各专项资产清查组分工安排计划财务处含经营性资产管理

第一篇：各专项资产清查组分工安排计划财务处含经营性资产管理

附件2

各专项资产清查组分工安排

1．计划财务处（含经营性资产管理办公室、国有资产管理办公室）专项资产清查组：清查各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、有价证券以及各项资金往来、对外投资等基本账务情况等；组织结算中心、会计核算中心、校医院、同力后勤服务中心、外国专家留学生服务中心、农业现代化培训中心、农业试验站等二级核算单位的资产清查。

2．实验室与设备管理处专项资产清查组：清查通用设备、专用设备。

3．房地产管理处专项资产清查组：清查土地、房屋、家具用具等。

4．基本建设处专项资产清查组：清查在建工程及已使用未转固定资产房屋及构筑物。

5．图书与信息中心专项资产清查组：清查全校纸质及电子图书资料（含学院（系）资料室资料）等。

6．档案馆专项资产清查组：清查可移动文物。7．科学技术研究院专项资产清查组：清查专利技术无形资产。

8．工业技术转化研究院专项资产清查组：负责归口管理的二级事业法人单位资产清查工作。

9．人事处、离退休工作处负责学校各类人员状况等基本情况的全面清查。

第二篇：资产清查管理

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题目：资产清查管理

1.范围

为使固定资产的规划、执行和控制作业有章可循；使固定资产受到安全保护，防止遗失或被窃；使固定资产可发挥其正常使用功能；消除闲置固定资产，避免浪费资金并达成下列管理目的，以利本公司经济有效且迅速地达成经营目标，特制定本办法。

2.依据

《关于上报工程技术公司各维修单位地面固定资产管理人员信息的通知》 《关于确保工具设备系统数据准确性的通知》

3.术语

无特殊规定。规定

4.1 资产清查管理的管理责任部门

4.1.1东航工程技术公司生产保障部是资产清查管理的主管部门，除生产保障部经理特别指定外，资产管理分部具体负责资产清查管理工作。4.2 设备、车辆或特批固定资产投资计划

4.2.1根据股份公司有关固定资产投资项目的申报要求，业务发展部每年在9月份

向公司各部门/单位发出固定资产投资项目的申报通知。业务发展部将公司各部门/单位申报项目分类整理后的申请项目发往公司相关业务管理部门进行初审。

4.2.2设备管理人员2在收到业务发展部分类整理后的申请项目清单后，根据本部门的管理职责，对申请项目的必要性进行审查，对决定申报的项目报其公司分管领导审定后报业务发展部。

4.2.3对涉及安全、生产急需的不可预见的并在投资计划中未安排的项目，资产管理分部根据基建物业分部提出的项目需求，负责拟写需求报告并填管理规范 版次01-00（31/05-2012）第1/6 页

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题目：资产清查管理

写可行性分析表，并以呈批件的形式向业务发展部申报。其中：对50万元以上的投资项目，须随表同时递交项目可行性、经济性分析报告。4.2.4对于在投资计划中批复的车辆投资计划，生产保障部设备管理人员1负责配合股份采购中心及综合管理部实施车辆投资计划。

4.2.5对于在及特批投资计划中批复的除车辆以外的其他项目，通用类设备由设备管理人员1负责联系股份公司采购部实施。项目实施完成后，由设备管理人员2组织对设备进行交接验收。

4.2.6对于在及特批投资计划中批复的除车辆以外的其他项目，专用类设备项目中，如果项目金额超过10万元，由设备管理人员1、2联系设备需求部门，提交项目技术文件，汇总后上报公司招投标办公室，进行招投标。4.2.7对于在及特批投资计划中批复（除车辆以外）的其他项目，专用类设备项目中，如果项目金额超过（含）10万元,但相关部门为不适宜公开招标的，以书面方式报招标投标管理办公室，经招标投标领导小组批准同意，由设备管理人员2组织联系业务发展部、纪委，进行邀请招标、竞争性谈判或不进行招标，将以上各部门对该项目在邀请招标、竞争性谈判进程中的意见进行汇总，并以书面形式进行记录，形成会议纪要，经各方签字确认后提交部门主管领导，同意后联系中标供应商，进入合同准备阶段。4.2.8对于在及特批投资计划中批复的除车辆以外的其他项目，专用类设备项目中，如果项目金额不足3万元，可由设备管理人员2组织自行进行邀请招标、竞争性谈判或不进行招标，将该项目在邀请招标、竞争性谈判进程中的情况进行汇总，并以书面形式进行记录，形成会议纪要，提交部门主管领导，同意后联系中标供应商，进入合同准备阶段。4.2.9 对所有已批复项目实施进度进行跟踪管理并报业务发展部。

