人和银行方面简要分析原因并从银行角度做出反思。

答：

一、原因分析（一)犯罪人因素：本案中，李某既未充分调查债务人A公司的实际经营

能力和现金流相关情况，也未责令A公司提供反担保，属于典型的风险意识薄弱的银行从业人员。

（二）银行因素：李某为A公司提供保证担保函的行为属于明显违规行为，但其所在网点无人向上级行合规部门反映，上级合规部门在例行检查中也从未发现，侧面反映所在行内控管理的薄弱。

二、反思：本案中，李某作为银行基层机构的“一把手”，严重违反职业操守，肆意妄为却未能受到任何监督的现象，应该引起银行业金融机构的深刻反思。一是要进一步加强对保函业务的管理；二是要有效约束基层“一把手”的履职行为；三是要建立完善的风险排查制度，定期开展风险排查。

案例分析十二 违规出具金融票证案

一、基本情况

（一）基本案情。G银行某网点负责人俞某，其亲戚方某请其在B市帮助融资，并许以高额利息。在多次利益驱动下，俞某自2010年6月起，以资金搭桥、银行承兑汇票担保、帮助购买银行理财产品等名义，向银行客户、有资金实力的朋友、同事等筹集资金。

2011年上半年，其朋友沈某等人拟发起成立小额贷款公司。沈某等人陆续将注册资金6260万元汇入筹备公司的临时账户后，俞某提出设立小贷公司手续复杂、周期较长，愿意将部分闲置资金代为理财并支付相应利息。其后，俞某陆续将用于注册的6260万元资金放贷给方某。2012年秋，俞某在方某资金链断裂无法继续支付利息的情况下，向部分出资人出具了盖有小额贷款公司印章的收入，涉及资金2400万元，还向部分出资人出具了某公司担保的借条，涉及资金约1400万元。

2012年12月下旬，沈某等小额贷款公司发起人向公安部门报案。经公安机关调查审理认为，俞某等人涉嫌非法吸收公众存款犯罪，于2012年12月27日以非法吸收公众存款罪立案侦查。

（二）作案手段。俞某利用身边朋友手中掌握闲散资金无处投资的机会，以帮助投资或集中购买理财产品为由，按照超过银行利息数倍的收益向社会公众和朋友吸纳资金，再将非法融资款项转借给其他个人或企业，赚取息差。一旦下游资金出现断裂，俞某非法集资的本金和利息势必无法挽回。

（三）损失及影响。对于犯罪分子俞某来说，因为价值观和人生观的扭曲，没有经受住诱惑，前半生努力所获得的一切付诸东流。

对于广大集资被害者来说，骗局破灭后，绝大多数受害者基本血本无归。由于参与非法集资的群众法律意识淡薄，投资观念不理性，风险承受能力差，一旦案发造成损失，受害者往往要求政府赔偿，酿成群体性事件，成为社会的不安定因素。

对于俞某所在的银行来说，虽然在法律上不承担赔偿责任，但面对一些无理的诉讼也被迫抽调人力物力去应对，不可避免的给银行带来一定的经济损失。此外由于目前社会公众和新闻媒体对银行等金融机构的相关信息尤其是负面消息比较关注，银行员工的犯罪行为在被媒体报道后，对银行的声誉不可避免的带来影响。

请结合以上案情，从犯罪人和银行方面简要分析原因并从银行角度做出反思。

答：

一、原因分析。

（一）犯罪嫌疑人因素：俞某之所以从银行高管沦为阶下囚，与其贪利的心态和好强的个性密切相关。俞某内心十分清楚非法集资可能导致的严重后果和恶劣影响，但是贪欲和侥幸战胜了理智，危害与后果抛掷脑后，最终俞某只得饮下自己酿的苦酒。

（二）银行因素：银行对俞某八小时外的行为疏于教育管理也是酿成本案的一个重要因素。目前大部分银行对员工的管理考核重点在业务绩效和操作风险上，对员工非工作时间的行为往往忽视，导致管理真空，思想政治工作没有跟上，一些员工的思想波动没有得到及时调整和化解，造成少数员工心理失衡，萌发犯罪动机，最终引发案件。

二、反思：本案例反映出，当前少数银行业金融机构及其从业人员违规参与民间借贷、非法融资现象十分突出。因此银行业金融机构必须引起高度重视，严格约束高管人员和从业人员行为，防范民间借贷、非法集资活动风险向银行体系转移。要做到合规经营，不得直接或变相参与民间借贷、违规担保和非法集资活动；加强员工行为排查力度，及时排除道德风险隐患；强化警示作用，严厉打击非法集资犯罪活动；防范与疏导相结合，加强民间借贷监管；加强舆论宣传，引导公众理性面对高利诱惑。

