行政经费管理规定（样例5）

第一篇：行政经费管理规定

行政经费管理规定

1、公司行政经费实行定额管理，包干使用，节约提奖，超支处罚的原则。

2、行政经费范围：

2.1、办公费：含管理使用的办公用品、电脑、低值易耗品、通讯费、各种表格的印刷等。

2.2、劳保费：含职工采取的安全措施等，规定由企业支付的费用，包括工作服，其它劳动保护用品等。

2.3、水电费：含企业生产、生活使用的水费、电费。

2.4、其他费用：含清洁费、物业管理费、清洁费、绿化费、残疾人安置费等。2.5、修理费：含房屋装修费，非生产设备维修费，房地产登记费等。

3、行政经费计划：

3.1、公司办公室负责在分析各单位上年度（月度）实绩基础上拟定各单位下年度（月度）行政经费计划。

3.2、各单位接到下达的年度（月度）行政经费计划后，应明确责任人，制定控制使用措施，严防计划超支。

3.3、公司对各单位行政经费使用情况逐月统计，超支的，各单位要写出书面分析报告交办公室，年度行政经费使用节余的，按一定比例奖励单位负责人。反之，同比例处罚单位负责人。

4、行政经费使用和报销程序：

4.1、行政经费使用必须由使用单位第一责任人写出书面申请，由第二责任人签字认可后，报主管部门审核，经总经理批准，方可按批准意见实施。

4.2、行政经费报销，必须由经办人写明用途、数量，经单位责任人签字后，报主管部门审核后，报总经理批准，方可报销。

5、经济分析：

5.1、公司办公室每季应对各单位行政经费使用情况进行一次综合分析，发现问题，查找原因，制订措施。

5.2、各单位每月应对本单位行政经费使用情况进行一次分析，公司办公室提出的整改措施应及时落实。

第二篇：行政经费管理控制程序

行政经费管理控制

一、目的加强公司费用管理，控制不合理费用开支，提高经济效益试用范围：公司所有行政经费管理工作管理内容

3.1采用预算管理和额度管理相结合的费用项目

3.1.1业务部交际费，包括接待客人的食宿、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等费用

3.1.2手机费，因工作需要已支付的手机费

3.1.3办公费，日常办公支出的费用，如购买纸笔、印刷名片等费用

3.2采用预算管理和行政管理相结合的费用项目

3.2.1职能部门的交际费，包括招待客人的食宿、礼品、娱乐活动、旅游景点门票等费用

3.2.2差旅费，出差在途车费、住宿费、市内交通费、出差生活补贴等

3.2.3交通费，市内出差、办事所花的车费

3.2.4车管费，如汽油、养路费分摊、过桥费等费用

3.2.5会务费，参加各种会议而单独列明的费用

3.2.6装修费，办公场地、厂区、仓库、车间的装修费用

3.2.7佣金，支付的代理费用

3.2.8其他通讯费，除移动通讯费外的其他通讯费

3.2.9广告费，媒体广告宣传、制作宣传资料、购买礼品、租赁展示摊位等费用

3.3相关固定费用实行预算管理

4作业控制

4.1.预算管理

4.1.1预算管理是指各职能部门、业务部门事先向财务部提出下期部门所有费用的计划，财务部报相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定部门下期费用预算金额。报销费用时，财务部根据费用预算，准予报销或另行处理

4.1.2公司对所有费用按月预算，并进行季度预算、预算统计

4.1.3每月25日前，各职能部门、业务部向财务部提交下月的“费用预算表”，经批准后，在30日前发回各部门

4.1.4由财务部建立统一格式的“费用报销手册”，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询

4.1.5部门本期费用合计数超出预算2000元以下（包括2000元），或单项费用超出预算30%以下（包括30%）的，由各部门、各业务部经理审批。费用合计数超出预算2000以上，或单项费用超出预算30%以上的，由总经理审批

