财务部 职责细化表[共五篇]

第一篇：财务部 职责细化表

财务部 职责细化表

1.财务管理（负责人：）

1.1 制定财务管理工作规范（各办法规定之一览表）（负责人：）

1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.1.6 1.1.7 财务管理工作规范相关数据的收集、汇总、分析（负责人：）财务管理工作规范（草案）的拟制（负责人：）财务管理工作规范的审查（负责人：）财务管理工作规范的核准（负责人：）财务管理工作规范的公告、说明（负责人：）财务管理工作规范的监督、稽核（负责人：）财务管理工作规范的修订

1.1.7.1 财务管理工作规范相关数据的收集、汇总、分析 1.1.7.2 财务管理工作规范（草案）的拟制 1.1.7.3 财务管理工作规范的审查 1.1.7.4 财务管理工作规范的核准 1.1.7.5 财务管理工作规范的公告、说明 1.1.7.6 财务管理工作规范的监督、稽核

1.2 预算管理（负责人：）

1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.9 以往资料之准备（负责人：）

收集各部门编制预算数据（负责人：）

汇总（成本、费用、利润）预算数据（负责人：）预算草案的编制（负责人：）预算草案的审查（负责人：）预算草案的核准（负责人：）预算草案的修改（负责人：）预算修改草案的会签（负责人：）预算草案的核准（负责人：）1.2.10（核准后）年度预算的通告（负责人：）1.2.11 预算执行过程的控制（负责人：）

1.2.11.1.2.11.21.2.11.3

1.3 销售分析（利润？成本？指标？）

1.3.1 销售数据收集 1.3.2 销售数据汇总 1.3.3 编制销售报表 1.3.4 数据核对 1.3.5 数据分析 1.3.6 呈报

1.3.7（如有指示时，？？？）1.3.8 保管归档

1.4 成本、费用分析

1.4.1 数据收集 1.4.2 数据汇总 1.4.3 编制报表 1.4.4 数据核对 1.4.5 数据分析

1.4.6（如有指示时，？？？）1.4.7 呈报 1.4.8 保管归档

1.5 利润分析

1.5.1 数据收集 1.5.2 数据汇总 1.5.3 编制报表

1.5.4 1.5.5 1.5.6 1.5.7 1.5.8 数据核对 数据分析

（如有指示时，？？？）

呈报 保管归档

1.6 现金流分析

1.6.1 1.6.2 1.6.3 1.6.4 1.6.5 1.6.6 1.6.7 1.6.8 数据收集 数据汇总 编制报表 数据核对 数据分析

（如有指示时，？？？）

呈报 保管归档

1.7 营运绩效分析

1.7.1 指标完成情况

1.8 会计业务培训

1.8.1 1.8.2

2.会计核算

2.1 会计凭证制作、管理

2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.1.5 2.1.6 ◎◎受理 原始凭证审核

收、付款会计凭证加盖收、付讫印章 输入会计凭证所需的资料

会计凭证审核（根据凭证归口岗位，分类、分权审核）打印凭证附上原始相关材料 编制年度培训计划 年度培训计划实施 2.1.7 2.1.8 2.1.9

3.资金管理 登记明细账

明细账与总账核对：

会计凭证按期装订成册，加盖封面，注明标识

3.1 货币资金日常核算

3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 3.1.6 办理现金、银行存款和其它货币资金收支 核对每日库存现金余额 编制现金日报表

编制存款月度余额调整报表

保管各类银行票据、结算票据和财务结算印鉴 设立相关辅助账薄，登记重要票据使用情况

3.2 资金计划

3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 根据预算，按照月度、季度、年度编制资金资需求计划 根据预算，按照月度、季度、年度资金资申报需求计划 审核月度、季度、年度资金需求计划（结合预算分析）审批月度、季度、年度资金资需求计划

追加调整月度、季度、年度资金需求计划（提供依据）审核追加资金需求计划 审批追加资金需求计划

3.3 资金管控

3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4 3.3.5 3.3.6 资金支出前有效凭证、单据的核对 资金支出前的审核 资金支出前的审批 资金支出的实施

