第一篇：江苏农村小额贷款公司专业化路径值得借鉴
江苏农村小额贷款公司专业化路径值得借鉴
2011-8-11 江苏于2007年底在全国率先以省为单位开始小额贷款公司试点工作。江苏省把小额贷款公司的性质定位于农村小额信贷公司，主要面向农户、农业专业合作组织和县域微小企业等农村小型经济组织提供小额信贷服务。历经三年多的发展，江苏省农村小额信贷公司提高了农村金融竞争活力和发展动力，缓解了农村金融主体少、有效竞争不足的矛盾，其专业服务“三农”的发展路径值得借鉴。
规模稳步推进，范围覆盖乡镇
2007年11月，江苏省政府常务会议审议通过《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见》，在全国率先出台了省级政府关于全面开展小额贷款公司的试点工作意见，并把江苏小额贷款公司的性质定位为农村小贷公司。2008年7月，江苏省首家小贷公司丹阳天工惠农小额贷款公司挂牌。
截至2011年6月底，江苏省已有13个市115个县和经济开发区获准参加农村小额贷款组织试点，获准开业的农村小贷公司303家，基本都设在乡镇和涉农街道，服务面已覆盖了全省三分之一的乡镇。据统计，江苏省农村小贷公司注册资本金482亿元，实收资本473亿元；贷款余额652亿元，累计发放贷款超过1500亿元，90%以上都投向了县域经济、“三农”领域。三年来江苏省农村小贷公司累计缴纳营业税和所得税达7亿多元。
2010年以来，社会资本投资小贷公司的热情高涨。江苏省农村小贷公司平均年资本回报率达到了10%左右，一些开业较早、中间业务较多的公司税前利润率甚至达到近20%。较好的投资回报和发展前景吸引了大批民间资本。
全国人大财经委副主任吴晓灵曾表示，江苏是全国小贷公司中发展最规范最健康的地区之一。江苏省人民政府副秘书长、金融服务办公室主任汪泉认为，江苏农村小额贷款公司在“引导工业资金支农、引导城市资金下乡、引导企业家履行社会责任”方面效果明显，有效提高了农村金融竞争活力和发展动力，缓解了农村金融主体少、有效竞争不足的矛盾，引导了民间借贷理性发展，有效遏制了高利贷行为。
专业服务“三农”，汇聚优质资本
江苏省金融办银行处处长王维表示，江苏省小贷公司在支持“三农”、县域微小企业、抑制非法集资等方面发挥了积极作用。江苏小贷公司之所以能够蓬勃发展，与小贷公司独特的竞争优势和试点工作的规范有序推进是分不开的。第一，江苏农村小贷公司专业服务“三农”。江苏省金融办银行处陆嘉博士介绍，江苏省在小贷公司前冠以“农村”二字、并要求公司营业地点设在乡镇。这样的制度设计，确保了江苏小贷公司真正服务“三农”、服务县域小企业，成为江苏农村金融发展的一支有生力量，对城乡统筹发展起到支持作用。江苏农村经济相对发达，不仅没有影响小贷公司的业务拓展，反而使社会方方面面更能理解和接受小贷公司，更有可能出台相关政策扶持小贷公司。
第二，汇集了一批有实力、有责任感的社会投资人。汪泉表示，江苏省在设计试点工作制度时就明确，必须通过社会招标方式，引导真正有资金实力、有社会责任感的企业和企业家投资农村小贷公司。王维介绍，江苏农村小贷公司的股东都是一些优秀的骨干企业。截至去年底，江苏省内56家中国民营500强企业中，已经有27家企业投资小贷公司。很多民营企业都已投资小贷公司为荣，特别是在苏南地区，只有实力强、在当地影响大的企业才可能在小贷公司的竞标中胜出。
作者：孔祥鑫 邓华宁 来源：新华网 2011年08月10日
第二篇：小额贷款公司可持续发展路径
尽管不比银行，但杭州小额贷款却更为便捷和迅速，甚至更适合中小企业、个体工商户的资金需求。作为一种新型农村金融组织，小额贷款公司因其契合了民间借贷正规化的需求，在各地政府的鼓励推动下，近年来得到了快速发展，对缓解“三农”和小微企业融资难题、支持农村地区经济发展起到了积极的促进作用。但在发展过程中，小额贷款公司先天存在的资金来源不足、风险控制欠缺、税负过重、前景不明朗等问题日益凸显，可持续发展堪忧。