4.3 固定资产设备验收交接

4.3.1采购的固定资产设备到达时，由设备管理人员2组织相关部门，包括设备采购部门（专业设备为设备保障分部、通用设备为股份公司采购部）、设备使用单位，对设备进行验收、交接。

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题目：资产清查管理

4.3.2固定资产设备验收时，采购部门、使用单位应按设备的验收标准进行验收，并在《中国东方航空股份有限公司设备交接验收单》（后简称设备交接验收单）上签署验收意见和签名。

4.3.3所有外单位赠送公司各单位、部门的设备均属于公司的资产，必须办理相关的赠送手续。外单位赠送的设备，在主办单位书面通知后，负责组织相关部门进行验收，并在《设备交接验收单》上签署验收意见和签名。4.3.4赠送设备由赠送单位出具赠送证明，提供发票复印件后，负责协同受赠单位、部门及公司财务部门，办理地面固定资产设备入帐手续。

4.3.5《验收报告》由设备管理人员2保留原件，并发使用单位管理部门、财务部门各一份。

4.3.6凡涉及人身、财产安全、环境保护的设备及部件，如锅炉、压力容器等，按照有关法定检验的管理文件实施检验。

4.3.7在设备检验过程中如发现设备有异常，及时将异常情况记录下来，通知厂家，与厂家做好沟通协调，以双方签订的合同为依据，书面明确下一步的措施和解决计划，并延期验收。

4.4固定资产设备台账建立

4.4.1固定资产设备验收交接后，负责按照设备管理系统规定栏目要求，以设备验收交接时填写的《设备交接验收单》为依据，将各项内容完整的填入，固定资产设备管理系统将自动生成一个15位的设备编码和相对应的条形码，并生成地面固定资产设备总台帐。

4.4.2固定资产设备台帐生成后，软件系统将数据提交给财务软件系统，经会计部门确认后，数据导入财务系统，并生成两个系统各自需求、并保持一致数据的固定资产台帐。

4.4.3将系统生成的设备编码填入《设备交接验收单》，并使用条码打印机打印好条形码标签后，及时交付给设备使用单位，要求其在设备上贴上条形码标签。

4.5固定资产设备的资料档案管理

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题目：资产清查管理

4.5.1固定资产设备在引进时，每台设备必须配备相应的产品合格证、使用说明书、操作手册、维修手册、零配件目录等技术资料。

4.5.2各类固定资产设备的技术资料、维修手册由资产管理分部和设备使用部门、维修、保养单位各执一套。所有的技术资料必须放置在资料室并指派专人进行保管，任何人不得将资料占为己有。A、B类设备的产品合格证由股份公司设备管理部门保管。

4.5.3固定资产设备的档案：《设备交接验收单》、《设备报废单》、《设备调拨单》等由设备管理人员

2、设备采购部门、会计部和设备使用部门等部门分别留存；其它固定资产设备类文件由设备管理人员2负责留存。

4.6 固定资产设备的清查对帐

4.6.1每季度进行一次对帐，对帐内容是：

1、核对公司新进设备帐物相符情况；

2、与会计部的新进设备台帐相符情况；

4.6.2根据股份公司综合管理部要求，每二年在全公司范围内进行一次设备全面

清查，核查各级部门的帐物相符情况。具体要求如下：

1、逢单数年份的9月1日起全公司进行地面固定资产设备清查；

2、要求使用部门根据本部门的固定资产实物数量与固定资产管理系统的台帐、财务台帐进行核对，将帐物相符、盘盈、盘亏的数量、原值、净值等按要求汇总，上报生产保障部；

3、设备管理人员2清查情况（帐物相符、盘盈、盘亏的数量、原值、净值等）按要求汇总，核实后，上报股份公司综合管理部； 4.7固定资产设备移动、调拨、封存

4.7.1设备管理人员2负责将收到使用部门在本部门内存放地点、保管人等发生变更的设备，提出变更存放地点或保管人的要求后，根据变更要求，进行审批和确认并对台帐进行调整。