分公司内流动资金计划（资金方向、利息结算、效益评估、还款方式及日期等）

资金分公司内流动计划审核 3.3.7 3.3.8 3.3.9 资金分公司内流动计划审批 资金分公司内流动账务处理

内部往来债权债务登记、利息计算及统计报表的制作

3.3.10 统计报表的审核及异常报告

3.3.11 统计报表的审阅及异常报告批示（危急管理）3.4 资金分析

3.4.1 3.4.2 3.4.3 编制资金使用情况报表 资金使用情况分析 资金预算执行情况分析

3.5 融资管理

3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6 3.5.7 3.5.8 3.5.9 优先调剂闲散资金，内部借贷融资；再次考虑银行借贷，优选低利率借贷融资 计划债务规模

统计、汇总公司的融资情况 协调银行关系

阶段性调整、优化主要合作银行 办理贷款、续贷、票据贴现各项手续 填写融资需求报表、资料 报送融资需求报表、资料

银行授信、授信展期、银行年度检查申报资料

3.5.10 定期编制融资情况动态报表

3.5.11 提出资金预警报告（未来资金需求预估表）3.5.12 提供融资项目成本、抗债务风险建议 3.5.13 监控汇率，并提出应急方案

4.资产管理

4.1 应收、应付账款管理

4.1.1 核对、清理应收账款、应付账款 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5 4.1.6 4.1.7 4.1.8 4.1.9 应收账款预警书面提示 呆帐转坏帐申请 呆帐转坏帐审核 呆帐转坏帐审批 坏账准备金计算 坏帐复活报告 坏帐复活财务处理 呆（坏）帐统一报表

4.2 长期投资

4.2.1 4.2.2 核算长期投资成本 计提长期投资减值准备

4.3 固定资产和在建工程

4.3.1 4.3.2 4.3.3 计算固定资产和在建工程成本 建立固定资产实物台账 计提固定资产减值准备

4.4 其它资产

4.4.1 4.4.2

5.成本管理

5.1 材料核算

5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 审核材料入库单和发票内容是否相符合 核对材料出库单 审核月度材料动态报表

核对关联材料调拔,按正常买卖关系处理业务 月未已入库材料,发票未到办理假入库账务处理 编制月度材料消耗报表,进行材料消耗账务处理 登记材料明细账,并与总账核对 无形资产成本计算 无形资产费用摊销 5.1.8 5.1.9 定期抽查仓库账物情况 编制月度材料消耗汇总表

5.2 工资核算

5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6 5.2.7 5.2.8 审核考勤记录并录入工资核算系统

计件工资的核实、审核与确认,计时工资的计算 工资调整的计算

效益工资、高温贴、计件工资等录入工资核算系统 工资发放报表（文纸）制作 工资发放报表（文纸）审核 工资发放报表（文纸）审批 工资条的入录、打印和发放

5.3 成本核算

5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.4 5.3.5 5.3.6 5.3.7 5.3.8 5.3.9 核对工厂上报财务成本、统计报表 委托加工产品加工成本结算 料、工、费归集

计算完工产品和在产品成本 定期抽查成品仓库账物情况 编制成本类会计凭证 登记成本类明细账 编制成本汇总报表 提供成本数据资料

5.4 目标成本核算

5.4.1 5.4.2

6.销售管理

6.1 外贸销售

6.1.1 审核销售合同(买卖确认书)的内容完整性 收集数据，编制标准成本 运用标准成本预审合同定价 6.1.2 6.1.3 6.1.4 6.1.5 6.1.6 6.1.7 6.1.8 6.1.9 制作客户信用额度表及信用余额明细表 受理外贸部提供的出口相关单证,并登记备案 开具税务出口销售统一发票 进项税发票抵扣联的真伪论证 办理申报月度出口退税业务 关联企业出口销售购销业务处理 销售收入确认和应收账款的确认 核对成品出库数量、规格等

