海关一般认证程序文件

第一篇：海关一般认证程序文件

海关一般认证程序文件

(文件清单) 信息系统控制

A.信息安全守则 B.信息安全培训制度 C.备份文件记录

 内部审计控制

A.内部审核管理制度 B.内审委员会任命书 C.内审委员会职责与权限 D.AEO年度内部审核计划表 E.AEO内部审核日程

F.AEO内审检查表（行政/人事/关务/业务/采购/财务/仓储）G.内审报告（程序文件）H.内审报告

I.单证内审记录表

J.关于海关认证自我评诂报告 K.进出口业务追究与改进机制 L.不符合项整改报告 M.不符合项整改通知单 N.会议签到表

 进出口业务控制

A.进出口单证复核制度

B.年度单证申报前复核记录表 C.进出口业务单证管理制度 D.年度报关单移交记录表

 组织机构控制

A.授权书&组织架构图

B.职责权限（经理、厂长、品管、财务、人事、关务、信息、采购、仓储、船务）C.员工培训管理制度

D.年度培训计划（计划、培训记录表、培训出席签到表）

E.中华人民共和国海关企业信用管理办法（培训记录、培训签到表）

 反恐标准文件

A.场所安全控制措施

B.仓库及车间钥匙管理制度（钥匙收发登记表）C.保安巡查登记表

D.进入安全控制区域控制措施 E.门禁管理规定 F.访客登记表 G.车辆进出登记表 H.人事工作指引 I.招工指引程序 J.员工背景调查程序 K.员工花名册 L.公司员工资料表

 其它文件

A.商业伙伴安全管理制度（供应商清单、供应商评诂表、商业伙伴安全协议）B.仓库安全管理制度（进仓单、送货单）C.货物溢装、短装管理制度 D.货柜保安程序 E.封条使用管理程序

F.装柜保安程序（货柜7点、拖车10点检查、货物托运单、货柜安全检查表）G.货柜装柜过程记录表（附图：半柜、装完、锁柜、上封条）H.运输工具安全控制措施 I.运输安全管理程序 J.运输安全合约书 K.收货和运输程序 L.紧急应急控制程序 M.无犯罪自我申明书

N.一般企业财务报表（资产负债表）O.营业执照

第二篇：申请GSP认证的一般程序

申请GSP认证的一般程序：企业申请与受理，市局初审，省局业务受理处资料受理及形式审查（5个工作日），省局药品流通监督管理处资料审查（15个工作日），省局评审认证中心组织现场检查（35个工作日），省局行政审批（15个工作日），制证办结（7个工作日），告知发证（3个工作日）

自企业向药监部门提交GSP认证申请之日算起，企业各项软硬件设施、业务流程要完全符合新版GSP要求。

在新版GSP认证检查时，对于计算机管理系统、温湿度监控系统、冷链方面的GSP认证检查方式：（1）、计算机管理系统： ①通过正反两种方式对查，首先查看流程运转，而后通过抽查供货单位与采购单位的材料，查看其基础数据库资料。

②看控制功能设定，是否符合附录各项控制需求；看业务控制流程，流程设置是否合理，各项流程性工作是否得到有效控制、基础数据的建立、使用是否合规。（2）、温湿度监控系统：查验证报告，查温湿度测点布点合理性、查温湿度记录情况及报警。（3）、冷链：查设备、查验证报告、查相关记录。重点要求是温度，湿度弱化。在新版GSP认证现场检查过程中，检查人员对对企业员工的提问考核的问题主要集中在哪些方面，考核方法是：

与岗位相关的管理制度、操作规程、岗位职责，实际操作能力。一般来讲管理岗位要全部查；基层岗位抽查；企业负责人要陪同检查并回答岗位职责和相关的法律法规方面的问题。

质量策划属于“指导”与质量有关的活动，也就是“指导”质量控制、质量保证和质量改进的活动。在质量管理中，质量策划是设定质量目标的前提，是质量控制、质量保证和质量改进的基础。质量控制、质量保证和质量改进只有经过质量策划，才可能有明确的对象和目标，才可能有切实的措施和方法。因此，质量策划是质量管理诸多活动中不可或缺的中间环节，是连接质量方针和具体的质量管理活动之间的桥梁和纽带。质量策划包括质量管理体系的策划、质量目标的策划、质量控制的策划以及质量改进的策划。