4.2额度管理

4.2.1制度管理是指费用在一定的额度范围内控制使用，额度确定的依据是销售额、工作职务、员工人数等

4.2.2根据销售额确定额度的费用项目是交际费、运输费。交际费超出额度本期内不予报销，运输费超出额度需要提出书面报告，经批准后方可报销

4.2.3根据工作职务确定额度的费用项目是手机费，超出额度部门不予报销

4.2.4根据员工人数确定额度的费用项目是办公费，超额度部分本期不予报销

4.3行政管理

4.3.1行政管理是指费用报销人在费用产生前，采用书面形式向行政部提出本次费用计划，经同意后，方能按费用报销流程到财务部报销

4.3.2无批准的书面申请，在报销时财务部退回处理

4.3.3单项费用≤500元，由各部门、各业务部经理审批

4.3.4单项费用≤2000元，由分管副总经理审批

4.3.5单项费用＞2000元，由总经理审批

4.4其他变动费用

其他变动费用项目包括交通费、车管费、会务费、装修费、佣金、除手机费外的其他通讯费

4.5相对固定费用

除上述变动费用项目外的所有费用均列入相对固定费用，采用预算管理方式

4.6费用借支

4.6.1公司不开房除差旅费外的其他各种个人借款

4.6.2个人差旅费借款，需凭批准后的“出差申请单”进行申请

4.6.3个人差旅费借款的审批，按行政管理方法执行

4.6.4员工差旅费借款，最高限额为1500元。部门主管差旅费借款，最高限额为2500元

4.7差旅费

4.7.1外埠出差

4.7.1.1外埠出差的差旅费是指因公需要，到外埠出差时发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费、市内交通费

4.7.1.2外埠出差，必须先填“出差申请单”，根据需要，凭批准后的“出差申请单”和“借支（暂付）单”借支差旅费

4.7.1.3出差期间的交际费不列入差旅费报销单，另行填写“支出证明单”，与差旅费同时报销

4.7.1.4员工如不享受手机月报销额度≥100元/月，则出差期间手机费补贴，另行填写“支出证明单”，与差旅费同时报销

4.7.1.5出差回公司后，在2个工作日内，持“出差申请单”，到财务部办理报销手续，返回公司时间以回程车、船票时间为准

4.7.2本市出差

4.7.2.1本市出差（或办事）仅有市内交通费，无在途交通费、出差生活补贴、住宿费项目。报销人需填写“支出证明单”

4.7.2.2市内交通费按实报销，原则上以公交车、地铁为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向主管提出申请，批准后方可乘坐

4.7.2.3因工作需要需加班或外出办事的，时间在上午8：00前或晚上22：00后，可乘坐出租车

4.7.2.4乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票空白处写明乘坐原因、起止地点，方为有效，予以报销

4.7.2.5公司自备车本市出差的，无市内交通费

4.7.2.6本市出差享有公司标准的员工餐费补贴

4.7.3工作外派

4.7.3.1根据公司需要派往外地业务单位工作的人员，其往来的在途交通费按外埠出差标准执行

4.7.3.2对外地业务单位能够提供伙食或住宿的，一律由业务单位统一安排，根据实际情况由总部与业务单位结算，出差人员不再享受出差期间的出差生活补贴及住宿费节约归己部分，住宿费若超标按四六分担

4.8交际费

4.8.1交际费应在费用产生前，采用书面形式提出费用申请，申请内容包括事由、参加人数、发生次数和预计金额等项目

4.8.2公司交际费应控制在销售净额的2‰额度内

4.8.3单次交际费的额度不得超过销售额的1‰，超额部门本期内不予报销

4.8.4报销交际费必须单独填列“支出证明单”，并在摘要栏内简要列明事由、参加人数、发生次数和预计金额等项目

4.8.5如有高级别主管人员参加，须由最高一级主管人员作为报销人

4.9手机费

4.9.1对手机费用采用预算管理和额度管理相结合的方法进行管理。额度管理是指根据所担当的职务级别和工作的需要，确定该手机费报销额度。手机费须先自行缴费，后凭有效发票在额度范围内按实报销，超出额度部门个人承担。若确因业务所需通讯费超过当期额度的，本人可申请对超额部分进行核实报支，但应附通话清单，并分别列出业务通话与私人通话的实际金额

4.9.2根据手机使用的实际情况，营业部、市场部、拓展部、产品部、业务部、物流部中从事销售业务人员的手机费账单以九五折计算：总经办、企划部、财务部、售后服务部、技术部、人力资源部人员的手机费账单以九折计算