6.1.10 计算产品销售收入、销售成本及销售税金 6.1.11 填报增值税纳税申报表并报税务 6.1.12 登记月度销售收入明细及销售产品明细 6.1.13 应收账款的清理核对 6.1.14 应收款信息反馈财务部长 6.1.15 月度销售明细与总账核对 6.1.16 定期抽查仓库账物情况 6.2 内销业务

6.2.1 6.2.2 6.2.3 6.2.4 6.2.5 6.2.6 6.2.7 6.2.8 6.2.9 审核销售合同(买卖确认书)的内容完整性 制作客户信用额度表及信用余额明细表 开具销售增值税和普通发票 对大客户定期于月末结算开票

计算产品销售收入、销售成本及销售税金 填报增值税纳税申报表

定期清理销售往来账款，及时与客户核对应收账款 反馈应收账款预警信息（应收帐款帐龄分析表）建立业务人员业绩台账，计算业务人员奖金、费用等

6.2.10 外购商品仓库、产成品仓库日常管理的业务指导与监督 6.2.11 审核成品仓库动态报表的出库情况 6.2.12 登记月度销售收入明细及销售产品明细 6.2.13 月度销售明细与总账核对 6.2.14 定期抽查仓库账物情况

7.利润管理

7.1 核算经营收入

7.2 核算销售成本、经营费用、营业外收支业务 7.3 计算各期利润 7.4 税后利润分配作作业 8.报表

8.1 编制各类财务报表 8.2 编报年度审计资料 8.3 编报各项年检资料 8.4 编报工业统计报表 8.5 编报各类调查报表 8.6 编报物价局统计报表 8.7 编报行业统计报表 8.8 编报年度统计报表 8.9 关键报表的审核 8.10 关键报表的审批 9.税务管理

9.1 发票管理

9.1.1 9.1.2 订购各类发票 发票保管

9.2 税务申报表

9.2.1 9.2.2 9.2.3 编制、核对增值税纳税申报表 税务报表网上申报与报送 受理税务各种检查 9.2.4 9.2.5 9.2.6 参加各种税务会议

季度、年度所得税报表的核对与审核 增值税、所得税的年检清算工作

10.会计资料管理

10.1 会计凭证管理

10.1.1 会计凭证按期装订成册，加盖封面，注明标识 10.1.2 会计凭证按照会计制度统一规定年限妥善保管 10.2 账薄管理

10.2.1 每期总账和各明细账核对相符

10.2.2 账薄年度按类装订成册，加盖封面，注明标识 10.2.3 账薄按照会计制度统一规定年限妥善保管 10.3 报表管理

10.3.1 按期排序财务报表、税务报表并装订成册，妥善保管 10.3.2 其它各类报表加上封面，注明标识，分类妥善保管 10.4 其它资料管理

10.4.1 财务相关资料分类加上封面，注明标识，妥善保管

第二篇：财务部、综合部职责细化

财务部、综合管理部职责细化

1、矫 琳（部门经理）：财务部、综合管理部工作总负责。具体工作：账务审核、技术合同管理、印章管理、绩效考核管理、主要岗位人事招聘等；

2、姜雨含（财务部经理助理）：财务部工作总负责，包括各公司账务处理、成本核算、税务管理、统计报表、资产管理、财务印章管理、绩效考核管理、公司营业执照维护、职责范围内相关部门关系维护等；

3、王再梅（人事主管兼出纳会计）：人力资源工作总负责，包括劳动合同管理、人员调动、职称评审、社保及公积金管理、户口及计划生育管理等；公司（含人员）证书管理；岩土公司资质管理：包括勘察、土工试验、施工资质的维护及管理、与资质相关人员培训等；出纳会计的账务处理、银行关系维护；公司组织机构代码维护；行政办公物资采购；绩效考核管理；职责范围内相关部门关系维护等；

