小额贷款结余与逾期率分析

第一篇：小额贷款结余与逾期率分析

小额贷款结余与逾期率分析

截至到7月31日，我行小额贷款结余22244笔11.63亿元，逾期率为1.52%，不良率为1.37%；其中农户联保贷款结余10648笔5.28亿元，逾期率为1.30%、农户保证贷款结余4390笔1.87亿元，逾期率为1.39%、商户联保贷款结余4321笔2.88亿元，逾期率为2.03%、商户保证贷款结余2885笔1.60亿元，逾期率为1.45%。具体分析如下：

一、总体状况

总结余15.0010.005.000.007月8月9月10月11月12月1月2月3月4月2011年5月6月7月2010年10.82 11.28 11.42 10.65 10.65 10.72 10.64 11.28 11.63 总结余8.50 8.79 9.46 10.12

（图1，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.42%1.29%1.01%1.17%1.20%1.13%1.36%1.61%1.30%1.44%1.54%1.57%1.52%7月8月

（图2，单位：%）

图1与图2分别是2010年7月至2011年7月共计13个月的小贷月末余额及逾期率折线分布图，从图1的结余情况来看，从去年7月至今年7月大致分为两个不同阶段，第一阶段为去年7月至今年1月份，小贷结余呈现出不断上升的

趋势，第二阶段为今年2月至7月份，小贷结余总体上也是不断上升，但今年2月份小贷结余负了7700多万元，一直到今年6月份，小贷结余才恢复到去年年底水平，今年7月份小贷结余达11.63亿元，同比增长36.8%；从图2月末逾期率情况来看，自去年5-9月份开展“百日清降”活动开始，我行小贷月末逾期率呈现不断下降趋势，至去年9月底，逾期率降至最低值1.01%；但从去年10月份起，小贷月末逾期率呈现出不断上升趋势，至2011年2月份达到最大值1.61%，今年3-6月份，月末逾期率不断上升，至7月末逾期率较上月有所下降。从整体情况看，我行小贷月末逾期率基本上保持在1.1%-1.6%之间浮动。

二、贷款种类分析

1、农户联保类

结余6.005.004.003.002.001.000.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余2.96 3.20 3.58 3.96 4.30 4.54 4.69 4.43 4.44 4.50 4.52 4.93 5.28 7月8月

（图3，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.63%1.33%1.08%1.08%1.30%1.04%1.34%1.59%1.28%1.51%1.44%1.49%1.30%7月8月

（图4，单位：%）

目前，农户联保类贷款结余占比已达到45.4%，在小贷结余占比中最高，2011年7月末余额达5.28亿元，相比于2010年7月末余额2.96亿元，同比增长78%，从折线图可以明显看出，农户联保类贷款整体上与小贷总结余发展趋势相一致，大致经历了两个不同的上升阶段；图4逾期率中可以看出，农户联保类贷款月末逾期率波动较大，今年1-7月份，月末逾期率基本上保持在1.3%-1.6%之间浮动，7月末逾期率较上月相比下降较多，下降了将近0.2%。

2、商户联保类

结余4.003.002.001.000.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余2.49 2.49 2.59 2.74 2.93 3.05 3.02 2.77 2.80 2.81 2.77 2.90 2.88 7月8月

（图5，单位：亿元）

逾期率2.50%2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.29%1.23%0.88%1.21%1.07%1.30%1.58%1.89%1.59%1.58%1.97%1.94%2.03%7月8月

（图6，单位：%）

目前，商户联保类贷款结余占比达到25%，在小贷占比中处于第二，2011年7月末余额达2.88亿元，相比于2010年7月末余额2.49亿元，同比增长16%，从图5可以看出，自去年7月至今年7月份，商户联保类贷款发展较为平稳；从图6逾期率中可以看出，商户联保类贷款月末逾期率总体上呈现出上升趋势，今年5月末逾期率增加最多，较上月增加了将近0.4%，7月末逾期率达到最大值2.03%，同比上升57%，商户联保类贷款逾期情况需要加大关注。

3、农户保证类

结余2.001.501.000.500.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余1.26 1.31 1.44 1.56 1.68 1.76 1.79 1.67 1.69 1.73 1.73 1.82 1.87 7月8月

（图7，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.54%1.33%1.04%1.16%1.00%0.85%0.99%1.39%1.08%1.21%1.29%1.38%1.39%7月8月