4.7.2对设备需要跨部门之间的调动，填写《中国东方航空股份有限公司地面固定资产设备调拨单》（后简称地面固定资产设备调拨单），打印后经调入、管理规范 版次01-00（31/05-2012）第4/6页

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题目：资产清查管理

调出部门领导及单位设备分管领导书面确认后予以实施。同时《地面固定资产设备调拨单》抄送财务部门，并分别对实物及财务帐进行调整。4.7.3对由于需要调拨出工程技术公司或调拨入工程技术公司的设备，填写《地面固定资产设备调拨单》，调出及调入单位必须按照《地面固定资产设备调拨单》尽快予以实施。调拨过程中调入及调出单位设备管理部门主管需书面签字认可，并作为调帐依据。同时《地面固定资产设备调拨单》抄送财务部门和股份公司综合管理部。实施后各相关设备管理部门及财务部门根据《地面固定资产设备调拨单》对实物及财务帐作相应调整。4.7.4对工程技术公司内部的部门名称变更、部门拆分或合并造成的资产属性变动，应及时通知股份公司综合管理部物资设备管理部，由设备管理人员2组织人员清点对资产进行重新清点、划分，并及时调整设备实物台帐，将变更信息输入固定资产管理系统，并通报本单位财务部门进行相应变更。4.7.5收到使用部门提出的设备闲置申请，填写《中国东方航空股份有限公司设备封存申请表》（后简称设备封存申请表），审核同意后，报股份公司综合管理部审批和确定。批准后，张贴封存标识。

4.7.6收到使用部门提出的封存设备要求启封的申请，填写《设备启封申请表》，审核同意后，报股份公司综合管理部审批。批准后，会同使用部门对设备进行启封。4.8 固定资产设备报废

4.8.1地面固定资产设备报废标准

1、普通车辆、行李牵引车、行李传送车使用年限为八年或行驶公里30万公里；

2、其他车辆使用年限为十二年；

3、超过使用年限（工作时间、里程），结构陈旧，精度低，影响安全生产，且不能改装利用；

4、经过预测，大修后技术能力仍不能满足工艺要求，或修理费用超过原值50% 4.8.2根据使用部门提出的地面固定资产设备报废要求，依据地面固定资产设备报废标准，对拟报废的设备进行技术鉴定，对符合报废要求的，按公司《中国东方航空股份有限公司设备报废申请表》（后简称设备报废申请管理规范 版次01-00（31/05-2012）第5/6页

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题目：资产清查管理

表）或《中国东方航空股份有限公司车辆报废申请表》（后简称车辆报废申请表）的规定内容，详细填写《设备报废申请表》或《车辆报废申请表》，报股份公司综合管理部物资设备管理部。4.8.2.1所有车辆必须报公司领导审批同意后才能报废。

4.8.2.2报废设备的处理需由股份公司综合管理部物资设备管理部、纪委、财务部门形成处理小组，对批准报废的设备进行处理。

4.8.2.3报废设备处理后，根据《设备报废申请表》或《车辆报废申请表》留存联注销单位设备台帐。4.9合同档案管理

4.9.1负责编制合同登记台帐。合同台帐应记载：合同号、签约日期、合同类别、合同标的、价款或酬金、对方当事人、法律审核人、我方签约人、履行期限、地点、合同变更、解除以及特殊约定等事项。

