盘点制度

第一篇：盘点制度

营运部管理制度

仓库盘点制度

1.0目的

为了规范盘点作业管理流程，以确保公司库存货物的准确性，达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全，完整，根据本公司情况特制定本制度。通过本制度，实现盘点流程的规范化管理，作为盘点作业方面的指导性文件。它通过对盘点的安排、计划、组织、盘点、差核、数据修正、盘点表审核、数据校正、盘点总结等方面进行说明，规定和指导，以给库房盘点管理工作指明方向和给出措施方法。同时贯彻盘点制度，查找库存管理漏洞并弥补，保障营运操作规范化管理及库房货物的安全性。

2.0 范围

盘点范围：货物盘点对象为仓库里所有库存的所有货物。

3.0 职责

库管助理: 负责组织，实施仓库盘点作业，最终盘点数据的核查，校

正，盘点总结。

稽核组：负责稽查仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

财管部：负责监督库房盘点情况，以保证数据的准确性。

店长（物流调度组组长）：听取库管助理的每月仓库盘点结果汇报，对盘亏原因的核实及处理，监督库存精度上升对策的实施。

4.0 盘点管理流程

4.1 盘点方式

1）动态盘点：每天对有出入库数量变化的商品进行动态盘点

2)月度盘点：对于所有库存货物每月的指定日期（各店面盘点日期为

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每月15日-25日中指定某天，丰润区盘点时间为每月28日）进行整体盘点，由库管助理组织，财管部出人全程监盘，稽核组稽查。

对仓储所有货物库存及仓储设备，3）年末盘点：每年12月28日

用品进行盘点，由库管助理组织，财管部出人全程监盘，稽核组稽查。4）不定期盘点：由稽核组负责组织，盘点流程参照附件【盘点流程】，且可灵活调整。

4.2 盘点方法及注意事项

1）盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；

2）盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；

3）所负责区域内物料需要全部盘点完毕；

4）盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果； 4.3 盘点计划

1）动态盘点由库管助理组织进行，月底盘点由库管助理组织进行，年终盘点需要征得连锁处副总经理的同意后，由产品部总监组织进行。

2）年末盘点，产品部总监需要制作【盘点计划书】或【盘点通知书】，明确盘点具体时间，仓库停止操作时间、相关人员的安排。

5、盘点时间安排

1）月度初盘（确定初步的盘点结果数据）完成时间：1个工作日之内；年末初盘完成时间：3个工作日之内；

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监盘（验证初盘数据的正确性）时间：安排在初盘过程中或初盘完成后由财管部指定人员进行查核盘点；

差核时间：才初盘完成后，差核人进行差异盘点

4）稽核时间：稽核盘点数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，可在初盘过程中或结束后进行，一般在差核盘点结束后进行；

5）盘点开始时间和盘点计划共用时间根据库房操作工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量不严重影响库房正常业务为前提；

6、人员安排

1）初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将初盘数据记录在“盘点数量”一栏；

2）监盘人：由财管部指定人员负责监督初盘人的盘点作业

3）差核人：负责在初盘完成后对差异数量进行复查并记录在“复查数量”一栏

4）稽核人：年末盘点过程中或盘点结束后，由稽核组指派人员作为稽核人和调度物流组组长负责对盘点过程予以监督、盘点货物数量或稽核已盘货物数量；

5）数据录入员：负责盘点差核后的盘点数据录入驷慧系统的“盘点表”中；

6)根据以上人员分工设置、库房需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；

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7、相关部门配合事项

1）月末盘点提前一天，年末盘点需提前一周发“库房盘点计划“通知财管部，说明相关盘点事宜；财管部配合完成月末盘点。

2）特别注意：库房盘点期间货物出入库必须记录在册；

8、盘点前工作准备

1）盘点前需要将所有能入库归位的货物全部归位入库，不能归位入库归位的进行特殊标示注明不参加本次盘点；

2）将库房所有货物进行整理整顿标示，所有货物都要求有相应货物品名、储位。

3）同一种货物不允许放在不同的储位上。4）盘点前仓库库存管理账务需要全部处理完毕；

5）库管助理处理完毕后需要导出“货物盘点明细表”，表的格式请参照附件；

6）将完成后的电子档归档保存

在盘点计划时间紧张的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；

盘点前需要准备A4夹板、笔、货物盘点明细等盘点用具。

9、盘点工作奖惩

1）在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点； 2）严禁在盘点过程中弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；