质量控制是质量管理的一部分，强调的是质量要求。对药品经营企业来说，就是对药品流通过程管理所确定的质量标准，即对采购、收货与验收、储存与养护、销售与出库、运输与配送、售后服务等的控制性管理。

质量保证强调的是为达到质量要求应提供的保证，涵盖影响产品质量的所有因素，是为确保药品符合其预定用途并达到规定的质量要求所采取的所有措施的总和，质量保证是为了使人们确信某一产品、过程或服务的质量所必须采取的有计划有组织的活动，是为了提供信任表明实体能够满足质量要求，在质量体系中实施并根据需要进行证实的全部有计划和有系统的活动。质量保证活动包括质量保证计划、产品的质量审核、质量管理体系认证、由国家认可的检测机构提供产品合格的证据、质量控制活动的验证等工作。

企业负责人主要经过药事法规和基本药学知识的培训，经过培训应达到以下效果：即企业负责人至少应了解：（1）药品的特殊性体现在哪些方面；（2）企业应

从哪些方面保证药品质量；（3）在企业经营活动中，哪些能做，哪些不能做；（4）什么是假药，什么是劣药；（5）、药品经营企业必须具备的基本要求包括哪些方面。（硬件、软件和人员）等内容；要能准确回答：（1）、你的管理职责和质量职责是什么？（2）、你企业的质量方针是什么，你为此提供的支持有哪些，人员如何保证？（3）、你企业依法经营的依据和法规是什么，经营过程中不得有哪些违法违规行为等。

新版GSP第二十三条主要是强调从事质量管理、验收工作的人员不能兼职。这些人员包括质量负责人、质量管理部门负责人、质量管理员、验收员。他们不能兼职采购、收货、储存、养护、销售、出库复核、运输、财会、信息管理等其他业务工作。

虽然有冷库，也有经营范围，但是一直未经营冷藏品种，问还需要配备冷藏车、冷藏箱和保温箱吗？相关验证还需要做吗？

答：只要有药品经营许可证上有该经营范围，无论是否经营，都要要配备相关设备，也要做相关验证。若长期不经营，应申请核销该经营范围。对于其他经营范围比如中药材和中药饮片等也是一样要求。

目前随货同行单上加盖的章不统一，有“销售专用章”、“业务专用章”、“出库专用章”“发货专用章”。请问这个章的名称只能是“出库专用章”吗

答：按新版GSP要求，“随货同行单（票）”应当加盖供货单位“药品出库专用章”，建议统一印章为“出库专用章”。

请问运输记录如何做，需要带到收货现场填好了，带回来再录入资料吗？ 答：不用。应该是先录入运输记录的基本资料，再通过计算机系统与运输车辆的GPS系统对接，录入运输过程中的相关数据，最终自动生成运输记录。

第三篇：菲律宾回国学历认证一般程序

关于从菲律宾毕业回国办理学历学位认证的顺序

(粗略)

1.拿到菲律宾就读大学的毕业证；

2.送CHED（大部分学校是学校替送去CHED，有部分学校是需要自己跑腿的），CHED即菲律宾高教委--Commission on Higher Education；

3.CHED会帮你把材料送到DFA，即菲律宾外交部--Departmen of Foreign Affairs，如果学校替你送材料到CHED，你会从学校收到一张白条，白条上写有去DFA取材料的日期；

4.到了白条上写定的日期，去DFA取就可以了，DFA在日本大使馆旁边，门朝西，进大门之后沿着右手边一直往里走，进一个门就能看到好多座位的等候区，把白条交给保安，等着叫你的名字就好；叫到你的名字之后出示ID，（代办的要出示委托信和委托人ID和代办人ID）领一张票，去最里面的cashier窗口缴费100比索，之后拿着OR等着再次叫你的名字，第二次叫到你的名字，就可以领到经过菲律宾高教委和外交部认证过的你的学位证原件了；

-----------------至此你在菲律宾的留学生涯算是圆满结束了--------------------

5.去中国大使馆领事馆办理认证，可代办。领事馆在Buendia Ave., Makati。这个一定要早去，要不然排队要好久的，带上你的护照+复印件，最终认证版的毕业证+复印件，照片，进门领号，填表，不加急的话一般一周左右，加急的三天左右，等到叫了你的号，拿上材料交上去，他会告诉你一个日期，你就可以走了，不用交钱；等到了指定的日期，你去领的时候（也要早去），一样是排队领号，等到了号，交钱然后就可以领领事馆认证过的毕业证了；

