关于进一步加强公司招待费用管理的规定z

第一篇：关于进一步加强公司招待费用管理的规定z

关于进一步加强公司招待费用管理的规定

为保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，堵塞漏洞，减少不合理支出，培养勤俭自律的工作作风，特制定本制度。

一、招待费的使用原则。招待费的使用要符合合理开支、严格控制、厉行节约、对口接待的原则，杜绝高消费及超标准招待

二、招待费的使用范围

1、用于上级主管单位、政府部门到我公司检查指导工作及客户到公司考察时的接待。

2、用于公司承办的各种会议的招待。

3、用于各部门对外工作的必要招待。

4、相关单位或公司人员到公司进行技术协作、设备安装、维修等

三、招待费的管理

1、财务部根据年初经公司董事会批准的公司年度业务招待费总计划，将其分解到各部门使用。财务部必须按照报销程序认真把关，严格招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作。

2、公司行政部对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关。具体程序是：由接待单位填写用餐申请单，经主管领导同意批准；行政部根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店。用餐申请单一式两份,一份由办公室存档，一份由招待部门到财务部报销出示。

四、招待用餐标准

1、来公司联系业务、技术协作、联合科研开发人员、到公司进行设备维修、安装工作的一般工作人员（长住人员）中、晚餐原则上在公司食堂安排就餐，由相关部门到行政部领取餐券，填写来客就餐申请单；工作结束，由相关部门及分管领导陪同外出用餐，其餐标50元/人；

2、市、区级以上领导机关、职能部门来公司检查指导工作来公司检查、考察、指导工作，5人以上者按每次60元/人标准安排就餐，5人以下者按每次70元/人；

3、省、市以上行业主管部门领导、重要的销售大客户单位领导、行业许可及公司资质（如GMP检查、飞行检查）、公司重大项目审批考察检查等，餐标80元/人以上，其用餐申请单必须经公司执行董事、总经理批准；

4、凡在本地区招待用餐原则上在公司定点饭店,特殊情况须经主管领导批准；

5、公司招待用餐以扬州特色淮扬菜系的饭店为主，

第二篇：公司业务招待相关费用审批使用管理规定

为加强管理，节约开支，杜绝浪费，有效使用业务招待费，特制订本规定，公司业务招待相关费用审批使用管理规定。

一、本规定所指业务招待费包括：公司在经营、管理等对外经济业务往来、公务接待活动以及各类会议中所发生的餐宿、烟酒、糖茶、水果、饮料、礼品等费用。

二、公司业务招待费计划指标，由公司总经理办公室会同计划财务部统一下达，并由总经理办公室负责日常管理签批工作。

三、除必要的公务活动和经营业务往来应酬以外，一律不准宴请和变相请客送礼，如确实需要宴请和赠送礼品时，也应本着从简而不失礼节的原则，严格控制费用支出。

四、公司各部门接待来宾原则上在公司餐厅安排餐饮，公司餐厅必须按照成本价格进行安排和核算。

五、关于公司餐厅成本价格核算：

1、烟、酒、水、饮料等按照采购价核算；

2、食谱菜肴价格成本包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料、餐具物品消耗、人工、水电、采购运输；

3、其中餐具物品消耗、人工、水电、采购运输等费用由公司承担，食谱菜肴的成本结算价格只包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料；

4、公司餐厅按总经理办公室签批《业务招待费用审批表》的餐饮标准安排就餐，超出总额部分总经理办公室不予核算，由就餐人员自行承担；

5、每月上旬公司餐厅持《业务招待费用审批表》、主要陪餐人员签字的食谱价格清单到总经理办公室结算上月餐饮费用，经总经理办公室按照成本结算价格核准签批后，到财务部门办理结算业务；

6、总经理办公室将按照成本结算价格内容，对公司餐厅成本结算价格进行审核和批准，管理制度《公司业务招待相关费用审批使用管理规定》。

六、使用业务招待费必须认真履行审批手续，即计划招待客人时，必须事前向总经理办公室提出申请，填写《业务招待费用审批表》，经部门主管副总经理同意后，再到总经理办公室办理有关手续，并严格按照总经理办公室审批标准，到指定地点餐宿。特殊情况下，需要在外地临时招待客人，事前也必须取得总经理办公室的批准，事后及时补办相应的审批手续。

