盘点差异处理制度

第一篇：盘点差异处理制度

盘点差异处理制度

盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。

1．盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。

一般而言盘损的原因有下列几种：

（1）错盘、漏盘

（2）计算错误

（3）偷窃

（4）收货错误，或空收货，结果帐多物少

（5）报废商品未进行库存更正

（6）对一些清货商品，未计算降价损失

（7）生鲜品失重等处理不当

（8）商品变价未登记和任意变价

2．若发生重大差异时，应立即采取下列措施：

（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘；

（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；

（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；

（4）检查库存更正及清货变价表；

（5）检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；

（6）重新计算；

3．同时按规定程序进行库存调整

4．商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。

只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。参照行业标准及华联综合超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，公司目前规定的量贩店盘点损耗标准为：

（1）门店盘损率应控制在销售总金额的4‰-6‰。

（2）在4‰以下予以奖励。

（3）在6‰-8‰之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。

（4）在8‰以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。

（5）开店初期二个月的第一次盘点允许有较高的损耗率。

5．盘点的组织

盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点，应由总部营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，并由营运部总监统筹安排。由各店长负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。

若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实，同时由ALC配合操作。

第二篇：盘点差异报告

盘点差异报告

此次盘点工作已在2010 年10 月23 日至10 月26 日由物控与财务两部门共同完成，物控部负责组织盘点，财务部负责监盘、复盘、统数。

一、申请更正事项

如下表中货品经再复核，有较大数据差异，申请以“再复核数量”为准进行差异调整：

序号 货品编码 品 名

规格 14mm 22mm

单 位 支 个

结存数复核数再复核差异数量 1,750

量 90

数 1,715

量-35-

备注 漏盘 漏盘 1 125021401 国标花兰C-O 型 2 125012201 GB5976-2006 重型扎头

6,791 2,012 6,791

二、盘点结果概要 注：1.为便于统计分析，下表中“总差异数”为同一类别货品盘点正负差异冲抵后的数据。例，假定铝套正差异100（盘盈），负差异150（盘亏），则总差异数为100-150=-50.2.下表已引用上表中更正后的数据。

平均 差异货品 货品 种数 结存 总数 实盘 总数 差异 总数

率 备 注 配件 877 302,899 288,906-13,993

-5%平均差异率=差异总数/结存总数*100%

现已查明有两货品在2009.5.27 做盘点单时错误输吊带 143 11,001 9,134

-1,867

-17% 入盘盈数量1679 件，修正后实际差异总数量应为

188 件，总差异率1.7%，非17%

三、差异结果排序

按盘点差异绝对值从大到小的货品依次排序见下表：

注：为便于统计分析，表中仅对正负差异20 件以上的货品进行了分析，差异数量为正负冲抵后的数据。

排序 1 2 货品类别 铝套 汇总 配件 汇总 扎头 汇总 钩 汇总 卸扣 汇总 套环 汇总 绳 汇总 蝴蝶扣 汇总 索节 汇总

结存数量 130,791 7,203 13,067 11,026 20,307 15,986

170 396 128

复核 数量 122,745 5,971 11,967 9,983 19,682 15,790 257 12

差异数量-8,046-1,232-1,100-1,043-625-196-160-139-116

差异率 备 注-6%

含横梢、镙钉、舌片-17%

等-8%

-9%

-3%

-1%

-94%

-35%

-91% 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 链 汇总 索头 汇总 葫芦 汇总 钳 汇总 花兰 汇总

59 124 24 1,929

0 100 3 2,041

-87-59-24-21 112

-68%

-100%

-19%

-88%

6% 16 辅料 汇总 环 汇总 合计

-96 607 201,849 751 189,378

144-12,471

-126%

24%

-6%

四、正负差异100 件以上的货品清单

经分析此次盘点差异最大的货品为规格在1.5－18mm 的小规格铝套，可能在收发料或盘点时未仔细点数，而造成较大数量差异。

序号 货品编码 1 125012201

品名

GB5976-2006 重型扎

头

GB5976-2006 重型扎

头 铝套TS 铝套TS 铝套TS 铝套TS 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套 有缝铝套

