河北省小额贷款公司分类评级标准(新)

第一篇：河北省小额贷款公司分类评级标准(新)

附件： 河北省小额贷款公司评级分类标准

一、公司治理情况（10分）

（一）依照《公司法》的相关规定和公司章程，设立股东会、董事会、监事会，确立董事会领导下的总经理负责的管理体制，以上每项得1分；设立风险负责人且发挥作用良好的，得1分。满分5分。

（二）按照章程规定，及时召开股东会、董事会、监事会，研究审议公司年度工作计划、财务预决算、绩效考核办法等事关公司运营、发展的重大事项（每项得1分）；实现所有权、经营权、监督权三权分离（此项得2分）。满分5分。

不按章程规定召开的，每次扣1分；股东、董事、监事无故缺席且不派出授权代表参会的，每次扣1分。

二、业务开展情况（45分）

（一）服务“三农”、个人、中小企业和个体工商户情况（10分）

1、涉农贷款、个人经营贷款、中小企业贷款和个体工商户贷款，季末贷款余额占全部贷款季末余额比例的平均值达到70%的，得5分。每下降1个百分点，扣0.5分。

2、生产性、经营性贷款季末贷款余额占全部贷款季末余额比例的平均值达到70%的，得5分。每下降1个百分点，扣0.5分。

生产性、经营性贷款指借款人或企业用于流动资金周转、购置或更新设备、支付租赁经营场所租金、商用房装修等合法生产经营活动的贷款。

（二）坚持“小额、分散”原则情况（10分）

1、小额贷款余额比例达到70%的，得5分；低于70%的，每下降1个百分点扣0.2分；低于30%的，最高可评为合格级。

贷款余额按照各个季度末平均值计算。

小额贷款：单户贷款额不超过小额贷款公司股本金的3%，单笔贷款额不超过50万元。

2、年度贷款户数（同一贷款人计算一次）超过75户的，得5分；65-74户的，得4分；55-64户的，得3分；45-54户的，得2分；35-44户的，得1分； 25-34户的，得0分；低于24户的，最高可评为合格级。

（三）资本周转情况（5分）

小额贷款公司资本周转倍数（本年贷款累计额／注册资本）大于4（含本数，下同）的，得5分；大于

3、小于4的，得4分；大于

2、小于3的，得3分；大于

1、小于2的，得2分；等于1的，得1分。

（四）放贷比例情况（7分）

小额贷款公司放贷比例（各季度末贷款余额平均值/各季度末注册资本与融入资金余额之和的平均值）达到80%的，得7分；每下降1个百分点扣0.1分。

（五）资本收益情况（3分）

小额贷款公司资本收益率（净利润/注册资本）达到8%的，得3分；大于5%、小于8%的，得2分；大于4%、小于5%的，得1分。

（六）担当社会责任（10分）

1、照章纳税，没有偷税漏税行为，得4分。

2、积极发放公益贷款、扶贫贷款，救助弱势群体、兴办慈善事业，得3分。

3、公司员工全部签订劳动合同，工资待遇优厚，在区域内同业中水平较高，且全员、足额缴纳“五险一金”，得3分。此项规定对于选聘金融机构提前离岗或退休人员的可以除外。

上述三项，有不足之处，扣相应分数。

三、合规经营情况（25分）

（一）小额贷款公司严格执行规定的利率标准。（10分）

（二）小额贷款公司严格执行《金融企业财务规则》，有效规范公司财务活动行为。每违规一次扣1分，在规定时间内未作整改的，直接降级。（5分）

（三）小额贷款公司严格执行《公司法》和省有关小额贷款公司管理制度规定，及时、规范进行公司注册登记、变更登记以及年审、年检。每违规一次扣1分，在规定时间内

未作整改的，直接划到风险级。（5分）

（四）贷款资料完整，审批程序严谨，合同文本统一，档案管理规范。每违规一次扣1分，在规定时间内未作整改的，直接降级。（5分）

四、风险防范情况（20分）

（一）建立信息披露制度（5分）

接入省小额贷款公司信息管理系统，及时录入数据和报送经营情况、融资情况、重大变更事项信息，并且真实、准确、完整。得3分。

向主管部门报送具有法定资格的会计师事务所出具的年度审计报告。得1分。

按照要求长期悬挂“四条高压线”的警示牌和分类评级标识牌，将营业执照、自律承诺内容、市级主管部门的监督电话在经营场所显著位置进行公示。得1分。

（二）建立健全管理制度（5分）

小额贷款公司建立健全贷款风险管理制度、贷款损失追偿制度、内部风险控制制度、内部激励约束制度等各项管理制度，内部部室职责清晰，运作流程规范，实施审贷分离制度。得5分，每缺失一项扣1分。