七、公司餐厅和指定餐宿单位发生的所有招待费用，全部由公司总经理办公室统一与餐饮单位结算，结算手续包括《业务招待费用审批表》和经手人签字的餐饮住宿原始单据，两单缺一不予报销。

八、各单位、部门在接待客人过程中，必须严格按总经理办公室规定的标准（包括酒水）执行。超出批准总额部分由招待部门或当事人自行承担。

九、各单位、部门需向客人赠送礼品，必须报请公司总经理批准，然后到总经理办公室备案并登记消费金额，礼品由各部门自行组织采购。公司内部各单位业务往来一律不准吃请和送礼。

十、各单位、部门在公司以外主办的各类会议所需会务费，事前必须经总经理批准，同时到总经理办公室备案后施行，包括接待客人所需的宿费等也必须履行规定的审批手续。

十一、公司各单位、部门要依据本规定，严格执行。

十二、本规定自下发之日起执行，本规定由总经理办公室会同计划财务部共同监督执行，本规定所涉及的招待消费项目未到总经理办公室审批备案的，公司计划财务部不予核准报销。

未尽事宜由公司总经理办公室负责解释。

第三篇：公司招待费用管理办法

公司招待费用管理办法

总则：

一．根据公司实情，结合行业特点，针对公司外勤人员（市场部等人员）招待客户费用制定如下办法：

1.招待费是指公司为业务经营的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用帐户。

1.招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。

2.招待费的使用只限于招待客户用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。

管理细则：

一.1.招待费一定要先申请后使用，即使在特殊情况也要电话申请事后必须补办手续，否则财务会计部有权拒绝报销。

2.凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理

3.招待客户时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限

于主管领导、部门负责人及直接业务人员。陪餐人数一般不能超过来客人数。

4.来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为50元/人；二档标准为35元/人；三档标准为25元/人。客户具体就餐标准由部门负责人确定，原则上不能超标。

二.公司招待方式为：定点招待和非定点（自主招待凭证报销）

招待相结合非定点招待：

1.普通员工没有招待费用权限。

2.部门经理（正副级）招待费用权限为0元—500元人民币（包

含500元）。

备注：超过500元以上，需提前由申报总经理，有总经理授权

方可实施。

3.员工如有要招待，需申报部门经理，有部门经理陪同招待并签

字报销。

4.具体操作可分为①事前支钱后凭证报销。②本人垫付事后凭证

报销等。

备注：具体预支和报销流程详见财务制度。

定点招待：

5.定点招待单位有：御尊足道、明豪酒店、龙德美容等，如有新

单位再另行通知。

6.对于定点单位的招待费用，需提前申报总经理，有总经理授权

金额消费等。

7.具体操作参考非定点招待办法。

附则：

一．1.违反本规定者所用业务招待费一律自理，不予报销。

2.违反规定之情节恶劣者，除业务招待费不予报销外，将对主要招待人员和审批人给予一定的行政和经济处罚。

3.本规定自颁布之日起施行

*因招待费用属纯利润支出项目，因此招待费用将作为员工、部门的奖金、业绩的评判标准之一请慎之。

2011-4-7

第四篇：公司招待费用管理办法

湖南皓志新材料股份有限公司

业务招待费管理办法

第一条

业务招待费是在业务经营活动及与之相关的工作中所发生的必需、合理的应酬费用，如餐饮、住宿、娱乐、礼品及烟酒等费用。

第二条

业务招待费的支出应有利于公司经营业务的正常开展；有利于拓宽公司的经营业务范围和领域；有利于沟通、改善、促进公司与各有关单位的正常交往关系。业务招待费的支出应遵循“必需、合理、节约”的原则，从严控制。