规格 22mm

单位 结存 数量 实盘 数量 复核 数量 差异 数量 备注 个

6,791

2,732

2,012

-4,779 125010801 3 124031602 4 124031802 5 124032002 6 124032402 7 124040251 8 124040301 9 124040351 10 124040701 11 124040801 12 124041001 13 124041101 14 124041201 ***1 16 124040151 17 124040201 18 124040501 19 124041601 20 124041801

8mm TS16 TS18 TS20 TS24 2.5mm 3mm 3.5mm 7mm 8mm 10mm 11mm 12mm 13mm 1.5mm 2mm 5mm 16mm 18mm

个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个 个

2,299 2,438 8,527 2,010 2,340 4,222 13,504 4,456 779 5,515 4,578 32,631 2,000 1,415 3,740 4,050 13,828 1,515 875

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,563 13,248 3,664 593 3,542 2,877 42,026 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,558 13,248 3,664 593 3,542 2,850 30,279 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

-1,056

-755-252 711

-964-1,664-256-792-186-1,973-1,728-2,352-290-111 4,290 150 246

3,141 192

125000801 DIN741 德式钢丝 绳夹 22 122661001 23 122660501 24 122660801 合计 镀锌弹簧钩C 型 镀锌弹簧钩C 型 镀锌弹簧钩C 型

5/16" 8mm

个

1,250 6,600 100 386

1,250 6,600 100 386

1,250

4*40mm 个 5*50mm 个 8*80mm 个

1,098 2,082

6,600-998-1,696-3,272

120,693 129,920 117,421

五、差异原因分析

序号 主要原因ERP 制单错漏

问题描述

工艺单发料时漏做出库单 使用替代品时，货品编号输错 出库单数量录错

仓库未分区、分类管理货品，同一货品分散存放多处地点 仓库规划管理问题盘点制度不完善安全保管漏洞

货品混放，错盘，漏盘

部分实物未入ERP，有实无账 未做到每季度、盘点，调账不及时 历次盘点不彻底，少盘、漏盘 及仓库人

员变动，造成货品遗失非仓人员频繁出入仓库，称重工具问题

部分小体积货品手工点数不准确 人为因素，收发料时不点细数 东圃转仓时实物未经盘点

采购来料差异

建立全盘、抽盘制度实现月、季、年循环盘点 加强安全措施，日常关闭不用的仓库门

仓库整理后将逐渐形成具单一进出口的较密闭空间 购置精密度较高的电子秤辅助小体积货品的收发点数，如20mm 以下规格的铝套点数，加强员工责任意识，及监督检查

转仓、调拨时加强核数工作 加强采购来料核数管理

加强仓库整理整顿分类分区按仓位摆放 改进措施

加强审单管理制单、审单职能分开 其它

六、盘点小结

1、此次盘点可初步将账实差异较大的部分货品调整到相对较正确的范围，但离100%的准确还有相当距离。

2、后续将加强仓库自盘工作，尽量做到月盘、季盘，发现差异即刻报财务复盘，并申请及时调账，力争月清月结。

3、此次盘点中暴露出部分人员责任心欠缺，要求全盘而仅抽盘，点数走过场，直接影响了盘点效果。有待加强这方面的管理工作，尝试建立后续盘点工作的奖惩措施。

4、申请做库存调整。

*** 2010-11-24

第三篇：收货差异处理

物流部公告

针对物流部在秋装上货中出现的种种问题，给商场收货带来了非常多的不便，进而影响公司销售业绩。为杜绝在冬装上货中出现相同的问题，本着“定法从轻、执法从严”的理念，现对物流部作出如下规定：

