柜面业务操作违规原因

第一篇：柜面业务操作违规原因

浅谈柜面业务操作违规原因及管理措施[理论科学] 杨

萍

约2500字

依法合规经营是银行有效防范风险，实现高效稳健运行的前提。但从实际柜面业务操作情况来看，违规操作现象时有发生，影响和制约着商业银行的健康发展。因此，深入分析违规操作问题的形成原因，提出切实有效管理措施，建立起风险防范与控制的长效机制，具有非常深远的重要意义。

1、柜面业务操作违规的原因分析

银行基层机构作为银行经营活动的主体，经办业务种类繁多、接触客户千差万别，违规操作现象在基层机构比较突出，因此治理柜面业务操作违规问题必须从基层机构抓起，分析柜面业务操作违规的原因有以下方面：

（1）员工业务培训不及时，未熟练掌握操作规程，对制度规定理解不透彻，影响制度执行力。随着业务操作流程的不断优化，规章制度的不断更新，均对员工的履岗能力提出了更高的要求，因此员工业务培训对柜面业务操作风险管理起到非常重要的作用。如果未及时组织员工参加业务培训，就不能全面系统地掌握业务操作流程和管理要求，导致业务操作不规范，规章制度执行不到位，如果不及时纠正违规行为，使违规操作形成习惯性做法。同时如果不注重研究、总结员工培训方式和方法，照本宣科的培训，使培训缺乏针对性、实效性，使一定程度上影响制度执行力。

（2）未树立内控优先理念，风险管理职能弱化，违规问题整改不到位。个别基层机构管理人员未正确认识业务发展和内控管理的关系，重业务发展、轻风险管理的观念依然存在，一直追求扩大规模和市场份额，忽视了内部操作的风险控制。日常管理中未重点关注重要部分、重点环节的业务风险点，对业务检查发现的问题没有从思想上引起重视，违规操作整改不及时，风险防控能力不能有效实施，存在较大的风险隐患。

（3）员工风险意识薄弱，盲目信任，缺乏有效监督机制，未形成风险防范的良好氛围。目前基层机构柜面业务操作违规问题具有“小差错、小问题、盲目性、随意性”等特征，主要以简单性、重复性和低层次性为突出特点，这些问题折射出员工责任心不强，风险防范意识薄弱，柜员间盲目信任，不严格执行内控制度。致使规章制度形同虚设，未形成风险防范的良好氛围。

（4）未建立健全完善的内控管理考核机制和整改机制，没有充分发挥风险防控的震慑作用。整改工作不深入，没有深入剖析检查发现的各类问题，治理违规操作只停留在阶段性工作层面，未建立健全完善的内控管理考核机制和整改机制，对问题责任人未进行责任追究，没有充分发挥风险防控的震慑作用。

2、柜面业务操作违规问题的管理措施

为加大内控管理力度，有效落实柜面业务操作违规问题整改情况，提高内控管理水平，要从基层机构的日常管理出发，加强合规文化建设，落实监督检查和整改机制，完善内控管理考核机制，建议采取的管理措施有以下几方面：

（1）以人为本，加强合规文化建设，营造良好的内控管理氛围。理念是行动的先导，提升内控管理水平，整理柜面业务操作违规问题的关键在于人。基层机构管理者首先要树立以合规操作、稳健经营为基础的观念，加强员工培训教育，重视内控基础管理，严格贯彻执行规章制度，构建严格、规范、谨慎、诚信的内控环境。其次加强员工的风险警示教育和合规意识传导，培养员工树立诚信正直的职业道德观，加强监督检查力度，强化内控管理，发现问题及时纠正，将合规经营理念贯彻到每位员工的思想中，体现到每一项管理制度内，深入到每一个操作环节里，转化为员工的自觉行为，变“要我合规”为“我要合规”，充分（2）

（3）

（4）

（5）调动员工的主观能动性，营造良好的内控管理氛围，杜绝柜面业务操作违规问题发生。

健全业务培训机制，全面建立岗位准入制度。基础机构管理者要重视业务培训工作，将其视为制度执行的重要环节，要坚持“五个必须”原则：①凡新入行的员工必须经过业务培训；②凡新业务的开办必须经过业务培训；③凡新产品的推出必须经过业务培训；④凡新制度的推出必须经过业务培训；⑤凡参培人员必须经过考试，实行培训积分制，并将考试成绩作为竞聘、调岗、晋级的重要依据。同时要注意业务培训的覆盖率，优化培训方式，保证培训质量，在此基础上建立严格的岗位资质认定标准，严格把好岗位准入的门槛，消除因不熟悉业务流程及制度规定等管理要求，违规操作导致的风险隐患。