4、王妮妮（行政主管）：综合管理部日常行政工作总负责，包括文件起草、发放；绩效考核管理；企业文化建设；员工招聘、培训；企业管理体系的建设和运营（包括目标管理等）；会议组织；企业宣传；公司信息化系统建设和管理；公司资质管理：包括地灾评估、环评、环境监理、运营资质的维护及管理、与资质相关人员培训等；自建厂房维护和管理；新购办公楼管理；协助岩土资质管理；职责范围内相关部门关系维护等；

5、王 星（车辆主管）：车辆管理总负责，包括公司自有公务用车及私车公用车辆的日常管理；道路运输资质维护与管理；绩效考核管理；自建厂房维护和管理；新购办公楼管理；办公场所安全管理；办公场所的维护修缮；办公区域工作纪律管理；办公场所公共区域卫生管理；服从并协助综合管理部其他工作；职责范围内相关部门关系维护等；

6、白 雪（会计）：主要负责海岳汽车空调、海岳企业管理账务处理、税务管理等；负责公司资产台账的管理；各种统计报表编制及上报；接待室卫生管理；办公库房（301室）管理；服从并协助财务部及综合管理部其他工作；

7、于文玉（出纳会计兼综合管理部文员）：海岳汽车空调、海岳企业管理出纳会计的账务处理；员工社保、公积金的缴纳；办公通信、水电费用的缴纳；会议室卫生管理；评估咨询部报告出版；协助人事主管相关工作；协助行政主管环境学会相关工作；服从并协助财务部及综合管理部其他工作；

8、徐蓓蓓（综合管理部文员）：公司技术档案管理；考勤管理； 办公用品管理；复印室管理；评估咨询部报告出版；服从并协助综合管理部其他工作；

9、姜婷婷（综合管理部文员）：公司信息化系统建设与管理，包括公司网站、微信平台、OA软件等的维护及管理；办公设备维护管理；新办公楼办公设备含电子设备、网络设备等的前期安装规划、建设运行及维护管理；服从并协助综合管理部其他工作；