（三）严控贷款风险（10分）

小额贷款公司建立审慎规范的信贷资产5级分类制度和风险准备金制度、损失拨备制度，准确进行资产分类，充分

计提减值准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上。得5分；低于100%的，本项得0分。

小额贷款公司年末的不良贷款率为0的，得5分；小于1%（含本数，下同）的，得4分；大于1%、小于2%的，得3分；大于2%、小于3%的，得1分；超过3%的，得0分。

五、小额贷款公司出现下列情形之一的，直接评为风险级：

（一）抽逃注册资金；

（二）触及“四条高压线”。有吸收公众存款、非法集资、放高利贷、暴力收贷等行为；

（三）洗钱；

（四）制作假账，搞帐外经营；

（五）经营活动长期不正常。开业后12个月内，贷款投放额低于公司资本净额10%的小额贷款公司，或运营24个月内，贷款投放额低于公司资本净额30%的小额贷款公司；

（六）向他人转借、转让经营资质；

（七）不接入省小额贷款公司运营监管信息系统，或接入后不如实完整传送数据，不正常使用该系统；

（八）向公司股东及其关联人、管理人员、信贷人员发放贷款；

（九）小额贷款公司单笔贷款超过50万元，或对单户贷款额超过资本净额3%，经警示拒不改正的；

（十）拒绝或阻碍各级监（主）管部门监督检查；

（十一）不参加工商管理部门年检、业务主管部门年审；

（十二）小额贷款公司跨区域经营，设立分支机构，兼营其它业务，对外投资；

（十四）向国家限制行业或黄赌毒等非法领域发放贷款。

六、小额贷款公司有下列情况的，可提出申请，经监（主）管部门确认后，酌情予以加分：

（一）创新资金支付手段，委托第三方金融机构代放代收，实现封闭运行，避免现金交易。（5分）

（二）破解风险控制难题，有效解决贷款抵押难、担保难问题，又没有形成不良贷款的。（5分）

（三）具有全局意识（5分）

1、踊跃参加各级监管机关和当地党委、政府组织的各项活动，发挥模范带动作用。（3分）

2、积极支持协会的工作。按时足额缴纳会费。认真参加业务培训、学习考察、社会公益活动。热心协会宣传及网站建设，主动提供支持、帮助和服务，为协会发展作出突出贡献。（2分）

（四）当年受到各级政府表彰。（5分）

乡（镇）级政府表彰，1分；县（市、区）级政府表彰，2分；设区市政府表彰，3分；省政府表彰，4分；国家级表

彰，5分。同一事由，获得奖励不累加；不同事由，获得奖励可以叠加，累计最高5分。

注：

1、评级分类按照上述标准计算得分确定。共分五星级、三星级、一星级、合格级、风险级五个等级。五星级为优秀，三星级为良好，一星级为较好，合格级为重点关注，风险级为较差。得分90分以上（含90分，下同）为五星级，得分80-89分的为三星级，得分70-79分的为一星级，得分60-78分的为合格级，得分59分以下为风险级。

2、评级分类数据依据：监管部门从小额贷款公司运营监管信息系统报表、账簿等有关会计资料中获取真实经营数据，有关会计资料经过中介机构审计认定；定性指标涉及的公司情况，经市级监管部门认定；涉及违法行为的，经有关部门认定。

3、各指标得分最低为零分。

第二篇：小额贷款公司考核分类评级办法(试行)

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

附件：

小额贷款公司考核分类评级办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为加强行业自律监管，引导小额贷款公司服务“三农”和微小企业，确保其依法经营、合规运作，促进全市小额贷款公司长期稳定健康发展，准确识别、判断小额贷款公司的风险状况及严重程度，合理配置协会管理资源，实施分类管理，为政府主管部门奖惩小额贷款公司提供依据，特制定本办法。