加大监督检查力度，在深、细、实上下功夫，多措并举，努力提升制度执行力。加强监督检查管理，着力抓好员工日常业务操作，加大对柜面业务管理等重要部门、重要人员和柜面业务风险点的监督检查力度，构筑自上而下的专业检查监督防线，提高合规操作意识，积极引导员工自觉遵章守纪，严格按章操作，实现制度变行为，行为变习惯，习惯变规范。加强制度建设，强化员工的督导培训力度，提高员工业务素质，对现有的各种会计制度进行梳理，汇编成册，组织员工学习，从而提升制度执行力。优化操作流程，严密岗位制约，实现“人控”与“机控”相结合，有效实施事前和事中控制，同时对重要部分进行必要的岗前培训，严格执行岗位轮换，把岗位监督落到实处，从源头上杜绝违规操作隐患的发生。

严密内控管理，深入落实整改机制，有效杜绝违规操作现象。建立问题整改责任制，层层落实，业务归口管理部门负责人是负责督导问题整改的第一责任人，各业务部门要明确专人负责对本部门问题整改的组织推动和落实，梳理分析业务风险点与管理问题，制定具体的整改措施和实施步骤，采取有针对性的治理活动，确保整改措施有效落实。同时积极开展有针对性的后续跟踪管理，重点关注整改落实情况，不仅要抓问题的整改到位，还要注重抓好业务操作的规范到位，杜绝类似问题再次发生。通过对检查发现的问题经行梳理与分析，做好风险提示工作，提出防范措施，举一反三，堵塞漏洞。同时进一步完善问责制度，对违规操作问题要严格问责制度，不仅要追究当事人的责任，还要追究管理人员的责任，充分发挥风险防控的震慑作用和治理效果。

激励与约束并重，细化考核措施，完善内控管理考核机制。加大内控管理考核机制，将检查发现问题、操作风险控制评价结果纳入基层机构和机构负责人的绩效考核范围，把违规操作问题纳入内控考核关键指标，引入“一票否决”制。进一步完善内控考核机制，落实科学的考核工作机制，充分发挥风险控制与绩效考核的激励约束作用，激励员工做好风险防控工作，爱岗敬业，争作合规操作的典范。

第二篇：柜面业务操作合规自查报告

柜面业务操作合规自查报告

——和平支行

根据“银监发【2011】129号文”、分行运营管理部的相关通知，我行严格依照检查提纲要求，从内控制度执行与落实情况、岗位责任制、会计业务、现金业务、其他业务等五个方面进行自查，现将自查结果汇报如下：

一、内控制度执行与落实情况

1、我行建立和实行了印章保管、使用登记制度，无私自授受印章问题，且交接手续完备，同时做到了营业终了均入库保管。我行各种会计专用印章的刻制、领用、启用均符合规定，并且严格按规定范围使用。我行的印、押、证按规定执行三分管制度。我行办理通汇业务的印章、密押、支票实行分管制度。在自查过程中，我行未发现对空白凭证预先盖好印章备用的行为。我行柜员在个人名章的管理上能够做到“章在人在，离柜收起”，无借用和代替盖章问题出现。

2、我行的授权人员工作做到了尽职尽责，对整个业务过程起到了复核监督作用。

3、我行会计账务和科目归属、账簿记载、报表编制、会计凭证的处理符合制度要求，总、分账相符，账表一致，协议书、档案等资料齐全。我行会计凭证数字清晰、内容完整、签章齐全、审核付款票据做到了核对印鉴。

综上所示，我行相关内控制度健全并做到了及时更新，相关内控制度的落实、执行情况符合我行各项规章制度的规定。

二、岗位职责制

根据总行及分行运营管理部的有关要求，结合沈阳和平大街支行业务发展实际，岗位设置贯彻落实同一个柜员不得经办不相容业务的原则，制定支行营业部主要岗位的职责权限。

我行营业部基本岗位设置：业务行长岗；业务主管岗；业务主办岗；库管员岗；结算员岗；综合柜员岗；大堂经理岗。我行落实了会计人员岗位责任制，坚持结算原则，符合结算制度和结算办法的要求，重大事项向本单位领导和总行汇报，重要岗位人员按规定时间轮换。

柜面业务人员岗位职责和权限明确，做到了相关岗位分工负责，相互制约，密切协作。

三、会计业务

1、我行银企对账单按规定及时发出，并实行签收制度，对外账务核对采取分离换人核对，对账真实有效。至今为止，未出现未达账项现象。金融机构往来账务核对、与人民银行往来账务核对、内部账务核对等均做到了按规定核对。反洗钱工作、大额可疑资金均按规定进行登记、请示、审批、上报