4.9.2负责将合同档案统一汇总、整理、装订、编号，按顺序装订成册，统一归档。

4.9.3合同档案的范围包括：合同文本、合同相关联资料，例如文书、信函、电报、电传、传真、电子邮件、电话记录、视听资料、营业执照复印件、授权委托书、介绍信、招标书以及其他相关的凭证、原件或复印件。

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第三篇：资产清查专项审计报告

InnerMongolia Zhongzhengda Certified Accounting Firm 内蒙古中正达会计师事务所

内中正达专审字【2016】第038号

资产清查专项审计报告

扎鲁特旗第五中学：

我们接受扎鲁特旗财政局的委托，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第 35 号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第 36 号)、《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资〔 2016 〕 1 号）、《财政部关于开展 2016 年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》（财资〔 2016 〕 2 号）的有关要求，对扎鲁特旗第五中学截至2015年 12月31日的国有资产清查报表进行审计。扎鲁特旗第五中学对建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和资产清查资料的全面性、真实性、完整性承担责任；我们的责任是按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》、《关于开展2016年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》、《内蒙古自治区财政厅关于开展2016年全区行政事业单位国有资产清查工作的通知》、《2016年通辽市行政事业单位资产清查工作实施细则》等文件，在实施本次专项审计工作的基础上，对扎鲁特旗第五中学资产清查结果的合法性、公允性、可靠性发表审计意见。在审计过程中，我们结合扎鲁特旗第五中学的实际情况，实施了包括检查记录或文件、抽盘实物、实施函证等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下。

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一、基本情况

扎鲁特旗第五中学单位性质事业单位，主要业务范围包括实施初中学历教育，促进基础教育发展，初中学历教育。

机构编制管理部门核定编制人数112人，其中：事业编制人数112人。截止2015年12月31日止职工人数95人，其中属于事业编制人员95人，其他编制人员0人。

扎鲁特旗第五中学执行《事业单位会计制度》。

二、资产清查情况

扎鲁特旗第五中学按照《内蒙古自治区财政厅关于开展2016年全区行政事业单位国有资产清查工作的通知》、《2016年通辽市行政事业单位资产清查工作实施细则》等相关文件的规定，于2016年07月至08月组织实施了资产自查工作。由陆亚军同志担任清查工作主要负责人。

本次清查工作中，该单位召开了相关工作会议、成立了资产清查工作机构、制定了相关清查底稿与要求；在全面清查资产、负债、收支的基础上，实施了各项债权债务的核对，存货、固定资产、无形资产与在建工程的盘点等工作。

三、审计依据与审计内容(一)资产清查依据

1.《内蒙古自治区财政厅关于开展2016年全区行政事业单位国有资产清查工作的通知》；

2.行政事业单位国有资产清查核实管理办法（财资〔2016〕1号）； 3.《2016年通辽市行政事业单位资产清查工作实施细则》

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4.行政单位财务会计制度； 5.事业单位财务会计制度； 6.行业事业单位会计制度； 7.民间非营利组织会计制度； 8.中国注册会计师审计准则等。

（二）工作基准日

扎鲁特旗第五中学资产清查工作基准日是 2015年12月31日。

（三）审计内容

1.清查材料核实。主要是对该单位的全称、组织机构代码、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等基本情况进行核实。重点是做好对各项资产清查材料的核实工作。

2.资产账务核对。主要是对单位截止2015年 12月 31日的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、对外投资以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核实，对账账相符、账证相符、账实相符情况及函证情况进行核实。

3.资产实物盘点核查。主要是在单位对各项资产进行全面的清理、核对和查实的基础上，对实物进行的盘点核实，实物盘点核实的面不低于该单位实物资产总量的60%。

4.财产损溢鉴证的核查。主要是对单位清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废毁损及资金挂账的情况按照国家资产清查政策和行政事业单位财务会计制度规定的认定标准进行核查，在充分调查取证的基础上进行客观分析与职业判断，出具鉴证意见。

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5.提交专项审计报告。会计师事务所在完成审计工作后，按时提交专项审计报告，主要内容包括：被审计单位的基本情况，资产清查审计总体情况，资产盘盈、资产损失及资金挂账清查情况，对资产清查结果的审计意见，审计情况具体说明，重大事项披露或专项说明等。