6.在菲的最后一步，去大使馆文化处办理留学回国人员证明，文化处在makati的一个非常大的villiage里，也就是刘建超的府邸，这个也要早去，因为一周就一天，办理的人有时候会很多，分享一个小经验，办理完毕之后在门口就有摆渡车，免费的，可以做到小区门口，要不然走路的话，不迷路也会累个半死。（此项认证是当时就可以领取的）

-----------至此你在菲律宾的所有认证都已经办理完毕了---------------------------

7.回国办理教育部留学回国人员证明，这个一般是在北京办理，但是有的省也有办理点。我就拿北京办理的来说吧，北京的留服中心是在北京语言大学校内，五道口附近。留服中心要求提前网上注册，不过不注册也没关系，留服中心提供电脑，你现场注册也来得及。早上9点开门，建议8：40左右到，一楼左拐最里面，去了就领号一般能领到前五号，要不然排队等死你，等到叫到你的号了，带上所有材料的原件和复印件（护照，毕业证原件，毕业证经CHED+DFA+大使馆认证之后的原件，留学回国人员证明原件），研究生需提供国内大学本科的学位证和毕业证的原件和复印件。办理人员会问你几个简单的问题，然后盖章，拿上缴费单去楼上缴费，然后下来一楼再把缴费单给他们看一下，就算完了，等着他们通知你去领取最后的认证材料吧。

-------------------至此所有学历学位认证完毕-------------------------

第四篇：海关审批程序

加工贸易核销业务审批

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行政许可事项名称:加工贸易核销业务审批

许可内容:

加工贸易经营企业在加工贸易手册项下货物加工复出口或者办理内销等海关手续后，凭规定单证向海关申请解除监管，海关经审查、核查属实且符合有关法律、行政法规、规章的规定，予以办理解除监管手续的行为。

设立依据:

1、《中华人民共和国行政许可法》（2003年8月27日发布，自2004年7月1日起施行）

2、《中华人民共和国海关实施〈中华人民共和国行政许可法〉办法》(海关总署令第117号2004年6月18日发布，自2004年7月1日起施行)

申请条件:

加工贸易企业，包括经海关注册登记的经营企业和加工企业。

申请时应提交的文件:

（一）经营企业的《加工贸易手册》（包括所有续本和分册）；

（二）加工贸易专用进出口报关单(含深加工报关单、剩余料件结转报关单、内销征税报关单等)、进出口集中报关货物申报单；

（三）税单、国内购料的需提供发票（海关验核正本后收取加盖企业印章的复印件）；

（四）《核销申请表》（一式两份）；

（五）涉案合同应提供处罚决定书、缴款证明材料（海关验核正本后收取加盖企业印章的复印件）；

（六）放弃保税货物的，海关提取变卖处理单证或监销证明；

（七）《行政许可受理审核作业表》；

（八）受灾保税货物的核销还需提供以下材料：

1、商务主管部门签注的意见；

2、保险公司出具的保险赔款通知书或检验检疫部门出具的有关检验检疫的证明文件；

3、海关认可的其他有效文件。

办理程序:

1、申请人向海关递交材料，经接单岗位审核确定是否接单；

2、经审核、科长审核岗位审批；

3、需关（处）长审批的报关（处）长审批；

4、结案岗位根据审核意见，核发《合同核销结案通知书》、台帐单证等单证资料。

办理时限:

办理加工贸易手册核销手续应在受理报核之日起20个工作日内完成。20日内不能完成的，经关（处）长批准，可以延长10日，并应当制发《延长海关行政许可审查期限通知书》，将延长期限的理由告知企业。

外发加工审批(核准/登记)

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2007-07-16 点击数：1000

行政许可事项名称:外发加工审批(核准/登记)

许可内容:

准予从事经海关批准委托承揽企业对加工贸易货物的某道工序进行加工，在规定期限内将加工后的产品运回本企业并最终复出口的行为。

设立依据:

1、《中华人民共和国行政许可法》（2003年8月27日发布，自2004年7月1日起施行）

2、《中华人民共和国海关实施〈中华人民共和国行政许可法〉办法》(海关总署令第117号2004年6月18日发布，自2004年7月1日起施行)

申请条件:

1、具有企业法人资格;