4.9.3享受手机月报销额度≥100元/月的员工，要求入网，对入网的账单金额不再打折；对未入网的充值定额收据再打八折

4.10办公费

4.10.1办公费是指日常工作需要而购买办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印刷名片、邮寄、快递，以及因工作需要统一订购报纸及书刊、购买办公室清洁卫生所需的用品等产生的费用

4.10.2办公用品费用分类

4.10.2.1专用办公品费用，如打印机、传真机专用的硒鼓、墨盒、色带等耗材和销售业务专用的单据费用

4.10.2.2快递费，指邮局的邮寄费，市内快递费

4.10.2.3其他办公品费用

4.10.2.3.1消耗品费用：购买增值税票、账本、铅笔、胶水、胶带、大头针、图钉、回形针、橡皮筋、笔记本、复写纸、便条纸、橡皮、夹子、印泥、圆珠笔、订书钉、复印纸、信纸、信封等的费用

4.10.2.3.2管制消耗品费用：购买签字笔、修正液、电池、笔记本等的费用

4.10.2.3.3管制品费用：购买剪刀、美工刀、订书机、钢笔、计算器、各类书籍资料等的费用

4.10.2.4消耗品的使用根据实际工作需要和以往使用记录进行数量控制，并根据不同部门和人员的工作性质作相应调整

4.10.2.5管制消费品根据工作需要严格发放、限定总数，自第二次领用起以旧换新

4.10.2.6管制品主要由部门领用

4.10.2.7领用办公用品须作领用登记，行政部应建立办公用品领用台帐和领用卡以控制办公品消耗

4.10.2.8新进人员到职时由各部门向行政部提出文具申请单领文具，并列入领用单。员工离职时，应将剩余文具交还行政部

4.10.2.9办公用品由行政部统一负责购买、保管和发放，各部门不得任意购买。特殊活动支付的费用可提出申请计划，报批批准后购买

4.10.3额度

扣除专用办公品、快递费，各部门的办公费最高额度为每人每月30元，各部门的人数以行政部统计人数为准

4.11运输费

4.11.1公司对运输费采用预算管理和额度管理相结合的方法进行管理，如运输费超出额度，需提出书面报告，并说明原因及改进的方法

4.11.2额度

4.11.2..1物流部的运输费额度为销售额的1.5%

4.11.2.2业务部、拓展部的运输费额度为销售额的0.4%

4.11.2.3其他业务单位的运输费额度为销售额的0.2%

4.11.3支付

4.11.3.1根据预算管理和额度管理的规定进行审批、支付

4.11.3.2支付运输费应填写“请款单”，并附货运合同、正规的运输发票、货运清单，按相应权限审批

4.11.3.3对≥1000元的运输费以支票形式支付

4.12员工餐费和加班餐费

4.12.1部门主管、业务经理及以上职务人员和业务部的业务员、业务经理及以上职务人员，不计加班工资，不发加班餐费。其他人员若加班可享受加班餐费，加班费不予单独报支，于月终根据考勤记录同员工正常工作餐费一起核发

4.12.2各业务部可以采用发放现金或统一订餐的形式发放员工餐费

4.12.3若外埠出差、工作外派已包含出差生活补贴，则期间不发工作餐费

4.13宣传品及礼品

4.13.1公司宣传品及礼品，由行政部统一定做、购置，并由行政部统一管理，建立领用批准制度，并立账管理

4.13.2购置礼品必须提前填写“购置礼品单”，财务部定期检查、监督

4.13.3外出赠送礼品原则上不能单独一人办理。凡购买礼品的发票到财务部报销，必须有核收人、经手人、部门负责人、总经理签字，方能报销

4.13.4出差期间如需送礼品，采取预算管理，实现申报计划，报批批准后方能购买和报销

4.13.5员工受赠礼品和商业回扣应及时向行政部申报并登记，并填写“赠品登记表”