四、审计结果

（一）资产清查审计总体情况

扎鲁特旗第五中学2015年12月31日会计报表资产账面数13,987,636.90元，负债账面数774,808.75元；资产清查报表资产账面数13,987,636.90元，负债账面数774,808.75元；经单位自查后的资产清查数12,235,741.30元，负债清查数774,808.75元。

经审计，该单位资产账面数13,987,636.90元，负债账面数774,808.75元；资产清查数12,235,741.30元，负债清查数774,808.75元。

（二）资产盘盈、资产损失及资金挂账清查情况

经审计后，扎鲁特旗第五中学截止2015年 12月31日资产盘盈、资产损失及资金挂账清查情况分别如下：

资产盘盈审计情况 无资产盘盈情况 资产损失审计情况 金额：元

损失资产项目

固定资产

资产变动数审计

损失金额 1751895.60

已经济鉴证

是

待经济鉴证

无证据的

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详见经济鉴证报告 资金挂账审计情况

无资金挂账情况

（三）审计意见

该单位本次资产清查工作已按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》的规定实施，此次资产清查中的资产盘盈、资产损失和资金挂账经审计后未发现重大差错。

五、审计情况具体说明

（一）银行存款

该单位共有银行账户2户，取得银行对账单的共2户；

（二）其他应收款

1.应当实施函证的共4户，927531.24元；实际实施函证的为户3元，其中未获回函的为3户，34966.97元。

2.截止2015 年12 月31日止，账面数中账龄为三年以上的有1户，892564.27元,为超支挂账。

（三）其他应付款

1.询证了5户，有5户回函。

2.逾期三年以上且债权人未予以追索的0户，0元。

六、报告使用范围

以上资产清查专项审计报告仅供国有资产管理部门审批、扎鲁特旗第五中学主管部门审查清产核资结果和检测清产核资中介机构之用，非法律、内蒙古中正达会计师事务所 5

行政法规规定，报告的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。

附送：资产清查报表

内蒙古中正达会计师事务所（普通合伙）中国注册会计师

（盖章）（签章）

中国注册会计师 中国·内蒙古（签章）

二○一六年七月十五日

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第四篇：各小组资产清查报告(参考)

安全组资料清查报告

根据公司现场资料管理移交工作实施方案的要求和分工，我组认真实施了资料的清查，现将有关清查情况报告如下：

一、清查基本情况

1、清查基准日：2017年11月30日

2、清查工作范围：（填工作内容）

3、清查组织机构 组长：宋勇斌 副组长：钱超

成员：张勇强、武丰、郭江龙、毛伦、王绪贵、苟波

二、清查工作总体结果

1、清查的资料（填写主要的）通风队：一通三防管理制度，排瓦斯措施，瓦检器、风门、密闭、监测监控仪器仪表台账、粉尘测定、设施维护、隔爆水棚维护记录，阻力测定、通风机检验、瓦检器检验、高低浓传感器检验、二氧化碳检验、通风阻力测定、反风演习、主要通风机外部漏风率测定、通风能力核定报告、洗尘、瓦斯检查设置点、防灭火方案、甲烷传感器调校计划，一通三防会议记录，图纸：通风系统图，监控系统图，人员定位系统图，防尘防灭火系统图，通信系统图，通风立体图，断电控制图，通风分层系统图，瓦斯日报表、监控日报表、瓦斯检查原始手册、瓦斯超限记录表、瓦斯抽放日报表。详见附表

三、清查资产具体情况

1、在用资料情况

（详细什么类型多少份）通风队：制度，措施，台账、记录，报告、计划，会议记录，图纸，报表，机构，规程。

2、备案资料情况

（资料去上级单位备案的）通风队措施：永久密闭备案21061高位巷密闭、11021运输顺槽密闭、11021回风顺槽密闭，11061运输顺槽密闭、11061回风顺槽密闭，11142运输顺槽密闭、11142回风顺槽密闭等。