2、有下列情形之一的，海关不予批准外发加工业务：

（1）经营企业或者承揽企业涉嫌走私、违规，已被海关立案调查、侦查，案件未审结的；

（2）经营企业将主要工序外发加工的；

（3）经营企业或者承揽企业生产经营管理不符合海关监管要求的。

申请时应提交的文件:

1、委托企业填写的《深圳海关加工贸易货物外发加工申请表》、《外发加工实际送、收货表》（附表5）（一式三联）；

2、经营企业与承揽企业签订的委托加工合同或协议；

3、正在执行的加工贸易登记手册；

4、经营企业签章确认的承揽企业生产能力状况证明；

5、承揽企业工商营业执照；

6、若承揽企业从事加工贸易业务，还须提供相关手册；

7、海关认为需要提交的其他单证。

办理程序:

1、申请人向海关递交材料，经接单岗位审核确定是否接单；

2、经审核、科长审核岗位审批；

3、企业凭回执核发《深圳海关加工贸易货物外发加工申请表》等单证。

办理时限:

自出具《受理通知书》起20个工作日。

收费标准:不收费

加工贸易手册备案（变更）业务审批(核准/登记)

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2007-07-16 点击数：2421

行政许可事项名称:加工贸易手册备案（变更）业务审批(核准/登记)

许可内容:

准予从事海关对加工贸易经营企业签订并经商务主管部门批准的加工贸易生产合同的审核、登记备案，包括合同补充、修改和延期的活动

设立依据:

1、《中华人民共和国行政许可法》（2003年8月27日发布，自2004年7月1日起施行）

2、《中华人民共和国海关实施〈中华人民共和国行政许可法〉办法》(海关总署令第117号2004年6月18日发布，自2004年7月1日起施行)

申请条件:

1、具有企业法人资格;

2、办理手册备案（变更）的加工贸易企业有下列情形之一的，海关不予受理：

（1）进口料件或者出口成品属于国家禁止进出口的；

（2）加工产品属于国家禁止在我国境内加工生产的；

（3）进口料件属于海关无法实行保税监管的；

（4）经营企业或者加工企业属于国家规定不允许开展加工贸易的（如企业适用的海关分类管理类别为“D”类的、企业未办理海关注册登记手续的等情形）；

（5）企业未经批准不按规定期限向海关办理到期合同核销手续的。

申请报备时应提交的文件:

申请企业办理手册备案需提供以下单证：

1、商务主管部门批准并签发的《加工贸易业务批准证》及其随附料件、产品清单（正本）；

2、商务主管部门出具的《加工贸易加工企业生产能力证明》（在有效期内办理首份合同必须提供正本，非首份合同的提供复印件）；

3、来料加工合同部分料件属国内购料，企业还应提交商务主管部门批准的《三来一补企业国内购料申请表》及其随附清单；

4、电脑打印的预录入合同清单；

5、按规定填写并加盖经营单位、加工单位印章的手册；

6、海关签发的上一份合同的《合同核销结案通知书》和银行签发的《银行保证金台帐核销通知单》（审阅正本，留存复印件）；

7、海关核发的《报关凭证清单》；

8、对国家限制或控制的加工贸易项目，必须在备案环节提供授权审批机关许可证件;

9、商务主管部门确认的《加工贸易单耗情况报备表》；

10、《行政许可受理审核作业表》；

11、经营企业对外签订的合同。

企业首次办理手册备案的，除提供上述所列单证外，还须提交以下单证:

1、企业法人营业执照副本（或来料加工特准营业证副本）;