10、孙军涛（司机）：车辆管理；一楼库房管理；办公场所安全管理；办公场所公共区域卫生管理；服从并协助综合管理部其他工作；服从并协助环境科技部现场运营工作。

2016年1月7日

第三篇：班委职责细化

班委职责细化

班长：

1、团结全班同学，协助班主任工作，使班级管理制度化、规范化、科学化；

2、协助学习委员记录好考勤、全班学习情况，及时向任课教师及班主任汇报；

3、了解班内各种情况，并能及时向班主任汇报；

4、定期组织召开班委会，通过集体商议，及时处理班级各项重大事务；

5、带领全班同学及时完成班主任及其他有关部门和教师安排的工作；

6、对班内出现的问题能够及时向班主任汇报，并召集班委共同处理。

7、具体协助各班委抓好班上的文体、生活、卫生、劳动、宣传等工作；

8、分配、支持、督促和检查班干部的工作展开情况及模范带头作用

9、组织评优工作和班干部的民主评议及改选工作

10、其它相关事务，包括关心同学的困难和心态，平衡自己的事务和学习时间等等

学习委员：

1、热爱学习，刻苦努力，在班内起好带头作用；

2、负责收发各科作业，记录各科成绩，填写好学生成绩；

3、经常与任课教师取得联系，执行任课教师安排，及时向任课教师反馈班内学习情况；

4、及时向同学通知学校及系上的调课安排；

5、根据本班学生情况，组织开展一些有关学习方面的活动，丰富科学文化知识；

6、认真了解、分析本班学生的各种学习情况、态度、方法等，并及时汇报班主任。

7、掌握班级同学学习情况，学习上要开展互帮互助

8、及时添置粉笔、黑板擦

体育委员：

1、组织并带领班级同学积极参加各项体育活动

2、负责带好体育课及其他（运动会等）集体活动的集队、整队和带队工作；

2、组织好本班学生参加运动会事宜；

3、组织和带领本班学生参加学校有关部门组织开展的有关体育方面的各种学习、培训及竞赛活动；

4、可根据同学的要求适当开展课外体育活动

5、协助生活委员管理好本班的体育用品

文艺委员：

1、组织和带领本班学生参加学校有关文艺方面的各种学习、培训、表演及竞赛活动；

2、组织好本班的文艺活动。

3、组织并带领班级同学积极参加各项文娱活动

4、学校安排的节日文娱活动，要带头并动员同学勇跃参加排练、演出

生活委员：

1、做好班费的收支记录与管理，每学期公布一次班费收支情况；

2、成为学生生活方面的代理人，发现生活问题及时向班主任汇报；

3、了解、收集学生对学校食堂管理的意见、建议，并及时反馈给有关部门，鼓励学生养成艰苦朴素的美德；

4、负责班级公物的保护和保管，如有损坏，应及时查明原因，向班主任汇报。

5、了解同学生活情况和存在的问题。

6、积极配合校医室做好各种卫生保健工作，做好疾病防治的宣传工作 劳动委员：

1、配合室长开展好宿舍卫生检查，协调好各宿舍及宿舍内同学的关系，并能及时发现问题上报班主任；

2、管理好本班的环境卫生，督促室长搞好宿舍卫生及个人卫生的日常清洁工作；

3、组织学生完成辅导员及有关部门安排的突击性卫生及劳动任务；每次扫除的出勤、打扫卫生的质量情况必须有记录并及时向生活部及宿舍管理员汇报；

纪律委员：

1、负责监督和管理本班一切纪律问题，尤其是课间及自习的组织纪律问题；

2、做好预防和阻止班内恶性事件发生的工作；

3、负责对班内违纪同学进行记录；

4、对班内情况进行及时处理和记录；

5、及时向班长及班主任汇报班内存在的纪律问题。

室长：

1、认真履行《学生管理手册》中的“宿舍长职责”；

2、团结室友，与室友共创一个整洁、宁静、温馨的环境，关心同学的疾苦。

3、管理好宿舍的纪律和卫生，并督促室友就寝与起床制度；

4、记录宿舍成员校外留宿去向，及时制止、并及时向班主任反映本宿舍违反道德事件；

5、节假日负责统计好《学生去留向表》，交班长。

二、团支部： 团支部书记：

1、按团委规定，以身作则，督促团员在班上起好带头作用；

2、组织管理好本班团员，指导团支部工作，了解掌握团员的思想、工作、学习和生活等方面的情况，发现问题，及时解决，做经常性的思想政治工作，并做好团员的考核测评工作；

3、带领团支部协助班委管理好班集体，并每周直接向辅导员汇报团组织方面各项情况；

4、认真执行校团委开展的各项工作；

5、负责班内团费及各种捐款的收缴与记录工作。

6、协助宣传委员、组织委员做好本班工作；

7、每周负责记录本班各宿舍晚休、宿舍卫生得分情况，并向班主任汇报。

8、与班委取得密切联系，交流情况，互相支持，促进团的工作

9、抓好支委会的自身建设，认真学习，按时开展民主生活会，开展的批评与自我批评，充分发挥支委会的领导作用，督促和帮助各个委员做好分管的工作。

宣传委员：

1、主要负责组织好黑板报的编辑工作。

2、做好学校精神文明建设、班内各项活动的义务宣传员。

3、负责班级活动的宣传，每次活动负责收集相关素材（摄像，撰稿等）；

4、在班主任领导下学习政治时事，学校规章制度，宣传校、班的好人好事等工作

组织委员：

1、主要负责班内的各类活动人员的组织；

2、协助相关班委、团委工作的开展。

3、做好班内每次活动的会议记录

心理委员工作职责

1、宣传普及大学生心理知识，传播心理健康理念，定期在班上开展一些有关心理健康的宣传活动，并作好相应的总结和记录，促进本班同学心理素质的提高。

2、宣传介绍学校心理健康教育工作的进展和心理援助设施的建设。

3、负责收集本班同学的心理健康信息，对本班同学的心理健康状况定期向班主任、辅导员做汇报。

4、努力学习相关的心理与医务知识，提高对心理健康方面的认识，用相关知识帮助同学，用乐观心态引导同学。

5、加强与其他班干部尤其是室长的联系，及时发现问题，善于帮助有心理困惑和烦恼的同学，当发现个别同学有严重心理问题时，要及时报告系领导和老师，并劝说其尽快到相关心理辅导、心理医疗机构寻求帮助。