第二条 根据《中国银行业监督管理委员会 中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）、《山西省人民政府办公厅关于加强和规范全省小额贷款公司监督管理的通知》（晋政办发[2011]88号）、《大同市人民政府关于推行小额贷款公司试点的意见》（同政发[2008]223号）、《大同市人民政府关于鼓励小额贷款公司发展的实施意见》（同政发[2011]154号）等有关文件规定，以及《大同市小额贷款公司行业协会自律公约》，制定本办法。

第三条 行业协会每年对经市政府批准、在辖区内设立的所有小额贷款公司进行考核分类评级。考核分类评级周期为上1至12月。

第四条 考核分类评级办法由行业协会制定。行业协会秘书处按照分类评级有关规定，及时整理管理信息，结合会--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

员单位实际运营和合规经营情况，每年对辖区内会员单位提出考核分类评级初步意见，提交理事会评定，评定结果报大同市小额贷款公司试点工作领导组审定通过后，由行业协会进行公布。

第五条 考核分类评级坚持以下原则：

全面性原则。全面收集会员单位相关信息，整体分析小额贷款公司经营及风险状况。

持续性原则。考核分类评级根据评级周期，每年进行一次。

定量与定性相结合的原则。综合定量因素与定性因素对小额贷款公司进行分类评级。

第六条 分类评级原则上按照第二章分类标准计算得分确定，共分Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ五个等级：得分90分以上（含90分，下同）为Ⅰ级，80-89分的为Ⅱ级，70-79分的为Ⅲ级，60-69分的为Ⅳ级，60分以下为Ⅴ级。

第二章 分类标准

第七条 公司治理情况（10分）

（一）设立股东（大）会、董事会、监事会，确立董事会领导下的总经理负责制的管理体制，以上每项制度得1分。（4分）

（二）按照章程规定召开股东（大）会、董事会、监事会，实现所有权、经营权、监督权三权分离。不按章程规定召开的，每次扣2分；股东、董事、监事无故缺席且不派出--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

授权代表参会的，每次扣1分。（3分）

（三）工作人员具备相应专业知识和从业经验的应达70%以上；高级管理人员至少有两人以上（总经理、部门经理）必须具备相应专业知识和从业经验。达不到要求比例的第一项扣2分，第二项扣3分。（3分）

第八条 业务开展情况（40分）

（一）贷款服务方向情况（15分）

主要考核为“三农”和微小企业贷款情况，并按照以下三种口径分别计算，取最高分作为此项得分。

涉农贷款余额占贷款余额的比例达到70%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。其中：贷款余额、涉农贷款余额均按各个季度末平均值计算。本办法所称涉农贷款是指按照《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于建立〈涉农贷款专项统计制度〉的通知》（银发〔2007〕246号）口径统计的以下贷款：农林牧渔业贷款、农用物资和农副产品流通贷款、农村基础设施建设贷款、农产品加工贷款、农业生产资料制造贷款、农田基本建设贷款、农业科技贷款及其他贷款。

小企业贷款余额占贷款余额的比例达到90%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。其中：贷款余额、小企业贷款余额均按各个季度末平均值计算。本办法所称小企业是指按照国家统计局《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕第17号）规定的口径进行统计的小型企业。

--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

涉农贷款和小企业贷款余额合计占贷款余额的比例（扣除交叉的贷款数值）达到90%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。

（二）坚持“小额、分散”贷款原则情况（10分）单户贷款余额50万元以内的占贷款余额比例达到70%的，得10分；低于70%的，每下降1个百分点扣0.5分；低于50%的，最高可评为Ⅲ级。贷款余额按照各个季度末平均值计算。