4.14车辆消耗费用

4.14.1车辆使用调度维修保养由行政部统一协调

4.14.2公司公务车，由行政部负责办理保险、交纳养路费和车船使用税

4.14.3，每月根据公务车实际里程数，月底实报实销汽油费和过路桥费

4.14.4根据车辆实际情况，经办公室批准，进行维修保养，实报实销

4.15水电邮费

4.15.1员工应节约用水、用电，做到随手关水、关灯

4.15.2节约使用邮寄费。除少数急件、要件外，一般不使用特快、挂号等方式邮寄

4.16会议费

4.16.1严格控制研讨、座谈等会议的次数和人数，参加会议必须经过总经理审批

4.16.2会议经费的报销必须凭会议通知，会议通知必须经过总计里的批准，否则无效

4.17人员经费

4.17.1按国家有关规定标准执行。具体包括：工资、养老金、公积金、医疗保险、医疗费、其他保险等

4.17.2公司员工及离退休人员的工资性开支标准由人力资源部按政策规定核定。财政部根据核定的发放标准在预算内列支各项人员支出，实行工资卡直接支付

4.17.3因公司特殊工作需要借调临时工作人员的，须经人力资源部审核，报总经理批准后，办理相关借调手续，核定相关工资标准，由财务部在预算内安排支出。超出预算标准的不予安排经费

4.17.4培训费用，是指公司员工的各类培训支出。员工的各类培训，由如人力资源部统一安排。各类培训费用，需经人力资源部审核、总经理批准后，方可到财务部核报

4.18费用报销

4.18.1所有报销的费用均须由行政经理审批签字，其中业务部、拓展部、各办事处的差旅费、交际费还须运营部经理审批签字

4.18.2判断所发生的费用有无预算，无预算或超预算，按照预算部分审批

4.18.3判断所发生的费用属性，分别按照预算管理和额度管理方法、额度管理和行政管理方法进行报销

4.18.4费用报销单填列

4.18.4.1费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件

4.18.4.2报销的原始发票要求是正规发票，确实无法取得的，可以用“付款凭单”代替，但需写明原因，且金额不得超过100元

4.18.4.3对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应当经办部门填写，并经委托部门经理签字确认，无委托部门经理签字的，费用记入经办部门帐

第三篇：经费保障管理规定

******院经费保障管理规定

1．做好***经费保障工作，是做好***工作的基础和前提。***经费保障工作，是***机关以经费为基础的各项物质保障工作的总称。经费和物质装备，是开展各项***业务工作的物质基础。院要从讲政治的高度，充分认识做好经费保障工作对于保障***机关全面、正确、有效地履行法律监督职能，促进***事业健康、顺利发展的重大意义，解放思想，加大力度，增强做好***经费保障工作的使命感和责任感。

2．***事业的发展迫切需要加强***经费保障工作。当前，我国已进入全面建设小康社会，加快推进社会主义现代化的新的发展阶段，***工作也迎来了全面发展的有利时机。今后一个时期，机关将以“三个代表”重要思想为指导，以“强化监督、公正执法”为主题，突出抓好维护社会稳定、查办和预防职务犯罪、强化诉讼监督三项重点工作，推进***改革，提高队伍素质，加强基层***院建设。日益繁重的任务，对经费保障工作提出了新的更高的要求。

3．***经费保障工作面临着艰巨而繁重的任务。***机关恢复重建以来，在党中央、国务院和地方各级党委、政府的关心和支持下，经费和物质条件不断有所改善。尤其是1998年党中央作出政法机关不再从事经商活动的决定以来，中央和地方财政、计划部门按照中办发〔1998〕30号文件的要求，加大了对***机关的经费投入。但总的看，***经费保障工作与***事业发展的要求仍有较大差距，经费不足、装备短缺、科技含量低、基础设施落后，仍然是制约***事业发展的重要因素。4．加强***经费保障工作面临着良好机遇。这些年来，党中央、国务院对政法（***）经费保障问题高度重视，中央领导同志多次强调，要逐步建立和完善政法经费保障机制。中央财政部门在不断加大***经费投入的同时，也已着手研究解决政法（***）经费保障机制问题。机关要抓住机遇，克服困难，5．坚持以“三个代表”重要思想为指导，牢固树立为***工作大局服务的意识。经费保障工作，必须以***业务工作的需要为出发点和归宿，紧紧围绕***工作中心任务订规划、提要求，实现“服务到位，保障有力”的总要求。