（图8，单位：%）

目前，农户保证类贷款结余占比为16%，2011年7月末余额达1.87亿元，相比于2010年7月末余额1.26亿元，同比增长48%，从图7可以看出，农户保证类贷款总体上处于平稳增长趋势；从图8逾期率中可以看出，去年7-12月末逾期率处于下降趋势，今年1-7月份，逾期率总体上处于上升趋势，7月末逾期率达1.39%，恢复至2月末水平。

4、商户保证类

结余2.502.001.501.000.500.009月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年结余1.79 1.78 1.85 1.86 1.90 1.93 1.91 1.77 1.72 1.67 1.61 1.63 1.60 7月8月

（图9，单位：亿元）

逾期率2.00%1.50%1.00%0.50%0.00%9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月2010年2011年逾期率1.18%1.26%1.04%1.34%1.36%1.33%1.40%1.45%1.11%1.23%1.35%1.39%1.45%7月8月

（图10，单位：%）

目前，商户保证类贷款结余占比为14%，在小贷结余中占比最低，2011年7月末余额达1.60亿元，相比于2010年7月末余额1.79亿元，同比下降了11%。从图9可以看出，去年7-12月份，商户保证类贷款处于平稳上升趋势，但今年1-7月份，处于不断下降趋势，从数据分析来看，商户保证类贷款上半年处于低迷状态，下半年为业务增长时期；从图10逾期率中可以看出，商户保证类贷款月末逾期率基本上保持在1.1%-1.4%之间波动，逾期率总体上比较平稳，但今年4月份起，逾期率呈现出不断上升趋势，7月末达到1.45%，与农户保证类贷款一样，恢复至2月末水平。

从以上四种类型的贷款可以看出：结余方面，除了商户保证类贷款发展态势与小贷总体发展状况不一致外，其余三种类型的贷款与小贷总体发展态势基本保持一致，其中农户联保类贷款增长速度最快；逾期率方面，商户联保类贷款月末逾期率波动幅度较大，其余三中类型的贷款月末逾期率波动幅度相对较小。

三、局限性及不足之处

本次小额贷款2010年7月至2011年7月的结余与逾期率分析不足之处在于：结余及逾期率均取月末值，尤其是月末逾期率并不能完全反映实际情况，但从另一方面来说，月末逾期率也代表了我行控制资产质量的能力水平。

第二篇：p2p平台逾期率如何统计

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p2p平台逾期率如何统计

P2P平台逾期率如何统计？逾期率越低越安全吗？在选择P2P平台时，不要听平台宣传就听信零风险、逾期率低于1%的说法，目前还没有统一的计算标准所以就没有什么可比性。有专业机构指出规定的逾期率计算公式，结果在2%~3%的说明风控水平不错，p2p平台逾期率如何统计的呢？

p2p平台逾期率如何统计

中国信用卡行业的风险率大致在3%，美国4%左右，我个人认为相较信用卡客户群，国内P2P的客户群质量要稍差一些，因为他们中很多人是被银行排除在外的，所以借款人的信用风险会比信用卡略高。逾期率的统计口径有什么不同呢？

实际上，平台的真实逾期率的计算方式有很多差别。举个例子来说，不少平台都是按余额的统计方式来计算的，逾期率的分母为历史以来所有放贷额。这意味着P2P公司只要不断扩大放贷规模，把分母做大，就能让逾期率看起来很低。在公布逾期

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另一种方法是，只将已经逾期的应收部分除以全部本金，这一做法其实排除了极有可能逾期但还未逾期的部分，所呈现出来的结果当然好看很多。比如有客户已经逾期5个月，后续仍有5个月的欠款需要偿还，那么有些平台只会将已经逾期的5个月金额作为分子，而不考虑之后逾期可能，但实际上，未来逾期的可能性是极高的。目前，业内比较严格的逾期率计算公式为：在给定时间点，当前已经逾期90天以上的借款账户的未还剩余本金总额除以可能产生90+逾期的累计合同总额。其分子的概念是，只要已经产生90天以上逾期，那么未还合同剩余本金总额都视为有逾期可能，而分母则将一些借款账龄时间很短的，绝对不可能产生90+逾期的合同金额剔除在外（比如只在2天前借款，无论如何都不可能产生90天以上逾期）。

当前很多企业对外宣称风险逾期率在1%以下。如此之低的逾期率可能有几种情况：一是平台成立不到1年，开业时间很短，而借款合同都是1年期或以上的，逾期率当然会很低，只因风险还没有显现出来。第二种是平台已经成立了2年以上，但是它公布的逾期率是0或者1%以下，那么数据的统计口径就要打上问号了。

