第一篇：台湾银行卡监管
信用卡2008.09
一、台湾地区银行卡市场发展概况 1.银行卡市场的发展
台湾地区银行卡产业起步于1984年，经台湾财政部 批准，金融资讯服务公司（简称“金资中心”）和联合签 账卡处理中心分别成立。其中，金资中心负责金融机构跨 行信息网络建设，联合签账卡处理中心负责签账卡的制卡、商户开拓、收单、清算等。
1988年，联合签账卡处理中心更名为财团法人联合信 用卡处理中心（简称“NCCC”），NCCC在成立之初即由 社团法人转制为财团法人。目前，NCCC拥有台湾最大 的POS网络，是台湾唯一可以受理5种国际卡品牌的最 大收单机构，台湾所有发卡银行都是其成员机构。该中心 除了接受本土商业银行的委托从事收单外（主要是中小商 业银行，也有个别大行），还代理美国运通在台湾的收单。台湾在1995年实施的岛内区域清算制度，即台湾岛内发 行的国际通用信用卡在岛内的交易清算应在岛内完成，使 NCCC在信用卡交易的转接、清算领域内保持着市场主导 地位。
金资中心的主要业务是运营共享的ATM网络，既为
各发卡银行的ATM交易提供转接和清算，同时也承担信 用卡转接和清算的职能。近年来，金资中心在推动台湾 EMV迁移上发挥着重要作用，包括发行IC卡和布放能够 受理IC卡的POS机具。1998年，金资中心由台湾财政部 及公民营金融机构共同出资筹设财金信息股份有限公司，改制为民营公司。
台湾地区银行卡法律环境及市场监管
中国银联法律与股权投资管理部欧阳琛业务平台 Business Platform 中国信用卡2008.0941 1988年，台湾财政部废止“一人一卡”的政策限制，扩大信用卡的服务功能，台湾信用卡市场快速发展；1989 年，VISA与NCCC合作推出VISA国际信用卡；1989 年，美国运通公司参加NCCC，自行发行运通台币卡； 1990年,MasterCard与NCCC合作推出MasterCard卡； 1990年，大莱自行发行Diners club卡；1994年，JCB和 NCCC合作发行JCB卡；1998年,NCCC将原信用卡品 牌梅花卡重新塑造为U-card。
目前，VISA、MasterCard、JCB、美国运通和大莱
等五大国际信用卡品牌占台湾发卡总量的95%以上，其 中VISA和MasterCard的流通量占市场90%以上的份额，而本土卡品牌U-card的流通量仅占市场0.53%的份额，并且市场份额继续在萎缩。另外，从卡种上看，除了信 用卡，台湾市场的电子钱包、ATM卡、转账卡也基本是 VISA、MasterCard的品牌，如电子钱包有VISA Cash 和MasterCard的Mondex、ATM卡有VISA的Plus和 MasterCard的Cirrus、转账卡主要是VISA品牌（VISA Electron和VISA Debit）。
在信用卡发卡机构中，前十位发卡机构的发卡量占台
湾整个市场80%左右的份额。台湾本土发卡机构主要是中 国信托商业银行、台新银行、国泰银行和富邦银行等，外 资发卡机构主要是花旗银行、渣打银行、汇丰银行和荷兰 银行等。
2.台湾地区银行卡监管部门
在台湾，与银行业务相关的监管部门主要有三个：中
央银行、台湾财政部和中华民国银行商业同业公会全国联 合会信用卡业务委员会（以下简称“银行公会”）。但就银 行卡业务而言，主要集中在台湾财政部和银行公会。（1）中央银行。台湾中央银行的主要目标是促进金融 稳定、健全银行业务、维护币值的稳定。2002年，中央银 行同意银行公会要求放宽年满十八岁未成年人使用国际信 用卡结汇限制的建议，允许年满十八岁但不满二十岁的未 成年人在使用国际信用卡和国际金融卡时，可以享有新台 币2万元等值外币结汇额度。
（2）财政部。台湾财政部是台湾信用卡行业最主要的
监管部门。台湾《银行法》中规定银行经营的业务，由“中 央主管机关”按其类别，在该法所定范围内分别核定，但 其有关外汇业务的经营，须经中央银行许可。该法第19 条规定主管机关为财政部。由此可以看出，台湾财政部的 银行业务监管职能类似于我国内地的银监会，是银行的监 管部门，也是信用卡业务的主要监管者。