小额贷款公司单户贷款余额超过资本净额5%的，最高可评为Ⅳ级。资本净额按照注册资本计算。

（三）资本周转情况（5分）

小额贷款公司资本周转倍数（本年贷款累计额／注册资本）达到3的，得5分；介于2-3的，得3分；小于2的，得0分。

（四）放贷比例情况（5分）

小额贷款公司放贷比例（各个季度末贷款余额平均值/各个季度末注册资本与融入资金余额之和的平均值）达到90%的，得5分；每下降1个百分点扣0.1分。

（五）资本收益情况（5分）

小额贷款公司资本收益率（净利润/注册资本）达到10%的，得5分；8%-10%的，得4分；6%-8%的，得3分；4%-6%的，得2分；小于4%的，得1分。

第九条 风险防范情况（30分）

--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

（一）建立信息披露制度（10分）

按时向行业协会报送业务监测报表、财务报表，及时报送经营情况、融资情况、重大变更事项信息。缺失一次或一项扣1分。（4分）

向行业协会报送具有法定资格的会计师事务所出具的审计报告。（3分

按照要求将营业执照、自律承诺内容、主管部门或行业协会的监督电话在经营场所显著位置进行公示。缺失一项扣1分。（3分）

（二）建立健全管理制度（5分）

建立健全贷款风险管理、贷款损失追偿、内部风险控制、内部激励约束等各项管理制度，实施审贷分离，部室职责清晰，运作流程规范，每缺失一项制度扣1分。

（三）严控贷款风险（15分）

建立审慎规范的资产分类和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提减值准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上的，得5分；低于100%的，本项得0分。（5分）

年末的不良贷款率为0的，得5分；小于1%的，得3分；1%-2%（含1%）的，得1分；超过2%的，得0分。（5分）

未经批准原则上不得跨区域经营。在设立行政区域累计放贷额及贷款余额占比均不得低于80%。违反上述规定的，本项得0分，在规定时间内未按主管部门要求开始整改的，--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

最高评为Ⅳ级。（5分）

第十条 合规经营情况（20分）

（一）发放贷款利率超过司法解释规定的上限或低于人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍的，发现一笔扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到Ⅴ级。（10分）

（二）严格执行《金融企业财务规则》（中华人民共和国财政部令第42号），有效规范公司财务活动行为，每违规一次扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到Ⅴ级。（5分）

（三）小额贷款公司严格执行《大同市人民政府关于鼓励小额贷款公司发展的实施意见（同政发[2011]154号），有效规范公司注册、变更登记以及年检，每违规一次扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到Ⅴ级。（5分）

第十一条 出现下列情形之一的，分类评级最高可评为Ⅳ级：

（一）不按规定按时、准确、全面、真实向行业协会报送业务监测统计报表、财务报表和相关资料、报告；

（二）未按有关规定申请，擅自变更重大事项；

（三）拒绝或阻碍行业协会监督检查和调研；

（四）高级管理人员拒绝行业协会约见谈话；

（五）不服从行业管理，不按时足额缴纳会费；

（六）无故不参加行业协会的组织活动。

第十二条 小额贷款公司凡出现下列情形之一的，经有--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

关部门认定后，分类评级直接归到Ⅴ级：

（一）任何形式的集资和吸收公众存款；

（二）抽逃注册资本；

（三）小额贷款公司工作人员使用非法手段催债或者指使他人非法催债；

（四）洗钱行为；

（五）非法经营；

（六）其他违法行为。

第十三条 小额贷款公司出现下列情形的，可提出申请，经行业协会确认后，酌情予以加分。

（一）创新担保方式，有效解决贷款担保抵押难的问题。（5分）

（二）当年受到县（区）级政府或部门表彰奖励的加3分；受到市级政府或部门表彰奖励的加5分；受到省级以上政府或部门表彰奖励的加8分。（以政府或部门正式文件为准）

（三）经营管理经验被行业协会介绍推广的加3分；被市政府主管部门介绍推广的加5分；被省级以上政府主管部门介绍推广的加8分。（以文件或会议材料为准）

第三章 组织实施

第十四条 考核分类评级数据依据：行业协会应从小额贷款公司报表、账簿等有关会计资料中获取经营数据，有关会计资料须经过中介机构审计认定；定性指标涉及的公司情--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

况须经市级主管部门认定；涉及违法行为的须经有关部门认定。

第十五条 考核分类评级周期为每年的1月1日至12月31日。行业协会对全市小额贷款公司的考核分类评级工作应在每年6月底之前完成。

第十六条 每年1-3月，行业协会秘书处组织人员对小额贷款公司进行初评。在综合分析信息、汇总情况的基础上，提出小额贷款公司考核分类评级初步意见，于4月底之前将初评意见提交理事会。

第十七条 理事会对初评意见进行评定，于5月底之前形成考核分类评级结果。

第十八条 评级结果由行业协会向政府主管部门报告，向小额贷款公司进行反馈。小额贷款公司在10个工作日内对评级结果提出反馈意见，向行业协会报送对主要风险和问题的防范及整改措施。如有异议，应当提供新的信息资料支持更加合理准确的评级结果。