6．坚持经费来源的主渠道，充分依靠党委、政府的支持。要坚决贯彻“四条禁令”、“九条卡死”、“收支两条线”的规定。无论在任何时候，无论出现什么困难，解决经费问题都必须走正道，不许走歪道；坚决吃“皇粮”，不许吃“杂粮”。绝不能以损害***机关和***人员形象为代价，求得经费困难问题的暂时缓解。

7．坚持发展眼光，牢固树立“科技强检”的指导思想。当今世界进入了信息时代，科技进步日新月异。***工作要与时俱进，开拓创新，就必须紧跟科技潮流，充分运用现代科学技术成果，提高***工作中的科技含量，向科技要战斗力。

8．全面贯彻落实30号文件的各项规定，提高***经费供给的总体水平。中办发〔1998〕30号文件，对保障政法机关经费的基本原则和具体措施作了明确规定，是现阶段和今后一个时期做好经费保障工作的根本政策依据。9．努力增加中央财政补助专款和补助投资，抓好配套落实。高检院要争取财政部、国家计委的支持，加大补助地方***院的力度。地方院特别是省级***院要积极协商地方财政、计划部门，采取切实有力的措施，争取配套资金，并确保中央财政补助专款和补助投资及时、足额到位，充分发挥中央补助专款和补助投资的使用效益。

10．省级财政部门要结合本地区的实际情况，逐步建立起有效的政法机关的经费保障机制”。省级***院要根据这一要求，协商省级财政部门，解决好四项经费（枪支弹药费、特别业务费、专线电话租金、服装及标志经费）省级财政统管问题，并负责中央财政补助专款配套资金的落实。

11．适应财政改革新形势，科学编制经费预算，积极有效地争取支持。编制预算是经费保障的中心工作，是争取经费的基础和前提。院必须高度重视并切实做好预算编制工作。要把握财政改革动向，认真研究部门预算、政府采购、国库集中支付等财政改革措施，适应财政改革要求，不断提高预算编制水平。要遵守《预算法》的规定，增强预算观念，强化预算约束。

12．突出重点，合理安排支出，提高经费使用的科学性。院要按照“确保重点、兼顾一般”的原则，统筹安排经费支出，既要保证机关正常运转所需经费，又要努力加大对重点支出项目的保障力度，充分发挥有限资金的最大效益。在保证业务（办案）经费的同时，要加大对“科技强检”和各项***改革的经费投入。

13．坚决执行“收支两条线”规定，提高财务管理水平。认真落实《行政单位财务规则》和《人民***院财务管理办法》，由财务部门统一归口管理本单位全部财务收支活动，建立健全管理制度，严格执行《***业务费开支范围和标准》，制止违反财经纪律和财务制度的行为，坚决反对铺张浪费。要认真执行《政府采购法》，规范采购行为，提高资金效益。要加强对经费使用效果的监督检查，确保经费按照规定用途使用，禁止截留、挤占和挪用。

14．完善***系统财务报表，建立经费数据库，进一步做好经费保障的基础工作。继续完善***系统财务报表制度。要通过计算机网络实现信息互通、资源共享，形成上下联动、信息畅通的工作运行机制，提高经费保障工作的现代化水平。

15．加强经费保障政策研究，积极探索建立***经费保障机制。从多方面摸索保障***经费的有效措施，为解决***经费保障问题积累经验。

16．贯彻落实“五年规划”，全面提高***机关物质保障能力。今后一个时期，人民***院基础设施建设和科技装备工作的奋斗目标是：认真落实党中央关于政法机关吃“皇粮”的决定，发挥中央和地方的积极性，建立多层次的经费和物质保障体系；完成以“两房”（办案用房和专业技术用房）建设为中心的基本建设任务；充分运用计算机技术、信息管理技术和先进的通讯技术，建设***系统的综合信息网络；建立侦查指挥、侦查取证、检验鉴定和计算机多媒体示证系统，完善侦查诉讼手段和设施体系；改善办案交通条件，增强快速反应能力，提高***系统经费和物质保障的总体水平，逐步实现办案现代化和办公自动化。院要以高检院制定的《人民***院基础设施建设和科技装备2001年-2005年发展规划》为依据，根据本地实际，制定切实可行的工作规划，突出重点，全面推进，努力实现目标任务。17．加大投资力度，推动***机关“两房”建设。要以建设部、国家计委批准的《人民***院办案用房和专业技术用房建设标准》为依据，建设和设置办案用房和专业技术用房。没有“两房”或面积不足的***院要积极申请立项，在五年内完成建设任务。

