直销企业信息报备、披露管理办法（样例5）

第一篇：直销企业信息报备、披露管理办法

直销企业信息报备、披露管理办法

《直销企业信息报备、披露管理办法》已经2005年10月19日商务部第15次部务会议审议通过，并经工商总局同意，现予以发布，自2005年12月1日起施行。

部长：***

局长：王众孚

二00五年十一月一日

直销企业信息报备、披露管理办法

第一条 根据《直销管理条例》第二十八条规定，制定本办法。

第二条 直销企业应建立完备的信息报备和披露制度，并接受政府相关部门的监管检查和社会公众的监督。

第三条 商务部和国家工商行政管理总局（以下简称工商总局）直销行业管理网站向社会公布下列内容：

（一）有关法律、法规及规章；

（二）直销产品范围公告；

（三）直销企业名单及其直销产品名录；

（四）直销企业省级分支机构名单及其从事直销的地区、服务网点；

（五）直销企业保证金使用情况；

（六）直销员证、直销培训员证式样；

（七）直销企业、直销培训员及直销员违规及处罚情况；

（八）其它需要公布的信息。

第四条 直销企业通过其建立的中文网站向社会披露信息。直销企业建立的中文网站是直销企业信息报备和披露的重要组成部分，并应在取得直销经营许可证之日起3个月内与直销行业管理网站链接。

第五条 直销企业设立后应真实、准确、及时、完整地向社会公众披露以下信息：

（一）直销企业直销员总数，各省级分支机构直销员总数、名单、直销员证编号、职业及与直销企业解除推销合同人员名单；

（二）直销企业及其分支机构名称、地址、联系方式及负责人，服务网点名称、地址、联系方式及负责人；

（三）直销产品目录、零售价格、产品质量及标准说明书，以及直销产品的主要成分、适宜人群、使用注意事项等应当让消费者事先知晓的内容。

根据国家相关规定直销产品应符合国家认证、许可或强制性标准的，直销企业应披露其取得相关认证、许可或符合标准的证明文件；

（四）直销员计酬、奖励制度；

（五）直销产品退换货办法、退换货地点及退换货情况；

（六）售后服务部门、职能、投诉电话、投诉处理程序；

（七）直销企业与直销员签订的推销合同中关于直销企业和直销员的权利、义务，直销员解约制度，直销员退换货办法，计酬办法及奖励制度，法律责任及其他相关规定；

（八）直销培训员名单、直销员培训和考试方案；

（九）涉及企业的重大诉讼、仲裁事项及处理情况。

上述内容若有变动，直销企业应在相关内容变动（涉及行政许可的应在获得许可）后1个月内及时更新网站资料。

第六条 直销企业设立后，每月15日前须通过直销行业管理网站向商务部、工商总局报备以下上月内容：

（一）保证金存缴情况；

（二）直销员直销经营收入及纳税明细情况；

1、直销员按月直销经营收入及纳税金额；

2、直销员直销经营收入金额占直销员本人直接向消费者销售产品收入的比例。

（三）企业每月销售业绩及纳税情况；

（四）直销培训员备案；

（五）其他需要报备的内容。

第七条 直销企业应于每年4月份以企业年报的方式公布本办法第五条所列内容。

第八条 直销企业及直销员所使用的产品说明和任何宣传材料须与直销企业披露的信息内容一致。

第九条 直销企业未按照《直销管理条例》和本办法进行信息披露，或直销企业披露的信息存在虚假、严重误导性陈述或重大遗漏的，按照《直销管理条例》第五十条规定予以处罚。

第十条 本办法由商务部和工商总局负责解释。

第十一条 本办法自2005年12月1日起实施。

第二篇：国有企业信息披露内控制度

国有企业信息披露内控制度 总则

1.1 根据中国证券监督管理委员会有关上市公司信息披露的要求和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》，以及《公司章程》规定，为规范公司信息披露行为，确保信息真实、准确、完整、及时，特制定本制度。

1.2 本制度所指信息主要包括：

1.2.1 公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、半报告、报告；

1.2.2 公司依法公开对外发布的临时报告，包括股东大会决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告、收购、出售资产公告、关联交易公告、补充公告、整改公告和其他重大事项公告等；以及深圳证券交易所认为需要披露的其他事项；

1.2.3 公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、股票上市公告书和发行可转债公告书；

1.2.4 公司向中国证券监督管理委员会、中国证监会南京特派办、深圳证券交易所、无锡市国有资产管理办公室、无锡市上市公司办公室或其他有关政府部门报送的可能对公司股票价格产生重大影响的报告、请示等文件；

1.2.5 新闻媒体关于公司重大决策和经营情况的报道。

1.3 董事会秘书是公司信息披露的具体执行人和与深圳证券交易所的指定联络人，协调和组织公司的信息披露事项，包括健全和完善信息披露制度，确保公司真实、准确、完整、及时地进行信息披露。信息披露的基本原则

2.1 公司应当履行以下信息披露的基本义务：

2.1.1 公司应及时披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息，并在第一时间报送深圳证券交易所；

2.1.2 在公司的信息公开披露前，本公司董事、监事、高级管理人员及其他知情人员有责任确保将该信息的知情者控制在最小范围内；

2.1.3 确保信息披露的内容真实、准确、完整、及时，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏；

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2.1.4 公司及其董事、监事、高级管理人员不得泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。

2.2 公司各部门按行业管理要求向上级主管部门报送的报表、材料等信息，相关职能部门应切实履行信息保密义务，防止在公司公开信息披露前泄露。职能部门认为报送的信息较难保密的，应同时报董事会秘书，由董事会秘书根据有关信息披露的规定决定是否向所有股东披露。

2.3 公司公开披露信息的指定报纸为：《中国证券报》、《证券时报》、香港《大公报》。指定网站为：http://www.xiexiebang.com 公司应公开披露的信息，如需在其他公共传媒披露的，不得先于指定报纸和指定网站，不得以新闻发布会或答记者问等形式代替公司的正式公告。信息披露的审批程序