（3）银行公会。银行公会作为行业自律组织，对发卡 机构和收单机构的运作提出要求、提示风险。例如，银行 公会形成决议，规范现金卡发卡机构主动调高持卡人额度 前，应征得持卡人本人同意，如有保证人，发卡机构则需 取得保证人书面同意，方可调高额度。银行公会还与警方 等部门合作，建立信用卡欺诈预警机制，遏制信用卡犯罪。（4）其他监管部门。由于银行卡业务涉及社会公共利 益和消费者权益，其他一些部门，如法务部、消费者文教 基金会、经济部和法院也通过法律赋予的职权在监督银行 卡业务过程中发挥着重要作用。其中，法务部主要关注的 焦点在于信用卡犯罪、反洗钱、计算机处理个人数据的保 护等方面；消费者文教基金会主要维护持卡人在信用卡使 用过程中的知情权、选择权等权益；经济部重点通过公司 法、商业登记法约束诸如催收公司等第三方服务机构；法 院则通过法律赋予的权利，按照民法等基本法律的规定，在司法实践中影响信用卡行业各参与者之间的权利义务关 系。
二、台湾地区银行卡市场监管 1.银行卡产业市场准入监管
台湾的银行卡种类主要为四种：多用途现金储值卡、金融卡、信用卡、现金卡。现金卡与信用卡都是银行基于 持卡人的个人信用向持卡人发放的以塑料卡为介质的消费 性贷款，它们的主要区别在于对贷款的使用方式不同。现 金卡专用于持卡人凭卡在ATM上取现，不能像信用卡那 样直接刷卡消费。两种卡在本质上极其相似，一般现金卡 的监管参照信用卡。
多用途现金储值卡实质上是用于支付且能广泛使用的
电子存折，因此台湾主管部门对多用途现金储值卡的监管 Platform 业务平台 法律
42中国信用卡2008.09 完全不同于现金卡和信用卡。
金融卡即借记卡，对借记卡的管理与上述几种银行卡
不同，并没有专门或单独的法律法规对其进行约束，主要 是参照银行账户管理规定进行监管。
台湾地区对银行卡产业的从业机构采取市场准入许可
制度，由主管部门进行审核批准后方能在台湾开展银行卡 业务，并要接受主管部门的管理。
（1）经营现金储值卡的机构的市场准入
台湾财政部于2001年公布的《银行发行现金储值卡
许可及管理办法》中规定，银行如需发行现金储值卡应报 财政部许可，并由财政部对银行开展的现金储值卡业务进 行监管。
《银行发行现金储值卡许可及管理办法》第三条明确
规定，非银行不得发行现金储值卡；同时规定，被许可发 行现金储值卡的银行除发行现金储值卡业务外，还能从事 签订特约商店的收单业务。
如果是国际现金储值卡，则要求以台湾本地银行为发
卡行，并且要求国际现金储值卡在台湾地区使用时，应在 台湾地区完成结算及清算程序。也就说，国际现金储值卡 如在台湾地区使用，则清算和结算程序必须由台湾本地区 的机构完成，而不能由在台湾地区之外的机构进行操作。（2）经营信用卡业务的机构的市场准入
台湾地区对信用卡业务及其从业机构的管理主要体现 在《信用卡业务机构管理办法》（以下简称《办法》）。《办法》的主要内容分为两个部分。前半部分侧重于
对信用卡业务机构的市场准入和业务监管，后半部分站在 保护消费者的立场对信用卡发卡机构的业务开展作了若干 禁止性规定和发卡业务操作的具体要求，准确定义了信用 卡业务范围和信用卡市场的参与主体，同时对信用卡机构 的财务制度、信用卡同业公会的作用等作了创新的规定。该《办法》更加适应了台湾地区信用卡市场的发展，并且 体现了主管部门对信用卡从业机构监管的透明性、公平性，打破了岛内与外国信用卡从业机构之间不平等的竞争条 件。
①信用卡业务机构的分类
《办法》对不同的信用卡业务机构制定了不同的市场准 入要求。其中规定，信用卡业务机构分为信用卡公司、外 国信用卡公司、经台湾财政部许可兼营信用卡业务的银行、信用合作社和其他经营信用卡业务的机构。其中，信用卡 公司、外国信用卡公司及其他经台湾财政部许可经营信用 卡业务的机构又称为专营信用卡业务机构。
专营信用卡业务机构能专门从事发卡业务和收单业务 的外包业务。另外，还有一种机构不从事主要的发卡和收 单业务，或者说，不在前台直接为消费者或商户提供信用 卡服务，也不以信用卡公司或银行的形式出现。这种机构 单独从事授权使用信用卡商标或服务标识、提供信用卡交 易授权或清算服务，如VISA和MasterCard。这些机构一 般不直接向消费者发卡，而是向信用卡公司或从事信用卡 业务的银行提供后台服务。②信用卡业务机构的市场准入 根据上述分类，《办法》规定了信用卡公司、外国信用 卡公司及兼营信用卡业务的银行、信用合作社及其他机构 的市场准入条件。各信用卡公司在设立之初都需向台湾财 政部提供申请书、发起人名册及证明文件、营业计划书（包 括载明业务范围、业务经营原则方针及具体执行方法、市 场展望及风险、效益评估）、信用卡公司章程、信用卡业务业务平台 Business Platform 中国信用卡2008.0943 章程规则及业务流程、信用卡业务各关系人间权利义务关 系约定书等财政部规定的文件。