18．加快科技装备建设，提高***装备的科技化水平。院要依据高检院制定的《全国***机关器材设备配备标准》的要求，加快侦查诉讼、检验鉴定、保密安全防范、诉讼档案管理等设备的配备进度，保证业务工作需要。

19．加强组织领导，形成经费保障工作齐抓共管的局面。把经费保障工作作为全院中心工作任务之一，加强领导，多方支持，加大工作力度。院党组要把经费保障工作作为“一把手工程”，对重大问题经常研究，一把手直接过问，分管院领导亲自协调，各业务部门大力支持。院领导班子要加强对财政知识和政策的学习，提高运用政策指导经费保障工作的水平。要结合***改革实践，大力开展调查研究，对经费保障工作中的重点、难点问题，及时研究解决，为做好经费保障工作创造有利条件。

20．明确职责范围，理顺管理关系，充分发挥计划财务装备部门的职能作用。计划财务装备部门是经费保障工作的职能部门，负有对经费和物质保障工作实施统筹规划并组织实施的专有职责。院领导要支持计划财务装备部门在经费和物资方面大胆监督和管理，强化计划财务装备部门的规划和管理职能。各业务部门要按照计划财务装备部门的统筹规划提出本部门在经费和物质保障方面的要求和建议。21．加强计划财务装备部门机构建设，为经费保障工作提供组织保障，具备专业素养的专门人员负责经费保障工作。

22．建立健全规章制度，向管理要效益。经费和物资管理是经费保障工作的重要内容。院要转变重视争取经费和购置装备、轻视管理的观念，坚持购置和管理两手抓，开源和节流两手抓。要抓好经费和装备设施的效益管理，合理使用各项经费，精心使用、科学维护各种装备设施，充分发挥经费和装备设施的最大效益。要抓好警用车辆、***服装、枪支弹药等物资的安全管理，加强防范，杜绝安全隐患，防止安全事故的发生。要建立健全各项管理制度，建立责任制，确定责任人，明确奖惩措施，确保规章制度落到实处。

23．大力加强表彰先进和推广典型工作，增强经费保障工作的示范效应。院要重视推广经费保障工作方面的先进典型，表彰和奖励在经费保障工作中做出突出成绩的先进单位和个人，以典型示范引路，总结推广先进经验，推动本地区经费保障工作的发展。

24．严把进口，疏通出口，配齐配强计划财务装备工作队伍。高素质的计划财务装备人员是做好经费保障工作的重要保证。要大力抓好计划财务装备队伍建设，选配德才兼备的干部进入计划财务装备部门，充实和加强经费保障工作力量。要按照***干部分类管理的要求，积极探索建立计划财务装备干部的专门化管理机制。

25．加强思想作风建设，提高计划财务装备干部的政治素质。要大力改进院计划财务装备干部的思想作风和工作作风，增强政治意识、大局意识、保障意识和创新意识，树立“为***业务服务、为机关服务、为基层服务”的指导思想，提高廉政勤政意识，不断提高工作效率和服务水平。

26．加强业务培训，提高计划财务装备干部的专业素质。要着眼于经费保障工作的实际需要和长远发展，将计划财务装备干部的业务培训纳入《2001年-2005年全国***干部教育培训规划》，采取有效措施，不断提高计划财务装备干部的综合业务素质，增强做好经费保障工作的能力。

28．加强高层次人才培养，提升计划财务装备工作队伍的整体水平。要善于从经费保障工作实践中发现有培养前途的业务骨干，将他们纳入***系统高层次人才培养“百千万”目标之中，培养一批在财务、科技管理等方面有一定权威和影响的高层次人才，以高层次人才建设带动本地区***机关计划财务装备干部整体水平的提高。制订切实可行的实施方案，认真组织实施，努力推动***经费保障工作向更高的水平迈进。