3）严禁监盘人不按要求对盘点工作进行监督，“偷工减料”；不按盘

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点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；

4）对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“库房管理及奖惩制度”做相应考核；

5）库房根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；

5.0 盘点作业流程 5.1 盘点

5.1.1初盘方法及注意事项

1）因时间安排原因，盘点时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库存商品进行初盘；

2）最大限度保证初盘数量准确；

3）未经过初盘的商品在需要出库时一定要如实记录在盘点表上；

4）初盘时顺便对物料进行归位操作，相同品名的货物摆放在同一储位；

5)在初盘过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找差盘人处理；

6)初盘时需要重点注意盘点数据错误原因：货物库位错误，货物标示品名错误，货物在不同储位混放等情况；

7)初盘完成后，初盘人在“盘点表”上签名确认，并将原件给到指定差核人手中进行复查；

8)初盘时如发现该库位货物不在所负责的盘点表中，但是属于该库位货物，同样需要

进行盘点，并对应记录在“货物盘点明细表”的备注栏中；

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9)初盘完成后需要检查是否所有货物都有进行盘点 5.2 差核

5.2.1差核注意事项

1)差核时需要重点查找以下错误原因：商品库位错误，商品标示品名错误，货物数量不符等情况；

2)差核有问题的需要找到初盘人进行数量确认；

5.2.2差核作业流程

1)差核人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点差异小的方法进行差核工作；差核安排在盘点结束后进行，且可根据情况在差核结束后再安排一次差核；

2)差核时根据盘点的作业方法和流程对异常数据商品进行再一次点数盘点，如确定盘点数量正确时，则“盘点表”的“复查数量”不用填写；如确定盘点数量错误时，则在“盘点表”的“复查数量”填写为正确数量；

3)初盘所有差异数据都需要经过差核盘点；

4)差核完成后，与盘点数据有差异的需要找盘点人予以当面核对，核对完成后，将正确的数量填写在“盘点表”的“复查数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；

5)差核人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“盘点错误次数”中；

6)差核人需要找出货物盘点数据差异的原因并写在盘点表备注栏

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中；

7)差核人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“监盘人”或“稽核人”手中；

5.3 稽核

5.4.1 稽核注意事项

1)库房指定人员需要积极配合稽核工作；

2)“稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和库房“差核人”签字确认方为有效； 5.4.2 稽核作业流程

1）稽核人员用系统盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选 制作出一份“稽核盘点表”；

3）稽核根据需要在仓库进行盘点、差核过程中或结束之后进行稽核（具体时间参照“库房盘点计划”）；

4）稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求库房安排人员（一般为差核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；

5）稽核人员和库房人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应位置上签名，并复印一份给到库房差核人员，由差核人负责差核；差核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是差核人，则差核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；

5.4.3盘点数据录入及盘点错误统计

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1）经过初盘、差核并在监盘人监督下进行盘点作业后形成的最终盘点表，交由库房盘点数据录入员录入系统盘点表中录入前将所有数据，手工汇总在 “盘点表”中形成最终盘点数据

2）库房盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终盘点数据”为准录入系统盘点表中并将盘点差异原因录入；

3）录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。

4)录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后进行系统账目调整并将系统“盘点表”送呈给总经理批示，同时抄财管部总监、稽核组5）总经理对账目异常情况、工作改进措施、及相应责任处罚进行批示

6.0 盘点总结及报告

1）根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；送呈总经理审核，抄送财务部；

2）盘点总结报告需要对以下项目进行说明：

本次盘点结果、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施（出入库管理，库存管理,盘点方法/频率）、本次盈亏异常相应的责任处罚建议等；

7.0库存盘点结果处理：

1、虚拟盈亏处理办法

虚拟盈亏指因漏记账、错记账、记串账导致的库存账面盈亏。此类盈亏只是物资进、销、存成本出现时间性差异，并未造成实际损失，可按以下程序处理： 1.1盘点表经盘点单位库管、盘点单位店长（厂长）、财管部监盘人员、财管总监签字确认，库房、财务同时调整账务；调整金额对当期损益有较大影响的，由财管部提报财务处理方案，总经理签批后调账。