第三条

业务接待原则上在公司食堂或定点餐馆、酒店进行。人资（行政）负责选定定点招待的餐馆及酒店（宾馆），并与之签订长期优惠合同。

第四条

招待客人，就餐人数（含陪同人员）3人以内（含），一类地区（北京、上海、广州、深圳）按125元/人，其他地区按100元/人标准以内招待；就餐人数（含陪同人员）超过3人，一类地区（北京、上海、广州、深圳）按100元/人，其他地区按80元/人标准以内招待。原则上不上酒水，不搞娱乐休闲。如需要宴请，须征得部门负责人同意，然后按不超过150元/人标准接待（含酒水）；如需要休闲娱乐，按不超过200元/人标准接待。

第五条

业务招待费用预算执行公司全面预算管理制度，烟酒费用归口人资（行政）统一预算管理。业务招待费必须严格控制在规定的预算限额内，每月的费用预算中单独列出，经月度工作会议审核通过，超预算部分除董事长特批外不予报销。

第六条

各部门（营销中心除外）因业务开展需要，如需烟酒开支，应编制月度烟酒采购计划，经总经理签字后于每月30日前报送人资（行政）；人资（行政）根据计划统一实施定点采购。烟酒费用统一由人资（行政）办理费用报销手续。

第七条

人资（行政）建立台账登记各部门烟酒领用情况，严格按计划控制各部门的烟酒领用，对无计划、超计划的烟酒领用申请一律不予发放；对于当月暂未领用的烟酒可顺延至下月。人资（行政）于每月30日将部门烟酒领用明细报送财务部。

第八条

赠送礼品、纪念品等属特殊接待范畴，应在事前向部门负责人申请，说明礼品名称，数量，价格，事由。批准后按申请标准执行，不得擅自改变标准。

第九条

根据资金审批权限，部门负责人审批标准范围内的招待费用，总经理负责审批超标准的招待费用。所有单笔金额在1000元以上的招待费用及礼品、纪念品等，须经总经理批准。

第十条

严禁弄虚作假、虚报冒领、少吃多开、一单多开等违纪行为。违者将追究当事人与部门负责人的责任。非工作需要所发生招待费用均由个人自理。

第十一条

本办法适用总经理及公司各部门。

第五篇：业务招待费用管理

第一条 报销业务招待费时所附发票必须是开有日期的正式发票，当月报销的发票不能为已过开票日期一个月以上的票据，并且原则上实行谁开支谁报销的原则。

第二条 原则上杜绝无票费用开支。如工作业务需要开支无票费用（如娱乐费、洗理费等），1000元以上需事前先请示总经理或董事长同意后再执行。对此类无票费用，需提供相关联的有效证明，才可报销。每月开支的无票费用，需以文字报告的形式报总经理或董事长审批后，方可进行相应账务处理。

第三条 交际应酬客人发生的礼品费报销，500元以上必须出具购货单位（商场、酒店等）的电脑打印明细清单，否则财务一律不予报销。

第四条 对外付款原则上采取转账方式或银联刷卡结算，招待费不得现金支出，报销时必须提供银联刷卡记录单，特殊情况需总经理同意。

第五条 所有招待费用开支原则上必须两人以上（含两人）经手，但陪客人员不得超过三个，相互监督，并由最高职务者接待和报账，出具发票和本次用餐菜单明细，否则不予报销。

第六条 除公司业务送烟，其他中心及员工原则上不予配烟，否则不予报销。

第七条 专程陪客旅游：经总经理（或董事长）批准，经办人在总经理（或董事长）批准的定额内掌握使用。

第八条 总监以下员工不经批准不能进行应酬、接待活动，接待对象、地点及规格需事先征得主管领导同意。

第九条 公司内部因加班而开支误餐费，经副总以上人员同意，由部门负责人申请加班员工用餐的，每人每餐不得超过30元且有所有人员签字方可入账，各部门每月不得超过三次，副总不得超过五次，总经理不得超过八次。公司多部门同时加班由总经理（或总经理不在时指定副总）安排。

集团内部单位检查或汇报，除陪客外，严禁相互宴请，严禁住高档宾馆，伙食按工作餐标准执行，且不予享受公司差旅费包干标准。