第一篇：铁道部关于发布《铁路货物保价运输管理办法》的通知.
铁道部关于发布《铁路货物保价运输管理办法》的通知
各铁路局：
为促进保价运输的发展，加强货运事故处理工作的管理，铁道部对1991年发布的《铁路货物保价运输管理办法》进行了修订，现予发布，自1999年7月1日起实行。铁道部《关于发布〈铁路货物保价运输办法〉和〈铁路货物保价运输管理办法〉的通知》、(铁运(1991)41号)、《关于修改铁路货物保价运输两个办法的通知》(铁运(1991)135号)、《关于修改〈铁路货运事故处理规则〉等有关规章的通知》(铁运函(1992)399号)同时废止。铁路货物保价运输管理办法
第一章 总则
第一条 为贯彻《中华人民共和国铁路法》，切实执行《铁路货物保价运输办法》(铁运(1999)71号)，加强保价运输管理，保证货物运输安全，特制定本办法。
关联资料：宪法法律共1条 部委规章共1条
第二条 本办法是铁路内部对货物保价运输工作的基本规定和要求，不作为保价运输合同双方划分责任的依据。
本办法未规定事项，均按《铁路货物运输规程》、《铁路货物运输管理规程》、《铁路货运事故处理规则》等有关规定办理。
铁路局在不违反本办法的条件下，可结合管内情况制定补充规定，并报铁道部备案。
关联资料：部委规章共2条
第二章 保价运输管理
第三条 为全面做好货物保价运输工作，正确开展保价运输业务，各级铁路部门应设置保价运输工作专门机构。
第四条 各级保价运输机构(以下简称“保价机构”)的职责如下：
1．积极宣传保价运输的意义，开展货物保价运输；
2．制定、实施保价运输防范措施，检查监督保价运输各项工作，保障货物运输安全；
3．负责保价运输日常管理和货运事故调查、处理、赔偿工作，解决存在问题；
4．全面负责保价费的收入、支出、财务、计划等管理工作；
5．表彰先进，总结、推广保价运输经验；
6．负责经营管理代理铁路货物运输保险工作；
7．协调与铁路内部有关部门的工作关系。
第五条 为加强对保价运输工作的日常监督检查，建立保价运输监察制度。铁道部、铁路局、铁路分局保价机构的监察人员应按国家政策、法令和保价运输的有关规定，对所属单位的保价运输工作实施监督检查。其职责和权限如下：
1．有权检查货物保价运输的办理及赔偿情况，被检查单位应如实提供所需的有关资料和单据；
2．有权检查保价费用的核收、使用情况，发现错收、漏收或超出使用范围时，予以纠正，对严重违反规章规定或财经纪律的单位和人员，提出处理意见；
3．监督检查保价运输各项防范措施的实施情况，并向有关部门提出改进意见和建议；
4．负责人民来信、来访及举报保价运输中存在问题的调查处理工作；
5．监察人员执行检查工作时，应向被检查者出示监察证(格式一)，对发现的问题应作出“保价运输监察记录”(格式二)，由被检查单位领导签认，并限期改正；
6．监察人员应奉公守法，清正廉洁，对滥用职权、谋取私利者，按《中华人民共和国铁路法》和有关法律、法规的规定处理。
关联资料：宪法法律共1条
第六条 监察证按铁道部统一规定的式样印制。
铁道部的监察证由铁道部签发。
铁路局、铁路分局的监察证由铁路局签发。
第三章 保价货物的受理和安全防范
第七条 车站受理保价货物时，应审查货物运单、物品清单中有关保价运输内容的填写情况，正确核收货物保价费用。
第八条 车站受理一批保价金额在50万元及以上的整车货物、大型集装箱货物，一批保价金额在30万元及以上的1吨、5吨、10吨集装箱货物和一批保价金额在20万元及以上的零担货物，应建立“保价货物”((b))运输台帐”(格式三)并逐级报告，由铁路局保价机构下达命令号批准，另有指示时，按其指示办理。
按上款办理的保价货物，车站应在货物运单、货运封套或货车装载清单上加盖“(b)”戳记(或用红色书写)，并在“列车编组顺序表”(运统－1)记事栏内注明“(b)”字样。
对(b)货物，车站应及时组织装车和挂运，运送途中严格交接检查。
第九条 装有(b)的贵重、易盗的整车货物，各铁路局根据需要组织武装押运。押运区段由各铁路局决定(押运办法另定)。
第十条 各编组站、区段站对装有(b)货物的货车应及时挂运，在站中转停留时间一般不超过24小时(零担、集装箱货物中转时间一般不超过36小时)，对保留列车中装有(b)货物的货车，车站负责派人重点看护。
第十一条 标有(b)的货物，运抵到站后，车站应采取有效的防范措施，并及时通知收货人领取。
第十二条 对未标有(b)的保价货物，各站均应结合本站情况采取必要的防范措施。
第十三条 车站应建立货物保价运输统计、分析制度。按月填报“保价货物运输报告”(格式四)，于次月4日前报主管分局，分局于7日前汇总报主管铁路局，铁路局于10日前汇总报铁道部。
第四章 保价货物赔偿
第十四条 到站或发站应根据托运人或收货人的要求受理赔偿。对承运人责任明确的事故，发站(分局、铁路局)根据权限，可以办理事故赔偿，并通知到站(分局、铁路局)和有关单位。受理赔偿时，须审核赔偿要求人的权利、有效期限、“赔偿要求书”内容以及规定的证明文件。对于保价金额与实际价值相符的一般事故，不要求提供价格证明。但保价金额与货物的实际价值有很大差距时，须要求其提供证明材料进行核实。审核无误后，在“赔偿要求书收据”上加盖车站公章或货运事故处理专用章，交给赔偿要求人。
第十五条 赔偿处理权限：
1、赔款额在5000元及以下的，由车站(非决算单位的车站由车务段，以下同)审核赔偿；
2、赔款额超过5000元未满5万元的，由分局(未设分局的由铁路局)保价机构审核赔偿；
3、赔款额在5万元及以上的，由铁路局保价机构审核赔偿。
第十六条 赔偿处理程序：
1、车站受理的以及分局、铁路局接到的赔偿案件，应按顺序登入“货运事故赔偿登记簿”(格式五)内。
2、根据本办法第十五条规定，车站对不属于自己权限的赔偿案件，自受理赔偿之日起，3日内以“货运事故查复书”写明调查过程及原调查材料现存某站，并将车站存查的调查材料上报分局或铁路局，抄知责任站。
3、经处理站(分局、铁路局)确定，对确属承运人责任的事故，应对外先行赔付，然后划分铁路内部责任。对托、收货人赔偿时：
(1)铁路内部责任单位明确的，按现行规定填制“货运事故赔款通知书”(以下简称“赔通”，见《铁路货运事故处理规则》格式七)对外赔偿，并向责任单位清算转帐。
(2)铁路内部责任单位尚未明确的，由处理单位先赔付，其“赔通”(正本)的责任单位和有关单位暂不填记，该“赔通”作为对外支付赔款的依据。按有关规定确定责任单位后，由定责单位填发“保价货运事故定责通知书”(见《铁路货运事故处理规则》格式九)并附“赔通”副本一份，送责任单位和有关单位，保价财务据此转帐支付。
4、凡由处理站(分局、铁路局)最后确定责任的事故责任站(分局、铁路局)必须尊重其处理意见，及时转帐。
责任单位对处理单位划分的责任有不同意见时，应先行转帐，然后按下列规定上报裁定：
(1)自局管内责任的，由铁路局或分局确定。
(2)跨局责任属于到站处理的，由到达分局确定；属于分局处理，由到达铁路局确定；属于铁路局处理的，货物损失在10万元及以上未满15万元的，由到达局确定。货物损失在15万元及以上的大事故及重大事故，报主管局联系有关局协商处理。如仍未达成一致意见，处理局应自事故发现之日起60日内以局文报部裁定，抄有关局。
(3)需上报裁定的，责任单位自接到“赔通”5日内上报，各级自接到上报材料之日起，15日内作出裁定。
关联资料：部委规章共1条
第十七条 赔偿期限：
严格按照《铁路货物保价运输办法》的有关规定办理，认真贯彻“对确属承运人责任的事故，应对外先行赔付，然后划分铁路内部责任”的原则。
关联资料：部委规章共1条
第十八条 赔偿通知
赔偿处理单位应填发“赔通”。“赔通”分为正本和副本：正本为领、付款凭证(由银行转帐或经邮局汇付时交本单位财务部门，支付现款时交赔偿要求人)；副本为赔偿通知，除填发单位留存一份外，分别发给本单位财务部门(做清算用)、赔偿要求人(凭正本领取时不再发给)、责任站(分局、铁路局)、到站(车站处理的报主管铁路局、主管分局，分局处理的报主管铁路局)。
保价货物赔款，除个人物品及无银行帐号的个体经营者外，一律不支付现金。
第十九条 转帐划拨
一批货物的赔款额或铁路局间分摊后的赔款额在500元及以上时，实行清算制度。车站、分局一律上报主管铁路局。每份“赔通”附一份转帐单，二份以上时，每一责任局列一份转帐单，由主管局汇总，每月向责任局清算一次。责任局自接到处理局汇总的赔款转帐单的次日起，10日内向处理局支付。
对不按规定及时转帐的责任局，铁道部每季度进行一次强行划拨，并加扣5％的资金占用费给处理局。
第二十条 保价货物发生的事故，要按月统计分析，并按《铁路货运事故处理规则》第三十九条规定的时间及格式六内容逐级填报。
关联资料：部委规章共1条
第五章 保价运输财务管理