2、账户开销及使用符合规定，单位定期存款按规定办理，未发现个人结算账户超范围使用现象，预留印鉴管理规范。对在总行和专业银行开户结算的印鉴和支票做到了按规定分管。我行对公存款长期不动户管理严格执行我行制度规定，支取经主管领导签批。

3、我行在为客户办理更换变更印鉴业务时，做到了依照相关规定办理。我行出具个人储蓄存款证明时能够按规定办理。我行同城提出提入票据一直遵循“双人核对”的要求，未发现人为失误导致他行退票情况，未发现故意压票、无理退票或挪用资金等行为。

4、我行贷款借据与贷款分户账余额相符。我行在使用大、小额支付系统时做到了按规定执行。

5、营业终了，我行所有柜员按规定做到了交叉复核钱箱、勾挑流水。我行柜员日常工作交接符合规定。款包交接全过程在监控下进行。

四、现金业务

1、我行现金支票支取现金坚持三级审批制度，不存在公款私存及超范围使用现金情况。我行柜员办理现金业务时，坚持“日清日结”，账款、账实、账账相符，中午停止营业时进行账款核对。办理现金收入业务时，坚持“先收款后记账”的会计原则，办理现金付出业务时，坚持“先记账后付款”的会计原则。

2、我行柜员在办理储蓄存款挂失时，做到了按规定办理，挂失止付手续完备。我行银行卡的开销户及持卡人均符合我行相关规定。银行卡的丢失、销户按规定办理，领用卡的操作程序合规。

6、检查发现，我行在收缴、鉴定假币时，均按规定办理。

3、我行柜员钱箱实行限额控制，营业终了柜员钱箱库存余额未发现超过1万元的现象，次日休班柜员做到了钱箱全部交空，不留尾款。营业终了，现金封包时，我行坚持双人清点双人封包的“四眼原

则”，并当面上锁。

4、柜员临时离岗，现金、凭证、印章均上缴。重要物品按规定入库保管。我行针对重要物品和人员交接建立了完整的登记簿，登记内容及时、完整、准确。

六、其他工作检查

1、我行办理上门服务业务时，均按规定报批，相关协议、合同齐全有效，相关操作过程和人员设置等情况不存在风险隐患。

2、我行未对外设置网点。

3、监督手段完善，监控设施齐备，做到了运作正常，资料清晰完整，保证发挥了监督作用。

我行高度重视此次柜面业务操作合规性的自查，未发现与人民银行、银监局及其营口银行各项规章制度相违背的现象。今后我行将继续努力，严格执行各项规章制度，防范风险，保证我行正常、有序、高效运行。

2011年7月12日

和平支行

第三篇：柜面业务操作风险培训心得

柜面业务操作风险培训心得

在银行这个具有经营风险的特殊行业里，柜面业务的好坏显得尤为重要，因为它是一个风险高发环节，一旦出现差错，小则带来柜员个人损失，大则会直接影响到银行的声誉。因此，必须不断加强柜面操作的管理和风险的控制。

在这次柜面业务操作风险的培训过程当中，讲师通过大量的案例分析，形象生动得向我们展示了柜面风险控制的重要性，大致上就是讲了需要从以下两个层面着手。

首先就是从最基本的柜员本身入手，不管是刚刚起步的新柜员还是有工作经验的老柜员都必须深刻意识到柜面业务在整个工作中的重要性，在有这样的理念之后不断加强自身技能的学习和素质的提高，具体可以分为以下几点，第一，在工作的过程中一定不能一味追求效率，疏忽大意，将金额弄错；第二，妥善保管好原始凭证，不能丢失，严格保守客户的信息，不能泄露；第三，不能擅自代办业务比如签字等。总之就是要严于律已，从态度和工作内容上都要引起极大地重视。

再者就是从银行的管理和引导方面着手了，对于银行本身而言，必须能够很好得做到以下几点，第一，要不断完善和改进相关规章制度，使柜员在办理业务时有章可循、有章可依；第二，明确分工，建立职责分离制度并能合理得相互制约，争取做到工作效率最大化；第三，就是要加大对柜员工作流程的监督，包括事前事中和事后，一旦要发现问题立马纠正。