2、经营企业进出口经营权批准文件(外商投资企业批准证书)；

3、购买或租赁厂房（土地）凭证；

以上证件海关审阅正本，留存复印件。

4、《企业基本情况表》；

5、《企业管理人员登记表》(附表9)；

6、厂房及设备安装情况照片；

7、进口设备报关单或国内购买设备的合同、发票（复印件）。

8、海关认为需要提交的其他单证。

异地加工手册备案的，除上述所列单证外，还需提供以下单证：

1、经营单位和加工企业双方签订的“委托加工合同”；

2、经营单位主管海关核发的《中华人民共和国海关异地加工贸易申请表》。

办理手册变更手续需提供以下单证：

（一）不须原审批机关审批的手册变更备案时，应提供以下单证：

1、企业填写并加盖公章的《合同（协议）表体变更申请表》；

2、由预录入公司电脑打印的预录入《加工合同变更预申报情况表》；

3、手册变更的原《加工贸易业务批准证》及随附清单复印件；

4、修改商品编码的还须递交经海关作变更确认后的《报关凭证清单》；

5、海关核发的原手册；

6、《行政许可受理审核作业表》。

（二）须经商务主管部门审批的合同变更备案时，应提供以下单证：

1、商务主管部门批准的《加工贸易合同变更批准证》及其随附清单（正本）；

2、电脑打印的预录入变更清单；

3、海关核发的原手册；

4、补充新产品超出原生产能力的须提供新的生产能力证明，超出原经营范围的须递交企业法人营业执照副本（或来料加工企业特准营业证副本）和《报关凭证清单》；

5、《行政许可受理审核作业表》。

办理程序:

1、申请人向海关递交材料，经接单岗位审核确定审核方式；

2、按照不同审核方式经审核岗位、科长审核岗位审核，需关（处）长审批的提交关（处）长审批；

3、经台帐签章岗位办理台帐手续，领取《加工贸易合同备案表》或《加工贸易合同变更表》；

4、申请人到海关领取《加工贸易登记手册》。

办理时限:

自出具《受理通知书》起20个工作日。

收费标准:不收费

第五篇：行政处罚一般程序

行政处罚一般程序

一般程序也称普通程序有如下特征：一是适用范围广。二是较简易程序相对严格、复杂。

一般程序的内容，包括立案、调查、处理决定、制作处罚决定书、说明理由并告知权利、当事人陈述和申辩、送达处罚决定书。

1、立案。应遵守有关时效的规定，即除法律另有规定外，对于在两年以内未发现的行政违法行为，不予立案追究。

2、调查。调查时行政执法人员不得少于2人，并应出示证件。

3、（写）处理决定。根据不同的违法情况，分别作出行政处罚、不予行政处罚、不得给予行政处罚和移送司法机关处理等处理建议。

4、说明理由并告知权利。行政机关在依法作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由、证据及法律依据。

5、听取当事人陈述和申辩意见。

6、制作处罚决定书

7、送达行政处罚决定书。行政机关依据法定的程序和方式，将行政处罚决定书送交当事人。行政处罚决定书应当在宣告后当场送交当事人。当事人不在现场的，行政机关应在7日内依照《民事诉讼法》的有关规定，将行政处罚决定书送达当事人。但是，治安管理处罚决定书依法应当在2日内送达。

适用一般程序的行政处罚案件是适用简易程序以外的行政处罚案件，具体讲有下面几种：

一是处罚较重的案件。所谓处罚较重，按行政处罚的种类来说，责令停产停业、没收违法所得、没收非法财物、暂扣或者吊销证照、行政拘留以及数额较大的罚款等行政处罚，是较重的行政处罚，应当适用一般程序。而警告，是较轻的行政处罚，一般当场作出处罚就可以了。按照行政处罚的幅度来说，罚款数额对公民在50元以上，对法人1000元以上的罚款行政处罚，也要适用一般程序，执法人员就不能当场作出行政处罚决定，必须报告行政机关，经过调查，依照一般程序依法作出行政处罚决定。给予公民警告及50元以下罚款以外的其他行政处罚，给予法人或者其他组织警告及1000元以下罚款以外的其他行政处罚，都要依照行政处罚法规定的一般程序实施处罚。

二是情节复杂的案件。行政机关需要经过调查，才能搞清案情，作出行政处罚决定的案件，不能简单适用简易程序，对于这类行政处罚案件，执法人员应当报告行政机关，按照一般程序处理。比如执法人员发现一书店出售淫秽书刊，执法人员当场查获的只有一两本，除了没收这几本淫秽书刊外，执法人员能不能对该书店当场作出处以一千元以下罚款的行政处罚？执法人员不能这样处理这个案件。对于这样的案件，执法人员虽然只查获一两本淫秽书刊，但还是应当查清其淫秽书刊的来源、出售的总量以及出版、印刷环节上的问题。这都需要进行进一步的调查，不能适用简易程序，当场作出行政处罚决定。