2.1上级单位下发资料情况

（详细什么类型多少份）通风队：公司审批的通风能力核定2份。

2.2中介单位下发资料情况

（详细什么类型多少份）通风队：通风阻力测定报告1份

2.3矿下发及科室下发文件

（详细什么类型多少份）通风队：一通三防机构文件6份防尘、防灭火管理机构、瓦斯管理机构、瓦斯治理机构等文件

2.4淘汰资料情况（什么资料现状不是常用的，详细什么类型多少份）通风队：无

四、对资料清查暴露出管理中存在问题、原因和整改措施

1、存在的主要问题

2、主要原因

3、整改措施

第五篇：资产财务处部门职责及各岗位职责

财务资产处职责

财务资产处职责

财务资产处是公司财务工作、资金工作的核算管理、监督管理、内部控制、预警提示管理、审计管理及相关业务指导的部门。

其核算管理职能是对公司的生产经营活动、资金运行情况进行过程记录和结果描述；其监督管理职能是根据公司发展规划编制和下达公司财务预算，并对预算的实施情况进行过程监督和管理；内部控制职能通过在公司经营的主要业务活动过程中建立有效的财务控制体系，协助总经理对业务活动的财务性管理，充分发挥财务处的监督职能作用；其预警提示职能是对董事长、总经理、财务副总反馈经营管理中的异常事项和资金的营运情况预警和提示；审计管理职能是对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种审计评价活动。其目的是促进内部控制制度的建立与健全,有效地控制成本,改善经营管理,规避经营风险,杜绝违法行为,维护投资者利益,增加公司价值，其结果为履职情况、职位变动等提供决策参考；资产财务处的部门职责主要有：

1.认真贯彻执行《会计法》及国家相关法律、法规和公司规章制度、管理办法；严格执行《企业会计准则》、《会计核算管理办法》，严格执行公司的制度文件和管理办法；

2.建立健全公司的财务管理、会计核算管理、预算管理、稽核审计等相关制度，梳理相关业务流程；督促各项制度、流程的实施，并定期或不定期收集制度执行情况及意见反馈，为进一步更新制度、优化流程做好工作；

3.配合和协助公司目标任务的制订与分解，编制并下达公司的财务计划，编制、审核并上报公司财务预算，根据公司的要求参与预算执行情况的考核工作，并对考核中发现的问题提出合理化建议； 4.参与公司的项目投资管理，对基建发展项目计划的执行情况跟进和提供财务意见；负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体系，制定成本管理与考核办法，探索降低目标成本的途径和方法；

5.熟悉国家财、税政策，依法纳税，负责公司的纳税筹划，争取最大限度的税收优惠，每月按时纳申报税；

6.负责公司的财务管理、资金筹集、资金调拨和融通，制定资金使用管理办法，负责审核各部资金正常周转使用需求，建立融资渠道，降低融资成本，合理有效控制使用资金； 7.负责经营活动中对外、对内使用票据的合法性、合理性和规范性的审核，监督各部门正确贯彻执行国家财经政策，遵守财经纪律；

8.负责公司财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，编制财务主表和管理报表，并进行综合分析；

9.负责企业资产的账面价值管理，监督和指导资产的实物管理，定期组织实物盘点清查工作；

10.定期对债权债务进行清查，做好应收账款的账龄分析及催收督促工作；做好各关联公司往来余额的月末询征工作，并做好相关文书保管； 11.负责公司的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确、完整和数据备份工作；

12.负责资金安全管理，保证网上银行付款的权限管理和密码安全，保证网上银行业务的正常办理；

13.负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和存档管理； 14.加强财务队伍建设，加强业务交流、学习，提高业务能力，更好地为公司经营管理服好务；

15.做好与各部门的沟通工作，提倡有效正确沟通方式，建立服务意识，提高工作效率；对公司员工进行财务相关知识培训，建立员工财务风险意识，为公司创造效益；

16.完成领导交办的其他事项；

17.审计

18.内控

19.审计

财务资产处

2010年8月

权利：建议权

制度文件：一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、《财务基本管理制度》 《会计核算办法》 《财务决算方案》 《利润分配方案》 《预算管理办法》 《弥补亏损方案》 《对外担保管理办法》 《对外投资管理办法》 《发票管理规范》 《费用报销管理办法》