第四篇：三公经费管理规定

岳阳县坚持厉行节约规范“三公”经费

管理的若干规定（试行）

为进一步规范公务用车、公务接待、公款参观学习和出国（境）考察（简称“三公”）的管理，严格控制“三公”经费支出，巩固我县治理“三公”经费工作成果，推进“三公”经费管理的长期化、规范化、制度化，确保党员领导干部廉洁从政，根据《中国共产党党内监督条例》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《中华人民共和国公务员法》、《中华人民共和国行政监察法》等有关规定，结合我县实际，特制订本规定。

第一章 总 则

第一条 每年年初各部门、各单位按照厉行节约的原则制定“三公”经费详细预算，并将预算报告报县廉洁自律办公室审批，年终实行监督检查。公务接待经费实行限额制。凡超出预算审批和限额的，超额部分由县纪委、县监察局全额收缴县财政作为扶贫帮困资金。

第二条 “三公”经费开支实行公示制。每年年末各单位将该“三公”经费开支向社会公开，接受社会监督。纳入财政预算的“三公”经费单笔开支在5000元以上的实行国库集中支付。

第二章 公务车辆管理

第三条 公务用车是指党政机关、事业单位和社会团体配备用于非营利活动的载客汽车。

第四条 公务车辆配备

（一）严格实行定编管理。

（二）公务车辆的配备标准必须严格执行国家和省、市的相关规定。

（三）不准将在编的公务车辆擅自转让或变卖。第五条 公务车辆购置。各单位凡申请新购或报废更新公务车辆，必须严格按程序审批。使用不满8年或行驶里程未超过40万公里的，不得申请更换新车。

第六条 公务车辆使用管理

（一）各单位领导干部只准使用其任职单位的在编车辆，不准使用非任职单位的车辆。领导干部工作异动时，不得“车随人走”。

(二)因机构改革，单位合并或撤销时，其所有车辆一律交县公务车辆管理领导小组统一调配，任何单位不得擅自处理。

（三）公务车辆只能使用于公务活动。

（四）公务车辆实行定点加油、定点保险。

（五）各单位要严格规范公务车辆维修管理。

（六）任何单位不准长期借用、占用下属单位或企业的车辆，不准擅自接受任何单位和个人赠予的车辆。第七条 严禁公车私驾私用。领导干部一律不准用单位的公务车辆学习驾驶技术；一律不准擅自驾驶公车；一律不准利用职权向企业、下属单位和他人借用车辆并擅自驾驶；一律不准将公车用于婚丧喜庆、探亲访友、度假休闲、接送亲友等非公务活动。

第八条 政法机关车辆管理按相关制度执行 第九条 对违反公车管理的处理

（一）凡超编、超标准配备的车辆一律由县公车管理领导小组统一收缴，交县财政局国资办处置。

（二）领导干部擅自驾驶公车或利用职权借用车辆擅自驾驶的，或者无证驾车、酒后驾车的，一经发现，视情节轻重，由县纪委、县监察局给予党内严重警告（行政记大过）或以上处分；是市管干部的，由县纪委、县监察局报上级纪检监察机关处理。造成车辆丢失或发生重大交通事故的，除对相关责任人从严处理外，追究单位主要领导的责任。

第三章 公务接待管理

第十条 公务接待坚持节约简朴的原则，严禁奢侈浪费。

第十一条 单位公务接待实行限额制，公务接待费用不得超过限额标准。凡超过限额标准的，超额部分由县纪委、县监察局全额收缴县财政作为扶贫帮困资金，超标严重的单位全县公开通报，并给予相关人员党内警告（行政记过）处分。第十二条 单位日常会议、公务接待实行食堂就餐制，严禁发整包烟，工作日午餐一律禁止饮酒；乡镇和有独立院落的部门单位必须建有食堂，鼓励相关单位整合资源联合办食堂；不能回家就餐的县级领导干部、乡镇和部门干部除重要接待活动外应当在食堂就餐。

第十三条 县级会议或其他大型会议就餐及住宿地点实行公开招投标，费用标准按中标价格实行国库集中支付。

第十四条 严禁县内上下级之间、同级之间用公款互相请吃请喝，违反规定的，视情节轻重，给予党内警告（行政记过）或以上处分。

第十五条 本县行政区域以外来客的接待、重要外事和招商引资及项目签约等重大活动实行定点接待，不能到单位负责人亲友经营的场所消费。消费实行现金支付，并于开支后的一周之内报帐。