相信只要我们都能做到以上的要求，一定能将风险降到最低。

第四篇：柜面操作判断题

第二组

1、临时存款账户的有效期限最长不得超过1年。×

2、收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称。√

3、人民银行对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。√

4、银行为存款人办理账户变更手续后应于3个工作日内向人民银行报告。×

5、存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。√

6、临时存款验资账户需要人行进行核准。×

7、基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。√

8、注册验资的临时存款账户在验资期间只付不收。×

9、银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币存贷款账户。×

10、单位独立核算的附属机构开立银行结算账户，存款人应使用主管单位名称加附属机构名称。√

11、人民银行对银行结算账户的开立、使用、变更、撤销进行检查监督。√

12、存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度。（）答案：T13、临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。√

14、存款人提供同一开户证明文件可以申请开立多个专用存款账户。×

15、证券机构因办理证券交易结算资金业务需要，申请开立账户，银行应为其开立一般存款账户（）。×

16、营业机构预开立基本存款户后（人行核准前），账户的“账号控制状态”为只收不付。×

17、营业机构为客户预开立验资存款帐户时，预生成的验资存款账户“账号控制状态”为封存。×

18、注册验资类临时存款账户无法通过CCBS系统“1160单位活期账户开户管理”交易的“撤销”功能，删除已生成的账号。√

19、存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资的，可以申请开立临时存款账户。√

20、单位结算账户集中管理后，营业机构负责审核账户资料的真实性、完整性、合规性（）。√

21、单位银行结算账户的存款人只能在当地和异地银行开立一个基本存款账户。答案：√

2、存款人因注册验资申请开立临时存款账户的，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。（）答案：T3、存款人办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的，可以在异地开立有关银行结算账户。（）答案：T4、银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的

1权利与义务。（）答案：T5、存款人在其基本存款账户的开户银行可以申请开立一个一般存款账户。答案：F6、存款人为临时机构的，因管理需要可在其驻在地开立多个临时存款账户。答案：×

7、不具有社会团体法人资格的工会组织，应按规定开立专用存款账户，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。（）答案：T8、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地申请开立专用存款账户的，应出具分支机构的证明。（）答案：F9、单位存款人注册验资可申请开立临时存款账户。（）答案：T10、存款人对基本建设资金、收入汇缴资金和业务支出资金、财政预算资金的管理和使用，可以申请开立专用存款账户。（）答案：F11、存款人因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户应使用隶属单位的名称。（）答案：T12、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）的，单位可同时在两地申请开立基本存款账户。（）答案：F13、存款人开立“基本建设资金”专用存款账户只需出具其基本存款账户开户许可证及主管部门批文。（）答案：F14、银行为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户后，应于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。（）答案：T15、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（）答案：T16、客户变更账户性质，但需保留原账号的，应提供完整的销户及开户资料，在审核流程上比照销户及开户业务。（）答案：T17、如有关开户材料在银行审核后企业以任何理由取回或经手的，则此次开户视同无效。企业将有关材料再次交回时，所有开户审核手续和程序应按新开户处理，严防有关资料被调包。（）答案：T18、开立临时存款账户时，系统中“失效日期”处录入的日期不得大于“开户日期+2年”。（）答案：√

19、根据《人民币银行结算账户管理办法》，同一客户开立一般存款账户的数量不受限制。（）答案：T20、财政预算外资金资金性质的专用存款账户可以支取现金×

21、单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。√

22、专用存款账户银行结算账户不能办理现金支取业务×

23、一般存款账户不可办理现金支取业务。√

24、财政预算外资金、证券交易结算资金和期货交易保证金专用存款账户不得支取现金。√

25、存款人有久悬银行账户的，银行不得为其办理其他银行结算账户的开立，不应受理其变更业务。（）答案：√

26、客户留存的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。（）答案：T27、临时存款账户的有效期限最长不得超过2年，是指临时存款账户开立时设置的有效期限、后续展期期限合计最长不得超过2年。（）答案：T28、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭时，应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。√

29、基本存款账户存款人因迁址需要变更开户银行的，应在撤销其原基本存款账户后10日内申请重新开立基本存款账户。√

30、存款人可通过其基本存款账户开户银行的账户管理系统终端查询其所有银行结算账户信息。√

31、银行机构需将银行结算账户设置为久悬的，银行机构应依据久悬银行结算账户清单，将存款人账号提交账户管理系统审核。√

32、银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。（）答案：T33、企业开户资料和预留印鉴，经银行审核后，一律不准再由企业或他人经手，银行内部也不可随意调阅、复印和使用。（）答案：√