1.2由产品部规定账务差错容忍度标准，每月由产品部汇总各店差错数量，对

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超出标准的责任人，按《员工行为奖惩制度》进行相应处罚；对长期低差错率的人员可予以适当奖励。

2、实际盈亏处理办法

2.1经鉴定属于应报废、变卖物资，由产品部集中提报报废申请，申请应注明拟报废物资名称规格型号等信息、所属门店、损失承担主体、报废变卖方案，按核决权限规定权限审批；经审批的报废申请流转至财管部、资产所属部门，同时做相应账务处理。

2.2因施工或保管不当造成的丢失、毁损、失效等损失，由产品部向连锁事业处提报，连锁事业处调查具体原因、分析责任归属，按相关制度及奖惩核决权限进行处理并通报。

8.0 附件

盘点表格式

第二篇：盘点制度

盘点制度

一、盘点方法

1、打印盘点表核对实际库存

2、实陆库存核对系统库存

3、抽查盘点

打印盘点表核对实际库存：

1）系统操作：库存管理———盘点申请单———

新增——— 选择盘点门店———

其他辅助功能——— 批量录入要盘药品——— 在类别那里选择每一类------全选------自动加载-------打印预览-----打印盘点表即可。只要打出来后不用保存

2）在盘点过程中如有出现盘点表库存与实陆不相符，即将不相符数据输入系统进行盘点，数据相符的即不用录入电脑

3）为确保数据准确，盘点时暂停营业

注意事项：在打印盘点表要先下载数据上传成功再开始操作

小技巧：如果一张盘点表上有OTC也有处方，先盘完OTC或处方再去盘另外一个，这样可以节省很多时间的，对的打√，不相符写在旁边。一定要复盘！实陆库存核对系统库存

1）一人在货架盘点实际库存，一人在电脑前核对数据，在核对过程中出现数据不符的，即对不相符数据输入系统进盘点，数据相符的即不用录入电脑

注意事项：在打印盘点表要先下载数据上传成功再开始操作，如有销售及入库上架的情况，要及时下载数据上传成功再开始操作。抽查盘点

门店店长应每月盘点一些品种，时刻关注数据准确性

二、盘点时间：

1）每年双月盘点。

2）相邻两次应采用方法1和方法2交替盘点，以后店长组织盘点，只需向总部申请即可

3）根据门店需要，当个月也可以方法1与方法2相结合进行盘点 +

第三篇：仓库盘点制度

仓库盘点制度

一、目的为了规范盘点作业管理流程，以确保公司库存货物的准确性，达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全，完整，根据本公司情况特制定本制度。

二、范围

仓库及车间库存所有物料。

三、职责

仓库管理课：负责组织，实施仓库盘点作业，最终盘点数据的核查，校正，盘点总结。财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

四、盘点管理流程

4.1 盘点方式

1）循环盘点：每次入库收货操作或出库备货操作完成之后1小时内，仓管员需要对该货物剩余库存进行即时盘点，由仓储主管进行复盘。

2）周末盘点：对于A，B类货物，截止每周五下午14：00为止的库存进行周末盘点，由仓库管理课仓管员初盘，仓库主管复盘。

3)月末盘点：每月最后一个工作日上午截止所有物料的收和发,下午3:00核对在库帐数,并将在库数报告给财务部门。

4)年末盘点：每年12月20日，对仓储所有货物库存及仓储设备，用品进行盘点，由仓库管理课组织，财务部复盘，总经理稽查。

4.2 盘点方法及注意事项

1）盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；

2）盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 3）所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；

4）参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；

5）盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；

6）粘贴在货物上的【货物盘点标示卡】，在盘点工作全部结束之后，必须将其取下来，避免交货到客户处形成“异物混入投诉”