第十六条 县级领导干部和县直部门干部到乡镇开展工作需要就餐的，必须在乡镇机关食堂，同时尽量减少陪同人员，并按每桌不超过150元的标准开支；县级领导干部、县直部门干部和乡镇干部到村组开展工作原则上不到村组就餐，遇特殊情况需要在村组就餐的，要按实支付伙食费。乡镇、村组非午餐接待用酒只能用啤酒或本地产的粮食酒。

第十七条 接待中央、省、市来客按照县委、县政府规定的接待标准执行。

第四章 公款参观学习和出国（境）考察管理 第十八条 规范出国（境）考察和外出参观学习活动

（一）实行党员干部出国（境）考察和外出参观学习审批备案制。出国（境）考察和外出参观学习必须先报县委、县政府主要领导批准，并严格按程序办理。执行党员干部出国（境）登记备案制。党员干部因公出国（境）必须按省、市、县的有关文件规定，到县委组织部、县纪委履行备案手续。公款外出参观学习必须将团组和个人往返时间、线路、学习考察内容和经费数额报县廉洁自律办公室（设县纪委党风廉政室）备案。

（二）各单位一律不准借学习考察名义用公款组织干部职工外出旅游。

（三）单位和党员干部不得用公款组织和参与没有明确公务目的和实质内容的外出参观、学习、考察等活动。

（四）各单位经审核批准后组织干部外出学习考察的，不得借机安排旅游项目。

第十九条 对未按要求审批备案的因公出国（境）考察和外出参观学习活动产生的费用一律不予报销。党员干部因私出国（境）和外出参观学习活动产生的费用，一律不予报销。

第二十条 违规组织公款旅游的，全部费用由个人承担；外出学习考察活动不按规定报批备案并借机安排旅游项目的，全部费用由个人自负。对前述活动的组织人员视情节轻重给予党内警告（行政记过）或以上处分，并追究单位相关领导责任。第二十一条 按规定审批备案的外出学习、考察活动中擅自安排旅游项目的，旅游项目费用由个人承担,并给予通报批评，同时追究单位相关领导责任。

第五章 附 则

第二十二条 本规定中的公务用车管理由县公务用车管理领导小组负责；公务接待管理由县财政监督领导小组负责；公款参观学习和出国（境）考察管理由县廉洁自律办公室负责；县作风建设办公室负责对本规定的监督检查；县纪委、县监察局负责对违反本规定的行为进行调查处理。

第二十三条 县委、县政府设立举报电话和邮箱（举报电话：7657002举报邮箱：yyxjwjbzx@163.com。）随时接受群众的举报。

第二十四条 本规定由县纪委、县监察局负责解释。第二十五条 本规定自发布之日起实施。

第五篇：工会经费管理规定

工会经费管理规定

1目的进一步管好、用好工会经费，根据《工会法》和《中国工会章程》及上级有关规定，并结合我处实际，特制定本规定。2工会经费的来源

2.1 职工交纳会费。

2.1.1 会员会费按本人基本工资收入的0.5%交纳，由工会财务及时收缴并入账；

2.1.2 每月收缴个人当月会费；

2.1.3借调人员在我处保留会籍的缴纳会费，同时享受会员待遇；

2.2 行政拨交工会经费。

由筹建处按职工每月工资总额的2%提取，其中40%上缴上级工会。3工会会费支出

3.1 慰问职工。

3.2 组织文体活动。

3.3 工会宣传活动。

3.4 职工教育。

3.5 工会行政费支出。

4报销程序

4.1 需要使用经费时，事先向工会主席或副主席书面或电话通报后，方可使用。

4.2 报销时，施行凭票报销制度，票据为国家正式发票，在票据

背面需有经手人签字，主管领导审批后，到处工会财务登记，经工会财务人员审核并由财务科长签字后，由工会主席签字据实报销。

4.3 筹建处经费审查委员会定期进行核查。

5管理要求

收支情况由筹建处工会组织统一管理，工会财务人员应将各项收支情况及时入帐。工会经费审查委员会每季度要对经费使用情况进行检查，并向工会委员会报告，向工会会员代表大会作报告，接受职工代表审议。