第二十一条 货物保价费应使用货票核收，托运人如提出要求，也可以使用“保价费补退款收据”(以《货规》格式十三代用)核收。货物保价费在“票据整理报告”(财收－4)和“运输进款收支报告”(财收－8)中列专项收入。
第二十二条 车站将收取的保价费随运营收入逐级上缴。铁路局收入部门于每月10日前按上月保价运输收入的60％作为保价周转金拨付保价部门，剩余部分上缴铁道部。保价周转金用于本办法第二十四条规定范围的支出。
第二十三条 货物保价费实行专款专用，单独核算。
第二十四条 货物保价费支出范围：
1．事故货物赔偿；
2．货运安全防范措施所需费用；
3．货运事故勘察、施救所需费用；
4．保价运输机构管理费；
5．保价运输有关人员表彰奖励费。
各项费用的比例由铁道部另行确定。
第二十五条 铁道部、铁路局、分局保价机构实行独立核算，建立健全财务管理制度，在银行开立帐户，正确核算保价费的收支，清理债权债务，严格履行财务手续，及时填记各种帐目表报，按期编报决算。
第二十六条 货物保价费收支和使用情况，分局保价机构按月(次月20日前)向铁路局保价机构报告；铁路局保价机构按季(执行季度过后30日内)向铁道部保价机构报告。
第二十七条 本办法自1999年7月1日起实行，由铁道部运输局负责解释。格式：
一、监察证
二、保价运输监察记录
三、保价货物((b))运输台帐
四、保价货物运输报告
五、保价货物赔偿登记簿
格式一：
监察证
┏━━━━━━━┓┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
┃
┃┃┌──────┬────┐.须
知
┃
┃
┃
┃
保价工┃
┃
理事故时┃
┃
┃
┃
┃
┃
示本证┃
┃
┃
┃
┃
┃
监察证 人。┃
┃
┃
┃
做此项┃
┃(保价运输)┃┃│ 证本证。┃
┃
┃
┃ 铁道部xx 坐客车┃
┃
铁路局 车，住铁┃
┃
铁路电话┃
┃
报。
┃
┃┃│铁 字第 号│
│.┃┃├──┬───┤
照
│.1．本证仅作为检查┃┃│姓名│
│
│.作和调查、处┃┃├──┼───┤
│.使用。
┃┃│性别│
│
片
│.┃┃├──┼───┤
│.2．检查工作时应出┃┃│职名│
│
│.。
┃┃├──┼───┴────┤.┃┃│单位│
│.3．本证不得转借他┃┃├──┼────────┤.┃┃│ 发 │
│.4．离开本单位或不 │
│.工作时，应交回┃┃│ 单 │
│.│
│.5．凭此证可优先乘┃┃│
│
│.，添乘货物列┃┃├──┼────────┤.路公寓，使用┃┃│发证│
│.，拍发铁路电
┃┃│ 位
┃
┃┃│时间│
年 月 日│.┃
┃
┃┃└──┴────────┘.┃
┗━━━━━━━┛┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
(外皮)
(内容)
规格：125×90mm
格式二：
保价运输监察记录
编号
┏━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
┃被检查单位│
┃
┠─────┴────────────────────────────┨
┃检查发现存在的问题和要求：
┃
┃
┃
┃
┃
┠──────────────────────────────────┨
┃被检查单位整改情况：
┃
┃
┃
┃
┃
┠──────────────────────────────────┨
┃检查单位领导意见：
┃
┃
┃
┃
┃
┠───────────────┬──────────────────┨
┃被检查单位领导签章
│保价监察签章
┃
┃
│
┃
┃
│
┃
┃
****年**月**日│
****年**月**日 ┃
┗━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
注：本记录一式三份；一份由检查单位存查；二份交被检查单位，整改后，将其中
一份上报检查单位。
格式三：
保价货物((b))运输台帐
┏━━┯━┯━┯━┯━━┯━━┯━┯━━┯━━┯━━┯━━┯━━┯━━┓
┃顺序│日│发│到│托运│收货│品│件数│重量│车车│保价│批准│附记┃
┃号 │期│站│站│人 │人 │名│
│
│种号│金额│号 │
┃
┠──┼─┼─┼─┼──┼──┼─┼──┼──┼──┼──┼──┼──┨
┃
1│2 │3 │4 │
5│6
│7 │8
│9
│10 │11 │12 │13 ┃
┠──┼─┼─┼─┼──┼──┼─┼──┼──┼──┼──┼──┼──┨
┃
│ │ │ │
│
│ │
│
│
│
│
│
┃
┠──┼─┼─┼─┼──┼──┼─┼──┼──┼──┼──┼──┼──┨
┃
│ │ │ │
│
│ │
│
│
│
│
│
┃
┠──┼─┼─┼─┼──┼──┼─┼──┼──┼──┼──┼──┼──┨
┃
│ │ │ │
│
│ │
│
│
│
│
│
┃
┗━━┷━┷━┷━┷━━┷━━┷━┷━━┷━━┷━━┷━━┷━━┷━━┛
规格：8开横印
格式四：
保价货物运输报告
┏━━┯━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━┯━━━┯━┓
┃ 项│
总发送量
│ 其中保价货物 │保价金额│保价收入│ 代办 │ ┃
┃
│
│
发送量
│
│
│ 保险 │附┃
┃ 目├─┬─┬─┬─┼─┬─┬─┬─┼─┬──┼─┬──┼─┬─┤ ┃
┃
│计│整│集│零│计│整│集│零│ │其中│ │其中│ │劳│ ┃
┃
│ │车│装│担│ │车│装│担│ │
│ │
│ │ │记┃
┃
│ │ │箱│ │ │ │箱│ │计│[b]│计│[b]│批│务│ ┃
┃
├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┤ │
│ │
│ │ │ ┃
┃
│千│千│千│千│千│千│千│千│ │
│ │
│ │费│ ┃
┃日 │批│批│批│批│批│批│批│批│ │
│ │
│ │ │ ┃
┃
│／│／│／│／│／│／│／│／│ │
│ │
│ │收│ ┃
┃期 │千│千│千│千│千│千│千│千│ │
│ │
│ │ │ ┃
┃
│吨│吨│吨│吨│吨│吨│吨│吨│ │
│ │
│ │入│ ┃
┠──┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼──┼─┼─┼─┨
┃1
│2 │3 │4 │5 │6 │7 │8 │9 │10│11 │12│13 │14│15│16┃
┠──┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼──┼─┼──┼─┼─┼─┨
┃
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │
│ │ │ ┃
┗━━┷━┷━┷━┷━┷━┷━┷━┷━┷━┷━━┷━┷━━┷━┷━┷━┛
单位领导：
填报人：
填报日期：
****年**月**日 填报单位：
规格：8开横印
注：1．1栏，车站使用时为日期，分局使用时为车站别，路局使用时为分局
或主要站别，铁道部使用时为铁路局或主要站别。
2．铁路局报部时，批、吨(2－
9、14栏)均以“千”为单位，车站报分
局，分局报铁路局时以批、吨为单位上报。保价金额（10、11栏)均以“万元”
为单位(以上小数点后保留一位)。保价收入及保险劳务费收入(12、13、15
栏)按实收款额统计。
格式五：
保价货物赔偿登记簿
┏━┯━━━━━┯━┯━┯━┯━┯━┯━┯━┯━┯━┯━━━━━━━━━━━┯━┓
┃ │
记录
│发│到│运│品│事│事│送│责│ │
赔偿
│ ┃
┃顺├─┬─┬─┤ │ │单│ │故│故│出│任│结├─┬─┬─┬─┬─┬─┤ ┃
┃ │编│编│号│ │ │号│ │种│等│或│者│案│要│要│受│结│核│赔│记┃
┃序│制│制│ │ │ │码│ │类│级│到│及│日│求│求│理│案│赔│款│ ┃
┃ │月│站│ │ │ │ │ │ │ │达│处│期│人│款│月│月│款│通│事┃
┃号│日│ │码│站│站│ │名│ │ │月│理│ │ │额│日│日│额│知│ ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │日│结│ │ │ │ │ │ │书│ ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │果│ │ │ │ │ │ │号│ ┃
┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │码│ ┃