第十九条 评级结果如无新的变化，由行业协会以文件形式正式通报。

第二十条 评级工作结束后，行业协会秘书处做好评级工作底稿、评级结果、评级结果反馈材料、评级审议会议纪要等文件、资料的存档工作。

第四章 结果运用

第二十一条 评级结果作为行业协会管理及主管部门--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

对小额贷款公司实施分类监管、重点监管的依据。

第二十二条 对达到Ⅰ级的小额贷款公司，由行业协会对其进行表彰，并建议政府给予适当的奖励；优先向融资战略合作银行推荐为融资支持对象；优先向人民银行推荐接入信贷征信及其它业务系统；优先向政府主管部门推荐享受新业务试点、转制村镇银行等各种扶持和奖励政策。

第二十三条 对列入Ⅱ、Ⅲ级的小额贷款公司，行业协会协助各级主管部门督促公司自主采取改善性措施并努力为其发展创造良好环境。

第二十四条 对列入Ⅳ级的小额贷款公司，行业协会配合各级主管部门给予监管关注，适当提高非现场监管和现场检查的频率和深度，关注其经营态势变化，督促其加大经营管理力度和采取有效治理措施，以降低风险。对问题较多，且不积极整改的小额贷款公司，行业协会将委托会计事务所对其财务状况进行全面审计；委托律师事务所对其业务经营状况进行尽职调查；联合经侦支队进行专项检查；建议政府主管部门暂缓其增资扩股。

第二十五条 对列入Ⅴ级或出现本办法第十一条所列情形之一的小额贷款公司，行业协会要予以重点监管，责令整改。在小额贷款公司存在问题尚未整改之前，向工商行政管理、人民银行等职能监管部门提出暂缓年检的建议。

对存在本办法第十二条所列情形之一的小额贷款公司，建议政府主管部门和监管部门依据有关政策法规进行处罚，--------------------------精品

文档-------

精品文档就在这里

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有------------------------------

责令其业务整顿、停业整改、终止经营许可。有违法行为的，移交相关部门处置。

第五 附 则

第二十六条 本办法由大同市小额贷款公司行业协会负责解释。

第二十七条 本办法经二0一二年三月九日理事会审议通过，即日起施行。

大同市小额贷款公司行业协会

--------------------------精品

文档-------

第三篇：关于小额贷款公司分类评级管理的调研报告(精)

关于对小额贷款公司分类评级管理的 调研报告

根据省、市金融办的安排,就小额贷款公司分类评级管理进行讨论调研,现将有关情况汇报如下:

一、等级分类

对小额贷款公司进行分类评级管理是很有必要的,此举有利于促进小额贷款公司的良性发展,并且可以细分一点,建议得分95分(含95分以上的,评为AAA 级,90-94分(含90分的评为AA级,85-89分(含85分的评为A级;80-84分(含80分的评为BBB级,75-79分(含75分的评为BB级,70-74分(含70分的评为B 级;65-69分(含65分的评为CCC级,60-64分(含60分的评为CC级,少于60分的评为C级。

二、评分依据

对小贷公司进行评分时,建议总分计100分:按公司治理占10分,业务开展占20分,风险防范占20分,合规情况占30分,资金运用占10分,其他如资料报送等占10分。

在进行评分时,如公司出现下列情况的直接降至C 类。

(一采取“帐外帐”等形式发放小额贷款或从事其他未经批准业务的。(二从事非法集资、变相非法集资、集资诈骗、吸收公众存款、洗钱、发放高利贷、暴力催债等违法犯罪活动的。

(三从事其他危害社会公共安全等非法经营活动的。(四拒绝或妨碍主管部门检查监督的。(五从事其他违法犯罪活动的。

对于小贷公司放贷资金主要集中在小微企业及农户的,如比例超过70%的应予加分,除此以外,小贷公司贷款是否坚持小额、分散发放,其比例达到放贷数额的50%以上的应予加分,加分上下限在1-5分之间。