3.1 公开信息披露的内部审批程序：

3.1.1 公开信息披露的信息文稿均由董事会秘书撰稿或审核；

3.1.2 董事会秘书应按有关法律、法规和公司章程的规定，在履行法定审批程序后披露定期报告和股东大会决议、董事会会议决议、监事会会议决议；

3.1.3 董事会秘书应履行以下审批手续后方可公开披露除股东大会决议、董事会决议、监事会决议以外的临时报告：

3.1.3.1 以董事会名义发布的临时报告应提交董事长审核签字； 3.1.3.2 以监事会名义发布的临时报告应提交监事会主席审核签字；

3.1.3.3 在董事会授权范围内，总经理有权审批的经营事项需公开披露的，该事项的公告应先提交总经理审核，再提交董事长审核批准，并以公司名义发布；

3.1.3.4 董事会授权范围内，全资子公司总经理有权审批的经营事项需公开披露的，该事项的公告应先提交全资子公司总经理审核签字，再提交公司总经理审核同意，最后提交公司董事长审核批准，并以公司名义发布；

3.1.3.5 控股子公司、参股子公司的重大经营事项需公开披露的，该事项的公告应先提交公司派出的该控股公司董事长或该参股公司董事审核签字，再提交公司总经理审核同意，最后提交公司董事长审核批准，并以公司名义发布。

3.1.4 公司向中国证券监督管理委员会、中国证监会南京特派办、深圳证券交易所、无锡市国有资产管理办公室、无锡市上市公司办公室或其他有关政府部门递交的报告、请示等文件和在新闻媒体上登载的涉及公司重大决策和经济数据的宣传性信息文稿应提交公司总经理或董事长最终签发。

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第2页 定期报告的披露

4.1 公司应按《公开发行证券公司信息披露编报规则》的内容与格式公开披露的定期报告：

4.1.1 季度报告：公司应在每个会计前三个月、九个月结束后的三十日内编制完成季度报告，在公司的指定报纸上刊载季度报告正文，在公司的指定网站上刊载季度报告全文(包括正文及附录)，但第一季度报告的披露时间不得早于上一报告；

4.1.2 半报告：公司应当于每个会计的前六个月结束后二个月内编制完成半报告，在公司的指定报纸上刊登半报告摘要，在公司的指定网站上登载半报告全文；

4.1.3 报告：公司应当在每个会计结束之日起四个月内编制完成报告，在公司的指定报纸上披露报告摘要，同时在公司的指定网站上披露其全文。主要临时报告的披露

5.1 应公开披露的临时报告事项： 5.1.1 关联交易事项：

5.1.1.1 关联交易是指公司及公司控股子公司与公司的关联人发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：

a 购买或销售商品；b 购买或销售除商品以外的其他资产；c 提供或接受劳务；d 代理；e 租赁；f 提供资金(包括以现金或实物形式)；g 担保；h 管理方面的合同；i 研究与开发项目的转移；j 许可协议；k 赠与；l 债务重组；m 非货币性交易；n 关联双方共同投资；o 深圳证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。

5.1.1.2 当关联交易金额达到如下标准时应向董事会秘书及时报告：

a 关联交易金额达到300万元以上时；b 与关联人就同一标的或与同一关联人在连续12个月内累计达到300万元以上时。

5.1.1.3 公司及公司持有50％以上股份的控股子公司遵照上述标准执行；公司的参股公司以其交易标的乘以公司参股比例或协议分红比例后的数额对照上述标准执行。

5.1.2 重大事项

5.1.2.1 重大事项包括但不限于：

a 收购、出售资产；b 重大担保事项；c 重要合同：借贷、委托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等；d 大额银行退票；e 重大经营性或非经营性亏损；f 遭受重大

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损失；g 重大投资行为；h 可能依法承担的赔偿责任；i 重大行政处罚；j 重大仲裁、诉讼事项。

5.1.2.2 重大事项达到或在连续12个月内累计达到如下标准时应及时向董事会秘书报告：

a 所涉资产总额占公司最近一期经审计的总资产值的l0％以上；

b 发生的净利润或亏损的绝对值(按上经审计的财务报告)占公司最近一期经审计的上一净利润或亏损绝对值的l0％以上，且绝对金额在100万元以上；

c 所涉交易金额(承担债务、费用等一并计算)占公司最近一期经审计的净资产总额10％以上。

5.1.2.3 公司及公司持有50％以上股份的控股子公司遵照上述标准执行；公司参股子公司按所涉金额乘以参股比例后的数额对照上述标准执行。

5.1.3 其他重要事项

5.1.3.1 其他重要事项包括但不限于：

a 公司章程、注册地址、注册资本、名称的变更； b 经营范围的重大变化；

c 订立上述5.1.2.1.c项以外的重要合同； d 发生重大债务或未清偿到期债务； e 变更募集资金投资项目；

f 直接或间接持有另一上市公司发行在外的普通股5％以上；

g 持有公司5％以上股份的股东，其持有的股份增减变化达到5％以上； h 公司第一大股东发生变更；

i 公司董事长、三分之一董事或总经理发生变动；

j 生产经营环境发生重要变化，包括全部或主要业务停顿、生产资料采购、产品销售方式或渠道发生重大变化；

k 减资、合并、分立、解散或申请破产的决定；

l 新的法律、法规、规章、政策可能对公司的经营产生显著影响； m 更换为公司审计的会计师事务所； n 股东大会、董事会决议依法被法院撤销；

o 法院裁定禁止对公司有控制权股东转让其所持上市公司股票； p 持有公司5％以上股份的股东所持股份被质押； q 公司进入破产、清算状态； r 公司预计出现资不抵债；