专营信用卡业务机构设立有最低实收资本额，或捐助
基金及其孳息，或专拨营运资金为新台币2亿元，台湾财 政部并能视社会经济情况及实际需要进行调整。2.金融机构委外作业监管
由于银行卡产业中的许多环节都是劳动密集型工作，前期投入比较大，而且许多工作与银行核心业务联系不密 切，如邮寄信用卡账单、表单打印作业、装封作业、电话 语音服务等。因此，银行纷纷将此类工作逐步外包给专门 机构单独作业，银行卡产业逐步向专业化、规模化发展。虽然银行、信用卡公司将部分银行卡工作外包给第三
方，但这部分外包工作仍是银行向持卡人提供的金融服务 的一部分，服务品质不应因为服务外包而下降，持卡人仍 然享受发卡机构承诺的各项银行卡服务。随着部分银行卡 业务的外包，银行、信用卡公司所掌握的持卡人个人信息 可能随着银行卡业务委外而流转到银行卡外包机构，因此，银行业务外包使银行卡服务质量和持卡人个人信息的安全 成为外包业务的最大问题。因此，如何对这些专门从事银 行卡业务外包的机构进行管理，保护广大持卡人的消费权 益和经济安全，应在政府的监管职能之内。
台湾财政部1989年颁布了《银行作业委托他人处理 应注意事项》，2001年修订为《金融机构作业委托他人处 理应注意事项》（以下简称《注意事项》）。该《注意事项》 就是主管部门对包括信用卡公司和银行等在内的金融机构 将部分金融服务作业委托给他人处理行为的规制。《注意 事项》适用的金融机构包括台湾银行、外国银行在台湾的 分行、信用合作社及经营信用卡业务的机构等。台湾财政部2004年4月《重申金融机构将信用卡、现金卡、车辆贷款与房屋贷款行销催收及其他相关业务 等作业委外处理时，应落实客户资料保密管理》中强调： ①金融机构如因委托人的过失或其雇佣人员的疏失致
客户权益受损，金融机构仍应对客户负最终损害赔偿责任，亦即金融机构不能因作业委外而减少或免除原本应负担的 责任或应维持的服务品质。
②金融机构委托便利商店代收有关消费账款的缴款资
料，不得完整列示客户身份证号及账号等个人资料，金融 机构并应确保受托机构及其人员无法借助缴款资料取得或 辨识客户的身份证号、账号及其他相关个人资料，以避免 客户资料外泄。
③金融机构应要求受托机构的聘雇人员对于客户资料
均有保密义务，不得向他人出售、泄漏或提供自己或他人 使用。此外，受托机构并应订立相关员工工作准则，如发 现聘用人员有不适任或有不法情节者，应予以解聘或相关 处分，以维护委外作业服务品质。
④金融机构应严格要求受托机构遵守银行法、洗钱防
制法、电脑个人资料保护法及其他相关法令的规定。另外，金融机构应定期或不定期查核受托机构，以确保受托机构 是否符合法令要求，并留存记录以供查核。
⑤受托机构除应配合金融机构定期与不定期稽核外，还应建立内部控管机制，定期或不定期进行内部稽核，以 查核聘用人员委外作业的执行是否符合各项作业流程，并 留存记录以供查核。
⑥金融机构委外作业如未尽到受托机构的监督责任，以致损害客户权益或影响金融机构健全经营，将视情节轻 重，依银行法相关规定对金融机构采取适当处理措施或停 止部分（或全部）委外作业。3．银行卡业务资料通报及监管
为了提升信用卡发卡机构资产品质的透明度，发挥从 业者自律及市场制约机能，促进信用卡市场健全发展，台 湾财政部于2004年制定了《信用卡重要业务及财务资讯 应揭露项目、认定标准及揭露方式》。要求信用卡从业机 构每月将规定的业务及财务数据上传到财政部金融局全球 资讯网（www.xiexiebang.com 业务平台
第二篇：银行卡业务经营管理与监管
银行卡行业会计核算与监管
随着市场经济的发展，银行信用不断出新，消费中的银行刷卡业务日渐增多，企业对这一经济业务的会计核算也经常发生，但笔者在工作中发现不同企业的会计核算方法却不尽相同，目前主要存在以下两种账务处理方法：一是采取不入账做法。二是计入“应收票据”或“其他应收款”科目核算。
其实，这两种做法都不全面，而且所反映的会计信息也不真实。第一种做法，在跨期时不能如实反映企业的整体经营情况，会计提供的信息也无法全面、真实描述企业的经济轨迹；而第二种做法则不符合现行会计制度的规定，依据现行会计制度规定，“应收票据”科目用于核算企业经营过程中因销售产品等收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。很明显银行卡账单并不在此核算范围内，同时银行卡账单的收入基本上都属企业的主营收入，也不能归入“其它应收款”科目核算。