┠─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┨
┃1 │2 │3 │4 │5 │6 │7 │8 │9 │10│11│12│13│14│15│16│17│18│19│20┃
┠─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┨
┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
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┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
┠─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┨
┃ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ┃
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规格：8开横印
第二篇：铁道部铁路事业单位流动资产管理办法
铁道部铁路事业单位流动资产管理办法
第一章 总则
第1条 铁路事业单位的流动资产是国家的重要财产，是完成教学、科研、生产和勘测设计等各项事业的物质基础，切实加强流动资产的管理和核算，对维护国家财产的完整，保证各项事业顺利进行，节约资金，降低消耗，提高效益，具有重要作用。现根据国家有关规定，结合部属事业单位情况，制订本办法。
第2条 流动资产的内容，包括预算内和预算外的流动资产，分为材料、在用低值易耗品、在产品、半成品、产成品、商品、货币资金以及各项暂付款等。
第3条 流动资产管理与核算的基本任务
1、严格执行国家财经政策、法令和规章制度，遵守各项财经纪律和物资纪律;
2、正确及时地反映和监督流动资产的采购、收发、使用、保管，定期清查盘点，保证帐、卡、物相符;
3、正确及时地填制、整理、传递、审核流动资产的收、发凭证和登记帐卡，计算各项费用，及时办理结算，按期清理帐款;
4、加强物资计划管理，认真编制和考核、分析物资采购供应计划、订货供应合同、消耗和储备定额的执行情况，不断挖掘物资潜力，提高储备质量，加速资金周转。
第4条 流动资产管理是一项政策性强，涉及面广的业务技术工作。各级领导对流动资产管理应负全面责任，必须健全机构、配备技术业务熟练的专职人员，加强业务培训和考核，并保持相对稳定。要明确单位、部门、班组和个人的责任，建立专业管理和群众管理相结合的制度，组织部门间互相配合，密切协作，深入实际，调查研究，总结经验，改进工作。
第5条 严格执行流动资产管理制度。对流动资产的领用、调拨、注销、盘存、计价、结算都必须按规定办理。对贪污盗窃、玩忽职守，要严肃处理，给国家财产造成损失的，要追究经济和法律责任。
第二章 材料
第一节 材料范围、价格及计划
第6条 材料范围、分类和价格
1、范围：事业单位预算内、外的材料，包括教学、科研、勘测设计、基本建设、行政管理等方面消耗的物资，如各种原材料、原器件、燃料、试验材料、试剂及实验用小动物等均属材料范围。对未交付使用的设备和低值易耗品作为材料管理。
2、分类：按铁道部颁发的材料目录，统一编号分类。
3、价格：按材料目录标准价(包括业务费提成)核算。材料目录标准价可按当地铁路单位编制的材料目录执行。材料目录没有规定的材料，可以比照目录中近似规格的标准价或按第一次购入原价计算，但不得将同一品名、规格、编号的材料另加支号，另订原价。也不准在同料卡或帐上出现多种单价。目前采用实际单价列帐的，应创造条件，逐步过渡到按标准价格列帐。采购材料实际价格与标准价的差价，每季(月)计算料差分摊率，按发出材料金额分摊。计算方法如下：
季(月)初
本季(月)进料
+
料 差 料差余额
料差发生额
=------------×100%
分摊率 季(月)初结 本季(月)
+
存 材 料
进
料
各项发出材料应摊料差=各项发出材料或用料×料差分摊率。
全年用料数量较少的事业单位，可将当月发生的料差，直接增减当月经费支出，而不采用料差分摊的办法。
实际价格大于标准价格的料差，用兰字登记。实际价格小于标准价格的料差，用红字登记。
材料价格的变动，应根据上级文件规定填制“物资清点(调价)记录”(财材—23)，物资部门会同财务部门办理价格变动，分别增减预算内、外资金及材料科目。
第7条 加强物资计划管理，认真编制物资申请计划。
各单位应根据事业计划、基建计划、其他专项资金计划和物资消耗定额(或历年物资消耗水平)，考虑期末预计库存量、周转储备量以及节约挖潜、调剂、利用等因素，编制物资申请计划，由单位领导组织有关部门认真审查。
统配、部管物资的申请计划，由物资主管部门汇总报部。经部平衡分配后，应及时组织进料和分配，对急需和收尾、配套项目应优先安排。
地方物资的申请，属于省、市归口管理的物资和下放产品，要按归口单位的要求，提报申请计划，组织进料。属于市场供应的物资，应编制采购计划，就近采购。
第8条 各用料部门应根据当年的工作任务，采取降低物资消耗的措施，认真编制用料计划，由物资部门会同有关部门审核后，作为发料的依据。
用料计划应认真计算，防止积压。日常教学和维修用料，应参考历年消耗水平，结合实际情况，提出需用量。科研用料，要根据课题经费和有关设计文件提出用料计划;勘测设计及其他生产用料要根据批准的或计划期的任务为依据，按消耗定额进行计算;基本建设用料，要根据上级批准的设计文件、投资额和实物工作量，按消耗定额计算全部建成所需主要材料，以当年进度结合库存进行申请。
第9条 用料部门一般不得自购材料，但对某些专用料必需自行采购的，不论何种款源均应事先报经物资部门同意。交库时，应根据购料凭证填写收料单(财材—6)，由管库员进行验收。如直接投入生产使用时，也应及时办理材料收发手续，否则，财务部门不予办理报销。自制的材料应根据需要和库存情况，由物资部门编制自制计划，由材料、财务、技术部门共同审核，经领导批准方可加工，加工完毕，经检验合格，及时办理入库手续。
用料申请计划的变更，必须提出书面理由，及时与物资部门联系，采取积极措施，防止造成积压和损失。
第10条 采购工作应由物资部门根据批准的采购计划，及时、按质、按量进行采购。对少数专用物资的采购分工由各单位自定。要避免错购、重购，并应优先利用库存。采购时应树立节约的观点，尽量降低采购成本。
签订采购、加工订货等经济合同，应根据批准的采购计划并取得同级财务部门的签认后，方能进行。
第11条 物资部门要积累原始资料，建立统计台帐。从事物资统计的人员要坚持原则，根据有关规定，认真、准确、及时编制各种统计报表。不得虚报、瞒报，并要认真做好统计分析和编报说明。
第二节 材料的收、发
第12条 购入和调入材料运到后，经手人应及时办理入库手续。仓库根据发票、技术证件等，对材料的品种、规格、质量和数量进行验收。对技术复杂的材料，应会同有关技术部门验收。对贵重、稀缺材料应指定有经验的人员进行验收;对进口材料按《进口物资验收办法》的规定验收。经验收无误，在凭单上加盖验收戳记和验收人名章，并填制收料单(财材—6)，据以登帐、建卡(财材—
42、财材—44)。如发现品种、规格、质量和数量等不符，应编制验收记录(财材—5)，在规定期限内送交有关部门及时处理。在处理前应妥善保管，不得动用。
直接交付使用的材料，应及时办理收、发手续。
由专项资金购入的材料，应分别储存，做到专款专用。
第13条 发出材料必须根据计划任务(项目)、用料计划(预算)、消耗定额或限额认真审查发料凭证后，据以发料。有条件的单位应建立有权领料人制度，对计划内的发料，需凭有权领料人的印鉴方为有效。对计划(预算)外的发料，必须根据追加计划(预算)办理。
发出专项资金储备材料时，应根据有关专项用料计划(预算)填制用料单(财材—12)或调拨单(财材—8)办理。对各种专项资金项目领用事业经费预算内的材料，应由有关经办部门根据所发材料的标准价(包括业务费提成)办理结算手续。
各级物资部门要面向生产，方便用户，尽量做到拆整供零，分斤计两，并应创造条件，逐步实行送料制度。
第14条 售出材料，必须根据规定权限报经批准后，由物资部门开调拨单或售料单(财材—18)，经财务部门办理结算手续，签认后方能发料。销售材料的价格，路内按调出单位的标准价结算，路外由双方协商定价。由铁道部物资系统组织调拨调剂的材料，其销售价格按部有关规定办理。材料变价收入，属经费内的，一方面减少“经费材料”，同时，作恢复经费限额或增加费存款。材料变价差额，列入业务费科目中的“材料削价损失”。属预算外资金购入材料，则相应增减其有关其他资金及“其他材料”。