平台对逾期数据比较敏感，不排除其公布的数据被人为压低的可能；平台用自有资金或风险保证金将坏账核销，因此列入统计的逾期率下降；平台上线时间较短，还没经历完整的还款周期，风险还未暴露；很多平台采用第三方担保模式，担保机构代偿的部分并不计入逾期率。p2p平台逾期率如何统计上文已经介绍，作为聪明的投资人不能盲目听信平台宣传的零风险低逾期率。

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第三篇：逾期原因分析

逾期催收工作总结

近期，随着小额贷款还款高峰期的到来，全行小额贷款逾期率呈现逐渐攀升趋势。为加强小额贷款管理，确保信贷资金安全，我分行对本辖区内逾期贷款情况进行实时监控，现将有关工作如下汇报：

本月我地区放款153笔、金额465.6万元,还款44笔、金额129.21万元,逾期率为0.96%,逾期金额21.5万元,逾期主要的支行为墨玉县支行,现在全部收回，五级分类为正常。对此我地区分行信贷管理人员多次打电话给信贷员,让其进行催收,催收工作进行的不是很理想,造成逾期率达到0.96%,逾期金额21.5万元。

造成逾期的主要原因是，墨玉县支行贷款主要投放对像是该县某团厂的枣农，当地没有邮政储蓄所，且离县城有80公里，交通不便，农户存款很不便利，现正值年底秋收季节，各各枣农都在忙于红枣的秋收工作，枣农无闲暇时间进行存款造成贷款逾期。

下阶段我地区预计放款在400万左右,还款在300万左右,把逾期率控制在一定范围内。

和田地区分行 2009-11-4

第四篇：小额贷款公司分析

小额贷款公司作为公司法人，获取利润是天经地义的事，但持续经营却是根本。小额贷款公司在市场经济中只有不断的向市场提供自己的信贷产品和管理咨询服务，才能换回自己所需的各种资源，而资源的价格话就是货币。只有获得的货币大于或者等于提供产品和服务所花费的货币，小额贷款公司才能持续经营下去，也就是不断的生存下去。小额贷款公司的生命力在于，在服从政策监督和遵循合规经营的前提下不断提供优质的的并且符合贷款市场需要的信贷产品和服务，并能持续的得奖该等产品和服务以高于成本和费用的价格卖出去，以最终实现和维系生存的目标。

任何一项管理活动都应该对管理主体有价值。如果一项管理活动对于管理主体没有价值，管理主体就不会花费相应的管理成本去实施管理活动了。小额贷款公司经营管理的过程实际上就是风险管理的过程。风险管理工作做得越好，小额贷款公司就能越好的防范与规避其所面临的各项风险，即使出现了风险暴露，小额贷款公司也能较好的加以控制与化解，从而不断的为其开展业务保驾护航，并不断的降低其经营过程中不确定性而提高自身价值。

小额贷款公司在经营管理过程中，利益总是伴随风险存在的。从业务开始受理起，小额贷款公司相关人员就应该不断的识别与评价各项业务的风险是否重大与可控，将那些不符合合格借款人的资格的贷款申请人通过尽职调查环节、风险初审环节、项目评审环节、项目审批环节等予以剔除，在选择了向那些合格借款人发放了小额贷款以后，还应通过放款环节、贷后管理环节规避借款人的信用风险。因此，小额贷款公司风险管理过程实质上就是不断的识别、分析、评价、防范、规避和控制各种风险的过程；也是将风险层层化解，最终形成收益和实现风向管理的价值过程。

第五篇：加强预算单位结余资金管理的分析与思考

加强预算单位结余资金管理的分析与思考

一、结余资金成因分析

预算单位结余资金大幅度增长主要有两方面原因：

（一）财政预算管理不够科学不够精细

--------预算编制不够科学。一是财政部门对基本支出预算安排一直沿用基数加增长的分配方法，结果是部门基数部分基本不做调整，同时部门又极力争取新增财力，是部门预算与预算单位的实际情况不符，以致有的单位基本支出年终用不完。二是财政专项资金预算编制出入大。主要愿意是：一方面，主管部门专项资金种类繁多，缺乏系统 规范的项目计划，为满足“预算控制数”和争取资金的需要，高额编制预算，结果是部分项目不能实施或宽打窄用；另一方面，财政部门由于没有建立起来各部门滚动项目库，每年安排项目支出预算时，有的无法落实到具体项目，或者安排了支出却来不及执行。这些情况造成了大量项目结余。三是由于对非税收入收费情况的精细化管理不够，在预算安排上，非税收入没有做到完整、准确纳入单位的部门预算，没有形成真正意义的“综合预算”，造成非税收入多的部门单位形成大量的年末结余。