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s 获悉主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应的债权未提取足额坏帐准备的；

t 因涉嫌违反证券法规被中国证监会调查或正受到中国证监会处罚的(公司就违规事项公告时，应当事先报告中国证监会)；

u 接受证券监管部门专项检查和巡回检查后的整改方案；

v 董事会预计公司业绩与其披露过的盈利预测有重大差异时，而且导致该差异的因素尚未披露的；

w 公司股票交易发生异常波动时；

x 在任何公共传播媒介中出现的消息可能对公司股票的市场价格产生误导性影响时；

5.1.3.2 公司发生以上其他重大事项时，公司持有50％以上股份的控股子公司发生以上c、d、f、j、k、g、r、s事项时，应及时报告董事会秘书。责任与处罚

6.1 公司有关部门应当向董事会秘书提供信息披露所需的资料和信息。公司作出重大决定之前，应从信息披露角度征询董事会秘书意见。

6.2 公司各部门(包括各分公司)、各子公司发生符合本制度第九条规定事项时，需按以下时点及时向董事会秘书报告，董事会秘书按照《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，及时公开披露：

6.2.1 事项发生后的第一时间；

6.2.2 公司与有关当事人有实质性的接触，或该事项有实质性进展时；

6.2.3 公司与有关当事人签署协议时，或该协议发生重大变更、中止或者解除、终止时；

6.2.4 事项获有关部门批准或已披露的事项被有关部门否决时； 6.2.5 事项实施完毕时。

6.3 公司各部门(包括各分公司)、各子公司在报告本制度第九条规定事项时，应附上以下文件：

6.3.1 所涉事项的协议书；

6.3.2 董事会决议(或有权决定的有关书面文件)； 6.3.3 所涉事项的政府批文； 6.3.4 所涉资产的财务报表；

6.3.5 中介机构对所涉资产的意见书(评估报告或审计报告)。

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6.4 公司本部各部门(包括各分公司)、各子公司当发生符合本制度第九条规定事项时，应在规定时间内及时报告董事会秘书，同时提供相关材料。

6.5 公司本部各部门(包括各分公司)、各子公司按公开信息披露要求所提供的经营、财务等信息应按公司制度履行相应的审批手续，确保信息的真实性、准确性和完整性。

6.6 公司各部门由部门负责人负责信息披露工作，全资子公司、控股子公司应指定专人负责信息披露工作，参股子公司的有关信息披露工作归由公司投资部门负责。

6.7 公司各部门(包括各分公司)、各子公司发生本制度第九条规定事项而未报告的，造成公司信息披露不及时而出现重大错误或疏漏，给公司或投资者造成损失的，公司将对相关的责任人给予行政及经济处分。

6.8 凡违反本制度擅自披露信息的，公司将对相关的责任人按泄露公司机密给予行政及经济处分，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。

6.9 信息披露不准确给公司或投资者造成损失的，公司将对相关的审核责任人给予行政及经济处分．并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。不能查明造成错误的原因，则由所有审核人承担连带责任。

6.10 全资子公司、控股子公司指定的信息披露负责人应是有能力组织完成信息披露的人员，信息披露负责人的名单及其通讯方式应报公司董事会秘书；若信息披露负责人变更的，应于变更后的二个工作日内报公司董事会秘书。附则

7.1 本制度未尽事宜，遵照现行《股票上市规则》及有关上市公司信息披露的法律、法规的规定执行。

7.2 本制度所称“以上”含本数。7.3 本制度由公司董事会负责解释。

7.4 本制度经公司董事会审议批准后生效，修改时亦同。

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第三篇：企业信息安全管理办法

信息安全管理办法

第一章 总则

第一条

为加强公司信息安全管理，推进信息安全体系建设，保障信息系统安全稳定运行，根据国家有关法律、法规和《公司信息化工作管理规定》，制定本办法。

第二条

本办法所指的信息安全管理，是指计算机网络及信息系统（以下简称信息系统）的硬件、软件、数据及环境受到有效保护，信息系统的连续、稳定、安全运行得到可靠保障。

第三条

公司信息安全管理坚持“谁主管谁负责、谁运行谁负责”的基本原则，各信息系统的主管部门、运营和使用单位各自履行相关的信息系统安全建设和管理的义务与责任。

第四条

信息安全管理，包括管理组织与职责、信息安全目标与工作原则、信息安全工作基本要求、信息安全监控、信息安全风险评估、信息安全培训、信息安全检查与考核。

第五条

本办法适用于公司总部、各企事业单位及其全体员工。

第二章 信息安全管理组织与职责

第六条

公司信息化工作领导小组是信息安全工作的最高决策机构，负责信息安全政策、制度和体系建设规划的审批，部署并协调信息安全体系建设，领导信息系统等级保护工作。

第七条

公司建立和健全由总部、企事业单位以及信息技术支持单位三方面组成，协调一致、密切配合的信息安全组织和责任体系。各级信息安全组织均要明确主管领导，确定相关责任，设置相应岗位，配备必要人员。

第八条

信息管理部是公司信息安全的归口管理部门，负责落实信息化工作领导小组的决策，实施公司信息安全建设与管理，确保重要信息系统的有效保护和安全运行。具体职责包括：组织制定和实施公司信息安全政策标准、管理制度和体系建设规划，组织实施信息安全项目和培训，组织信息安全工作的监督和检查。

第九条

公司保密部门负责信息安全工作中有关保密工作的监督、检查和指导。

第十条

企事业单位信息部门负责本单位信息安全的管理，具体职责包括：在本单位宣传和贯彻执行信息安全政

策与标准，确保本单位信息系统的安全运行，实施本单位信息安全项目和培训，追踪和查处本单位信息安全违规行为，组织本单位信息安全工作检查，完成公司部署的信息安全工作。

第十一条

技术支持单位在信息管理部的领导下，承担所负责的信息系统和所在区域的信息安全管理任务，主要包括：在所维护系统和本区域内宣传和贯彻信息安全政策与标准，确保所负责信息系统的安全运行。

第十二条

各级信息管理部门设立信息安全管理和技术岗位，包括信息安全、应用系统、数据库、操作系统、网络负责人和管理员，重要岗位可设置两个员工互为备份。

第十三条

信息安全岗位的设立应遵循职责分离的要求，包括：制度监督者与执行者分离，信息系统授权者与操作者分离，应用系统管理员与数据库管理员分离，程序开发人员不应具备对生产环境的访问权限。