第15条 用料单位的多余材料应于月末填写退料单(财材—9)向仓库办理退料。返回料由仓库进行质量鉴定，根据质量情况，分别入库或纳入第一仓库。材料退库应冲减原支出科目。
稀缺、贵重和危险物品的余、废料，必须及时退库，用料部门不得储存。物资部门的数量记载必须准确，帐物必须相符。
第16条 委外加工发料和外委加工来料应建立必要的责任制度。委外加工发料，由专人负责管理，要根据加工合同或加工计划掌握材料的发出和消耗情况，及时做好完工余料的回收交库工作。外委加工的来料，应单独保管，建立领用、消耗和结存登记，余料应按合同退回委托单位或作价点收入库。
第17条 为了保证各项业务的顺利进行，对班组、实验室日常消耗和维修需要的常用、专用器材和另配件，可以由主管部门按用料单位核定定量，实行限量管理，发交使用单位一次列销。使用单位于月末(季末)进行盘点，将结余数量和金额编制材料盘点清点(财材—24)分别报送财务、材料部门，财务部门据以冲减有关支出，下月(季)初仍按原数列有关支出科目，材料部门据以调整下月发料。
第三节 仓库管理
第18条 仓库的基本任务是保证材料的质量和数量完整无损，收发正确及时。
仓库应设置有品名、型号、规格、数量、单价和金额的材料帐卡。财务部门应设置材料总帐和分类帐。按月结帐，及时核对，保证帐、卡、物相符。
第19条 为加速物资、资金周转，必须加强材料的定额管理，应根据历年材料消耗统计资料，结合市场材料情况，核定主要常用材料的最高和最低储备量和材料储备资金定额。储备资金定额需逐级下达到仓库，使材料采购、供应计划、储备和资金管理相结合，提高管理水平。物资人员要经常掌握与分析库存材料储备情况，对库存高于或低于储备定量及超储、积压物资，应在料签(财材—1)、料卡上作出标记，并积极提出处理意见。
实行分级储备和分级核算的勘测设计单位，材料储备不应多于三级，具体设置应本着节约材料业务费，降低库存储备，减少中转环节和层次的原则，由各单位自行确定。
第20条 库存材料按照《铁路物资技术保管规程》分类保管。做到堆码整齐、悬挂料签、标志明显。要定期盘点，每月自点率不低于百分之十五。
对燃料应集中管理、按领、发料手续办理，不得一次出帐。
第21条 仓库应严格出入库手续，定期校正衡器和量具，保证计量的准确性。库存物资不得外借。未经验收入库和代保管的材料，不得随意动用。
第22条 对危险物品的收、发和保管必须严格按有关规定执行，切实采取安全措施，加强安全教育和检查。必须做好用、耗、余、废数量的详细记录，严格监督余料退库。对危险品的空容器、变质料等要妥善处理。
第23条 做好废旧物资的回收、整修、保管、发放工作。本着节约精神，尽先利用废旧材料。
第24条 材料记帐人员在接收和启用料帐时，应在启用页签字注明启用日期。帐、卡交接应由经手人和监交人签字，并注明接交日期。材料动态凭证应整理装订，按会计凭证保管的规定妥善保管。
第三章 在用低值易耗品
第25条 低值易耗品指在一次使用中不改变其形态、性能，但又低于固定资产的价格、使用年限标准(单位价值在800元以下，使用年限在一年以下)的物品，如工具、量具、低值仪器、仪表和各种器械、备品、防护用品、管理用具、玻璃器皿、防湿篷布等。
第26条 各单位应按“铁路事业单位在用低值易耗品的分类”(附1)，制定本单位具体的品名目录和标准单价。在单位主管的领导下，明确分工，落实责任制，层层负责。
第27条 在用低值易耗品不分何种款源均采取全额列销和按目录单价列帐的办法，并设立“在用低值易耗品”及“在用低值易耗品的摊销”两个总帐科目进行金额核算。
管理部门对目录内的在用低值易耗品设置在用低值易耗品卡片财材—46)进行核算。对目录外的在用低值易耗品，除消耗品外，只做数量管理。
财务部门对目录内的在用低值易耗品应按类别、按管理部门设置明细帐，进行金额核算。
第28条 在用低值易耗品要严格按照规定标准发放。
在用低值易耗品购入后直接使用时，应根据原始凭证(发票等)填写低值易耗品点收单(可用收料单代用)(财材—6)。向料库领用的低值易耗品，应开具用料单，如低值易耗品目录与材料目录价格不一致时，应在用料单上注明低值易耗品目录价。
管理部门应根据低值易耗品点收单、用料单、物品注销记录(财材—20)、“物品损失、损坏评定单”(财材—29)登录在用低值易耗品卡片。
在用低值易耗品报废后，需要向料库补领时，可将已批准的物品注销记录，附在料单后，连同废品一起交料库，料库在用料单上加盖“补充”戳记，据以列支费用，不再办理在用低值易耗品的动态核算，但应在个人保管使用卡上作变更日期的记载。
在用低值易耗品要尽量采用钉金属牌或其他方法做出标记。
第29条 由于丢失、损坏和其他原因短少的物品，应由物品保管人提出物品遗失、损坏评定单，经小组讨论，登记原因和责任，经负责管理部门审核提出处理意见，按列销批准权限规定办理。属于个人责任的，一般由过失人赔偿，赔偿金额视情节轻重确定。
第30条 在用低值易耗品不得随意改装、自制。必要时由使用部门提出图纸资料和材料计划，落实款源，报管理部门批准，方能进行。完工后，由管理部门组织验收，通知有关部门变更帐卡。
第31条 加强低值易耗品的计划管理，对低值易耗品的申请、采购，须经负责管理的部门审核。非生产性的管理用具、家具、备品，应按压缩社会集团购买力的规定，严加控制。必须增添的，要按规定报经批准后，方准购置和自制。
第32条 在用低值易耗品的管理人员变动时，应事先对所保管的物品，进行清点、查对，帐、卡、物相符后，方能办理交接手续。
第33条 职工调离本单位，应交还所保管的在用低值易耗品，并经管理部门在离职单上签字后方能办理离职手续。未经签字离职的，由人事部门负经济责任。职工在路内调转时，因工作需要必须带走的防护用品，由管理部门填开调拨单一式二份，经职工签认后，一份随离职单转新单位列帐，一份交有关部门据以核减帐卡。职工工种变更时，应按新工种的规定标准核发，原领用的在用低值易耗品中多余部分必须交回。
第34条 机车、汽车、各种机械的随车(随机)工具和备品，作为设备原价组成部分，列固定资产项内，不作为在用低值易耗品核算。但应按机(台)开列随车(机)工具、备品保管清单，做为保管、交接、核对的依据。设备调拨时，应随同该项设备一并移交。但不属固定资产组成范围的在用低值易耗品，应按在用低值易耗品管理。
第35条 退休、离休、死亡人员的防护用品不再收回，由管理部门填写注销记录，经单位领导批准后，减少在用防护用品的数量、金额，有关部门同时销帐。
第36条 为节约使用防护用品，应尽量做到修旧利废，物尽其用。对管理使用好的单位和个人，应予表扬，并给以适当奖励。具体办法由单位自定。
第四章 在产品、半成品、产成品和商品
第37条 在产品是指正在试制、加工的尚未完成的制品。半成品是指已经初步加工尚未完成全部工序暂行入库，以后需要继续加工的制品。产成品是指已经完成全部加工程序或试制组装完毕，并经检验合格可以交库销售的产品，或按合同可以交货的加工产品。商品是指为职工生活而从事商业经营的生活物资。
第38条 各单位附属车间或试验工厂的生产，要加强计划管理，制订定额和成本管理制度(包括成本核算办法)。
第39条 管理部门对所属工厂、车间下达产品生产、试制任务时，必须有正式文件或任务单。接受外委加工，必须签订合同协议。无正式文件和合同、协议依据的，不能投料生产或试制。有关生产、研制以及销售合同应由主管部门归口管理，均应抄送财务部门一份。批量生产的产品，应以销定产和以需定产。
第40条 要加强在产品和半成品的实物管理，切实做好计量工作，建立台帐，定期盘点，堆码整齐，帐物相符。产成品要建立出、入库记录和产品的数量、金额台帐。入库产品要有质量合格证和入库单，经产成品库签认后，将入库单分送财务和管理部门。没有条件设产成品库的，也要有专人负责管理，但必须建立出、入库的原始记录。对外销售要有管理部门签发、财务部门签章的产品销售单才能发货。
要严格质量检验制度，发现废品要及时分析原因，改进工艺，提高质量。废品要单独存放和处理。
第41条 商业经营单位的商品仓库和实行永续盘存制的售货单位必须建立商品明细帐，登记商品收发的数量、金额。
采取金额核算制的门市部售货组，不设商品明细帐，但必须建立以下制度：
1、实物负责制：按售货组(点)为实物负责小组，各种商品应有专人负责;
2、售价核算制：财务部门对售货组(点)另售商品的进、销、存环节按金额控制;
3、商品盘点制：月终对实物进行盘点，编制盘点清册，一份由售货单位视同帐册保存，一份作为财务部门列帐凭证;
4、贵重商品要建立商品明细帐，逐项登记，逐日核对。
商品由仓库交门市部售货组时，按内部调拨办理。商品的仓库管理和收发手续，参照材料的有关规定办理。
商品的计价，以零售价做为计划价格。商品的采购成本包括：外购商品的批发价、入库前的运输装卸费及其他采购费用。采购成本和计划价格的差额，按销售额列入销售成本。