6、工作遵循保密原则，维护同学的权益，不得随意泄露同学的隐私。

7、协助心理专业老师上好心理健康教育课，做好班级心理普查。

8、配合学校开展的心理健康教育系列工作，积极参加各种心理讲座、心理委员培训、专题学习和交流活动，不断提高自己的工作能力。

9、按照要求每学期写好工作总结，并上交各系辅导员。

10、完成其他所要求的职责。

第四篇：财务部职责

一、财务部工作职责

1、对公司财务、资金、成本，费用实行宏观管理。

2、健全企业内部财务运作规范和经济责任制度并实施检查监督。

3、组织公司年、季、月财务收支计划的编制和实施，控制费用支出，合理使用资金，实现公司经济指标。

4、编制会计报表及相关收支统计报表。

5、根据收集财务信息，进行财务分析，并组织人员对项目欠费进行清缴。

6、负责督促财会人员正确及时计算交纳各种税款。

7、组织协调各项目的多种经营工作。

二、财务部经理岗位职责

对总经理负责，具体主持公司财务部的管理工作，当好总经理的助手。

组织财务部门工作人员认真学习国家制定的与本行业相关的政策、法律、法规，要求所有财会人员遵纪守法，按照财政部和中国人民银行颁布的有关金融管理条例做好本职工作。

每月、每季审核各种会计报表和统计报表，并写出分析报告，送总经理审阅。

检查、督促各项费用的及时收缴和管理，保证公司的正常运转。

合理有效地经营好公司的金融资产，为公司创造更多的利润。

审核、控制各项费用的支出，杜绝浪费。

组织拟定物业管理费等各项费用标准的预算方案，呈送总经理、业主委员会和相关主管部门审核。

熟悉各种工商、财会及税务管理制度，运用政策、法律保护公司的合法权益。

根据物业管理行业特点以及本公司的实际情况，制定财务管理制度的实施细则。

完成总经理交办的其他事项。

三、主管会计岗位职责

对部门经理负责，具体做好财务的日常管理工作。

每日做好各种会计凭证和财务处理工作。

每月、每季按时做好各种会计报表，送部门经理审核。

负责检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目，及时向部门经理汇报。

检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符、账实相符。

根据物业管理行业的特点和需要，组织各营业部门及下属机构参加业务培训，提高财务部的整体业务水平和服务水准。

完成经理交办的其他事项。

四、出纳岗位职责

对部门经理负责，服从领导安排，尽职尽责做好本职工作。

严格遵守国家制定的财会制度和公司制定的财务管理细则，按制度管理好公司的银行存款和库存现金。

及时办理各种转账、现金支票业务，并交会计做账。

及时追收各种应收的款.

第五篇：财务部职责

1、目的：通过实施本文件，明确财务部隶属关系、职责范围、工作内容，从而职责分明、各司其职。

2、适用范围：适用于财务部职责的管理。

3、责任者：财务部全体人员

4、职责：

4.1隶属关系：隶属总经理领导

4.2工作内容：

4.2.1执行经济法规及企业核算制度,杜绝违纪现象发生。

4.2.2认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，所有凭证做到合法、合理、及时、正确、规范、完整。