第十四条

公司员工必须严格遵守公司信息安全政策、管理制度、技术标准和信息系统控制要求，承担相关安全义务和责任，并及时报告信息安全事件。

第三章 信息安全目标与工作原则

第十五条

信息安全工作的总体目标是：实施信息系统安全等级保护，建立和健全先进实用、完整可靠的信息安全体系，保证系统和信息的完整性、真实性、可用性、保密性和可控性，保障信息化建设和应用，支撑公司业务持续、稳定、健康发展。

第十六条

信息安全体系建设必须坚持以下原则： 坚持统一。信息安全体系必须统一规划、统一标准、统一设计、统一投资、统一建设、统一管理。

保障应用。保障网络和信息系统，特别是全局网络和重要业务信息系统不间断稳定运行及其信息的安全，实现以应用促安全，以安全保应用。

符合法规。信息安全体系要满足法律法规要求，包括国家对信息系统等级保护、企业内部控制要求，积极采用法律法规允许的、成熟的先进技术和专业安全服务。

综合防范。管理与技术并重，相互补充。从组织与流程、制度与人员、场地与环境、网络与系统、数据与应用等多方面着手，在系统设计、建设和运维的多环节进行综合防范。

集中共享。建立集中、统一的信息安全技术服务平台和

集中专业化的信息安全队伍。

第四章 信息安全工作基本要求

第十七条

根据公司信息安全专项规划和总体方案，分层次建立以安全组织体系为核心、安全管理体系为保障、安全技术体系为支撑的全面信息安全体系，并保持三个体系稳定、均衡发展。

第十八条

建立全面的信息安全管理体系：

制定并实施统一的信息安全策略、管理制度和技术标准。

实行信息系统资产管理责任制，保护信息系统，特别是核心信息系统的设备、软件、数据和技术文档的安全。

建立信息系统物理环境、网络、系统、应用、数据等各层面的安全管理流程，实现对信息系统全生命周期的安全管理。

实现对信息系统的安全风险管理，及时发现和防范安全隐患。

第十九条

建立有效的信息安全技术体系：

强化网络、桌面和应用系统安全防护体系，按照自主定级、自主保护的原则，评估确定各信息系统保护等级并实施

相应的保护措施。

建立统一的网络安全信任体系，加强网络实体身份管理与认证，为网络和信息系统安全运行提供信任基础。

建立完善有效的安全监控和预警体系，监控重要网络和核心业务系统，及时发现安全隐患。

建立全面有效的应急响应体系，制定并落实完整、规范的应急处理和响应流程，完善信息安全报告、处理机制。

建立包括同城和异地容灾备份中心的信息系统灾难恢复体系，定期进行灾难恢复的测试和演练，确保灾难发生后能够充分发挥备份的效能，降低造成的影响和损失。

第五章 信息安全监控

第二十条

信息安全监控的目的是对威胁系统、数据库及网络安全的因素进行有效控制，防止由于技术或人为因素导致的异常和损失，同时为其他安全措施的设计和实施提供可靠依据。安全监控的结果要保存一年以上。

第二十一条

信息系统的运行和维护单位，在国家法律和公司有关规定许可的范围内，具体进行规范、合理、有效的信息安全监控。使用公司网络及应用系统的用户有义务接受

必要的监控。监控不能影响、泄漏不涉及安全问题的网上行为和个人隐私的内容。

第二十二条

各级信息部门负责制定和实施信息安全监控计划，包括日常监控、应急处理和定期汇报。

第二十三条

日常监控分为实时监控和定期检查，包括应用系统、数据库、操作系统、网络、物理环境以及外部人员对信息系统访问的实时监控与定期检查。监控及检查结果要存档备查，异常情况须及时向有关负责人汇报。

第二十四条

各级信息部门应对网络及重要信息系统制定详细的应急处理预案。应急处理按照预案进行，并至少每年组织一次相关岗位人员进行应急预案演练。

第二十五条

各级信息部门编制、上报信息安全月报和年报，及时向主管领导和上级部门汇报重大信息安全风险和事件。

第六章 信息安全风险评估

第二十六条

信息管理部负责组织建立风险评估规范及实施团队，定期或在重大、特殊事件发生时进行风险评估。

第二十七条

风险评估包括范围确定、风险识别、风险分析和控制措施，确保信息安全，满足应用和业务需要。

评估范围可包括管理组织、流程、政策与标准、应用系统、数据库、操作系统、网络、物理环境，应涵盖公司内部关键控制点。

风险识别包括识别风险类型和风险事件，形成风险列表，更新信息风险数据库。

风险分析包括信息资产分类、风险发生概率和影响程度分析，并确定风险等级，形成风险评估报告。

控制措施包括安全管理策略和风险控制措施，形成风险控制报告。

第二十八条

信息管理部将风险评估和控制报告上报信息主管领导审批。根据领导审批意见，落实控制措施。

第七章 信息安全培训

第二十九条

信息管理部负责制定公司信息安全培训计划，组织、实施信息安全管理和技术培训。各级信息部门负责相应层级的信息安全培训，培训计划报信息管理部备案。

第三十条

信息管理部及各企事业单位信息部门对应用系统、数据库、操作系统和网络管理员、开发人员进行信息安全技术培训，提高信息安全管理和维护水平。

第三十一条

信息管理部及各企事业单位信息部门分层次、分类型对员工进行信息安全培训，包括针对业务和技术管理人员进行管理层面的信息安全管理培训，针对从事日常业务处理人员进行操作层面基本安全知识培训。

第三十二条

员工上岗前，应进行岗位信息安全培训，并签署信息安全保密协议。在岗位发生变动时，及时调整信息系统操作权限。

第三十三条

信息安全政策与标准发生重大调整、新建和升级的信息系统投入使用前，开展必要的安全培训，明确相关调整和变更所带来的信息安全权限和责任的变化。

第八章 信息安全检查与考核

第三十四条

信息管理部定期进行信息安全检查与考核，包括信息安全政策与标准的培训与执行情况、重大信息安全事件及整改措施落实情况、现有信息安全措施的有效性、信息安全技术指标完成情况。