34、根据《人民币单位存款管理办法》规定，单位定期存款起存金额为人民币1万元。√

35、单位定期存款允许至多一次部分提前支取√

单位存入定期存款而由银行开具的存款开户证实书，可作为质押的权利凭证×

人民币单位定期存款自动转存分为本金转存、本金与利息之和一并转存√

36、单位定期存款自动转存时，利率执行原存款日挂牌公告利率。×

37、单位定期存款实行定期一本通账户管理。√

单位定期存款一本通账户指某一单位客户在同一经办行办理所有定期存款、通知存款和有约定期限的单位保证金存款可共用的一个主账户。√

38、我行网上银行单位定期及通知存款采用单位定期一本通账户管理。√

39、入定期存款，银行应开具中国建设银行单位定期存款开户证实书（）。× 40位支取定期存款时，应以加盖预留印鉴的转账支票作为支取款项的记账凭证。×

41户注销网上银行定期及通知存款服务，需填写《网上银行单位定期及通知存款服务功能申请表》（）。√

42单位定期存单在质押期间丢失，由借款人申请挂失。×

43单位定期存款部分提前支取时，原存款开户证实书通知联作记账凭证附件。√

44、单位定期存款到期时，客户应提交支票及存款开户证实书通知联办理支取手续。×

45、开户证实书换开定期存单时，一份存款开户证实书可以换开多份期存单。×

46、客户退回定期存单后，在支取该定期存款或再次换开定期存单时，系统“存单存折印刷号”栏输入的是原定期存单印刷号√

47、单位客户通过我行网上银行存入定期存款后，如需银行提供“存款开户证实书”，可以向开户银行申请转为柜面存款后补打.√

48、中国建设银行的人民币单位定期存款自动转存产品叫人民币单位定期存款一户通（）。×

49、单位定期存款自动转存后，必须在转存当日换开新存款开户证实书.×

50、单位定期存款自动转存，客户办理换开存款开户证实书后，原两联开户证实书作为新开户证实书底卡附件专夹保管（）。√

51、单位办理网上银行定期存款后，由于换开存单等原因需要银行提供“存款开户证实书”的，可以到任意网点办理。×

52、我行网上银行单位定期及通知存款业务支持7×24小时服务。√

53、单位定期一本通，其开立的每一笔定期存款或通知存款作为主账户下的子账户，以主账户账号+册号+笔号反映。√

54、财政拨款、预算内资金、银行贷款不得作为单位定期存款存入银行√

55、单位存款利息采用转账或提取现金方式结计×

56、单位定期存款遇利率调整分段计息，在清户时结息，利随本清×

57、单位定期存单只能为质押贷款的目的而开立和使用√

58、网上银行单位定期存款功能有：活期转定期、定期转活期、自动转存设置、网上银行交易流水查询。√

59、单位定期存单质押期间，可以受理存款人提出的挂失申请×

60、单位定期存单质押期间毁损的，贷款银行应持有关证明申请补办√

第五篇：银行柜面业务A

2010-2011学第一学期 《银行柜面业务》期末试题A卷

姓名班级总分

一、名词解释：（每小题4分、共16分）

1、教育储蓄

2、通存通兑储蓄

3、外币储蓄

4、单位存款

二、填空（每空1分、共24分）

1、储户办理跨地区通存通兑业务，还需按交易额的交纳通存手续费。办理通兑业务必须凭支付。

2、客户提出外币兑换申请，需要填写一试三联，非居民个人还需填写。

3、储户在特殊情况下，以口头、电话、电报、信函等方式申请的挂失，均视为挂失，储户必须在办理该手续后的天之内，到原开户行办理正式挂失手续，否则挂失失效。

4、存款冻结的期限最长不超过个月，逾期未重新办理冻结手续的，视为。解除冻结时应由原通知单位提出正式的。

5、发现假币应当面收缴，加盖字样的戳记，使用“假币没收登记”交易进行登记，记入。联机打印一式三联凭条，并加盖业务公章和经办员、复核员名章。假币收缴凭证交持币人，并告知有关内容。

6、写出下列外币的代码：美元英镑、欧元港币、加拿大元、澳大利亚元、日元、新加坡元。

7、非居民个人出境时未用完的人民币兑回时，应提供、办理，如为ATM机取款单，还需提供。

三、问答题（每题8分、共40分）

1、个人结算账户与储蓄账户的区别

2、外币储蓄的种类

3、单位存款的一般规定

4、贷款发放业务的操作流程

5、贴现业务的操作流程

四、业务题（每题10分、共20分）

1、储户王东于2007年5月21日开立个人活期储蓄存折户，开始时存入现金10000元，5月28日存入21000元，6月18日支取6000元。计算2007年6月20日的实付利息，并做出各业务的会计分录（活期利率0.72%）。2、储户马维于2007年3月20日存入整存整取定期储蓄存款20000，存期3年。开户时3年期定期存款利率为年利率3.22%，计算到期日支取本金及利息并作出相关分录。