近年来，抢占窗体顶端窗体底端信用卡市场已经成了各商业银行新的营销重点，刷卡送礼、降低透支利率、免收年费甚至“倒贴”年费等各种促销手段层出不穷。昨天，银监局有关人士对此表示，年费、透支利息、商户手续费等构成了银行信用卡业务的收入，而在信用卡发卡初期，年费收入约占银行信用卡业务总收入的60％左右。对于多数信用卡业务尚未盈利的国内银行，不惜血本的跑马圈地，导致银行收入不能覆盖成本，盈利能力不足。现在银行发行信用卡多希望通过促销扩大发卡规模，进而带来利润，但追求规模的同时容易带来资信审核的放松，这会给银行带来的一定的坏账风险；此外，很多持卡人都持有不止一张的信用卡，占用了银行的系统资源，也会导致“睡眠卡”的存在。
银行卡资金是企业取得的一种不同于银行存款和现金的资金，属企业在途资金的一种。因此建议企业设置“其他货币资金--银行卡资金”科目加以核算，该科目借方核算企业取得的银行卡账单的票面金额，贷方核算与银行结算实际收到的金额及银行收取的手续费，余额在借方，表示期末尚未结算的银行卡资金。资产负债表中列示在“货币资金”项目下，同时应在附注中注明银行卡资金数额。银行卡业务涉及发卡行、受理行、持卡人和商户等多方参与者，业务运营涉及储蓄、结算、信贷等诸多领域，涉及面广，技术含量高，集多功能于一体，风险较大。银行业务的主要风险例如信用风险、流动性风险、汇率风险、操作风险都包括于其中，操作风险和信用风险则尤其突出。
在过去的十年里，万事达卡和维萨卡国际组织收到的信用卡犯罪损失报告一直呈逐年上升趋势。当前我国银行卡绝大多数是借记卡，银行对银行卡业务的风险缺乏深入的认识。我国的银行卡业务同时存在着无序竞争、不规则运作以及发卡机构内部管理不规范等问题，这都将成为产生银行卡风险损失的漏洞。我们必须借鉴国际银行卡业的发展经验，未雨绸缪，改善和加强银行卡业务的内部控制和风险管理。
首先，要建立健全的内控机制。银行应根据银行卡卡种的属性、业务种类及其风险特点制定相应的业务规章制度，规范各类银行卡的资信审查、开户、授信、发卡和受理等操作程序，从制度上明确发卡行、受理行、持卡人和商家之间的责任与义务，实行谨慎会计原则，建立合理的成本核算体系，科学地设置组织架构和管理程序，建立有效的内部监督机制。
其次，各商业银行要将银行卡业务的风险管理纳入银行统一的风险管理体系
之中。银行卡是银行向客户提供传统的存、贷、汇业务的便捷渠道，扩大了银行的服务功能，提高了服务质量，但并没有改变业务的风险性质，风险可能还会更大，更不好控制。银行不能将通过银行卡开办的各项业务与通过其他方式开办的各项业务在风险控制上分割开来，要实现集中统一控制和管理。各商业银行要加强对客户信息资源的管理和利用，建立集中统一的客户信息管理系统，强化对风险易发、高发环节的管理，逐步实现业务风险的集中控制。同时，要注意提高银行系统共同防范风险的能力，尽快实现各类客户信息，特别是不良客户信息的共享，利用银行卡业务联合的优势，共同防范各种可能发生的银行卡经营风险。
最后，要加强对银行卡业务的内部审计。银行要把对银行卡业务的审计工作纳入到银行内部审计工作的整体计划之中，对银行卡业务的操作程序、运行成本、经济效益、技术安全保障等进行全面审计，并切实解决审计中发现的问题。人民银行要对银行卡业务实施有效的监管
提高银行卡业务市场准入效率，鼓励银行卡业务创新。目前，人民银行对银行卡业务实行的是以审批制为主、备案制为辅的准入制度，准入工作主要集中在总行，市场准入工作相对较严。
银行卡最早出现于20世纪40年代，随着计算机技术的应用，它逐渐成为银行业的主导产品。该业务自诞生以来，就以服务功能不断推陈出新见长，这就要求监管者跟踪市场，多思考新问题，多研究新发展变化，避免出现因监管能力不足而阻碍银行卡业务发展的问题。
进一步简化银行卡业务市场准入程序，减少审批环节，尽量避免层层审批。改革银行卡业务市场准入制度，将以审批制为主、备案制为辅的准入制度逐渐过渡到以备案制为主、审批制为辅的准入制度，对部分卡种还可以实行事后或事前报告制度。突出市场准入工作重点，将审查重点放在风险较大的银行卡，例如具有透支功能的信用卡业务方面，从而提高市场准入效率。鼓励商业银行进行积极的金融创新，改革银行卡经营管理体制，设计出有利于银行卡业务发展的先进模式，鼓励商业银行根据市场需要和管理能力开发新的功能和新的卡种。同时，要严格银行卡业务市场准入标准，对发卡人资格严格审定。