第三十五条

各企事业单位信息部门按照本办法和《公司信息系统运行维护管理办法》进行信息安全自我考核，信息管理部进行综合评价，形成考核报告，报信息主管领导。

第三十六条

对于不执行本办法造成严重后果的，应追究相关部门和个人责任。

第九章 附则

第三十七条

各企事业单位可参照本管理办法制定相应的实施细则。

第三十八条 第三十九条

本办法由公司信息管理部负责解释。本办法自印发之日起施行。

第四篇：企业信息安全保密管理办法

企业信息安全保密管理办法

1.目的作用

企业内部的“信息流”与企业的“人流”、“物流”、“资金流”，均为支持企业生存与发展的最基本条件。可见信息与人、财、物都是企业的财富，但信息又是一种无形的资产，客观上使人们利用过程中带来安全管理上的困难。为了保护公司的利益不受侵害，需要加强对信息的保密管理，使公司所拥有的信息在经营活动中充分利用，为公司带来最大的效益，特制定本制度。2.管理职责

由于企业的信息贯穿在企业经营活动的全过程和各个环节，所以信息的保密管理，除了领导重视而且需全员参与，各个职能部门人员都要严格遵守公司信息保密制度，公司督察部具体负责对各部门执行情况的检查和考核。3.公司文件资料的形成过程保密规定 拟稿过程

拟稿是文件、资料保密工作的开始，对有保密要求的文件、资料，在拟稿过程应按以下规定办理：

初稿形成后，要根据文稿内容确定密级和保密期限，在编文号时应具体标明。草稿纸及废纸不得乱丢，如无保留价值应及时销毁。

文件、资料形成前的讨论稿、征求意见稿、审议稿等，必须同定稿一样对待，按保密原则和要求管理。印制过程

秘密文件、资料，应由公司机要打字员打印，并应注意以下几点：

要严格按照主管领导审定的份数印制，不得擅自多印多留。要严格控制印制工程中的接触人员。

打印过程形成的底稿、清样、废页要妥善处理，即使监销。复制过程

复制过程是按照规定的阅读范围扩大文件、资料发行数量，要求如下：

复制秘密文件、资料要建立严格的审批、登记制度。复制件与正本文件、资料同等密级对待和管理。严禁复制国家各种秘密文稿和国家领导人的内部讲话。绝密文件、资料、未经原发文机关批准不得自行复制。

4.公司文件资料传递、阅办过程保密规定

收发过程

收进文件时要核对收件单位或收件人，检查信件封口是否被开启。

收文启封后，要清点份数，按不同类别和密级，分别进行编号、登记、加盖收文章。发文时要按照文件、资料的类别和文号及顺序号登记清楚去向，并填写好发文通知单，封面要编号并加盖密级章。

收发文件、资料都要建立登记制度和严格实行签收手续。递送过程

企业内部建有文件、资料交换站的，可通过交换站进行，一律直送直取。递送外地文件、资料，要通过机要交通或派专人递送。

凡携带秘密文件、资料外出，一般要有两人以上同行，必须装在可靠的文件包或箱内，做到文件不离人。

递送的秘密文件、资料，一律要包装密封，并标明密级。阅办过程

呈送领导人批示的文件、资料、应进行登记。领导人批示后，要及时退还或由经管文件部门当日收回。领导人之间不得横向传批文件、不得把文件直接交承办单位（人）。凡需有关部门（人）承办的文件、资料，一律由文件经管部门办理。

绝密文件、资料，一般不传阅，应在特别设立的阅文室内阅读。

秘密文件、资料，不得长时间在个人手中保留，更不能带回家或公共场所。要控制文件、资料阅读范围，无关人员不能看文件、资料。

5.公司文件资料归档、保管过程中的保密规定

归档过程

秘密文件、资料在归档时，要在卷宗的扉页标明原定密级，并以文件资料中最高密级为准。不宜于保留不属于企业留存的“三密”文件、资料，要及时清理上交或登记销毁，防止失散。

有密级的档案，要按保密文件、资料管理办法进行管理。保密过程 秘密文件、资料应集中管理，个人不得保存。

存放处应装有保密设置，专室、专柜及一切设施要能防盗，安全可靠，钥匙应专人保管。文件资料每半年要进行一次清理，清理时应将无用的上级发文交主管部门或上级发文机关；借出的文件应做好清退，清退中如发现缺份，要及时向主管领导报告，认真查处。每年底要组织一次对作废的秘密文件、资料的销毁工作。该项工作要按程序规定进行，经领导复核后，在有专人监督下销毁，严禁向废品收购部门出售“三密”文件、资料。

6.宣传报告工作工程中的保密规定

宣传报道保密，就是对宣传报道中可能发生的泄密，采取一系列措施，确保企业秘密的安全。主要应做好以下几方面工作： 建立健全宣传报道中的保密制度，要明确规定“三密”文件、资料的内容都不能擅自公开或在报导中引用。

公司对外宣传报道的稿件，主管领导要认真进行保密审查。

做好确定密级的工作，使全体干部职工特别是领导和负责进行宣传报导的工作人员能了解掌握。因特殊需要，涉及到“三密“文件资料内容时，必须向总经理汇报请示，公司其他任何人均无权批准。公司管理层应经常向下属部门人员进行保密教育，提高全员保密意识，对违规者，应按制度进行处罚。