商品调价时，必须实地清查盘点编制物资调价记录，按实有商品数量，算出调价前后的价差，据以列帐。
商品销售价格应根据当地的价格标准和物价政策核定，柜台商品要明码标价。商品由于质量问题或长期滞销，需要降低商品等级或贬值降价处理时，应作出质量鉴定，降价的理由和意见经单位领导或上级主管部门审核批准。由部属单位审批。
第五章 货币资金和暂付款
第42条 货币资金包括库存现金、经费限额、经费存款、其他存款以及有价证券。
暂付款包括预算内、外的预付、暂付和应收款。
一切预算内、外的收入款项，都要交财务部门进帐，不得以个人名义在银行开户，不得保留帐外现金。
第43条 货币资金应实行钱帐分管。独立核算单位必须设置出纳人员或指定专人负责现金出纳工作。出纳人员不得自制收、付款凭证，必须根据会计人员填制的收、付款凭证收付款项。如遇特殊情况，必须由出纳人员代编收、付款凭证，事后应由会计人员审核。收入现金时，应开收据给交款人，交款人在收款凭证上签章。由各业务人员收款时，对收费标准固定的，应由财务部门凭登记发给带有编号的固定金额收据，对收费标准不固定的，凭登记发给带有编号的复写式收据，办理收费手续。付出现金时，领款人应在付款凭证上签章。报销的原始凭证，必须有经手人、主管人签章，购物发货票，还须有验收或证明人签章方为有效。
第44条 收付现金后，出纳人员应在收、付款凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并按发生顺序登记现金日记帐，按日结出余额，并与库存现金核对相符。
第45条 单位财务主管人员，应对库存现金进行不定期检查，每月不得少于一次，并做出记录备查。
第46条 出纳人员发现帐款不符，应报告财务主管人员，对浮多和短少部分作出记录，按应付、应收帐款先行入帐，查明原因后，按规定处理，不得自取多余或自补短缺。
第47条 出纳人员专用金柜，不得擅自保管个人或其他部门的款项。如必须代管其他部门款项时，应经财务主管同意，另行加封登记，不得与本部门库存混淆。
第48条 银行存款，除遵照银行规定外并按下列规定管理：
1、银行支票及各种有价证券由出纳人员保管，支票由出纳人员或指定人员填写;
2、银行存款的收入，应根据会计人员的收款凭证，并附有银行收款通知单及有关业务部门提出的原始凭证办理。支票必须及时送存;
3、银行存款的支出，应根据会计人员编制的支付凭证开出支票或其他支付凭证。领取支票人在付款凭证上签章，作废支票应即加注“作废”字样，并附在原支票存根上。支票不得流通转让。不准签发空头支票和空白现金支票，不准开发没有收款单位名称、开发日期及用途的转帐支票。
第49条 银行存款收支后，应按顺序逐笔登入“银行存款日记帐”，按日结出余额，每月与银行对帐单核对，如有差额，必须逐笔查明原因，编制“银行存款调节表”，调节相符。如有差错，应及时查明原因，属于帐务上的错误，应由会计人员更正;属于银行错误，应通知银行更正。
第50条 认真贯彻执行国家有关现金管理的规定，必须做到：
1、不得坐支和挪用现金，不得以“白条”抵充库存;
2、库存现金不得超过银行规定的限额(工资、助学金款除外);
3、一切支出除按规定可以使用现金者外，一律通过银行结算;
4、各单位不论何种款源的现金、存款，均应及时入帐集中管理。
第51条 按规定支付的定额备用金、周转金经单位领导批准后，方能办理支付手续。财务部门应检查其使用情况，每季不得少于一次。
第52条 按规定支付的预付款，必须由借款人开具借款单，经本部门领导批准后，方能办理借款手续(属材料、设备购置款，还须经物资或设备部门负责人签字)，会计人员根据各单位核定的包干预算或计划，严格审核，防止宽打窄用，对不合规定或超预算、超计划的借款，应予拒付。
第53条 借款人工作完毕后，应在五日内办理报销手续，多余款应同时退还。前帐未清者无特殊原因不得续借。
凡有采购余款存在外单位或外地银行时，应由经手人员负责催促，及时汇还。
各种备用金应按月检据报销，补足定额，也可随情况变化，报经单位领导批准增减备用金定额。备用金和一次性预付款，必须按请款用途支付，不准挪作他用，不准转让他人，不得无故拖延报销时间。
第54条 各项暂付款应于每季末对帐一次，年末必须结清。如有特殊原因不能结清者，借款人应说明理由，并在“年终借款签认单”上签认后，方可转入下年结算。
第55条 报销单位现金收支应凭原始单据办理，并根据原始单据登记收支登记薄，定期检据向上级单位报销，不得以清单代替原始单据作为报销依据。
第56条 各项应收、应付款项，均应严格执行清算纪律，按照经济合同、协议或有关规定及时清算，不得无故拖延。发生纠纷时，双方应协商解决，不能解决的报有关部门仲裁。
第57条 对于超过本人负担能力的医药费用(不包括伙食费)，凭医院转来的收费凭证，在福利基金中垫付，欠款人应订出还款计划，分期扣还，还款期限超过一年的需经单位领导批准。职工调转时，原则上应将欠款结清才能办理调转手续。结清确有困难的，需经调入单位财务部门同意，由欠款人办理签认手续，委托调入单位代扣。
第六章 清查与盘点
第58条 为了保证财产的完整和会计报表的真实，必须建立财产清查盘点制度。
第59条 流动资产的清查范围包括：帐内、帐外、库内、库外的各种材料，在产品、半成品、产成品和商品、在用低值易耗品、代保管物资、货币资金和债权、债务、往来帐款等。上述各种物资发现浮多、短少、贬值、报废等应填制物资清点(调价)记录(财材—23)，货币资金和债权、债务、往来帐款应另写书面记录并说明理由，报请单位领导审查，按规定权限逐级审批后，才能调整帐卡。
第60条 关于浮多、短少、贬值、报废处理的批准权限，规定如下：
1、材料物资自然减量在定额内的短少以及属于漏列支出的短少，由单位领导批准后列销或补帐;
2、非正常的短少和贬值报废损失，属于同一品名、同一规格在一万元以下的，由经管人员申明原因，单位领导组织鉴定、审查，按规定权限审批。超过一万元的，须报铁道部批准。属于本单位掌握的福利基金列销的，不上报铁道部;
3、现金及有价证券的丢失短少，属于过失人责任的，应由过失人赔偿。不属于个人责任的，应比照应收帐款列销批准权限办理;
4、应收帐款坏帐的列销，每笔超过3000元(个人欠款500元)的报铁道部批准。但属于由本单位掌握由福利基金列销的，不上报铁道部;
5、材料物资的盘盈、非正常的短少和贬值报废损失、应收和应付帐款的列销，在本单位内部的批准权限，可自行规定。
第61条 对浮多、短少、贬值、报废的材料、商品、产成品、半成品、在产品等的审查和提出处理意见，应由各级业务主管部门负责;对现金或有价证券的浮多、短少、呆帐的审查和提出处理意见，由各级财务部门负责。以上均由财务部门归口汇总上报或批复。在未批准前均列入“待处理流动资产盘盈、盘亏”科目，待批准后，按规定列销。
第七章 附则
第62条 本办法适用于全路各事业单位。各单位应根据本办法结合实际情况，制订补充规定，一并贯彻施行。
本办法自公布之日起执行。凡以前颁发的文件、规定和本办法有抵触者，以本办法为准。
第三篇：铁路货物发运运输协议[范文模版]
铁路货物发运运输协议
渝中集司合同（）字第号
甲方：重庆中集物流有限公司（以下简称甲方）乙方：（以下简称乙方）根据国家有关运输规定，本着互相合作，互惠互利的原则，经甲、乙双方友好协商，就甲方委托乙方进行货物运输有关事宜，达成协议如下：
一、办理事项：
1、乙方由重庆发往全国各地的货物委托甲方办理运输。
2、乙方委托甲方进行货物全程代理的“站到站”“门到门”运输业务。
二、双方权力和义务
1、乙方权力和义务
（1）、乙方应于提出的发运日期前叁日向甲方提供有关详细资料，包括：货物品名、收货人名称、联系方式、详细地址及与运输相关的资料、证明等，乙方保证向甲方提供的资料真实、完整符合国家有关规定。若因乙方提供资料不正确或不符合国家标准等原因而造成的经济损失由乙方自行负责。
（2）、若是整车货物发送，乙方须提前七天向甲方提出装车要求，并在装车日计划前三天将货物送到甲方指定场地集结待发。若乙方发运有变化，应及时向甲方书面通知。若因乙方原因造成装车延误或停装，其一切经济损失由乙方负责。
（3）、乙方办理货运时必须按甲方“货运委托书”要求填写
清楚，交甲方办理运输。甲方负责按乙方要求填制大票，组织发运。若因乙方“委托书”填写不正确等原因造成的经济损失由乙方自行负责。
（4）、乙方向甲方提供的资料或货物需变更时，保证在货物启运前贰日通知甲方。若因乙方通知不及时所造成的经济损失由乙方自行负责。
（5）、乙方发运的货物有包装的，应按规定的标准进行包装，并遵守铁路有关规定。若因乙方包装原因造成的货物损失，由乙方自行负责。若因货物包装缺陷产生破损，致使其他货物或运输工具、机械设备被污染腐蚀、损坏、造成人身伤亡的，乙方应承担赔偿责任。