十一、《财务业务流程》

十二、《企业内部控制基本规范》

十三、《审计制度》

十四、《会计电算化管理制度》

财务资产处处长岗位职责

一、协助总经理、财务副总制定公司发展战略，为公司发展规划提供可靠的财务数据资料；

1．向公司高层管理者提供资金运作、资本运作、筹资方案、对外合作谈判等建议，并组织具体实施；

2．按时向总经理、财务副总提供财务报告和必要的财务分析，并确保这些报告的可靠性、准确性；

二、制度建设、流程梳理

1．建立健全公司的财务管理、会计核算、预算管理、稽核审计等相关制度，梳理相关业务流程；督促各项制度、流程的实施，并定期或不定期收集制度执行情况及意见反馈，为进一步更新制度、优化流程做好工作；

2．定期跟进、检查制度文件的适用性，针对经营管理的要求不断完善对制度文件的补充修订；

3．梳理相关财务（业务）流程，不定期对流程进行优化，以适应经营管理需求；

三、负责公司财务管理及内部预算控制，根据公司业务发展计划完成财务预算，并跟踪其执行情况，定期向各职能部门汇报预算执行情况；

四、按照《企业会计准则》及相关法律法规，组织本处的日常财务核算工作。

1．全面负责财务处的日常事务管理，制定本处的组织架构、部门职责及下属员工的工作职责，并对其工作进行监督、指导；

2．编制本处的月度、工作计划、工作总结报告，组织进行日常财务核算、年终会计决算；建立成本核算管理体系，制定成本管理与考核办法，探索降低目标成本的途径和方法；

3．审核记账凭证、会计报表、财务报告，审核公司各项财务收支、货币资金结算事项；负责审核每月员工工资表，协助人力资源做到准确计算工资及相应扣款项目；

4．参与公司的各项投资管理，对基建发展计划项目参与、跟进和提供财务意见；

5．搭建适合本公司经营管理的财务核算电算化体系，对所属员进行电算化工作分工，对财务软件进行系统管理、组织培训及使用过程问题反馈及协助处理；

6．负责资金、资产的管理工作，负责制定各级会计核算科目，费用归集与上级股东要求保持一致；

五、财务监管

1．负责公司的财务稽核工作，监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动，并及时向总经理，财务副总报告；

2．监控公司重大投资项目，以确保未经批准的项目不实施，批准的项目在预算内实施；

3．组织本处及下属公司定期对固定资产、库存材料、低耗品、库存现金等的盘点清查工作；

4．制定资金安全管理方案，确保网上银行交易、现金管理，印章管理的安全，防微杜渐，保证公司资金安全。

六、财务队伍建设

1．组织财务人员的业务学习，对本处及下属员工进行业绩考评，培养财务人才梯队，提高整体业务水平，更好地为公司经营服好务；

2．组织对公司其他部门员工的财务相关知识培训，让员工建立风险意识，为公司创造效益；

3．建立财务人员服务意识，提高工作效率。

财务资产处主办会计岗位职责

一、参与财务制度的建设及修订工作

收集公司财务制度、相关管理办法、流程实施等过程中的问题、意见反馈，并提出制度修订和流程优化建议。

二、日常复核及账务核算处理工作

1．按照会计制度及公司规章制度的相关规定进行日常账务处理，及时准确反映公司经营成果和财务状况；

2．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，审核现金业务，做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时，记账及时；

3．负责发票、收据的领用、销号工作，按规定组织会计监督，保证公司财产安全，对隐患情况及时向上级汇报；

4．负责固定资产、无形资产、递延资产和其他资产（低值易耗品、办公用品用具等）的申购复核、会计核算、投产使用与实物监督管理，对资产实物管理人员进行业务指导和定期检查；