7.办公自动化设备（设施）使用的保密措施

随着企业办公自动化的普及，文件、资料保密工作面临新的挑战，为了消除办公自动化应用中所产生的保密领域问题，应抓好以下几个方面工作。

加强对工作人员的保密教育，树立以下思想观念：

树立配有加密设施的微机网络传递与机要通信收发的文件、资料同属正式文件、资料的保密观念。

树立复印文件、资料与正式文件、资料都具有相同作用的保密观念。

树立机要室登记、分发的文件、资料与各部门自行登记、分发的文件、资料都同等重要的保密观念。

树立以纸张为材料的秘密载体与软（硬）件为材料的秘密载体同样重要的保密观念。完善规章制度，认真抓好落实

办公自动化的设备（设施）要指定专人使用与保管。要履行严格的审批手续，控制好文件、资料的制作数量。要根据保密原则，制定严格的违规处罚规定。抓好专业技术培训

要通过专业技术培训，提高工作人员对各种办公自动化设备的操作技术与知识水平，懂得泄密途径和防范的办法。

改善各类设备的环境条件，防止技术性泄密。

8.计算机的保密管理措施

电子计算机已经广泛应用于工业，企业经营的信息、数据源源不断地被输入电脑。因此必须要做好计算机应用中的保密工作。企业的各级主管人员应学习和掌握计算机知识

首先要知道计算机方面的基础知识，掌握和学会对它的运用技能，才能了解到计算机信息系统的不安全因素，才能有针对性地做好保密管理。

造成计算机信息系统不安全因素的一般有以下方面：

8.1.1 计算机系统工作人员泄露计算机信息的秘密。8.1.2 直接从计算机电子文档中窃取信息、资料。8.1.3 电磁辐射泄密。

8.1.4 冒名顶替和越权偷用，暗藏非法程序，定时破坏，篡改。8.1.5 复制和窃取磁介质中的数据、信息。8.2 严格信息管理

除了加强对计算机工作人员经常进行保密教育之外，在信息管理中还应有以下措施：

8.2.1 对计算机工作人员采取分工负责制的办法，防止因一人的疏忽而影响整个系统的安全。

8.2.2 规定信息资源共享的等级和范围，明确使用各密级信息的权限和人员。8.2.3 对存取秘密的信息，计算机网络系统要自动登记存取情况，以便查阅。8.2.4 对含有密级信息的磁记录介质（如磁带、软盘、硬盘、光盘等）要由专人负责保管。8.2.5 含有密级的打印纸要及时处理，对网络系统中软件清单要妥善保管，调试中的软件清单要及时销毁。

8.2.6 对新购买的软件和其他机器拷贝的软件必须进行检查、消毒，以防计算机病毒带入系统。

8.3 完善系统功能

8.3.1 系统应有用户存取资格检查和用户身份识别功能，对非法的操作和无资格存取的用户要及时警告和登记。

8.3.2 用户和网络系统的界面要清晰，采用多层控制，以防用户非法进入系统而破坏整个系统的功能。

8.3.3 系统应有很强的数据加密软件，对需要保存在外存储介质上存贮介质上的秘密信息和上信道传输的秘密信息必须进行加密。

8.3.4 要有多种经受得住专业密码分析人员攻击的加密算法，对不同用户使用不同的加密算法。

8.4 加强对计算机房的安全管理

8.4.1 对计算机房出入的要加以限制，非工作人员不得进入，出入的物品也要进行严格管理。

8.4.2 经监测发现有辐射的机器和部件，要采取屏蔽措施。

8.4.3 对进入机房的各类设备、仪器都要经过监测，以防在使用这些设备和仪器时，将计算机内的信息辐射或传导出去。

第五篇：信息披露管理办法

信息披露管理办法

第一条 为了贯彻落实中国证监会关于证券市场“法制、监管、自律、规范”第二条

(一)(二)(三)(四)

第三条(一)

(二)(三)

(四)(五)

第四条 的八字方针，加强信息披露规范化建设，体现保护投资者利益，维护证券市场“公开、公平、公正”的三公原则，促进证券市场健康发展的要求，特制定本管理办法。

信息披露的范围：

根据有关法规规定，公司信息披露的范围主要包括四大部分： 招股说明书； 上市公告书；

定期报告；包括：报告、中期报告和季度报告。

临时报告；包括：重要会议公告、收购与出售资产公告、应当即时披露的关联交易、重大事件公告、有关股票交易异常波动的公告和公司合并、分立公告。

信息披露的基本原则： 董事会全体成员必须保证信息披露：内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担连带责任。

公司披露信息必须在第一时间内报送上海证券交易所。

公司公开披露的信息涉及财务会计、法律、资公司的信息在正式披露前，董事会及董事会全体成员及其它知情人，有直接责任确保该信息的知悉者控制在最小范围内。

产评估等事项，应当由具有从事证券业务资格的会计师事务所、律师事务所和资产评估机构等专业性中介机构审查验收，并出具书面意见。专业性中介机构及人员必须保证其审查验证的文件的内容没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏，并且对此承担相应的法律责任。

公开披露的信息应至少在一种指定报刊上予以公告，其他公开传媒披露的信息不得先于指定报刊。不能以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露义务。

招股说明书(一)(二)(三)第五条(一)

(二)(三)

第六条(一)

(二)(三)

(四)招股说明书概要：招股说明书概要按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式》第一号规定编制并披露。

公司获准公开发行股票后，发行人及其承销商应当在承销期开始前二至五个工作日内将招股说明书概要至少刊登在一种上市公司信息披露指定报刊上。

在股票公开发行期间，与发行有关的，应当公开的信息，例如股票发行公告、发行中签率公告、摇号结果公告等，也应至少在一种上市公司信息披露指定报刊上及时公告。

上市公告书 上市公告书按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》第七号编制，在股票挂牌交易日之前的三天，应当将简要上市公告书刊登在至少一种上市公司信息披露指定报刊上。

股票挂牌交易日之前的五个工作日，应把全体股东登记托管资料交上海证券中央登记结算公司托管登记完毕。

披露上市公告书之前的三天，公司应与上海证券交易所签订《上市协议书》。

定期报告：

公司应在每个会计中分两次向公众披露公司的定期报告，定期报告包括中期报告和报告，定期报告是法定报告。

应在每个会计结束后一百二十日内(四个日历月份)编制完成报告并披露报告摘要。

报告应制成文本和摘要两种形式，其格式、内容和其它要求按《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》第二号要求编制。

披露季度报告、中期报告、报告前，应将披露登记表、报告摘要、审计报告、电脑磁盘、董事会决议公告等报上海证券交易所上市审核部备案登记，然后落实刊登和停牌时间。

上海证券交易所对报告摘要、正本在形式和内容实行事后审核，对上海证券交易所的审核意见，应予以认真、及时的答复，并根据要求刊登说明公告。(五)应在每个会计的前六个月结束后六十日内（两个日历月份）编制完成中期报告并披露。