--------预算外资金收支“挂钩”的管理办法存在弊端。目前，伊犁州对预算外资金基本采取“专户存储”，并编入单位部门预算的管理办法，这种办法虽然有利于调动部门加强预算外收入管理和执收的积极性，但由于其实质上仍然是收入“部门所有”、“谁收谁用”，财政统筹作用很弱。此外，财政监督检查力度也弱，对预算单位上缴财政的预算外收入是否应缴尽缴等情况无法核实。

--------预算执行力度不均衡加速了单位结余的形成，在预算执行上，一般是坚持基本支出按月平均执行，项目支出按施工进度拨付。但是受项目建设前期准备、季节性施工、项目跨建设、项目资金不能再同一里全部结算完，而项目支出预算又是一次性安排的，因此年终形成专项资金结余。另外，财政部门下拨资金一般是前紧后松，一些项目资金甚至到了第四季度才下拨，只是预算单位因资金到位完无法及时支出。--------预算执行与编制的反馈机制不健全，结余资金监督缺失，按照项目资金管理的有关规定，对连年长期不使用的或项目已完工的结余资金，财政部门应收回重新安排。财政部门由于对预算单位的项目支出缺乏动态跟踪了解，且资金使用情况反馈机制又不健全，因此对事业单位基金、专用资金的情况基本不掌握，长期以来，对已完工项目结余资金基本没有收回处理，这种预算执行与预算编制的长期脱节，也是形成单位结余年年增加的一个重要原因。

（二）预算单位财务管理不够规范。按照制度规定，事业基金作为资产净值或基金结余，应用于弥补以后收支差额，比如在确定年初预算时出现资金缺口，单位应直接安排一部分事业基金来弥补。但部分单位遇到这种情况时，不是动用滚存的事业基金，二是要求财政追加预算，只是事业基金年年结转而形成长期结余。另外，预算单位在实际支出时先用财政资金支付，尽量保存来自其他渠道的收入（如捐赠收入、国有资产出租出借收入等），也成为单位资金结余的因素之一。

二、加强结余资金管理的措施与建议

（一）加强制度建设，构建结余资金监管的长效机制。解决结余资金问题，法规制度是关键。通过建立健全结余资金管理制度，加强对预算单位结余的监管，才能实现控制结余、减少结余和消化结余的目标。一是要建立预算编制同结余资金管理的挂钩机制，要加强对预算单位当年财政性资金结余情况的分析，将结余情况尽快反馈到预算编制环节，从而增强新预算编制的准确性。财政部门要出台具体操作办法，包括预算调减，决算调整和总会计

调账等具体处理方法，便于预算单位在编制部门预算时就将结余资金编入支出预算，也便于将已完成项目结余资金收回国库。二是制定项目资金预算安排与执行进度挂钩。对跨实施的预算项目，如果预算执行进度明显迟缓，财政部门和主管部门要认真查明原因，必要时应核减以后项目预算，并对形成的结余资金报请同级政府同意后由财政部门统一调剂使用。三是改变以往年终结余资金自动结转的传统方式，实行单位上报，财政审批的结余资金管理办法。

（二）继续深化国库集中支付改革，健全动态监控机制，全面掌握单位资金结余情况。一是要进一步完善国库集中支付制度，建立和完善预算执行动态监控机制，逐步将监控范围扩大到所有财政资金和全部预算单位，对财政性资金运作进行全程监督，做到事前、事中有效控制，事后跟踪问效，提升资金玉镯透明度和使用效益。二是认真落实《财政部关于将按预算外管理的收入纳入预算管理的通知》的规定，将原预算外资金纳入国库集中支付制度改革范围。细化预算编制，建立综合预算，统筹预算内外资金，控制结余增加。三是严格禁止零余额账户向单位实用账户转款，核实事业结余分配基数，控制财政性资金结余规模。

（三）加强预算执行监督，提高预算执行的责任意识。一是要调动主管部门参与预算执行监督的积极性，强化基层预算单位的预算执行责任意识，规范财务管理行为，提高财务管理水平。二是要夯实预算单位财务核实基础工作，加强监督检查，促使预算单位严格按照财务制度规定就行账务处理，杜绝基本支出、项目支出互相挤占以及虚列支出等问题的发生。三是加大对预算单位事业基金使用情况的监督，合理利用事业基金结余安排单位部分支出，减少单位结余，减轻财政负担。

（四）建立预算支出绩效评价机制。加强对专项资金的绩效评价，建立起预算安排与资金使用情况挂钩的奖惩机制。力求预算编制科学，支出结余尽量减少。