5．负责本处报表的编制及合并下属单位会计报表的汇总、编制、分析，按规定时间及时向公司领导和有关部门报送相关报表与资料；

6．负责经营活动中对外、对内使用票据的合法性、合理性和规范性的审核，监督各部门正确贯彻执行国家财经政策，遵守财经纪律；

7．复核日常费用报销、固定资产申购、预算控制等相关单据，对单据的有效性进行甄别，对不符合要求票据报销等现象严格杜绝；

8．办理往来款项的结算业务，对应收账款进行账龄分析，对各种应收、暂付款、预付款、个人借款等实时监控，及时督促、催收清欠工作，及时向上级汇报清欠情况及进度，加速公司资金周转，最大程度节省资金使用成本；做好内部个人借款控制，把好前款不清，后款不借的原则；

9．参与盘点工作，负责办理流动资产、固定资产等盘盈、盘亏和毁损的有关手续，并进行帐务处理。月末与关联公司、往来单位、出纳核对账务，并对关联公司做好询征及询征函文书保管工作，确保账账相符、账实相符，往来账目清淅准确；

10．对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作；同网络管理员一起做好财务会计电算化数据备份工作，要求数据备份一式三份，按公司档案管理要求存放于不同的地点；

11．指导和规范下属公司的财务核算，对不规范操作进行纠正；切实做好保密工作，对公司经营状况，财务信息不外泄； 12．做好团队协作工作；完成上级交办的其他工作。

财务资产处出纳岗位职责

一、遵守国家法律、法规，维护财经纪律

二、协助单位领导，配合会计人员同心协力做好财务工作

三、日常工作业务

1．办理现金和银行存款的收付业务：对收到的付款原始凭证，首先检查其手续是否完整，内容是否真实、合法，是否有会计人员的审查签名以及是否有单位领导的审批同意；对付款金额进行再次核对，对审核无误的原始凭证，应及时办理收付款，不得推托、积压。收付款完毕后应在原始凭证上加盖清晰的“现金收讫”、“现金付讫”、“银行付讫”、“核销”章，以示该业务办理妥当，对报销凭证还应加盖领款人现金领取签名或核销章。

2．妥善保管银行支票及有关印签，正确使用银行支票，不得签发空头支票；严格控制空白支票，使用空白支票应预先确定最高限额；做到支票发出、收回、作废有登记记录；不得出借银行帐号。

3．认真、准确做好网上付款填写工作，确保网上付款的正确性；及时查看网上收款、付款情况，对异常情况及时反馈并做相应收付处理，及时到银行拿取回单。

4．严格遵守《现金管理暂行条例》，严格控制现金结算起点和范围，不准他人套取现金和挪用公款，不准以白条抵库，库存现金不得超过银行核定的限额； 根据已经办理收付款的经济业务的收付款原始凭证，每日逐笔规范登记现金日记帐和银行存款日记帐，分别结出余额，做到“日清月结”，并每日盘点库存现金，做到帐实相符。如发现长短，应及时报告、正确处理；

5．妥善保管发票等其他票据，及时办理收款及票据开具工作，每日应将当日收到的现金交存银行，不得：“坐支”收入，不得将收入的现金挪作他用；月未应及时取回银行对帐单，保证每笔收入付出都核对无误，对某些未达帐目应落实核对，及时通知会计人员，以便会计人员调整帐目。

6．月未将当月的收支汇总，并编制出纳现金对帐单和银企对账单，加盖出纳印章，连同银行对账单交会计人员核对，并将核对后的银企对账单按要求返回银行；做到账账相符。

7．月末同会计核对账务并进行现金盘点，做到账账相符，账实相符； 保持良好的银企关系，善于同相关人员沟通，有良好的服务意识。

四、保证资金安全

1．严格做好保密工作，不对外泄露公司开户行、经济业务状况、现金使用状况等相关信息，保持出纳人员应具备的警惕性；

2．提取现金等业务，原则上公司派车送往办理，在单独取现金情况下，要选择恰当的交通工具和良好的现金保管方式，确保公司财产安全，对提取大额现金必须向上级领导申请指派人员协助办理，不得擅自一人前往办理；

3．及时向会计人员和领导汇报工作中发现的问题。

五、完成领导交办的其他工作。