三、组织实施

建议评分时先由小贷公司进行自评,县、市金融办初评,省金融办终评。每年评比一次,每年的3月对小贷公司上年情况进行评定。

四、结果运用

对于管理好、级别高的小贷公司,省里应出台相应的优惠政策及奖励措施。评定为不合格的小贷公司应限期整改,整改不能到位的应予清退。

双峰县财税金融工作办公室 2013年8月6日

第四篇：小额贷款公司贷款风险分类管理办法

城贷[2009] 12 号

贷款风险分类管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步加强贷款管理，提高贷款资产质量，防范化解贷款风险，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》，结合《东营市东营区城发小额贷款股份有限公司贷款管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法所指的分类对象是本公司发放的各类贷款。第三条 本办法所指的贷款风险分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款风险分类应达到以下目标：

（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态的反映贷款质量；

（二）发现贷款经营、管理各环节中存在的问题，并采取相应措施，加强贷款管理，化解经营风险；

（三）贷款风险分类要坚持统一标准，实事求是，规范运作的原

则。

第二章 贷款风险分类的核心定义和基本特征

第四条 贷款风险分类采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法）评估公司贷款质量，即把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

第五条 正常贷款

核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，主要表现为以下特征：

（一）借款人各方面情况正常，能正常还本付息，公司对借款人最终偿还贷款有充分把握；

（二）借款人即使存在消极因素，但是不影响贷款本息按期全额偿还。

第六条 关注贷款

核心定义：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。主要表现为以下特征：

（一）贷款本息逾期（含展期后）不超过60天（含）；

（二）借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；

（三）借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；

（四）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素；

（五）借款人还款意愿差；

（六）借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对公司债权可能产生不利影响；

（七）借款人的主要股东、关联企业或母、子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；

（八）借款人的管理层，特别是法定代表人的品行出现了不利于贷款偿还的变化；

（九）贷款抵押物、质物价值下降，或公司对抵（质）押物失去控制；

（十）贷款保证人的财务状况出现疑问。第七条 次级贷款

核心定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。主要表现为以下特征：

（一）贷款本息逾期（含展期后）61—120天（含）；

（二）借款人净现金流量为负值，支付出现困难；

（三）借款人经营亏损，并且难以获得补充来源；

（四）借款人不能偿还金融机构的债务；

（五）借款人不得不通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；

（六）借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；

（七）借款人内部管理出现问题，妨碍债务的清偿；

（八）预计贷款损失率在30%以下。第八条 可疑贷款

核心定义：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。主要表现为以下特征：

（一）贷款本息逾期（含展期后）120天以上；

（二）借款人处于停产、半停产状态；

（三）借款人的贷款项目处于停、缓建状态；

（四）借款人已资不抵债；

（五）借款人涉及重大经济案件，法定代表人失踪，或者触犯刑律，对借款人的正常经营活动造成重大影响；

（六）金融机构贷款已诉诸法律追收贷款；

（七）预计贷款损失率在30%—90%之间。

第九条 损失贷款

核心定义：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。具备下列特征之一：

（一）借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

（二）借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且企业已名存实亡，复工无望，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

（三）生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

（四）借款人依法宣告破产，对其资产进行清偿，并对担保人进行追偿仍未能收回的贷款；

（五）借款人死亡，或者依据《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，仍未能收回的贷款；

（六）借款人遭受重大的自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，或者以保险赔偿清偿后，确实无力偿还部分或全部债务，对其财产进行清偿并对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；

（七）借款人触犯刑律，依法判处有期徒刑、无期徒刑，其财产

不足以归还所欠债务，又无其他债务承担者，经确认无法收回的贷款；

（八）由于借款人和担保人不能偿还到期债务，公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结后，仍无法收回的贷款；

（九）经有权部门批准核销的贷款；

（十）预计贷款损失率在90%以上。

第十条 上述正常、关注、次级、可疑类贷款的基本特征是：各类贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们只是贷款分类的重要参考因素，而不是唯一的决定因素。分类时，关键是要把握借款人的还款能力和贷款损失程度，对照核心定义，确定分类结果。

第三章 贷款风险分类的操作程序

第十一条 新发放贷款的分类程序。对于新发放贷款，贷款调查人员、审查人员必须明确注明本笔贷款的具体形态，如果调查人员和审查人员认为不能列入正常类，必须在新发放贷款的材料中注明，有权审批人要在批复中确定本笔贷款的具体形态。

第十二条 形态发生变化的贷款分类流程：整理现有档案资料→补充完善资料→填制贷款分类认定表（以下简称分类认定表）→确定初分结果→贷款审查人员审查→贷审会审议→审批、批复→调整分类结果。