4.3人员安排

4.3.1初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“初盘数量”一栏；

4.3.2复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；

4.3.3稽核人：在月末或年末盘点过程中或盘点结束后，由总经理指派人员作为稽核人和营运经理负责对盘点过程予以监督、盘点货物数量或稽核已盘货物数量；

4.3.4数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“货物盘点明细表”中；

4.3.5根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；

4.4 相关部门配合事项

4.4.1 月末盘点提前一天，年末盘点需提前一周发“仓库盘点计划“通知财务部，生产管理部，营业部，各办事处主管并抄送总经理，说明相关盘点事宜；

4.4.2盘点一天前根据营业部的出货要求，仓库管理课事先做好出库备货操作，避免因盘点操作影响正常发货；

4.4.3盘点一天前通知采购部，要求供应商车辆在盘点前2小时送货到仓库，以便仓库管理课及时完成货物入库操作；

4.4.4特别注意：仓库盘点期间必须冻结工厂所有物料，禁止货物出入库及移动；

4.5物资准备

盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、货物盘点标示卡，货物盘点明细；

五、盘点作业流程

5.1 初盘

5.1.3初盘作业流程

1）初盘人准备相关文具及资料（A4夹板、笔、盘点表）； 2）根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；

3)初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对货物再盘点一次，以保证初盘数据的正

确性；

4)在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找仓库管理课主管处理

5)初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表复印一份

交给营运经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘；

6)初盘完成后需要检查是否所有货物都有进行盘点，和箱上的盘点标示卡是否有表示

已记录盘点数据的盘点标记。

5.2 复盘

5.2.1复盘注意事项

1)复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量

不符等情况；

2)复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；

5.2.2复盘作业流程

1)复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点

差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进行，且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘；

2)复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘

点数量正确时，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘点数量错误 时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量；

3)初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；

4)复盘时需要重点查找以下错误原因：货物库位错误，物料标示品名错误，货物数量

不符等；

5)复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正

6)7)8)9)

5.4 稽核

5.4.1稽核注意事项

1)仓库指定人员需要积极配合稽核工作；

2)“稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“复盘人”签字确认方为有效；

5.4.2稽核作业流程

1）稽核作业分仓库稽核和财务稽核，操作流程基本相同；

2）稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选制作出一份“稽核盘点表”；

3）稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘的过程中或结束之后进行稽核（具体时间参照“仓

库盘点计划”）；

4）稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓库安排人员

（一般为复盘人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；

5）稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点表”的相应位置上签名，并复印一份给到仓库复盘人员，有复盘人负责查核；复盘人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核人员抽查的是复盘人，则复盘人可以不再复盘，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；

5.4.3盘点数据录入及盘点错误统计

1）经仓库管理课课长审核的盘点表，由仓库主管交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、稽核的所有正确数据手工汇总在 “盘表的“最终正确数据”中；

2）仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中并 将盘点差异原因录入；

3）录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。

4)录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经理审

核，同时抄送副经理；

六、最终盘点表审核

1）仓库确认及查明盘点差异原因

2）最终盘点数据需结合【客户送货计划单】，【入库单】，【出库单】，【库存管理卡（库存台帐）】等账面数据进行分析排查；

3）在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，需要保证将所有的差异原因全部找出；

4）全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交营运经理审核，营运经理确认之后呈交总经理审核签字；

确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；

复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“初 盘错误次数”中；

复盘人不需要找出货物盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可以将错误 原因写在盘点表备注栏中；

复盘时需要查核是否所有的箱装货物全部盘点完成及是否有做盘点标记。

复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“稽核人”；

5）营运部根据盘点差异情况对责任人进行考核；

6）仓储课对“盘点差异表”进行存档；

七、总经理审核

1）盘点库存数据校正

2）总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由仓储课长根据仓储盘点录入员发送的电子档“货物盘点明细表”负责对差异数据进行调整；

3）仓储部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异修正表”并发邮件通知总经理，副经理

八、盘点总结及报告

1）根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；

2）盘点总结报告需要对以下项目进行说明：

本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施（出入库管理，库存管理,盘点方法/频率）等；

第四篇：存货盘点制度

存货盘点制度

公司存货盘点制度

（2012年版）

一、目的

为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。

二、盘点范围

盘点的存货资产范围包括库存商品（包含赠品）、免费样机、暂收商品等所有实物资产。

三、盘点时间

各月定期盘点的时间为当月的27日，年终全面盘点时间具体参照当的《财务决算工作的通知》的统一时间安排。此外根据需要可以进行不定期、抽样盘点。

四、盘点部门

物流配送部、业务管理部、财务审计部、运营管理部、督导部、各门店（分部）实物保管人、财务人员及其他相关业务人员。

五、盘点方式、方法

1、盘点方式：自盘与复盘、抽盘相结合;定期盘点与不定期盘点相结合；静态盘点与动态盘点（盘点过程中准许进出存货）相结合。

存货盘点制度

各库区打印空白“存货盘点表”（库存为零不打印），一式三份，分发给参盘人员。各实物保管部门应按存货大类分成相对应的几个盘点小组，按事先规定好的盘点路线进行全面实物清点，杜绝漏盘、多记现象发生。