（一）拓宽小额贷款公司融资渠道。一方面，应放宽对小额贷款公司股东数量的限制，因为股东投资是小额贷款公司最主要的资金来源之一。同时，在经营持续期间，应允许小额贷款公司定期增资扩股。浙江借贷平台专家指出，另一方面，针对小额贷款公司只贷不存的性质，应允许小额贷款公司进入同业拆借市场，通过同业拆借网络进行融资；或允许其发行大额债券，发行对象为非自然人，以此扩充资金来源，运用资金杠杆来提高盈利能力。
（二）加大政策扶持力度。在税收上，目前小额贷款公司的营业税和所得税与普通企业相同，如果能得到税收优惠政策，小额贷款公司对农户和小企业的贷款利率完全可以适当下调。民融通建议对小额贷款公司采取税收减免政策，可参照国家对农村信用社等涉农金融机构的相关政策，在税收减免方面给予适当扶持，使其降低运营成本，提升盈利水平。在补贴上，建议将国家及地方政府出台的针对村镇银行、农村信用社等金融机构的“三农”、小微企业贷款财政补贴和风险补偿政策扩展到小额贷款公司，使其享受同等待遇。
（三）搭建小额贷款公司信息平台。人民银行应将小额贷款公司接入人民银行征信系统，建立规范的信用评价机制。一方面可以降低小额贷款公司对客户的资信调查成本，便于小额贷款公司更加便捷地为中小企业提供资金服务；另一方面为小额贷款公司获取贷户的信息资料提供对称的平台，方便其及时了解贷户信息变化情况，并及时采取措施降低贷款风险。
（四）建立科学有效的信贷风险防控机制。一是建立健全内部管理制度，对贷款申请审核、授信评估、贷款发放等环节构建一套完整的标准化流程。二是加强对金融政策和市场的研究，及时把握政策动向和市场脉搏，尽可能做到提前预测和防范可能发生的外部风险。三是加强激励约束机制建设和企业文化塑造，注重培养员工法律意识和管理能力，最大程度地减少道德风险和操作风险。
（五）明确发展前景。只贷不存的经营性质，使小额贷款公司的可持续发展具有天生的劣势。转制为村镇银行，应成为小额贷款公司未来的发展方向。宁波网络投资公司指出，从当前情况看，管理层应明确小额贷款公司系经营信贷业务的特殊企业，能够享受正规金融机构在信贷、经营方面的优惠政策，并适当降低其转制为村镇银行的限制，促进其发展壮大，逐步向村镇银行靠拢。同时，要合理引导小额贷款公司预期，使其正确处理利益期望与现行制度设计的关系，鼓励其坚持差异化经营策略，承担农村金融市场“规则演化推进者”和“信贷补充者”的角色，防止其经营出现异化。
第三篇：江苏小额贷款公司应知应会考试卷
2011江苏小额贷款公司应知应会考试卷（总经理卷）
请将答案写在答题卡上
一、单选题，请将答案填入题号前的括号内（每题1分，共48分）（）1．为进一步加强农村小额贷款公司的监管工作，2011年金融办颁发了《关于进一步加强农村小额贷款公司监管工作的通知》，请问该文件的文号为（苏金融办发〔2011〕 号）。A．41 B．44 C．50 D．42（）2．新制订的监管条例的目的是为进一步（），促进小贷公司健康、有序、可持续发展。
A．加强监管、防范风险 B．加强监管 C．防范风险 D．加大监管力度
（）3．严格对小贷公司虚假做账、账外经营的查处。重点监控小贷公司冒名贷款、拆分贷款、账外以（）方式收取借款人费用等虚假做账、收入不入账的行为。
A．银行存款 B．手续费 C．现金 D．营业外收入
（）4．通过分析、抽查客户情况，确认小贷公司贷款利率、投向的真实性。对查实违规行为，（）。
A．视情况而定 B．根据情节的严重性处理 C．首次警告 D．坚决查处，绝不姑息（）5．（）的小贷公司发放的股东贷款余额，不得超过该小贷公司上一资本净额的20%，单户股东贷款金额不得超过该户股东实际到位资本金的50%。
A．未从银行融资 B．未开展担保业务
C．未从银行融资且未开展担保业务 D．未从银行融资或未开展担保业务（）6．小贷公司发放其它关联方贷款，单户余额不得超过所在市小额贷款标准，其中单户余额超过所在市小额贷款标准（）%（含）的关联方贷款应在贷款发放（）向所在市金融办备案。A．50、前 B．60、前 C．50、后 D．60、后（）7．（）的小贷公司应严格控制向国家限制性行业或领域提供信贷支持，且不得违反银行融资协议中对资金投向的规定。
A．已从银行融资 B．未从银行融资 C．已开展融资性担保业务 D．已从股东融资