（一）整理现有档案，补充完善资料。客户经理在整理好现有档案资料的同时，要深入客户，了解和掌握其生产经营的真实情况，进一步补充完善现有档案资料。

（二）填制分类认定表，确定初分结果。客户经理在整理、收集资料和进行调查的基础上，对借款人的还款能力进行分析，填制分类认定表，撰写分类报告，初步确定分类结果，送交审查岗审查。

（三）分类审查。审查人员对分类认定表上的贷款资料的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审查并签署意见，报贷审会审议。

（四）审议审批。贷审会按照议事规则及时对审查岗提交的审查意见进行审议。有权审批人在分类认定表上签署审批意见。

（五）调整分类结果。客户经理根据审批结果和批复，调整分类结果，并及时登记贷款台账。

对于由正常转关注或由关注转正常类贷款的操作程序，可参照第十三条第一款的规定执行。

第十三条 下列贷款分类可以按照简化的流程操作

（一）形态未发生变化的贷款分类操作流程：

整理现有档案资料→补充完善资料→填制分类认定表→确定分类结果→授权审批人审批；

（二）自然人贷款的分类操作流程：

整理现有档案资料→填制分类认定表→确定分类结果→授权审

批人审批→调整分类结果。

形态未发生变化的自然人贷款按照本条第一款执行；

（三）存量损失类贷款直接反映分类结果，按年填制存量损失类贷款分类认定表。

第四章 贷款风险分类相关因素分析

第十四条 使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。应分析的主要因素有：

（一）借款人的还款能力。借款人还款能力是决定贷款本息是否能及时收回的主要因素，需要分析借款人的财务状况、现金流量、影响还款能力的非财务因素，同时还要考虑影响借款人还款能力的行业和政策风险等。

（二）借款人的还款记录。借款人的还款记录能够反映贷款的偿还状况和逾期状况。贷款的还款记录一般有两种情况：贷款还款记录良好，借款人能还本付息；贷款还款记录不佳，不能及时足额还本付息。分类时要根据还款记录来判断借款人的偿债能力和信用状况等。

（三）借款人的还款意愿。还款意愿是指借款人按合同规定还本付息的主观愿望。分类时要根据借款人的品行和信用记录等因素综合判断借款人的还款意愿。

（四）贷款的担保。贷款担保是贷款本息偿还的第二还款来源，担保人的担保能力的重要性仅次于借款人的还款能力。分类时应注意担保的有效性、抵（质）押的充足性、抵（质）押物变现的可能性等。

（五）贷款偿还的法律责任。明晰的法律责任是确保及时足额偿还贷款本息的重要保证。分类时要注重分析借款人和担保人是否具备主体资格、公司要素是否齐全、还款条款含义是否明确、签字人员是否经过授权等。

（六）贷款的管理水平。分类时要注意贷款管理人员的水平和素质的高低对贷款本息收回的影响。

第十五条 贷款分类时应把握事项：

（一）不能简单的以单个因素分析来确定分类结果，应该从以上六个方面总体判断借款人的还款能力和还款的可能性。

（二）以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常业务经营收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

（三）不能用对客户的信用评级和类别划分代替对贷款风险的分类，信用评级只能作为贷款风险分类的参考因素。

第五章 贷款风险分类的管理

第十六条 贷款风险分类管理要按照“及时认定、按月监测、季度分析、定期考核”的要求进行。

（一）及时认定。在日常的管理中，客户经理要按照有关规定对

借款人进行贷后检查，如果发现影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，要根据贷款风险分类的定义、特征，按照一般操作流程及时进行贷款形态的认定和调整。

（二）按月监测。公司对分类结果要按月统计监测，加强预警，根据贷款的风险状况及时采取相应的管理措施。

（三）季度分析。公司每个季度要根据最新的财务和其他信息资料对借款人的经营情况和偿债能力进行分析。对于形态未发生变化的贷款，要按照简化的流程进行操作。对于形态发生变化的贷款，要按照本条第一款的规定执行。

（四）定期考核。公司要根据贷款风险分类的结果制定不良贷款控制和清收盘活计划，并列入经营目标，定期考核兑现。同时要将贷款风险分类结果及其真实性作为公司经营责任目标的重要内容。