三是当事人对于执法人员给予当场行政处罚的事实认定有分歧而无法作出行政处罚决定的案件。执法人员在处理较轻的行政处罚案件时，尽管可以当场作出行政处罚决定，但是，遇有当事人认为执法人员认定事实有错误，而执法人员又与其争执不下，难以作出行政处罚决定时，应当提交行政机关，按照行政处罚的一般程序，经过调查取证，在查清事实的基础上作出行政处罚决定。应当说明，执法人员当场已经作出了行政处罚决定，而当事人对当场作出的行政处罚决定不服的，当事人应当依法申请行政复议或者依法提起行政诉讼，而不是由行政机关依照一般程序再次作出行政处罚决定。

行政处罚听证程序的适用

一、行政处罚听证程序的特征

行政处罚的听证程序不是与简易程序和普通程序并列的独立、完整的程序，而只是一般程序中的一道环节，主要是对特定的行政处罚作出决定之前，在案件当事人和调查人员共同参加的情况下，由行政机关的专门人员主持听取当事人的申辩、质证和意见，以进一步查清事实和核实证据。行政处罚一般程序如下图：

行政处罚中设置听证程序，其目的在于保证行政处罚的合法性与公正性，确保当事人的合法权益不受侵犯，督促行政机关依法实施行政处罚。听证程序与复议、诉讼不同，复议与诉讼是一种事后监督程序;而听证程序是一种事先、事中监督程序，是行政机关自我监督、自我改正程序。

二、行政处罚听证程序的适用范围

根据《行政处罚法》第四十二条的规定，邮政部门在作出下列行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利：责令停产停业;吊销许可证，如撤销信封生产监制证书，吊销集邮业务经营许可证;较大数额的罚款。信息产业部发布的《通信行政处罚程序规定》明确：对公民罚款在1万元以上，对法人或者其他组织罚款在10万元以上，为数额较大的罚款;同时也可以按照省、自治区、直辖市人大常委会或者人民政府规定的标准执行。如河北省人民政府对较大数额的罚款规定为：对从事非经营活动的公民处以500元以上的罚款，对从事非经营活动的法人或者其他组织处以5000元以上的罚款;对从事经营活动的公民处以1000元以上的罚款，对从事经营活动的法人或者其他组织处以10000元以上的罚款。不告知当事人享有听证的权利，将导致行政处罚不能成立的后果。

三、行政处罚听证程序的主持人

依据《行政处罚法》第四十二条的规定，听证由行政机关指定非本案调查人员主持。邮政部门一般应当指定法制工作机构的工作人员或者承担法制工作的机构相关人员主持听证，案件承办部门不得主持听证。听证的记录员亦应当执行前述规定。

四、行政处罚听证程序的举行

依据《行政处罚法》第四十二条的规定，听证程序依照下列规定举行：

当事人要求听证的，应当在收到《行政处罚意见告知书》之日起3日内以书面或口头形式提出。口头形式提出的，案件调查人员应当记录在案，并由当事人签字。

当事人提出听证要求后，法制工作机构或者承担法制工作的机构应当在举行听证7日前送达《行政处罚听证会通知书》，告知当事人举行听证的时间、地点、听证会主持人名单及可以申请回避和可以委托代理人等事项，并通知案件调查人员。案件调查人员应当在当事人要求听证之日起3日内告知法制工作机构或者承担法制工作的机构，并将案卷一并移送。

听证参加人员包括听证主持人、听证记录员、案件调查人员和当事人。当事人可以亲自参加，亦可以委托一至二人代理。当事人认为主持人与本案有利害关系的，有权申请回避。

听证应当公开举行，但涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的除外。

听证应当按照下列步骤进行：

听证结束后，听证主持人应当依据听证情况，制作《行政处罚听证会报告书》并提出处理意见，连同案件调查材料、听证笔录，报邮政主管部门负责人审查，依据《行政处罚法》第三十八条的规定，根据情况分别作出予以行政处罚、不予行政处罚或者移送其他有关机关处理的决定。

行政处罚程序的主要内容

所谓行政处罚的程序，是指由行政处罚法规定的，在行政处罚实施过程中行政机关和当事人必须遵循的行为规范和制度。行政处罚法规定的行政处罚程序主要包括以下内容：

1.简易程序和一般程序。简易程序是对违法事实确凿且有法定依据、处罚较轻的行为，由执法人员当场作出行政处罚决定。对简易程序，行政处罚法规定，违法事实确凿且有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。对违法行为除了按照简易程序处罚以外，都要依照一般程序给予行政处罚。对一般程序，行政处罚法规定，行政机关发现公民、法人或者其他组织有依法应当给予行政处罚的行为的，必须全面、客观、公正地调查，收集有关证据，在查明事实的基础上，根据违法行为的情节、危害后果的严重程度，依法作出行政处罚决定。必要时，依照法律、法规的规定，可以进行检查。