4.2.3正确核算产品成本，准确提、摊、结算，及时上缴各项税费。

4.2.4及时登记帐薄、帐册，做到整洁、规范，并做到帐帐相符，帐物相符。

4.2.5按时填报会计报表和税务报表及其它部门要求的各项临时报表，往来报表在报表前应与相关部门经办人员核对。

4.2.6验收应收帐款，查找未达帐，减少资金占用，提高资金使用效率。

4.2.7所有会计核算人员学习理论知识，接受再继续教育培训。

4.2.8做好年、季度经济活动分析及相关经济核算说明，对各项指标做好数据分析，因素解剖，前景预测，为企业决策提供有价值的信息。

4.2.9做好安全工作，保证集体财产，各项会计资料的安全完整。

4.2.10做好资金组织协调工作，为企业发展创造优越条件。

4.2.11加强与财政、税务、工商等部门的联系及接待工作，为企业发展创造良好的外部环境。

4.2.12做好与各部门的业务协调工作，提高服务质量，做到积极主动。

4.2.13按时完成领导及上级有关部门下达的任务。做好本部门的计划生育工作。

4.2.14及时编制财务计划和年终决算财产清查工作。

4.2.15配合做好财务检查和审计工作。

4.3工作权限：

4.3.1有权拒绝不符合报销规定或财务制度的行为。

财务部部长岗位职责

1、目的：通过实施本文件，明确财务部部长隶属关系、职责范围、工作内容，从而职责分明、各司其职。

2、适用范围：适用于财务部部长职责的管理。

3、责任者：财务部部长

4、职责：

4.1隶属关系：隶属总经理领导。

4.2工作内容：

4.2.1有良好的职业道德，坚持原则，积极向上，具备娴熟的专业技能，严以律已，不断学习业务知识和相关知识。

4.2.2负责财务部人事、业务管理工作。

4.2.3合理安排工作，检查各职能会计人员的工作效率和准确性，解决各职能会计人员提出的实际问题。

4.2.4根据公司的实际情况，设置财务会计人员岗位。

4.2.5根据企业经营管理的需要，及时、合理、经济地安排营运资金。

4.2.6积极参与企业管理，为开源节流出谋划策，当家理财。

4.2.7以会计法经济法规为基础，制定符合公司实际情况的财务制度。

4.2.8向董事会、总经理负责，行使监督职能，对企业的各项经营活动的合理、合法性进行财务监督。

4.2.9必须对企业财产物资的完整进行监督，随时抽查堵漏，监督资金、增值、保值的环节，环境和条件，采取有效的措施减少资金上贬值风险。

4.2.10根据资金回笼情况和销售政策，结合应收帐款结构，建议赊销信用额度，减少减值风险。

4.2.11提案董事会决议，贯彻实施经营方针、政策及目标。

4.2.12对投资项目进行有效监督，确保股东权益。

4.2.13做好公司的成本核算工作，正确核算产品成本，准确提摊结算，严格控制各项费用，及时上缴各项税费。

4.2.14按时组织库存盘点工作，为成本核算提供依据，并监督物料发放情况。

4.2.15及时登记帐薄，按时填报会计报表，并做好核对工作，做到帐帐相符，帐表相符，帐产相符。

4.2.16做好财务分析，编制财务计划，负责检查合同执行情况，监督、检查预算的执行。

4.2.17负责妥善保管和合理使用财务印章和支票。

4.2.18严格执行财务审批制度，严肃库存物资进出制度。

4.2.19协助和配合公司负责人，做好外部协调工作，尤其做好与税务、金融、工商等部门的协调工作，为公司创造一个宽松的外部环境。

4.3工作权限：

4.3.1有权检查仓库物料发放和存放情况。

4.3.2有权按照规范进行成本核算。

4.3.3有权对本部门的人员实施管理。

4.3.4 有权拒绝违反财务制度的行为。

总帐会计职责

1、目的：通过实施本文件，明确财务部总帐隶属关系、职责范围、工作内容和具体要求，从而职责分明、各司其职。

2、适用范围：适用于财务部总帐职责的管理。