案例分析十三 非法吸收公众存款、骗取贷款案

一、基本情况

（一）基本案情。1990年，犯罪分子李某的邻居尤某以做黄金生意为由，向李某提出借款，承诺月息2分。李某除了将自己的积蓄借给尤某外，还从银行贷款给尤某使用。后尤某无力偿还贷款，李某只得自行负担债务本金。1996年底，陈某向李某借款，李某不仅以自己为担保人从银行帮助陈某贷款，还以自己名义在银行贷款后将资金借给陈某使用。后因陈某经营不善，无力偿还贷款本息，李某不得不再次自行承担银行债务。李某借款给尤某、陈某使用的过程中，为了归还到期银行本息，不断通过重新贷款或从他人处以高息的方式募集资金。后因银行规范了信贷制度，李某只得通过向社会公众以高息借款的方式募集资金，致使其借款次数不断增加，负债数额剧增。

2008年7月，李某在周转困难的情况下，不计成本的向霍某、吕某等人采取高买低卖的方式倒卖银行承兑汇票，疯狂套取银行贴现资金。最终债务数额成倍放大，李某无法募集足够资金支付到期债务，2009年5月向公安机关投案自首。经司法机关审查认定，李某为偿还到期债务，未经批准，以高额利息和损失银行承兑汇票贴息为诱饵，向社会公众非法募集资金达19.39亿元（案发时有938万不能归还），扰乱金融秩序，其行为构成非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金50万元。

（二）作案手段。本案中，李某吸收公众存款，一是利用自己和家庭的社会影响力，虚构各类借款事由和担保条件募集资金。为了获得资金，李某还提供虚假的房产证作为借款抵押，同时伪造了所在国有银行支行的印章加盖在其出具的借条上以增加可信度；二是采取高买低卖的方式倒卖银行承兑汇票。为了获得对资金的暂时控制权，李某指使霍某、吕某从银行开具没有真实贸易背景的承兑汇票，并且溢价购买再折价卖给他人套取银行贴现资金。

（三）损失及影响。李某从事非法募资的时间跨度较长，非法吸收的对象人数较多，非法募资的金额巨大，部分借款人的本金无法得到清偿，经济损失巨大。李某在这场非法吸收公众存款的犯罪活动中最终身败名裂、锒铛入狱。同时，李某所在的银行也有34人受到内部责任追究，其中，开除1人，撤职7人，记大过10人、记过10人，警告6人。

请结合以上案情，从犯罪人和银行方面简要分析原因并从银行角度做出反思。

答：

一、原因分析。

（一）犯罪人因素： 李某个人优越感和虚荣心较强。在她看来，银行贷

款到期不还是很不光彩的事情，而追着朋友要债务也是很没面子的举动，既要在朋友面前显示自己有能力搞定债务，又要按时归还银行贷款，这对当时的李某来说是不可能实现的；李某做出如此荒唐的偿债手法与其女性特征也有密切关系。李某在后期为了不影响家庭稳定，不得不铤而走险大肆高买低卖、疯狂倒卖票据来极力填补自己非法集资的资金缺口，拖延案发时间。

（二）银行因素：目前银行票据查询系统手段比较落后，缺乏全国统一联网的票据信息查询系统，查询效率低下。联行查询系统及其查询方式也存在局限性，无法及时识别票据的真伪，可靠性不足。银行管理上的漏洞，使得内外部人员勾结进行票据欺诈成为可能。

二、反思：李某非法吸收公众存款数额之大、时间之长令人侧目，凸显所在银行基层高管人员管理的薄弱。因此，银行要加强对高管及员工异常行为的监督和排查；加强票据监管，重拳打击票据违法行为；加强宣传教育，提高公众风险防范意识；加强警示教育，普及法律知识。

案例分析十四

基本案情:犯罪嫌疑人徐某等人利用虚假的公司通过非法中介申办出虚假的营业执照、税务登记许可证等公司资料，再利用租借的门面为公司办公地点，用所获公司资料在相关银行申办POS机。之后，通过互联网寻找可以解码的犯罪嫌疑人，帮助把需在B市经营的POS机电话号码“解码”，然后销往外地。犯罪嫌疑人赖某、庞某从徐某处获得已“解码”的POS机后，通过互联网或其他方式找寻买家，其中，赖某以低买高卖的方式倒卖POS机获利。犯罪嫌疑人陈某、王某、周某等人通过购买或者租赁方式获得异地POS机后，主要从事无真实商品交易的信用卡套现，为掩人耳目，或放在小店里经营，或在住宅中套现，或打广告租门面专门从事套现业务。

作案手段：（1）准备虚假资料。犯罪嫌疑人使用虚假身份信息租赁房屋，在工商部门注册多家空壳公司，骗领营业执照、办理税务登记证、组织机构代码证、银行开立公司对公账户，为到银行申请办理POS机准备相关资料。