1、货品发错商场。

处罚措施：将非该商场的货品发往该商场，经商场反映确认后处罚当事人10元/次

2、条码不正确

处罚措施：商场反映条码不正确的情况，经核查后处罚当事人10元/次

3、条码单价与系统单价不相符

处罚措施：商场反映实际条码价格与系统单品价格不相符的，经核查后处罚当事人10元/次

4、反映问题未及时解决

处罚措施：商场反映问题后，物流部在承诺时间内未出结果的按《六大铁律》执行。

5、有货无单、有单无货

处罚措施：商场反映收货中有货无单、有单无货，经核查后处罚当事人5元/次

6、专柜错误

处罚措施：商场反映专柜错误，经调查核实后处罚当事人5元/次

7、到货后，不能入库

处罚措施：商场反映收到货后，无法完成正常的入库，经调查核实后处罚当事人5元/次

对商场给物流部提出的宝贵意见，物流部正在全力的进行改进。非常希望商场在以后的工作中继续能对物流部直接提出建议，物流部将针对商场提出的建议进行整改，为商场的销售做好后勤保障，为公司的销售业绩增添厚实力量。

经物流部、财务部、人力资源部协商，现将商场少、多收货的操作流程进行更改。

1、商场在收货过程中按规定进行点货，若发现差货或者多货及时与财务部、物流部、人力资源部联系同时电话和OA

2、财务部认定差货责任方，人力资源部对最终结果进行公证。物流部或商场无条件执行照价赔偿。

3、商场和物流部向财务部提供视频证据，差货的由责任方全部承担，无法核定的由双方各承担50%。

4、多货未上报，经发现或者举报，多一件双陪罚款，并赔偿差货责任人（差货赔款的人）双陪金额，即4陪处罚。

在本公告公布之日前出现的差货，物流部将在10月1日给予处理结果，若未给出结果按《六大铁律》执行。

第四篇：盘点处理方法

盘点处理方法：

1、库存中按照仓库自动添加分录，（不能采取清零或删除分录），录入盘点数量。

2、3、库存中自动处理盈亏。

存货中计算盘亏出库单价，完后核对并录入盘盈入库单、盘亏出库单单价（分别在入库单据处理，出库单据处理下）。

4、包含账前单据预记账查询存货余额账，过滤数量为零，金额为正负的物料，并做金额调整单处理。

5、不包含账前单据预记账导出存货（按仓库分开）余额账，即为盘点表账面数字，包含账前单据预记账导出存货余额账即为盘点数字，差异数即为盈亏数字。

第五篇：盘点制度

盘点制度

一、盘点方法

1、打印盘点表核对实际库存

2、实陆库存核对系统库存

3、抽查盘点

打印盘点表核对实际库存：

1）系统操作：库存管理———盘点申请单———

新增——— 选择盘点门店———

其他辅助功能——— 批量录入要盘药品——— 在类别那里选择每一类------全选------自动加载-------打印预览-----打印盘点表即可。只要打出来后不用保存

2）在盘点过程中如有出现盘点表库存与实陆不相符，即将不相符数据输入系统进行盘点，数据相符的即不用录入电脑

3）为确保数据准确，盘点时暂停营业

注意事项：在打印盘点表要先下载数据上传成功再开始操作

小技巧：如果一张盘点表上有OTC也有处方，先盘完OTC或处方再去盘另外一个，这样可以节省很多时间的，对的打√，不相符写在旁边。一定要复盘！实陆库存核对系统库存

1）一人在货架盘点实际库存，一人在电脑前核对数据，在核对过程中出现数据不符的，即对不相符数据输入系统进盘点，数据相符的即不用录入电脑

注意事项：在打印盘点表要先下载数据上传成功再开始操作，如有销售及入库上架的情况，要及时下载数据上传成功再开始操作。抽查盘点

门店店长应每月盘点一些品种，时刻关注数据准确性

二、盘点时间：

1）每年双月盘点。

2）相邻两次应采用方法1和方法2交替盘点，以后店长组织盘点，只需向总部申请即可

3）根据门店需要，当个月也可以方法1与方法2相结合进行盘点 +