3、责任者：财务部总帐

4、职责：

4.1隶属关系：隶属财务部部长领导。

4.2工作内容：

4.2.1有良好的职业道德，坚持原则，积极向上，具备娴熟的专业技能，严以律已，不断学习业务知识和相关知识。

4.2.2负责财务部业务、管理工作。

4.2.3合理安排工作，检查各职能会计人员的工作效率和准确性，解决各职能会计人员提出的实际问题。

4.2.4根据公司的实际情况，协助部长，设置财务会计人员岗位。

4.2.5负责本部门全面工作，编制、季度、月度公司财务成本计划和财务收支计划。

4.2.6负责逐月对公司产值、利税、销售完成情况和两项资金占用、目标成本管理情况进行综合分析。

4.2.7负责公司资金管理工作，积极贯彻公司决议，督促财务部人员严格执行财经纪律，尊守财务制度。

4.2.8负责协助部长积极筹措资金，保证生产需要。

4.2.9负责对财务人员进行业务辅导，至少每二个月一次。

4.2.10认真审查、复核各种原始凭证、记帐凭证，确保凭证正确、合法、完整。

4.2.11认真记帐，确保总帐明细帐相平衡。

4.2.12经常检查、督促盘点工作，每月对产成品帐核对、盘点一次，做到帐帐相符，帐物

相符。

4.2.13及时准确编制、报送各种报表，做到帐表一致。

4.2.14负责公司财务审计工作。

4.2.15负责协调好各级业务主管部门的关系。

4.2.16完成领导交办的其他工作。

4.3工作权限：

4.3.1有权对本部门的人员实施管理。

4.3.2有权拒绝违反财务制度行为。

出纳会计职责

1、目的：通过实施本文件，明确出纳会计隶属关系、职责范围、工作内容，从而职责分明、各司其职。

2、适用范围：适用于财务部出纳职责的管理。

3、责任者：财务部出纳

4、职责：

4.1隶属关系：隶属财务部长领导。

4.2工作内容：

4.2.1在财务部部长的指导下，做好出纳工作，做到廉洁奉公、遵纪守法。

4.2.2严格控制现金结算和银行款帐结算范围，银行结算业务，编制记帐凭证，做到帐、帐相符、帐物相符。

4.2.3登记好银行、现金日记帐，做到帐钱相符、日清日结，月终盘点。

4.2.4处理报销事项，检查报销凭证是否真实、有效、合理、准确，否则有权拒付。

4.2.5审查原始凭证，保证其合法性和准确性。

4.2.6每月将现金存入银行，定期对帐。

4.2.7掌握保险箱，现金支票必须放入保险箱，并且做到每天上班前检查，发现异常立即报告公司领导和保卫科。

4.2.8负责统计汇总回笼和用款支出情况，上报财务部长。现金日报表每日应及时报送。

4.2.9到银行领取现金必须二人同行。3万元以上必须由保卫人员陪同。

4.2.10负责本部门的消防安全和卫生。

4.2.11遵守公司规章制度，热爱本职工作，服从分配。

4.2.12清收职工欠款，杜绝资金挪用、占用现象。

4.3工作权限：

4.3.1有权对违反财务制度的不合理费用拒绝支出。

4.3.2有权拒收不合法、不合理报销凭证。

往来会计岗位职责

1、目的：通过实施本文件，明确往来会计隶属关系、职责范围、工作内容，从而职责分明、各司其职。

2、适用范围：适用于财务部往来会计职责的管理。

3、责任者：财务部往来会计

4、职责：

4.1隶属关系：隶属财务部部长领导

4.2工作内容：

4.2.1负责往来明细帐登记，摘要明确，金额准确。

4.2.2负责及时上报往来报表。

4.2.3负责及时与供应部门经办人员帐目核对工作，并做好单位核对人员的接待工作。

4.2.4负责按照规定在供应客户核对帐单上签字，防止发生经济纠纷。

4.2.5完成好财务部交办的各项工作。

4.2.6正确编制记帐凭证，所有凭证做到合法、合理、及时、正确、规范、完整，强化财务监督职能。

4.3工作权限：

4.3.1有权拒绝对不符合规定的往来帐目上签字。