（6）、乙方在普通货物中夹带、匿报危险货物，错报笨重货物重量等导致吊具断裂、货物破损、爆炸、腐蚀等事故，乙方应承担赔偿责任。
（7）、乙方应按约定及时向甲方交付运输费用。
2、甲方的权力和义务
（1）、甲方应在乙方约定期限内，及时完成货物的配车、发运事项。
（2）、若是整车货物发送，甲方在接到乙方发货信息后，应及时向铁路申请装车命名，并在命令下达后，及时通知乙方集结货物装车。若因甲方原因造成货物发送延误或取消，所产生的经济损失由甲方承担。
（3）、整车货物发送，甲方按乙方要求，会同乙方人员共同装车，施封完毕或篷布毡盖完毕，签字认可。物资在运输途中或到达后，发生各种不符，数量短益等事故，均与甲方无关。在装
卸作业中，如因甲方责任造成乙方物资损失，由甲方承担责任。
（4）、因自然灾害等不可抗力或其它原因使货物运输事项不能顺利完成时，甲方应及时通知乙方，协商提出处理意见。
（5）、由于甲方原因，错发到货地点或收货人，产生的相关费用由甲方承担。
（6）、乙方委托甲方发运的货物，若需在甲方仓库集结暂存的，甲方根据乙方提供的货物清单和实收件数点件验收入库，但不负责货物的品种、数量、内载质量验收。在保管期间，如发生丢失、被盗、污染、受潮等原因引起的货物损失，由甲方承担。在装卸过程中，若由甲方野蛮装卸造成的货物损失由甲方承担。
三、商务事故处理
甲、乙双方按铁、交两部有关商务事故处理规定办理。乙方货物在铁路运输过程中出现损失应立即向铁路有关部门索要正式货运记录。甲方在乙方索赔单据齐全的情况下，应协助乙方向保险公司或铁路办理索赔事宜。在甲方场地或仓库储存中造成的差错、短少等由甲方负责。
四、货物交接
1、乙方经铁路运输发运的货物，由乙方通知甲方作好运输准备工作，甲方应按照乙方要求备好集装箱和装货场地。
2、乙方委托甲方发运的物资，甲乙双方务必当面验收品名、规格、件数，履行货物交接手续。已包装或因其它原因不易清点的货物内容和数量，由乙方自行负责。
3、乙方委托甲方发运的货物，在甲方场地的，由甲方负责组织人力或机械装箱作业。
五、运输费用和结算方式：
1、费用标准：
2、结算方式：
六、协议的变更或解除
1、协议签订后，任何一方不得擅自变更或解除。如确有特殊原因不能履行或需变更时，需经甲乙双方同意，以书面形式签订变更或解除协议。
2、若双方同意合同解除，甲乙双方应通力协作，妥善处理合同解除后的有关结算和清理等事宜。
七、争议的解决
双方在履行本协议中发生的争议，应协商解决，如协商不成，在甲方所在地法院或仲裁机关进行解决。
八、本协议自签字盖章之日起生效，期限为年月日至年月日止，协议期满需继续履行时，双方应签订补充协议。
九、本协议一式贰份，双方各执壹份。
十、本协议未尽事宜，另作补充。
甲方：乙方：
代表：代表：
电话：电话：
地址：地址：
邮编：邮编：
年月日
第四篇：铁道部关于发布《铁路建设工程施工合同》示本的通知
铁道部关于发布《铁路建设工程施工合同》示范文本的通知
（铁建（1998）25号 1998年3月3日）
部属各单位：
为适应铁路建设的改革和发展，加强铁路建设工程施工合同规范化、法制化管理，依法进行工程承发包，保护当事人的合法权益和国家利益，现发布《铁路建设工程施工合同》示范文本，并就有关事项通知如下：
一、铁路建设工程施工合同示范文本是供铁路建设工程承发包双方签订施工合同的标准文件，适用于铁道部独资或控股的铁路新建、改（扩）建大中型建设项目，小型和多种经营等建设项目。其他投资者独资或控股的铁路建设项目，参照执行。
二、《铁路建设工程施工合同》由《铁路建设工程施工合同协议条款》和《铁路建设工程施工合同条件》组成，实行中要一体使用。
三、铁路建设工程承发包双方必须依据本合同示范文本，按照平等、协商一致的原则签订施工合同。
铁路新建、改（扩）建大中型建设项目工程施工合同，必须采用由铁道部建设司统一监制的《铁路建设工程施工合同》1998年版本。其他建设项目可依据示范文本格式自行印制。
四、铁路建设工程施工合同的监督、检查由部建设司归口管理。建设项目工程施工合同的执行情况，由项目隶属的上级主管部门负责监督、检查。
五、对铁路建设工程施工不签订承发包合同、合同手续不完备及有弄虚作假等行为的，要依据法规追究承发包双方当事人的责任。
附件：
铁路建设工程施工合同
合同名称：＿＿＿＿＿＿＿＿
合同号：＿＿＿＿＿＿＿＿
****年**月**日 铁路建设工程施工合同协议条款
合同名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
合同号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
发包方（甲方）：
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
资质等级及证书号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
承包方（乙方）：
单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
资质等级及证书号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
本工程由发包方经招标选定＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿为中标单位，按照《中华人民共和国经济合同法》和《建筑安装工程承包合同条例》以及《铁路经济合同管理办法》，结合本工程具体情况，双方达成如下协议。
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｜章节号｜工程项目及费用名称｜单 位｜数 量｜指标（元）｜价值（元）｜
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制表：
复核：
负责人：
****年**月**日
附表2：
甲方供应材料设备一览表
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｜序号｜材料或设备名称｜规格型号｜单位｜数量｜单价｜供应时间｜到达地点｜备注｜
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制表单位：
制表：
复核：
负责人： 年
月 日 铁路建设工程施工合同条件
铁路建设工程施工合同协议条款已将部分合同条件直接列入，未列入条件部分规定如下： 词语解释
1.1 发包方（简称甲方）：协议条款约定的、具有工程发包资格和支付工程价款能力的当事人，本条件指铁路工程的建设单位或项目法人。
1.2 承包方（简称乙方）：协议条款约定的、符合工程承包资质并被发包方接受的当事人。
1.3 甲方代表：甲方在协议条款中指定的驻工地代表人。
1.4 乙方项目经理：乙方在协议条款中指定的驻工地项目承包责任人。
1.5 铁路建设工程监理：甲方委托具备法定资质的铁路建设工程监理单位，对工程施工进行的监理。
1.6 总监理工程师：铁路建设工程监理单位委派的本工程项目监理总负责人。
1.7 设计单位：铁道部指定的或者甲方委托的具有相应资格的本建设项目的设计单位。
1.8 工程质量监督站：铁道部工程质量监督总站或其授权的下属工程质量监督站。
1.9 工程：协议条款约定的具体的永久工程。
1.10 合同价款：按有关规定或协议条款约定的，用以支付乙方按合同要求完成工程内容的价款总额。
1.11 经济支出：在施工中已经发生，经甲方确认后以增加预算形式支付的合同价款。
1.12 费用：甲方在合同价款之外，需要直接支付的开支和乙方应负担的开支。
1.13 工期：协议条款约定的合同工期，工期天数应包括星期日和法定假日在内的总日历天数。
1.14 开工日期：协议条款约定的工程开工日期。
1.15 竣工日期：协议条款约定的工程竣工日期。
1.16 施工场地：经甲方批准的施工组织设计或施工方案中施工现场总平面图规定的工程项目施工场地。
1.17 书面形式：根据合同发生的并加盖有效印鉴或签字的手写、打字、复写、印刷的通知、任命书、委托书、证书、签证、备忘录、会议纪要、函件及经过确认的电报、电传等。
1.18 协议条款：结合具体工程，甲、乙双方协商后签订的书面协议。
1.19 变更设计：自设计单位交付施工图至工程竣工验收交接期间对原设计的变更。
合同文件及解释顺序
合同文件应能相互解释，互为说明，除合同另有约定外，其组成和解释顺序如下：
2.1 协议条款；
2.2 合同条件；
2.3 洽商、变更等明确双方权力义务的纪要、协议；
2.4 招标承包工程中的招标文件、投标书和中标通知书；
2.5 工程量清单或确定工程造价的工程预算书和图纸；