改善和加强对银行卡业务的现场检查与非现场监测。我国银行卡业务起步于1985年，经过17年来的快速发展，已经具备了一定的规模，成为银行业务的重要组成部分。截至2002年第一季度，按法人统计，全国共有发卡金融机构近60家，发行各类银行卡4．1亿张，其中借记卡3．84亿张；银行卡账户人民币存款余额4691亿元，外汇存款余额25亿美元；银行卡人民币账户消费信用20亿元，外汇账户1514万美元。可以预见，今后几年内，随着中国银联服务的逐步到位和银行卡的联网通用，银行卡业务在我国将会获得长足发展，会进一步渗透到广大消费者的日常生活中。而且，随着外资银行、国际信用卡机构逐渐进入我国银行卡发卡市场，我国银行卡市场将呈现竞争活跃、蓬勃发展的局面。但同时风险也会增大。因此，人民银行在今后的现场检查中，应逐渐加大对银行卡业务检查的比重，将银行卡以及以银行卡为载体发生的业务统一纳入现场检查的范畴内，纳入统一的风险分析和评估框架中，从业务、技术和信息管理等方面进行检查。同时，人民银行应进一步加强对银行业务的非现场监测，及时了解银行卡业务的发展动态，分析银行卡业务存在的风险和问题，防患于未然。
完善银行卡业务的监管法规框架。1999年，中国人民银行发布了《银行卡业务管理办法》，这是我国目前在银行卡业务管理方面的主要监管规章，但该规章法律层次不够，也存在许多操作方面的问题。目前，人民银行牵头起草的《银
行卡条例》的草拟工作已进入最后阶段，《银行卡条例》的出台，将确立银行卡发展和监管的基本法规框架。该条例出台后，我们还要进一步修改《银行卡业务管理办法》，并针对银行卡业务的具体环节制定相应的业务规章制度，形成系统的银行卡法律框架，维护银行卡业务在我国的稳健发展。
需要强调的是，无论是市场准入监管还是现场检查和非现场监督，人民银行对银行卡业务的监管，应坚持积极审慎的监管原则，既要求发展、求利润，又要保证质量和减少风险。
加强相关各方的协调合作与沟通配合。中国人民银行是银行卡业务的主要监督管理机关。但是，银行卡业务涉及的主体很多，包括发卡人、中国银联、企业和个人、工商行政管理部门和公安司法部门，银行卡的稳健发展，需要相关的机关和部门配合，充分发挥各方面的作用。要充分发挥中国银联的作用，加强银行卡业务的行业自律性管理，如行业规则的制定、纠纷的处理。要与公安、司法等部门密切配合，及时跟踪银行卡业务中的风险苗头和发案特点，研究制定相应措施，严厉打击各种制假、冒用和利用银行卡敲诈勒索等犯罪活动。同时，要充分发挥持卡人对银行卡业务的监督作用。
综上所述，银行从单纯的存贷业务增加到现在的代替货币沟通的虚拟功能，会计亦从最简单而又原始的结绳计数经过漫长的手工记账发展到会计电算化、会计信息化的实现，金融高速发展的这些年，我国银行卡产业取得了长足的进步、发展，它不仅促进了会计信息化的进一步发展完善，更使我国整个银行金融业长足发展，扩大消费需求，推动国民经济增长，保护民族金融体系的独立性及安全性，WTO的承诺与支付体系的重要性，培育和提高商业银行的竞争力，促进社会进步，强化政府宏观调控能力，提升国际形象，推动国际化进程。所以加强银行卡行业的会计核算和监督显的尤为重要。
第三篇：银行卡
银行卡[1]是指经批准由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡的大小一般为85.60×53.98mm（3.370×2.125英寸），也有比普通卡小43%的迷你卡和形状不规则的异型卡。
20世纪70年代以来，由于科学技术的飞速发展，特别是电子计算机的运用，使银行卡（Bank Card）的使用范围不断扩大。不仅减少了现金和支票的流通，而且使银行业务由于突破了时间和空间的限制而发生了根本性变化。银行卡自动结算系统的运用，使一个“无支票、无现金社会”的到来不久将成为现实。
深圳和全国各银行机构的银行卡发卡量迅猛增长。中国银行业协会专职副会长杨再平称，截至2010年一季度末，中国发卡量达到21.69亿张，增长14.9%。银行卡使用率逐步提高，卡消费额占社会消费额的30%
第四篇：银行卡
银行卡
工商银行银行卡正面图
银行卡（Bank Card）由银行发行、供客户办理存取款业务的新型服务工具的总称。银行卡包括信用卡、支票卡、自动出纳机卡、记账卡和灵光卡等。因为各种银行卡都是塑料制成的，又用于存取款和转帐支付，所以又称之为“塑料货币”。
银行卡（Bank Card）