（2）骗取POS机具。犯罪嫌疑人利用部分银行风险管理不到位、相互间信息不对称的漏洞，同时在多家银行申请办理POS机，并对银行相关人员施以小恩小惠，顺利拿到POS机及网银U盾。

（3）专业解码销售。犯罪嫌疑人通过网络、QQ群联系到专门的POS机“解码”人员，对POS机进行“解码”，然后在网上发布销售POS机信息，高价将POS机销售出去，非法牟取暴利。

（4）测录制作伪卡。犯罪嫌疑人利用“测录器”盗取信用卡持有人信息，然后制作“伪卡”，利用购买的POS机疯狂刷卡，利用网银转账的便利条件，及时将涉案赃款转到事先准备好的银行卡上。

（5）虚拟隐蔽网络。犯罪分子利用虚假的身份证、电话卡进行联系，所留资料都是以虚拟的身份通过互联网进行，即使是多人共同实施的犯罪，相互之间也互不认识，给此类案件的侦查取证带来了难度。

损失及影响：（1）危害金融市场秩序与安全。大量信用卡内的信贷资金通过POS机等套现渠道，违规进入股票期货、房地产等高风险投机市场，客观上增加了市场游资，刺激了市场投机行为，容易形成股市和房市泡沫，抑制了国家对金融市场和经济秩序宏观调控的有效性，而且套现行为易被不法分子利用、从事“洗钱”等犯罪活动，埋下危机隐患。

（2）对于发卡银行：一是信用卡套现行为将使发卡银行损失一定取现手续费和利息。二是

使得本应在银行信用卡账户内部循环的信贷资金，变成了游离于银行监管之外的流动资金，难以进行有效鉴别与跟踪。三是套现倍数效应惊人。不少持卡人手中持有多张信用卡，循环套现风险最终将转移到银行身上，发卡银行的经营风险将大大增加。

（3）对于收单机构来说，信用卡套现可能导致其面临庞大的退单风险和巨额亏损。（4）对于持卡人来说，信用卡套现不仅可能导致持卡人资金遭受损失，也可能导致其个人征信产生不良记录。

请分析上述案件发生原因并提出控制措施。答：

一、原因分析

（一）犯罪嫌疑人因素：对犯罪嫌疑人来讲，利用POS机非法套现投入成本低、回报利润高。

（二）银行因素：

1、发卡行因素。一是在发放信用卡方面“重数量、轻质量、重发卡、轻管理”；二是各银行间尚未建立信用卡信息共享机制，一人多卡现象较为普遍。

2、收单银行因素。一是POS机安装门槛低、管理漏洞多。二是银行对POS机风险管理不到位，没有落实POS机定期回访制度。

（三）持卡人因素。由于信用卡透支消费功能不能直接将信用额度转化为流动资金，提现受到诸多严格限制，而通过信用卡非法套现，持卡人在获取现金的同时还实质上享受了刷卡消费的优惠待遇。

二、反思：

（一）银行方面。

1、严格POS机准入；

2、持续跟进POS机特约商户使用情况；

3、提高POS机安全性能；

4、明确各方职责；

5、完善绩效考核体系。

（二）对工商部门，应严格市场经营管理。

（三）对于公安部门，建议将在网络上进行的POS机非法套现活动纳入网路监管范畴，阻断POS机套现案件传播的通道。对发现的网络POS机非法套现信息，及时进行情报分析研判，加强与银行机构联系配合，实现信息共享。

案例分析十五。基本案情：王某在2005年至2011年先后担任某县支行、某市分行高级业务副经理期间，利用职务之便，非法收受他人财物人民币19万元。其中，王某曾介绍倪某到该行的两家贷款客户拆借资金，2009年下半年倪某为感谢王某在借款方面的关照，为其出资15万元合伙开办一家美容院；2010年11月，王某在搬迁新居时，收受钱某现金2万元，并收受另一贷款客户钱某现金2万元。

损失及影响：（1）对企业的危害。企业采取寻租的方式，使自身在同等条件下相对于其他竞争者更容易获取银行贷款，这对于贷款市场进行寻租的企业和尚未进行寻租的企业而言，都会产生不利的后果。

（2）对银行的危害。一是银行的信用风险上升。二是银行操作风险、道德风险和声誉风险上升。

请分析上述案件发生原因并提出控制措施。

答：

一、原因分析。

（一）社会因素。

1、该地历来商品经济发达，商业意识浓厚；

2、近年来，该地名营企业异军突起，民间资本运行活跃，一夜成功”人士频现，对从业人员是个极大的诱惑；

3、受不良社会风气影响；

4、在经济转轨时期，特别是市场竞争日益激烈的形式下，信贷资源配置权成为一种稀缺资源，掌握此项权利的银行从业人员，特别是高管人员进行寻租的现象时有发生。

（二）犯罪人因素。

1、人生观价值观扭曲。

2、法制观念淡薄；

3、侥幸心里作崇。

（三）