对正常商品库、样机库、残损库的商品应分别盘点，盘点记录务求真实、完整，对所盘商品中有个别所处特殊状态的须作附注登记。年终盘点期间除紧急必要情况外，暂停所有出入库，若紧急出库商品没有经过盘点的，先需当时在盘点表附注记录，等到实盘清点时再调整此商品数量。

4、核对盘点差异

实物盘点记录结束后，由实物保管人和对账人将各盘点表的存货实盘数据录入业务系统与系统账面数进行逐一核对，列出对应的差异并分析找出产生此差异的合理原因。对盘点因时间差而产生的实盘数与账面数不符的需经三方参盘人员对账确认后调整实盘数;对在业务系统中已出库，实物未提商品经三方参盘人员对账确认（查看确认已出库未配送记录），并附出库明细表方可调减实盘数;杜绝手工暂存单冲抵库存数;对于因内部借机、供应商借机及用于促销活动的商品等，必须于盘点日前完善手续；杜绝“白条”抵库，否则一经发现据实上报，公司将针对短少存货的重置价值对实物保管责任人进行处罚或赔偿；凡返厂维修机、售后维修机等暂未入库的，各实物保管部门必须对此商品提供有效凭据并建立管理台账备查。

5、财务处理

盘点对账完毕后，所有盘点人、记录人、系统录入员（对

第五篇：存货盘点制度

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存货盘点制度

一、目的

为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及销售状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、采购计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。

二、适用范围

存货：

1、店铺；

2、特卖

三、职责

1、店长：负责盘点组织工作、主导盘点工作，总结工作

2、产品部：对库存的实际与系统进行核对是否正确；

2、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核、审批工作；定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；进行盘点奖罚

4、零售部：负责组织盘点及盘点协助工作，最后总结盘点工作结束。

四、盘点时间

1、存货盘点：店铺每天交接班进行自盘、每月最后几天进行一次全盘（遇节假日临时调整）；每段时间会进行交叉盘点，具体时间由办公室安排；每段时间会进行抽查盘点，由上头领导决定时间。

2、零售部按月安排盘点工作，每月25日将盘点时间及安排报给财务部。

3、办公室人员不定期地抽查各店铺及特卖的存货情况。

五、盘点程序

1、盘点前准备工作：

店铺盘点由零售部负责组织安排盘点计划；特卖由办公室人员负责组织安排盘点工作。

2、各店铺接到盘点通知后做好各项盘点前准备工作；

3、店铺、特卖店所有账目、系统单据处理应在盘点日前一天完成；

具体如下：

1、店铺销售单：保证没有不正常的单据，比方说过暂挂的销售单，不允许有负库存现象；

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2、调拨单：如盘点当日发生的调拨，双方必须单日接收确认完毕。

3、存货盘点前各相关部门应进行清理整顿，对残次品，应进行清理、归类放齐；对退货商品应及时处理，暂无法退货的应进行标识。

4、盘点部门将盘点需用得物品及盘点工具，于盘点前准备妥当。

六、盘点要求

（一）、店铺盘点要求

2、月末盘点要求：

（1）、盘点当日所属员工，不得临时请假。

（2）、盘点前应将销售、调拨、退货、等各项工作进行完毕，以确定正确完整的库存。

（3）、盘点应由店铺店长或交叉盘点人员统一指挥，进行清点。办公室人员负责监督。

（4）、盘点必须于二天内，不得拖延，（特殊情况除外）。

（5）、盘点完毕后盘点人员必须在盘点表上签字确认；并且每家店铺要填写《月度盘点报告表》签字后上报财务。格式如下：

C:Documents and SettingsAdministrat

3、盘点结果上报：

（1）、盘点结束后各店铺店长应填写《盘点差异表》交零售部，由零售部分把表哥交给财务部。《盘点差异表》应书写清楚，保证计算正确。财务部根据《盘点差异表》进行统计、汇总、计算填列盘点报告表，《盘点差异表》格式如下：