(六)中期报告按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》第三号要求编制。

(七)中期报告的财务报告毋须经会计师事务所审计，但下列情形除外：

1、公司连续两年亏损或被证券交易所予以特别处理的；

2、公司拟在下半年办理配股申报事宜的；

3、公司拟定中期分红方案（派发现金股息或股票红利）或公积金转股方案，并将在下半年实施的；

4、中国证监会或上海证券交易所认为应当进行审计的其他情形。(八)(九)中期报告的报送、公告和审核适用对报告的有关规定。

公司应在会计前三个月、九个月结束后的三十日内编制季度报告，并将季度报告正文刊载于中国证监会指定的报纸上，将季度报告全文包括正文及附录）刊载于中国证监会指定的互联网网站上。其中的财务数据应以人民币千元或万元为单位。季度报告的披露期限不得延长。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一报告。

(十)公司应在披露季度报告后十日内，将季度报告文本一式两份及备查文件分别报送股票挂牌交易的证券交易所和公司所在地的证券监管派出机构。

(十一)公司季度报告中的财务资料无需经审计，但中国证监会或证券交易所另有规定的除外。

第七条 临时报告：

公司股票发行上市后，除按规定披露中期报告、报告等定期报告外，其余的信息披露均属临时报告范畴。

(一)重要会议（董事会、监事会、股东大会）

1、公司召开董事会，应在会后两个工作日内将董事会决议和会议纪要报送上海证券交易所。

2、公司董事会涉及分红派息、公积金转增股本预案、配股预案等事项的，必须公告。

3、公司召开监事会，应在会后两个工作日内将监事会决议报送上海证券交易所，交易所认为监事会决议有必要披露的，经审查后在指定报刊上公布。

4、公司召开股东大会，须于股东大会召开前三十日刊登召开股东大会的通知，列明需讨论的议题，临时股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议。在股东大会结束后当天，应将股东大会决议和会议纪要报送上海证券交易所，经审查后在指定报刊上公布。

5、股东大会因故延期，应在原股东大会召开前至少五个工作日发布延期通知，延期召开通知中应说明原因并公布延期后的召开日期。

6、如股东大会决议与预案有变化或股东大会对董事会预案以外的事项作出决议的，以及会议期间发生突发事件以至于会议不能正常召开的，公司应向上海证券交易所说明原因并公告。

7、股东大会决议公告应写明出席会议的股东人数、所持股份及占公司有表决权总股本的比例，以及每项议案的表决方式及表决统计结果。对股东提案作出决议的，应列明提案股东的持股比例和提案内容。

(二)公司收购、出售资产

1、公司拟收购、出售资产达到中国证监会和上海证券交易所等现行证券法规的有关规定，应由公司董事会批准，向上海证券交易所报告并公告；

2、公司就以上收购或者出售资产的事实发布的公告，须至少包括以下内容：

(1)有关协议的生效时间及对方的基本情况（包括企业名称、注册地点、法定代表人、经营范围等）；

(2)被收购、出售资产的基本情况，包括该资产的名称、资产评估情况，运营情况，若被收购、出售的资产系企业所有者权益，则还须包括最近一期财务报告中的财务数据（至少包括资产总额、负债总额、所有者权益、主营收入、净利润等）；

(3)(4)(5)该交易对公司未来经营的影响；

有关收购、出售资产的代价总额及支付方式； 如属出售情况，出售所得款项的用途；(6)如属收购情况，应说明该项目是否与招股说明书、配股说明书或其它募集资金说明书中列示的项目相关，同时还应说明本次交易的资金来源。

(7)是否属须经股东大会批准的项目，如是，应明确说明该事项须经股东大会批准；

(8)上海证券交易所要求的其它内容。

3、公司拟收购、出售资产达到规定标准计算所得的相对数字占50%以上的，该次交易必须事先经过公司股东大会的批准；该交易导致公司主营业务变更的，公司董事会应在就该交易获得公司所在地省级人民政府批准后，按规定向上海证券交易所报送公告草稿和召开股东大会批准该交易的通知，同时报中国证监会。

4、公司在十二个月内对同一资产分次进行收购、出售的，以其在此期间交易的累计数来确定公司是否应按规定公告。

5、公司因收购、出售其它上市公司的股份，而产生股东披露义务或要约义务的，应同时按上海证券交易所特别指引第一、二、三号执行。

6、公司控股比例超过50%的子公司作为收购、出售资产的行为人，在参照披露标准上视同公司的交易行为。

(三)应当即时披露的关联交易

1、公司的关联交易，应当遵循公开、公正和诚实信用原则，保障国有资产不受侵犯，保证公司的资产免受不正当损失，维护股东的合法权益，并应当按照规定，真实、准确、及时、完整地履行信息披露义务。

2、公司与关联法人、关联人士签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的措施回避利益冲突。

3、公司股东大会就关联交易进行表决时，有关联的股东不应参加表决。同时，应当对非关联方的股东投票情况进行专门统计，并在决议公告中披露。如有特殊情况无法回避时，在征得有权部门同意后，关联股东可以参加表决，但在股东大会决议中应作出详细说明。

4、公司就关联交易发布的临时报告至少应当包括以下内容：(1)协议签署日期、生效日期；(2)(3)(4)(5)协议当事人及其关联关系； 本次交易目的； 标的及交易金额；

关联交易涉及收购或者出售某一公司或企业所有者权益的，应当介绍该公司或企业的基本情况和最近的主要财务数据（至少包括资产总额、负债总额、所有者权益、主营收入、净利润等）；