（）8．小贷公司向客户贷款，必须将资金划入借款人账户，借款人在贷款到期（）应从借款人账户将（）划转至小贷公司账户。（按顺序选择）
A．前、本息 B．前、本金 C．时、本息 D．时、本金
（）9．小贷公司不得以现金方式发放贷款，客户以现金归还贷款本息及交纳各种费用的，应由客户全额存入（）银行账户，由小贷公司代收现金的，原则上应在（）全额存入银行账户，不得坐支。A．客户、当日 B．客户、最迟第二天 C．小贷公司、当日 D．小贷公司、最迟第二天
（）10．开业未满一年的小贷公司，单户贷款余额不得超过公司资本净额的（）%。
A．5 B．10 C．15 D．20（）11．开业一年以上的小贷公司，单户贷款余额不得超过公司资本净额的（）%。
A．5 B．10 C．15 D．20（）12．各地要在招投标环节严格审查投标股东的出资额与其出资实力是否匹配。单个法人股东，出资额不得超过其上一末所有者权益的（）%；单个自然人股东，出资额不得高于（）万元人民币。A．30、3500 B．30、3000 C．
35、3000 D．
35、3500（）13．鼓励小贷公司股权适度分散，最大股东及关联方的持股比例不得超过40%，全部股东应不少于（）个非关联的法人或自然人。A．2 B．3 C．4 D．5（）14．小贷公司开业后（）内不得办理股权转让。A．3个月 B．半年 C．一年 D．九个月
（）15．小贷公司中高层（部门负责人及以上级别）管理人员（）兼职，其任职资格由市金融办负责审查。
A．特殊情况下可以 B．经省金融办批准可以 C．不得 D．经市金融办批准可以
（）16．拟组织开展新设小贷公司招投标工作的县（市、区），必须事先获得市金融办同意并占用所属省辖市规划总数，（）提前组织招
投标工作。
A．也可以 B．必须 C．符合条件 D．不得擅自（）17．（）是指由小贷公司股东以自有资金借给小贷公司、清偿顺序列小贷公司其它各类负债之后的定期借款。
A．股东特别借款 B．股东借款 C．股东短期借款 D．股东长期借款（）18．股东特别借款的期限为（）个月和（）个月的整数倍，原则上不得提前支取。
A．
2、2 B．
3、3 C．
4、4 D．
5、5（）19．股东特别借款的利率由股东与小贷公司协商确定，但原则上不得高于商业银行同期存款基准利率的（）倍。A．1 B．2 C．3 D．4（）20．股东特别借款的总规模不得超过小贷公司实际到位资本金总额，其中单个股东的借款（）该股东实际到位的入股金额。A．应等于 B．不小于 C． 小于 D．不得超过
（）21．对（）的较大贷款项目，可实行联合贷款，由当地一家小贷公司主办，联合若干小贷公司参与贷款。
A．中小企业类 B．单一农户 C．确属支持“三农” D．任一
（）22．参与联合贷款的小贷公司在市辖范围之内的，由（）金融办审批；超出一市范围的，由（）金融办审批。A．市、市 B．省、省 C．市、省 D．省、市
（）23．江苏省小额贷款公司应付款保函是由（）签发，小贷公司承兑。
A．小贷公司 B．个人
C．小贷公司开户企业 D．小贷公司开户企业或个人（）24．（）地区实力较强、信用等级较高的小贷公司，可到苏北地区的小贷公司空白乡镇设立分公司。
A．苏南 B．苏中 C．苏北 D．江苏省
（）25．苏金融办发44号文中规定，暂定在今年内，原则上农村小贷公司贷款平均年化利率水平不超过（）。A．14% B．15% C．16% D．18%()26．应付款保函的金额为：（）
A．50万元以下 B．500万元以上 C．5-500万元 D．5-50万元
()27．农村小额贷款公司比照（）银行贷款五级分类办法划分贷款形态，识别贷款风险。足额计提贷款风险拨备，并据以核算成本和盈亏。A．人民 B．商业 C．政策性 D．农村()28．应付款保函的期限为：（）
A．1-6个月 B．1-3个月 C．6个月 D．1年
()29．根据苏金融办发44号文中规定，省金融办鼓励支持农村小贷公司自主（）贷款利率水平。
A．降低 B．增高 C．调配 D．以上都不正确()30．关于开展全省小额贷款公司专项检查工作的通知中，些列不属于检察内容的是（）。