20世纪70年代以来，由于科学技术的飞速发展，特别是电子计算机的运用，使银行卡的使用范围不断扩大。不仅减少了现金和支票的流通，而且使银行业务由于突破了时间和空间的限制而发生了根本性变化。银行卡自动结算系统的运用，使一个“无支票、无现金社会”的到来不久将成为现实。银行卡的大小一般为85.60×53.98 mm（3.370×2.125 英寸），但是也有比普通卡小43％的迷你卡和形状不规则的异型卡。
常见的银行卡一般分两种：借记卡和贷记卡。前者是储蓄卡，后者是信用卡。
银行卡按性质不同分为借记卡和信用卡。而信用卡又分为贷记卡和准贷记卡。
借记卡〔debit card〕
借记卡〔debit card〕可以在网络或POS消费或者通过ATM转账和提款，不能透支，卡内的金额按活期存款计付利息。消费或提款时资金直接从储蓄帐户划出。借记卡在使用时一般需要密码（PIN）。借记卡按等级可以分为普通卡、金卡和白金卡；按使用范围可以分为国内卡和国际卡。
贷记卡（Credit card）
贷记卡（Credit card）是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的信用卡。它具有的特点：先消费后还款，享有免息缴款期（最长可达56天），并设有最低还款额，客户出现透支可自主分期还款。客户需要 向申请的银行交付一定数量的年费，各银行不相同。
准贷记卡
准贷记卡是一种存款有息、刷卡消费以人民币结算的单币种单帐户信用卡，具有转账结算、存取现金、信用消费、网上银行交易等功能。当刷卡消费、取现帐户存款余额不足支付时，持卡人可在规定的有限信用额度内透支消费、取现，并收取一定的利息。不存在免息还款期。
申请
申请者需携带本人有效证件（身份证或身份证复印件）到银行柜台办理有关手续，办信用卡需要单位收入证明或个人资产证明等材料。
挂失
各大银行的的挂失手续不完全相同，如果丢失了可以先使用电话或者网上银行进行临时
挂失，[1]随意带上本人身份证等证明材料去银行柜台挂失。
手续费
各银行卡资费转帐汇款取款 收费标准参考
银行名称 银行卡名称 年费 挂失手续费 损坏换卡手续费
中国银行 长城电子借记卡 10元 10元 5元
工商银行 牡丹灵通卡 10元 10元 5元
建设银行 龙卡储蓄卡 10元 10元 5元
农业银行 金穗借记卡 10元 10元 5元
交通银行 太平洋借记卡 10元 10元 5元
招商银行 一卡通 60元 10元 免费
民生银行 民生借记卡 免费 10元 10元
浦发银行 东方借记卡 免费 10元 免费
兴业银行 兴业借记卡 免费 10元 免费
光大银行 阳光卡 免费 10元 3元
上海银行 申卡借记卡 免费 10元 免费
广东发展银行 广发借记卡 免费 10元 免费
深圳发展银行 深发借记卡 免费 5元 5元
华夏银行 华夏卡 免费 10元 免费
异地存取款收费标准
银行名称 异地柜台存款手续费异地柜台取款手续费
中国银行 按金额的1%收取，最低1元，最高50元。按金额的1%收取，最低10元，最高50元。
工商银行 按金额的0.5%收取，最低1元，最高50元。按金额的1%收取，最低1元，最高50元。
建设银行 按金额的0.5%收取，最低2元，最高50元。按金额的0.5%收取，最低2元，最高不设限。
农业银行 按金额的1%收取，最低1元，最高50元。按金额的1%收取，最低1元，最高50元。
交通银行 按金额的0.05%收取，最低10元，最高50元。按金额的1%收取，最低1元，最高100元。
招商银行 按金额的0.5%收取，最低5元，最高不设限。按金额的0.5%收取，最低5元，最高不设限。
民生银行 按金额的0.3%收取，最低5元，最高50元。按金额的0.3%收取，最低5元，最高50元。
浦发银行------
兴业银行 按金额的0.1%收取，最低1元，最高20元。按金额的0.3%收取，最低1元，最高50元。
光大银行 按金额的0.5%收取，最低2元，最高20元。按金额的0.5%收取，最低2元，最高20元。
上海银行---5元
广东发展银行 按金额的0.5%收取，最低1元，最高20元。每月头三笔取款免费，第四笔起每笔收费3元
深圳发展银行 按金额的0.5%收取，最低5元，最高50元。按金额的0.5%收取，最低5元，最高50元。
华夏银行 按金额的1‰收取，最低1元，最高10元。按取现金额的0.5%收取，不足1元按1元收取。
ATM机每笔取款收费标准
银行名称 本行同城取款 本行异地取款 同城跨行取款 异地跨行取款