2.6 标准、规范和其他有关技术资料、技术要求。
当合同文件出现含糊不清或不相一致时，在不影响工程进度的前提下，由甲、乙双方协商解决（或先由监理工程师作出解释）；双方意见仍不能一致的，按照解决争议的方式加以解决。
合同文件的适用法律和使用标准
适用于合同文件的法律是国家的法律、法规，及协议条款约定的部门规章。
施工中必须使用协议条款约定的铁道部颁发的标准、规范。铁道部没有相应标准、规范时，可以使用国家和建工行业标准、规范。
双方一般责任
4.1 甲方代表。甲方任命驻施工现场的代表，按照以下要求，行使合同约定的权力，履行合同约定的职责：
4.1．1 甲方代表可委派有关具体管理人员，承担自己的部分权力和职责，并可在任何时候撤回这种委派。委派和撤回均应提前5天通知乙方。
4.1．2 甲方代表的通知由本人签字后，以书面形式交给乙方项目经理，乙方项目经理同意并在回执上签署姓名和收到日期后生效。确有必要时甲方代表可发口头通知，并在48小时内给予书面确认，乙方对甲方代表的通知应予执行。
乙方认为甲方代表通知不合理，应在收到通知后24小时内提出书面申告，甲方代表在收到乙方申告后24小时内，作出修改通知或继续执行原通知的决定，以书面形式再通知乙方。
紧急情况下，甲方代表要求乙方立即执行的通知，或乙方虽有异议，但甲方代表决定仍继续执行的通知，乙方应予执行。因通知错误发生的费用和给乙方造成的损失，由甲方承担，延误的工期相应顺延。
4.1．3 甲方代表按合同约定，及时向乙方提供所需文件、图纸及资料，并履行其他约定的义务，否则乙方在约定时间后24小时内，可向甲方代表提出迟误的后果。甲方代表收到通知后48小时内不予答复，应承担由此造成的经济支出，顺延因此延误的工期，赔偿乙方有关损失。
4.2 乙方项目经理按以下要求行使合同约定的权力，履行合同约定的职责；
4.2．1 乙方的要求和通知，以书面形式由乙方项目经理签字后送交甲方代表，经甲方代表同意并在回执上签署姓名和收到时间后生效；
4.2．2 乙方项目经理按甲方代表批准的施工组织设计（或施工方案）和依据合同发出的通知、要求组织施工。在情况紧急且无法与甲方代表联系的情况下，可采取保证工程和人员生命、财产安全的紧急措施，并在采取措施后24小时内向甲方代表送交书面报告。责任在甲方，由甲方承担由此发生的经济支出，相应顺延工期；责任在乙方，由乙方承担费用。
对《协议条款》中有关条款的其他合同条件为：
5.1 第1条 工程概况
5.1．1 建设项目名称系指铁道部批复的技术设计或扩大初步设计的建设项目名称。
工程名称系指乙方承担的建设项目中的某段或一项工程的名称。
5.1．2 工程地点系指工程所在县（含）以上行政区域。
5.1．3 承包范围系指承包地段的起止里程、规模或专业分类项目。
5.1．4 承包方式系指双方约定的，甲方对乙方包工包料或包工不包料、概算总包及单价承包等。
5.2 第5条 设计文件
5.2．1 在开工前甲方若不能将设计图纸全部提供，应在合同补充协议中写明分期分批，按站前、站后或专业分别列出可提供的设计图纸，以满足乙方施工要求。
5.2．2 甲方对设计文件和图纸有保密要求的，应在本条写明要求的内容，保密费用由甲方承担。
5.3 第7条7.9“申请项目开工报告”按《国家计委关于基本建设大中型项目开工条件的规定》（计建设〔1997〕352号）办理。
5.4 第11条11.1“在确有必要时甲方可书面要求乙方暂停施工”中“确有必要”系指：
5.4．1 在合同中另有规定的；
5.4．2 由于乙方某种失误或违约导致的，或乙方应对其负责的必要的暂停施工；
5.4．3 由于施工现场气候条件恶劣导致的必要停工；
5.4．4 为了本工程的合理施工或为了本工程及任何部分的安全所需的停工；
5.4．5 计划调整。
5.5 第12条 12.1工期延误原因及责任中：
5.5．1 不可抗力是指因突发战争、军事征地、**、罢工、空中飞行物体坠落或其他非甲、乙方责任造成的爆炸、火灾，以及协议条款约定等级以上特大的风、雨、雪、洪水、泥石流、地震、雷击等对工程造成损害的自然灾害。
5.5．2 重大工程质量事故是指依据《铁路建设工程重大质量事故报告和处理暂行规定》（铁建〔1996〕13号）划分的四个等级的重大工程质量事故。
5.6 第14条 工程质量检查中：
5.6．1 质量保证体系：乙方为了实现合同对工程质量的要求，建立的质量管理组织结构、制度和措施等。
5.6．2 工程质量：在国家和铁道部现行的有关法律、法规、技术标准、设计文件，以及合同中对工程的安全、适用、经济、美观等特性的综合要求。
5.6．3 不合格工程：既包括不符合设计标准要求、不符合国家或铁道部的技术标准和规范要求的工程，也包括低于协议条款中约定的质量等级要求的分部、分项工程。
5.7 第15条隐蔽工程检查和签证中：
5.7．1 隐蔽工程系指一项工程主体结构中必不可少的，竣工后无法观察检查的，需被复、掩盖的分部、分项工程。
5.7．2 本条“甲方代表”系指甲方监察工程师或甲方派驻工地的技术负责人。
5.7．3 重点工程系指按（80）铁基字665号《关于试行〈铁路基本建设工程开工报告审批办法〉的通知》中规定的重点工程，或甲方根据建设项目的具体情况确定的重点工程。
5.8 第17条 甲方供应的材料设备
5.8．1 承包方式采用包工包料的工程项目可不使用本条款的规定。
5.8．2 承包方式采用包工不包料的工程项目，以及铁路通信信号等专业材料设备，甲方须自行采购的，应使用本条款规定。
5.9 第21条 验工计价
5.9．1 乙方按协议条款约定的时间，向甲方代表提交已完实际工程量报告，甲方代表在接到报告后3天内，按设计图纸核实已完工程量（以下简称“计量”），并在计量前24小时通知乙方。若不通知，甲方计量结果无效。
5.9．2 乙方应为甲方计量提供便利条件并派人参加，无正当理由不参加，甲方自行计量有效。
5.9．3 甲方代表对乙方超出设计图纸要求增加的工程量和因自身原因造成返工的工程量，不予计量。
5.10 第22条 工程款支付
工程款的支付应按铁道部和建设银行的规定，双方根据工程实际情况协商研究，明确工程款支付的时间、金额和支付的方法等。
5.11 第23条 竣工验收
依据国家计委计建设〔1990〕1215号文《关于印发〈建设项目（工程）竣工验收办法〉的通知》和铁道部（84）铁鉴字第180号《铁路基本建设工程竣工验收交接暂行办法》的规定执行。
5.12 第24条 竣工决算
国家组织验收的大中型项目，在工程正式验收后，竣工决算在6个月内完成并报铁道部计划、财务、建设司，鉴定中心及使用单位。其他建设项目，在工程正式验收后，竣工决算应在3至6个月内完成，并报铁道部财务司、建设项目主管部门及使用单位。
第五篇：浅析铁路保价运输营销及理赔管理分析体系论文
研究目的与意义
加快推进铁路货运向现代物流转型发展是铁路运输企业积极适应我国经济社会发展新常态的重要举措。铁路现代物流体现在全品类、全流程、全方位和全过程4个方面，其中保价运输作为物流服务的一个环节是铁路货运向现代物流转型发展的重点工作之一。保价运输是托运人与承运人之间共同确认以托运人对货物声明价值为基础的一种特殊运输方式。货物声明价值即为保价金额，若因承运人责任造成货物损失，承运人将按照不超过保价金额的实际损失给予赔偿。自1991年铁路保价运输业务正式开办以来，经过20多年的探索与发展，在保障货物运输安全、提高货物损失处理与理赔服务质量、维护货主切身利益等方面起到了积极的推动作用。保价运输工作主要包括保价营销和保价理赔2个方面。保价营销业务的开展影响保价收入，进而间接影响铁路运输安全设施设备的持续投入，同时影响发生货物损失时可供赔付的理赔成本总额;而理赔服务作为货物损失处理面向客户的对外环节，密切联系到托运人、收货人和承运人的切身利益，直接影响铁路保价运输品牌的深化与货运市场竞争力的提升。保价营销和理赔服务工作的有序开展，离不开对历史相关数据的分析，以及对日常业务开展的过程盯控。加强保价运输管理日常分析工作对及时发现保价运输存在的问题、制定有针对性的营销措施、提高理赔服务质量和提升铁路货运市场竞争力具有重要作用。铁路保价运输管理分析现状
铁路运输企业市场化发展的一个重要举措是采用信息化、网络化平台全面提升物流服务水平。随着铁路货运组织改革的不断推进，尤其是电商平台和内部管理系统的优化升级，保价收入和理赔业务相关信息的全面性、及时性、准确性得到较大改善，保价运输管理业务的信息化水平大幅提升，为日常管理工作提供了坚实的分析基础。目前保价业务分析的基础数据主要来源于“铁路保价运输管理系统”统计分析模块。系统自动生成的统计报表主要涉及保价收入统计、货物损失情况统计及综合统计，分别对保价运输收入完成和理赔情况进行统计，提供了丰富的基础数据，但保价运输日常管理分析工作还存在以下制约因素。
2.1 分析维度不全面