A．股东出资能力 B．信贷投放合规性 C．管理层从业审核 D．财务数据真实性
()31．农贷公司审批管理分为三个阶段：()审批、预核准备案、开业审批。
A．筹建 B．建设 C．装潢 D．准备()32．小贷公司开办应付款保函承兑业务前需在银行开立()，并将该账户加入现金池。
A．保函专用账户 B．保函保证金专用账户 C．保函手续费专用账户 D．贴现资金专用账户()33．农贷公司中标股东完成预核准备案、注册资本验资和其它开业前准备工作后，通过市、县金融办向省金融办提出开业申请。（）验收并审核批准后批复开业，农贷公司中标股东持批复到当地工商部门办理工商登记手续。
A．江苏金农信息股份有限公司 B．县金融办 C．市金融办 D．省金融办
()34．农贷公司法人股东的净资产不得（）出资额，各地可结合实际对法人股东的净资产提出要求。
A．低于 B．大于 C．高于 D．等于
()35．营业场所选址审核：重点审核营业场所是否设在农村地区，是否有利于扩大农贷公司为“三农”服务的覆盖面。县域农贷公司，原则上不得超过（）家且必须设在空白涉农街道。A．1 B．2 C．3 D．4
()36．经营管理人员资格审核：农贷公司经营管理人员应不少于（）人，遵纪守法、诚实守信，无违法违规和严重失信等不良记录。A．2 B．3 C．4 D．5()37．正式开业满__以上，经营状况良好,财务制度规范, 可以办理应付款保函业务
A．三个月 B．六个月 C．一年 D．两年()38．应付款保函贴现是作为持函人的企业或个人向所在地小贷公司转让应付款保函的行为。贴现率应__其同期贷款利率。A．等于 B．高于 C．低于 D．任意()39．关于开展全省小额贷款公司专项检查工作的通知中，对于财务数据的真实性，检察的内容不包括以下哪点（）？ A．是否存在帐外经营、体外循环现象
B．是否存在少计或不计利息收入、偷税漏税等现象 C．是否存在拆分贷款现象 D．是否存在现金结算现象
()40．注册资本验资审核：农贷公司开业验收前必须出具验资报告，首次验资到位资本金应占注册资本金（）（含）以上。A．30% B．40% C．50% D．60%()41．付款人申请小贷公司承兑时，须提供与收款人之间的购销合同和相关交易证明，申请出具__万元以上的大额应付款保函，还须提供增值税发票。
A．5 B．10 C．50 D．500()42．业务培训、系统联网情况审核：农贷公司开业验收前，至少有70%以上的经营管理人员参加过省金融办举办的岗前培训，未参训人员应在开业后（）个月内参加培训；完成全省统一的会计核算系统和小额信贷管理系统的上线联网工作。
A．一 B．二 C．三 D．四()43．签发应付款保函的小贷公司可要求付款人在应付款保函业务专用账户存放__保函金额30%的保证金，小贷公司按银行同期存款利率付息。
A．不超过 B．不低于 C．等于 D．不定()44．严格控制由省金融办牵头组织的小贷公司业务模式的贷款利率
水平。国开行统贷模式中，小企业最终融资成本不得超过（）； A．12% B．13% C．14% D．15%()45．严格控制由省金融办牵头组织的小贷公司业务模式的贷款利率水平。民生银行等银行的信贷资产转让模式中，小企业最终融资成本不得超过（）。
A．12% B．13% C．14% D．15%()46．各市金融办和小贷公司行业协会要组织引导辖内小贷公司开展支农惠农活动，安排（）以优惠利率支持“三农”。
A．专门人员 B．专项资金 C．部分贷款 D．工作岗位
()47．根据《省政府办公厅关于深入推进农村小额贷款公司改革发展的意见》（苏政办发〔2011〕8号）和《省政府办公厅专题会议纪要》（2011年第1号）精神，经与省工商局商定，同意农村小额贷款公司开展（）业务，该业务的审批和监管由省金融办负责。A．融资性担保 B．企业购并担保 C．融资租赁担保 D．应付账款担保()48．根据中国保监会《关于下发〈保险兼业代理机构管理试点办法〉及开展试点工作的通知》（保监发〔2006〕109号）文件要求，“从事保险兼业代理活动，应当向（）提出保险兼业代理资格申请。A．中国银监会 B．中国人民银行 C．中国证监会 D．中国保监会