中国银行 免费 10元 2元 12元
工商银行 免费 最低1元，最高50元 2元 最低3元，最高52元
建设银行 免费 最低2元，最高不设限 2元 最低4元，最高不设限
农业银行 免费 最低1元，最高100元 2元 最低3元，最高102元
交通银行 免费 最低2元，最高不设限 2元 最低5元，最高不设限
招商银行 免费 最低5元，最高不设限 2元 最低7元，最高不设限
民生银行 免费 5元 免费 5元
浦发银行 免费---5元 最低5元，最高不设限
兴业银行 免费 免费 2元 2元
光大银行 免费 最低5元，最高10元 免费 最低5元，最高10元
上海银行 免费 最低2元，最高50元 免费 最低3元，最高52元
广东发展银行 免费 免费 免费 免费
深圳发展银行 免费 最低1元，最高50元 2元 最低3元，最高52元
华夏银行 免费 免费 每日每卡前1笔免费，第2笔起2元/笔。每日每卡前1笔免费，第2笔起2元/笔。
各行异地汇款收费标准
银行名称省内异地汇款 省外异地汇款
中国银行 ⒈ 现金：每笔按交易金额的0.5%收取，最低2元，最高50元。⒉ 账户：按每笔交易金额的0.5%收取，最低2元，最高50元 ⒈ 现金：按交易金额1%收取，最低1元，最高50元。
工商银行 ⒈ 柜台：按交易金额的0．5％收取，最低1元，最高50元。⒉ 电话银行和和网上银行汇款统一按1％收取，最高50元。其中网上银行可打9折。按交易金额的1％收取，最低1元，最高限额为50元。
建设银行 ⒈ 柜台：按交易金额的0.5%收取，最低1元，最高50元⒉ ATM机：按交易金额的0.5%收取，最低1元 最高10元⒊ 网银：免费 按交易金额的0.5%收取，最低2元，最高50元。
农业银行 ⒈ 柜台/取款机：按交易金额的5‰收取，最低1元，最高50元。⒉ 网上银行：按交易金额的4‰收取，最低1元，最高20元。⒊ 缴费机：不收费，但是厦门地区不能转账。⒈ 柜台/取款机：按交易金额的5‰收取，最低1元，最高50元。⒉ 网上银行：按交易金额的4‰收取，最低1元，最高20元。⒊ 缴费机：不收费，但是厦门地区不能转账。交通银行 1.柜台：按交易金额的4‰收取，最低1元，最高50元。2.网上银行：按交易金额的1.5‰收取，最高50元。⒊ ATM等自助设备：按交易金额的2‰收取，最高50元。招商银行 1.柜台：按交易金额的5‰收取，最低5元。2.网上银行：A、快速汇款：按交易金额的2‰收取，最低5元，最高50元；B普通汇款：按交易金额的1%收取，最低10元，最高50元；C 异地他行：按交易金额的1%收取，最低10元，最高50元
民生银行 1.柜台现金汇款按交易金额的1%收取，最低1元，最高50元。⒉ 卡卡转账汇款按交易金额的3‰收取，最低5元，最高50元。⒊ 网上银行汇款按交易金额的1‰收取，最低1元，最高50元。
兴业银行 现金和转账两种汇款方式都免费 1.现金柜台汇款：按交易金额的1‰收取，最高不超过20元。2.转账方式汇款，柜台、电话、网上银行均免费
光大银行 ⒈ 异地汇款，有结算账户的：金额1万元以下，每笔约为5元；1万元～10万元，每笔约为10元；10万元～50万元，每笔约为15元；50万元～100万元，每笔约为20元；100万元以上，按万分之二收取，最高为200元。⒉ 异地汇款，无结算账户的：按1%收取，最低1元，最高50元。⒊ 网上银行异地汇款手续费标准为交易金额的5‰，最低5元，最高50元。
中信银行 按交易金额的5‰收取，最高20元。其中网上银行为2‰，最低10元，最高50元。
信用卡收费标准
卡名 发卡行年费 挂失费 工本费
牡丹国际信用卡(双币)工商银行 普通卡：主卡100元，副卡50元；金卡：主卡200元，副卡100元。10元 5元
牡丹贷记卡(人民币)工商银行 普通卡：主卡50元，副卡25元；金卡：主卡100元，副卡50元。10元 5元
牡丹信用卡(人民币)工商银行 普通卡：主卡25元，副卡12.5元；金卡：主卡50元，副卡25元。10元 5元
金穗信用卡(准贷记卡)农业银行 普通卡：20元；金卡：80元 50元 10元；彩照卡50元中银信用卡(双币)中国银行 金卡：主卡200元，附属卡100元；银卡：主卡100元，附属卡50元；照片卡：在上述年费标准的基础上加收人民币50元 40元 15元
中银长城人民币卡 中国银行 金卡100元，照片金卡120元，普通卡20元，照片普通卡60元