2.申辩和听证程序。行政处罚法规定，行政机关在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。当事人有权进行陈述和申辩。行政机关必须充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由和证据，应当进行复核;当事人提出的事实、理由或者证据成立的，行政机关应当采纳。行政机关不得因当事人申辩而加重处罚。同时规定，行政机关作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利;当事人要求听证的，行政机关应当组织听证。当事人不承担行政机关组织听证的费用。

3.办案人员与作出行政处罚决定的人员分开。行政处罚法规定，除当场作出行政处罚决定的以外，其他行政处罚决定经调查终结，行政机关负责人应当对调查结果进行审查，根据不同情况分别作出决定。同时还规定，对情节复杂或者重大违法行为给予较重的行政处罚，行政机关的负责人应当集体讨论决定。对执法人员当场作出行政处罚决定的，行政处罚法明确规定，处罚结果必须报告所属行政机关备案。

4.作出罚款决定的机关与收缴罚款的机构分离。行政处罚法明确规定，作出罚款决定的行政机关应当与收缴罚款的机构分离。除本法规定的当场收缴罚款个别情形外，作出罚款处罚决定的行政机关及其执法人员不得自行收缴罚款。当事人应当在规定的时间内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。

5.完善行政机关监督制度。行政处罚法规定，行政机关应当建立健全对行政处罚的监督制度。县级以上人民政府应当加强对行政处罚的监督检查。公民、法人或者其他组织对行政机关作出的行政处罚，有权申诉或者检举;行政机关应当认真审查，发现行政处罚有错误的，应当主动改正。这是对行政机关应当加强对行政处罚监督、检查的法定要求，对人民群众的申诉或检举，行政机关应当认真审查、复核，发现行政处罚有错误的，行政机关要及时主动纠正或者由上级行政机关督促作出行政处罚决定的行政机关予以改正。

行政处罚的四种决定程序

决定程序主要包括一般程序、共同程序、简易程序和听证程序。

一般程序

除了可以适用简易程序的行政处罚外，其他行政处罚都应当遵循一般程序进行。一般来讲，对公民给予50元以上、对法人或者其他组织给予1000元以上罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、执照、没收违法所得、没收非法财物、行政拘留等，应当适用一般程序。对于可以适用简易程序的行政处罚案件，如果当事人与执法人员在认定违法事实方面有分歧，以致于无法当场作出行政处罚决定的案件，也应适用一般程序。一般程序主要包括以下主要内容：

1．调查取证。

进行调查取证，必须坚持全面、客观、公正的原则，既要收集对当事人不利的证据材料，也要收集对当事人有利的证据材料；必要时，还可以依照法律、法规的规定进行检查；进行调查或者检查时，行政机关的执法人员不得少于2人，并应当向当事人或者有关人员出示证件，表明身份，询问或者检查应当按规定制作笔录；收集证据时，可以采取抽样取证的方法，抽取的样品应当封存，并由指定的机构进行鉴定或保存，在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经行政机关的负责人批准，可以对需要保全的物证先行登记保存，责令当事人妥善保存，不得转移、损毁，行政机关在7日内对此作出处理决定。调查取证要坚持回避制度，凡是与当事人有直接利害关系的执法人员都应当回避，不得参与本案的调查、处理。

2．作出处理决定。

调查终结，行政机关负责人应当对调查结果进行审查，根据不同情况，作出处理决定：

（1）确有应受行政处罚的违法行为的，根据情节轻重及具体情况，作出行政处罚决定。

（2）违法行为轻微，依法可以不予行政处罚的，不予行政处罚。

（3）违法事实不能成立的，不得给予行政处罚。

（4）违法行为已构成犯罪的，移送有关司法机关处理。对于情节复杂或者重大的违法行为，行政机关负责人应当集体讨论决定。决定给予行政处罚的，还应当制作行政处罚决定书，决定书应当载明：当事人的姓名或名称、地址；违反法律、法规或者规章的事实和证据；行政处罚的依据和种类：行政处罚的履行方式和期限；不服行政处罚决定，申请法律救济的途径和期限；作出行政处罚决定的行政机关的名称和作出决定的日期。行政处罚决定书还必须盖有作出决定的行政机关的印章。