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注：店铺货品如与帐面有差异的，（如库房到货差异）须单独附表列明款号、价格、发生原因、时间，（格式同盘点差异表）并由店铺员工、店长签字后，同盘点差异表一同交零售部。

（2）、财务部库存会计，将各店库存盘点结果进行汇总填制月库存盘点报表，（二）特卖盘点要求

1、可根据期货到货情况确定每月具体盘点时间，盘点开始后至盘点结束，停止一切出入库行为。

2、盘点日库房所有人员全部到岗（休长假人员除外），不得请假或无故不到。

3、盘点前应将销售、退货、补货等各项工作进行完毕，以确定正确库存。

4、盘点由储运部经理统一指挥，每两人为一组，一人点数，一人登记。

5、仓库所有库存商品都在盘点范围之内，正品与残次品分开列示，单独计算数量金额，单独核对库存。

6、盘点完毕后，填制一式两份盘点表，由所有盘点人员签字，于每月25日前将经总经理审批的盘点差异表交财务部。

八、突击抽查

1、财务部每月至少抽查一家店铺或特卖店

2、抽查时间与店铺、库房盘点时间相同。

3、抽查小组人员组成由分公司财务部负责安排。

4、为了盘点抽查的真实性，被抽查店铺由财务部确定后，于盘点前一小时告知零售部通知所抽查店铺。

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5、在按公司要求盘点完毕后，店员有权要求对货品进行核查。盘点结果与账面差异部分做盘点差异表，要求所有店铺人员在盘点差异表上签字。签字后的《盘点差异表》即视为已经确认盘点结果，不得再行改动。

6、《盘点差异表》一式两份，第一联交财务部收存，另一联店铺留存。财务部和店铺共同对盘点差异进行核算。

九、账务处理

各店铺盘点中出现盘亏，财务系统、审计进行货品盘点检查出现的货品短少，由货品管理责任人进行赔偿，具体规定如下：

1、月末盘点出现的盘亏，各店需盘点当天在库存系统中做盘点调整单，并上交《店铺月度盘点表》、《盘点差异表》的同时，须对货品短少款做出赔偿方案，即写明须扣款人姓名、应扣金额。分公司财务部按店铺做出的赔偿方案做出扣款通知，交人力资源部在当月工资中扣款。仓库在盘点完毕后在系统中做出盘点调整单，打印出相应的盘点差异表后报部门经理审核签字后交财务部门，财务部门需上交到总经理批复后再进行账务处理。

2、财务系统、审计部门抽查店铺货品出现的货品短少，店铺3日内做出货品赔偿方案，分公司财务部按店铺做出的赔偿方案做出扣款通知，交人力资源部在当月工资中扣款。

3、其他原因出现的货品短少，店铺须于3日内做出赔偿方案，分公司财务部按店铺赔偿方案出扣款通知，交人力资源部在当月工资中扣款。

4、对出现货品短少未在规定时间内提供赔偿方案，又不能说明原因的，货品赔偿由店长全额承担。

十、盘点结果处理

盘点中出现的是尺码差异，没有金额上的差异，店铺、仓库只是在系统中做差异调整，不做赔偿；

盘点差异如果是同款不同色差异的，没有金额上差异，店铺、仓库只是在系统中做调整，不做赔偿；但如果差异款多达10款以上时，将对店长（仓库负责人）处罚50元。

盘点中出现款号差异，不但在系统中做调整，还要对盘点结果进行赔偿，视情节轻重对相关负责人进行经济处罚或者其他处罚（辞退或调离原岗位）。

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十一、衣架、模特等物料用品的管理与盘点

1、大库配发的衣架、模特，各店铺验收后须在电脑中填写明细表，记录名称、单价、数量、金额、配发时间，每月25日须将货架明细单与货品盘点表一同上交财务部。

2、对衣架、模特等物料用品要象对待货品一样爱护，精心保管，如有丢失、损坏或保管不善影响使用的，依货品赔偿规定进行赔偿。

十二、财务跟进

1、各分公司财务部必须保证各店铺及仓库商品账货相符，数据真实、正确。并负责将盘点结果上报财务管理部。

2、每月发工资后，分公司财务部总账会计核对库存亏耗扣款情况，监督扣款执行情况。