(6)如属支付货币情况，应说明该项目是否与招股说明书、配股说明书或其它募集资金说明书中列示的项目相关，同时还应说明本次交易的资金的来源；

(7)是否属须股东大会批准的项目，如是，应明确说明该事项须经股东大会批准。

(8)(四)上海证券交易所要求的其它内容。其他应当及时披露的重大事件

1、公司发生下列情况之一，其涉及的金额占公司最近一次经审计净资产的10%以上时，参照有关规定进行披露：

(1)重大合同（担保、借贷、受托经营、赠与、承包、租赁等）的订立、变更和终止；

(2)(3)(4)(5)(6)(7)大额银行退票；

重大经营性或非经营性亏损； 资产遭受重大损失； 可能依法负有的赔偿责任； 重大诉讼、仲裁事项； 重大行政处罚；

2、公司发生下列情况之一也应作临时报告并公告：(1)(2)(3)(4)(5)公司章程、注册资金、注册地址变更；

公司经营政策、经营项目发生重大变化或主营业务变更； 直接或间接持有另一上市公司发行在外的普通股百分之五以上； 持有百分之五以上的发行在外的普通股股东的股东变动情形； 持有百分之五以上的发行在外的普通股股东，其持有该种股票的增减变化每达到该种股票发行在外的普通股百分之二以上的事实；(6)(7)

(8)(9)(10)(11)(12)(五)

1、(1)(2)

2、3、(1)(2)(3)

4、(六)1、2、3、第八条董事长、百分之三十以上董事或总经理发生变动；

公司生产经营环境发生重要变化，如全部或重要业务停顿或生产资源取得、产品销售方式或渠道发生重要变化等；

新颁布的法律、法规、规章、政策等，可能对公司的经营有显著影响；

公司更换为其审计的会计师事务所；

股东大会、董事会或监事会的决定被法院依法撤消； 法院做出裁定禁止对公司有控制权的大股东转让其股份； 公司进入破产、清算状态； 有关股票交易异常波动的临时报告

发生下列情况之一的，公司有义务报告并公告： 股票交易发生异常波动；

公共传播媒介中与公司有关的消息，可能对公司的股票交易产生影响。

公司应关注本公司股票交易的波动以及传播媒介对公司的报道。公司对有关传闻的公告包括以下内容： 有关传闻及其来源； 公司的有关真实情况； 证券交易所同意的其他内容。

如公司认为股票交易的异常波动与公司无关（包括公司内外部环境的变化），应作出相关表述，如认为股票交易的异常波动与公司有关，公司应公告其认为有可能影响股票价格的信息。

公司的合并、分立：

公司的合并、分立应当符合《公司法》和国家现行证券法规的有关规定。

涉及公司股票变动的合并、分立，其方案应当事先经中国证监会批准。

公司合并、分立方案等实施过程中涉及上市公司信息披露和股份变更登记等事务的，按中国证监会和证券交易所的规定办理。

涉及利润分配的信息披露：

公司利润分配必须符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。(一)

(二)(三)

(四)(五)

(六)(七)

(八)(九)

第九条(一)公司确须进行中期分红派息的，其分配方案必须在中期财务报告经过具有从事证券业务资格的会计师事务所审计后制定；公布中期分配方案的日期不得先于公司中期报告的公布日期。

公司董事会必须遵照《公司法》关于同股同权、同股同利的规定，保护国有资产不受侵害的规定，制定公平的分配方案，不得向一部分股东不派发现金红利而向其他股东派发股票红利。

公司制定配股方案同时制定分红送股方案的，不得以配股作为送股的前提。

公司的送（增）股方案必须将以利润派送红股和以公积金转增为股本予以明确区分，并在股东大会上分别作出决议，分项披露，不得将两者均表述为送红股。

公司董事会拟定的分配预案经股东大会审议通过后，应在两个月之内实施。

公司披露分配公告中应详细说明分配来源的构稽关系和分配方案。涉及股份变动的，应根据有关规定编制股份变动公告，列明变动前后的股份结构。

分配公告相关的股权登记日、除权（息）、可流通红股（转增股）上市日等应与上海证券交易所上市审核部事先落实。股权登记日一般应在分配公告刊登日

后三至五个工作日。公司派发现金红利，应说明派发方法，若委托上海证券中央登记结算公司派发，则应与其签订代派现金红利合同，及时划转现金。

公司披露分配公告，应指定专人携带密封件将分配公告送达上海证券交易所上市部，在公开披露之前，负有保密责任。

与配股有关的信息披露： 董事会有关配股的方案表决通过后，应当在二个工作日内通知上海证券交易所上市部，同时公布召开股东大会的会议通知；其内容应当包括董事会决议、股东大会表决的配股具体方案，应对前次募集资金（最近一期审计报告截止日前）的使用及效益情况作出详细说明，为 公司出具审计报告的注册会计师应编制《前次募集资金使用情况专项报告》。董事会应披露本次配股的投向及可行性，涉及运用募股资金收购资产或权益的，应按照重要性原则，对于预计收购后达到实质控股或收购（包括投资）金额占本次配股预计筹资总额30％以上的，董事会需向股东提供被收购企业的最近一期经审计的会计报表及被收购资产的评估报告。并载明“该项决议尚须经股东大会表决后，报中国证监会核准”字样，召开股东大会的通知应当提前三十天公布。注册会计师出具的《前次募集资金使用情况专项报告》，应在股东大会的股权登记日前至少5个工作日公告。

(二)配股方案经股东大会表决通过后，应当按照证券交易所股票上市规则的有关规定公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证监会核准”字样。如果股东大会对董事会的配股方案有修改的，还应公布修改后的方案。

(三)公司接到中国证监会出具的配股审核意见后，应当在二个工作日内以公司董事会公告的形式公布配股申请获批准的消息，上海证券交易所应在公司确定的股权登记日前至少十个工作日安排公司公布配股说明书。配股说明书应按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则》第四号的规定编制。配股说明书刊登后，公司应当就该说明书至少再刊登一次提示性公告。

(四)公司应当在配股缴款结束后二十个工作日内完成新增股份的登记工作，聘请有从事证券业务资格的会计师事务所出具验资报告，编制公司股份变动报告。

(五)上海证券交易所上市审核部在收到公司有关配股的股份变动报告和验资报告后，择时安排该项配售的股票上市交易。

本办法如有未尽事宜，将及时修改补充，具体事宜将按照中国证监会、上海证券交易所的有关规定执行，由公司董事会负责解释。