3．送达行政处罚决定书。

行政处罚决定书应当在宣告后当场交付当事人，当事人不在场的，行政机关应当在7日内采取直接送达、留置送达、转交送达、委托送达、邮寄送达和公告送达等方式，将决定书送达当事人。

共同程序

共同程序是指适用行政处罚的简易程序和一般程序时应当共同遵循的基本程序，主要包括：

1．调查程序。

《行政处罚法》第30条规定：“公民、法人或者其他组织违反行政管理秩序的行为，依法应当给予行政处罚的，行政机关必须查明事实；违法事实不清的，不得给予行政处罚。”行政机关处理行政处罚案件，首先应当进行调查，查明有关事实，全面，客观、公正地收集有关证据，这是“以事实为根据，以法律为准绳”的法制原则的基本要求。

2．告知程序。

《行政处罚法》第31条规定：“行政机关在作出行政处罚决定之前，应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。”由于当事人往往并不了解自己应有的权利，因此法律要求行政机关在做出决定之前，有义务告之权利，这既有利于当事人运用法律手段保护自己，也可以防止行政机关滥用权力。

3．陈述和申辩程序。

《行政处罚法》第32条规定：“当事人有权进行陈述和申辩。”当事人作为有关事件的参加者和证人，最清楚整个事件的全过程，我们不否认当事人可能因害怕制裁而故意隐瞒歪曲违法事实，但是我们也应看到当事人的陈述和辩解不仅有利于当事人维护自己的合法权益，更有利于行政机关全面、客观地了解有关事件，查清违法行为。因此，行政机关在处理行政处罚案件过程中，必须保证当事人依法享有的陈述极和申辩权，充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由或者证据应当进行复核，正确的应当采纳，错误的也不应因此加重对当事人的行政处罚。

简易程序

简易程序即当场处罚程序，是指处理较轻违法行为、处以较轻的行政处罚时应遵守的比较简单的行政处罚程序。适用简易程序一般应具备以下几个条件：

1．违法事实确凿。这主要是指案情简单、事实清楚、证据确凿，无需进一步调查取证。

2．有法定依据。行政处罚适用简易程序必须有法律、法规或者规章的明文规定，而且如何处罚也要有明文规定，否则不能适用。

3．限于特定的行政处罚种类。只有对公民给予50元以下，对法人或者其他组织给予1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，才能适用简易程序。对公民、法人或者其他组织给予超出限额罚款或者其他种类的行政处罚，只能按一般程序办理，不能适用简易程序。

适用简易程序一般包括以下几个内容：

（1）行政机关执法人员当场作出行政处罚决定。

（2）行政机关执法人员应当出示执法身份证件。

（3）填写预定格式、编有号码的行政处罚决定书，决定书应当载明违法行为、处罚依据、处罚种类或者罚款数额、时间、地点以及，行政机关的名称，并应由执法人员签名或盖章。

（4）行政处罚决定书必须当场交付当事人。

（5）执法人员必须将行政处罚决定报所属行政机关备案。适用简易程序，也应当向当事人告知权利，允许当事人进行陈述和申辩。当事人对当场处罚不服的，也可以依法提起行政复议或者行政诉讼。

听证程序

听证程序是《行政处罚法》新确立的一个程序，是行政机关为了查明案件事实、公正合理地实施行政处罚，在作出行政处罚决定之前听取当事人意见的一项制度。

它在防止执法人员独断专行，加强行政机关内部制约方面有着积极作用。根据《行政处罚法》的规定，听证程序主要适用于对公民、法人或者其他组织给予责令停产停业、吊销许可证或执照、较大数额罚款等行政处罚。听证程序并非必经程序，在做出处罚决定之前，行政机关应当告知当事人有权要求听证，但是否真正进入听证程序，还要取决于当事人是否在法定的权利期间内向行政机关提出申请，只有当事人要求举行听证时，听证程序才必须适用。

行政机关举行听证，必须提前7日通知当事人举行听证的时间、地点；除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，听证公开举行；听证由行政机关指定的非本案调查人员主持；举行听证时，调查人员提出当事人违法的事实、证据和行政处罚建议，当事人进行申辩和质证；听证应当制作笔录，并交当事人审核无误后签字或盖章。