从铁路货运市场需求角度分析，一是保价运输客户可明显区分为重点客户和零散客户，保价运输工作需针对不同客户类别和货物品类制定实施有针对性的营销措施;二是不同品类的货物在货物属性和价值等方面也存在较大的区别，进而导致发生货物损失的风险及理赔金额存在差异，保价理赔工作需针对不同货物品类开展高质量的理赔服务。从铁路货运产品供给角度分析，一是铁路运输企业实施区域化管理，各铁路局及站段保价运输工作进展情况不同;二是铁路货运产品呈现谱系化特征，整车、快运、集装箱、行包等运输产品保价业务的开展情况体现出明显差异。现有保价业务分析系统在分析维度上不能做到全面覆盖，制约了具体营销措施的制定和理赔服务质量的提高。
2.2 分析细化程度不足
目前，保价运输分析已经从时间周期上覆盖到了周、月、季、年，时段覆盖非常全面。但保价收入和理赔业务的分析细化程度不够。以保价收入分析为例，目前统计分析主要涉及收入完成及变化情况，无法区分是货运市场形势造成的保价收入变化，还是保价营销工作的作用。同时，对非保价及非足额保价现象的影响，目前也无法进行可量化的统计分析。这是受相关外部数据信息对保价运输管理系统的支撑程度不够等客观因素影响，也是保价运输分析细化程度不足造成的，对保价运输业务的长远发展造成一定制约。
2.3 分析关联性不强
保价营销和保价理赔服务两者相互影响、相互制约，在业务关系上营销和理赔相关数据信息存在紧密的逻辑关系，能够有效反映两者之间与各自业务的发展变化情况。目前的分析项点未能将两者有机结合，造成保价营销分析和保价理赔分析相对独立，关联性不强，不能为保价运输工作的整体发展提供有效的分析基础。保价营销及理赔业务各自分析体系中的数据关联性程度较低，核心分析指标之间的关联分析程度不够。基于目前较为丰富的数据资源，可充分挖掘铁路保价业务相关系统数据背后的一般规律，对拓展铁路保价运输市场份额、提升铁路货运市场竞争力具有重要意义。铁路保价运输管理分析需求
随着铁路市场化改革的不断推进，以及货运市场形势的变化，保价运输业务应主动适应市场需求的调整，加强对外部环境和内部作业环节的管理分析，提升对制定保价营销策略和改善货物损失理赔服务质量的指导作用。
3.1 实现基于历史趋势和过程盯控目的的分析体系
保价运输管理分析的目的是通过对历史数据的统计，结合对外部市场环境变化的分析，实现对保价营销和理赔业务开展的过程盯控，确保既定目标的实现。数据需求应包括保价营销和理赔业务的历史数据、业务开展实时数据、外部市场环境数据;分析模块应包括历史基本变动趋势分析和近期业务波动情况分析。
3.2 指导制定基于细分市场的营销策略
市场细分是制定营销策略的基础。不同货物、运输条件、客户类型及区域特征，在保价营销与理赔业务上体现出的差异性是保价运输进行市场细分的有效标准和维度。保价运输管理分析体系应实现科学的市场细分，构建多维度、可组合的分析模块，加强对制定基于细分市场的营销策略技术支撑，提高营销策略的针对性。
3.3 切实提高货物损失理赔服务质量
货物损失处理的合规性、及时性是有效改善客户体验的重要环节。货物损失理赔服务质量的提高，一方面要加强对内部作业流程和标准执行的盯控，完善货物损失理赔业务的统计分析;另一方面要及时了解客户投诉、意见和建议等市场反馈信息，有效开展外部监督。保价管理分析体系应实现上述两方面要求，加强货物损失理赔服务内部统计和评价，建立有效的外部监督沟通渠道。
3.4 不断增强作业标准执行的规范性和效率水平
保价运输业务的相关规章规定了业务开展的流程和标准，但并不能涵盖实际业务操作过程中出现的所有情形，导致影响保价业务处理的规范性和时效性等。保价管理分析通过收集、整理和审核该类典型事件发生的原因，并做出规范性解释的同时，可提供对类似业务处理的指导。因此，保价管理分析体系应提供较为典型的事件，以案例等形式加强对保价运输相关规章的解释力度，在提高作业标准执行规范性的同时，提高保价业务开展的效率水平。铁路保价营销及理赔管理分析体系设计
针对保价运输业务管理分析需求，为有效支撑保价营销及理赔服务工作的市场化发展，基于保价运输业务流程、管理方式，以及目前保价运输管理系统的数据信息丰富程度，提出包括4个维度、5个核心指标的“保价运输管理分析体系”，构建保价营销和理赔服务分析框架。
4.1 构建基于历史趋势和实时业务盯控分析时期维度
依据历史数据和近期业务开展实时数据，实现对保价业务历史发展趋势分析和近期业务的实时盯控功能。通过对保价运输业务历史数据的统计分析，结合基于细分市场的分析对象维度和保价业务分析项点维度，形成对历史发展趋势的判断，建立对保价营销和理赔业务发展的直观认识;依托保价管理信息系统，通过对保价业务开展实时数据的分析，构建对近期业务开展情况的过程盯控管理，结合保价工作任务目标、考核评价标准等，监督相关业务完成情况，及时发现差距产生的原因，有针对性地提出预警提示和制定应对措施。
4.2 形成基于细分市场的立体化、可组合分析对象维度
为有效提升细分市场的管理分析工作，将保价运输分析对象划分为运输单位、运输产品、货物品类和客户类型4大类。运输单位包括铁路局和站段两个层面;运输产品按整车、快运、集装箱、行包等实际运输产品谱系进行设置;货物品类依据分析需求按照三级货物品名目录进行调整;客户类型依据对保价业务的贡献程度，以及货物损失风险水平划分为重点客户和零散客户。分析对象维度涵盖铁路货运市场需求和服务供给2方面，既体现了客户关系管理原则和实际发送货物属性，又能有效结合铁路货运生产组织结构和谱系化产品特征。4类划分方式之间可进一步细化结合，有针对性地进行细分市场，例如分析某铁路局的保价大客户煤炭整车运输保价业务开展情况。保价运输管理分析体系的“分析对象维度”主要用于确定细分市场，进行有针对性地分析工作，分析对象需要与具体分析内容(即分析项点维度)相结合。
4.3 整合保价营销与理赔业务相关联的分析项点维度
分析项点维度从保价营销和理赔服务2个业务领域对核心业务流程进行详细梳理，形成保价运输管理分析体系框架 以保价费率、货物保价率、不足额保价率、货物损失率和损失赔付率5个核心指标为主的指标体系。
保价营销业务分析的目的是为及时了解保价收入的变动情况，分析原因并制定相应的保价营销策略，提高保价运输比例，增加保价运输收入。影响保价收入的因素主要包括“货物申明价值”和“保价费率”，分别反映货物实际价值情况和保价业务收费水平，是开展保价运输业务的重要营销手段。其中，货物申明价值受货物发送量、保价比例、货物申报单价的影响。保价运量占总运量的比值为“保价率”，包括吨保价率和批保价率，可真实反映保价业务的市场拓展情况;货物申明价值与市场价值的对比能反映出客户是否足额投保，即“不足额保价率”，对指导保价营销工作的开展具有较大的帮助，但需要保价运输管理系统外接货运市场监测相关信息资源才可实现。
保价理赔业务分析的目的是及时了解保价理赔业务开展情况，盯控货物损失理赔存在的不足，分析原因，切实提高保价理赔服务质量。理赔业务分析涉及货物损失、保价和赔付。货物损失体现在“货物损失率和货物损失等级”指标，分析货物损失发生情况，有利于完善铁路货运安全风险防范措施;保价与保价营销分析部分相同，与理赔服务相结合能有针对性地提高保价客户服务质量;赔付体现在货物损失“赔付率”指标，主要针对货物损失的实际赔偿进行分析，反映理赔质量和理赔资金使用情况。货物损失、保价和赔付之间存在紧密的关联关系，货物损失与保价涉及损失责任认定等内部定责管理;货物损失与赔付分析涉及对制定营销措施的支撑;保价与赔付涉及理赔服务质量评价，具体可以细化至理赔周期、客户评价等分析内容。
该维度通过货物保价率指标或保价分析项点进行关联，将保价营销和理赔服务相结合，同时在货物损失和赔付的关联分析中，为保价营销工作的开展提供量化分析基础。保价营销与理赔服务2个保价业务内容的相互融合，促进保价运输内部管理水平的提升。
4.4 完善促进保价业务实操规范性和时效性的典型案例库
在保价业务日常开展过程中，通过对分析对象和分析项点维度的统计分析，汇总保价营销和理赔业务办理过程中出现的典型化事例，并通过比照规章、征求业务部门意见等流程，形成定性分析结论，丰富管理分析系统的案例库。通过案例形式，加强对保价运输相关规章的解释力度，在提高作业标准执行规范性的同时，提升保价业务开展的效率水平。结束语
保价运输业务是铁路货运整体服务的重要组成部分，是改善客户体验、提高市场竞争力的重要手段。随着保价运输管理系统的优化，相关业务数据逐步完善丰富，提出的保价运输管理分析体系框架有利于强化对各级铁路运输单位开展保价营销及理赔服务工作的指导，促进保价营销与理赔工作的相互融合，有效提升保价运输日常工作管理水平。
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