第十七条 贷款风险分类是贷后管理全过程中的一个常规环节。对分类的贷款，要根据风险状况及特点采取有针对性的管理措施。

（一）对正常贷款，要注意加强风险预警，不能放过任何一个可疑因素。

（二）对关注类贷款，要密切跟踪潜在风险的变化情况，分析、评价其对贷款安全的影响。

（三）对次级类贷款，要加强贷款本息的催收，保证贷款诉讼时效，密切注意贷款保证及抵（质）押物情况的变化，必要时对债务实 10

施重组，并尽可能的压缩贷款。

（四）对可疑类贷款，要利用法律措施催收，依法追究担保人责任和行使抵押权，并加强对借款人资产的监控，密切注意与借款人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施，防止借款人资产的流失。

（五）对损失类贷款，要及时足额申报债权，依法参与破产清算，采取一切必要手段清收，尽可能的减少贷款损失，对确实已造成的损失，按有关规定予以核销。

第六章 附则

第十八条 本办法由东营市东营区城发小额贷款股份有限公司制定、解释和修改。

第十九条 本办法自二〇〇九年十二月一日起实施。

二〇〇九年十二月一日

第五篇：党支部分类评级

根据嵩组通【2012】24号文件精神要求，杨林镇结合我镇实际，认真开展了基层党组织分类定级，分类定级工作取得实效，为下步开展基层组织建设年各项工作的开展打下夯实基础。

分类定级是抓好基层党组织巩固提升、整顿转化的基础环节。镇党委高度重视，结合我镇实际制定分类定级事实方案，成立了镇党委书记为组长、党委领导和相关部门为成员的工作领导小组，在抓好基层组织建设年活动总体动员部署的基础上，一环紧扣一环抓好各项工作落实。要按照“工作标准不降低、工作力量有保障、工作作风要扎实”的要求，认真组织开展好基层党组织的调查摸底和分类定级工作，确保党员全员参与、所属党组织全面覆盖，确保为下步开展基层组织建设年各项工作的开展打下夯实基础。

基层党组织分类定级工作要坚持突出重点、分领域推进。主要对我镇农村、社区、机关和事业单位、非公有制经济组织和新社会组织等领域基层党支部进行分类定级。要坚持客观公正、实事求是，按照不同类别的党组织分类定级的标准认真开展分类定级，不回避问题和矛盾，按照简便易行的原则，合理确定工作步骤、程序和要求，切实做到情况清、底子明、分类准确、定级合理。按照《参考标准》里的“党组织带 头人、工作思路、工作制度、活动阵地、保障机制、工作业绩、群众评价”七项分类定级指标。以百分制评分的方式进行，分别赋予七项 指标分值，总分为 100 分，划分四个等级：90 分以上为“好” ；80-89 分为“较好” ；60-79 分为“一般” ；60 分以下为“较差”。

采取各基层党支部自评、上级党组织评价、群众评议相结合的方法进行分类定级。具体步骤如下：

1、各基层党支部自评。由各基层党支部对照评价标准逐项自查，进行自我评价。

2、党员群众测评。由上级党组织采取适当方式组织党员群众进 行满意度测评，参加测评的对象范围、人数根据基层党组织的类别和支部实际灵活确定。

3、上级党组织评定。由上级党组织专门组织人员对照评价标准 对所属党支部进行评价。

4、核准定级。上级党组织对各基层党支部的自我评、上级评、群众评的结果进行综合分析，按照评价标准分别给予 “好” “较、好” “一般”“较差”四个等级的划分。其中群众满意率低于 90%的，不能定为“好”与“较好”。此次分类定级全镇参与党组织做到了全覆盖共计27个党组织，分别为：行政村7个、社区8个、非公企业党组织7个、新社会组织1个、机关和事业单位但组织4个。严格标准、按照程序对27个党组织进行了分类定级，情况如下： 优秀党组织

根据分类定级的情况，我镇将坚持分类研究，落实整改目标明。有针对性地提出各基层党组织的整改目标任务，着力在“带头人、发展思路、工作制度、活动阵地、保障机制”五个方面下工夫。要求“好”和“较好”的党组织重在扬长，进一步实现“五好”目标；“一般”的党组织重在避短，弥补不足，实现“赶超先进”目标；“较差”的党组织重在整顿，全方位查找病根，剖析深层原因，强化工作措施，全面推进基层党组织建设。