龙卡贷记卡(双币)建设银行 金卡主卡160元，附属卡80元；普通卡主卡80元，附属卡40元 50元 20元，挂失补卡免费
龙卡贷记卡(人民币)建设银行 金卡100元，普通卡60元 20元 10元，彩照卡：30元招商银行信用卡(双币)招商银行 金卡主卡300元，普通卡主卡100元，VISA MINI信用卡主卡150元。再办一主卡年费减半，附属卡年费为所属主卡的一半 60元 15元，使用快递35元
太平洋贷记卡(人民币)交通银行 金卡：主卡120元，附属卡60元；普通卡：主卡80元，附属卡40元 50元 30元，照片卡40元
浦发信用卡(双币)浦发展银行 金卡：主卡360元，附卡180元； 普通卡：主卡180元，附卡90元 免费 普卡80元，金卡免费
兴业银行信用卡(双币)兴业银行 金卡：主卡200元，副卡100元；普通卡：主卡100元，副卡50元 50 25元，加急45元
第五篇：加强银行卡业务反洗钱监管的几点建议（定稿）
加强银行卡业务反洗钱监管的几点建议
银行卡的推广应用，对促进消费、减少现金流通及降低交易成本起到了积极作用，但随着网上银行、电子支付的普及，通过银行卡洗钱逐渐成为洗钱犯罪新趋势，因此加强银行卡业务的反洗钱监管不容忽视。
一、银行卡业务反洗钱监管的难点
（一）发卡银行管理存在漏洞。一是银行卡的发卡环境较复杂，各商业银行都在加紧银行卡的推广，对申请人的身份审查不够严密，往往是仅留存了有效身份证件。二是发卡行为追求业务市场份额，放宽对特约商户刷卡机准入条件，盲目安装刷卡机，为洗钱份子提供可乘之机。三是发卡机构很少主动对持卡人进行资金流动情况的监测和跟踪，导致银行卡欺诈风险增加，制约银行卡反洗钱工作开展。
（二）银行卡与网上支付密切联系，形成反洗钱工作障碍。许多网上支付业务很大程度上是依托银行卡账户进行。银行卡一旦与网上支付工具进行转账交易，就进入了电子支付交易范围，而电子支付系统主要通过密钥及电子签名的认证来确认交易双方身份，决定了认证各方只能查证各方身份及支付方余额，不能审查支付方资金的来源及性质。这给反洗钱的资金交易监测、可疑支付交易行政调查及执法机关对洗钱犯罪的侦查带来障碍。
（三）银行卡防伪性能较差。银行卡科技含量不高，现在普
遍使用的银行磁条卡防伪性能较差，利用犯罪分子往往利用银行卡技术防范上的弱点，采用高智能化手法进行银行卡洗钱犯罪，给银行卡反洗钱监管带来巨大的挑战。
（四）银行卡立法工作不完善。由于利用银行卡犯罪在各环节上的表现形式不同，除《刑法》外，现行其他银行卡管理办法立法层次较低，使相关部门难以进行有效管理，为银行卡洗钱留下可乘之机，也大大降低了对洗钱分子的震慑力。
二、加强银行卡业务反洗钱监管的几点建议
（一）规范发卡机构的发卡行为。发卡机构应严格履行《反洗钱法》等金融法规的要求，切实履行反洗钱义务。一是加强银行卡发放管理，取消银行卡发放的任务考核和外包发卡的做法，强化岗位制度执行和工作人员的队伍建设。二是加强对特约商户的监控。加强对特约商户的审查，特别是高风险行业，不仅要严格执行商户协议书条款，而且要采取严格完备的风险防范措施；加强对商户的业务培训和管理工作，提高商户反洗钱意识；加强对POS机及ATM等机具的管理工作，防止商户与犯罪分子勾结，利用POS机刷卡消费套取现金；通过协议要求特约商户必须履行配合执行大额和可疑资金交易报告义务。三是银行卡消费过程中，还应尽职调查有关大额、可疑资金消费情况。明确大额和可疑资金交易的报告主体及报告范围，避免出现重报、漏报、错报现象。
（二）建立完善的电子支付交易监测报告系统。一是建立严
格的电子支付认证制度，银行在批准使用电子支付交易工具前，必须严格执行相关认证制度，切断银行卡与网上银行等电子支付工具的非法洗钱活动。二是针对银行卡网上支付交易普遍性和隐蔽性的特点，银行应建立完善的电子支付交易自动监测和报告系统，借助系统筛选出具典型异常特征的电子支付交易。
（三）加大银行卡技术防范力度。引进先进的银行卡软件、硬件和通讯技术，逐步采用安全性更高的识别技术和系统，以实现新的数据加密技术和安全控制程序，为银行卡反洗钱工作提供技术保障。
（四）建立和完善银行卡管理法律法规制度，严厉打击各类银行卡洗钱活动。当前，银行卡洗钱犯罪已严重影响经济金融健康发展，银行卡监管部门应与司法部门加强合作，完善银行卡犯罪的立法工作，严厉打击各类银行卡洗钱犯罪行为。
（中国人民银行双鸭山市中心支行 徐雪峰 付婧）
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