二、多选题，请将答案填入题号前的括号内（每题2分，共38分）（）1．未从银行融资且未开展担保业务的小贷公司发放的股东贷款余额，不得超过该小贷公司上一资本净额的（）%，单户股东贷款金额不得超过该户股东实际到位资本金的（）%。（按顺序选择）A．20 B．30 C．40 D．50（）2．（）的小贷公司不得向股东发放贷款，特殊情况须报经市金融办审批。
A．已从银行融资 B．已开展担保业务 C．已从银行融资或已开展担保业务 D．已从银行融资且已开展担保业务
（）3．小贷公司客户不得包括（）等其它类型涉及货币经营的主体。
A．担保公司 B．典当行 C．投资理财公司 D．货币公司
（）4．鉴于信贷行业特殊性以及小贷公司本身已具备开展融资性担保业务资质的现状，不允许（）成为小贷公司的主发起人，特殊情况需在招标前报经省金融办核准。
A．担保公司 B．典当行 C．自然人 D．以上均正确（）5．小贷公司（）、（）增资和股权转让，以及涉及50%以上股权发生变化的股权交易，需经省金融办审批。
A．最大持股人 B．持股人 C．实际控制人 D．控制人
（）6．实行股东特别借款制度后，小贷公司各类负债（包括直接负债和或有负债）不得超过资本净额的（）%，股东特别借款外的各类融资不得超过资本净额的（）%。（按顺序选择）A．400 B．300 C．200 D．100（）7．建立小贷公司评级和分类管理制度。在总结既有经验的基础上，逐步推行农村小贷公司评级和分类管理制度，对评为最高等级的小贷公司在（）等方面给予倾斜，真正体现奖优限劣、有扶有控的政策导向。A．市场准入 B．监管方式 C．奖励政策 D．业务准入
（）8．苏金融办44号文中规定，各小贷公司要主动开展打击和远离()、（）的专项宣传，树立小贷公司良好的社会形象。A．高利贷 B．非法集资 C．低利率放贷 D．拆分贷款
（）9．对认真执行利率政策的农村小贷公司，省金融办将会同有关部门在（）等方面给予支持和倾斜。
A．业务创新 B．财政补贴 C．市场准入 D．监管分类
（）10．通过分析、抽查客户情况，确认小贷公司贷款利率、投向的真实性。对查实的（）、（）行为，坚决查处，绝不姑息。
A．虚假做账 B．账外经营 C．贷款金额过大 D．贷款户数过于单一（）11．鼓励农贷公司股权适度分散，优先支持当地（）的知名企业参与发起设立农贷公司。
A．有实力 B．有资金 C．有责任 D．有影响（）12．应付款保函相关当事人包括（）。A．付款人 收款人 B．承兑人 持函人 C．出让人 受让人 D．系统管理人
（）13．中标股东为法人的，须报送（）（须包括资产负债表、现金流量表和利润表）、企业信用记录、企业法人代表身份证、企业法人
代表无犯罪记录证明。
A.营业执照 B．组织机构代码证
C．税务登记证及纳税证明 D．上一会计的审计报告（）14．下列对应付款保函业务的描述中，正确的是（）
A．收款人是与付款人存在交易关系，为付款人提供商品或劳务，同意付款人延期付款，应付款保函到期时向承兑人收取交易款项的企业或个人； B．收款人是当前持有应付款保函的企业、个人或小贷公司； C．出让人是在应付款保函转让过程中转出保函的一方； D．受让人是在应付款保函转让过程中转入保函的一方；
（）15.建立保函业务档案，主要包括__等。A、客户提交审查的相关资料、申请书
B、商品交易合同或发票、授信合同及相关担保合同 C、保证金缴存证明、应付款保函原件或复印件 D、提示付款通知书 E、垫付及清收记录
（）16．应付款保函权利在下列期限内不行使而消灭： A．持函人对付款人和承兑人的权利，自票据到期日起2年； B．持函人对前手的追索权，自被拒绝付款之日起6个月；
C．持函人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。D．持函人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起1个月。（）17．应付款保函系统管理人受省金融办委托做好以下工作： A．统一印制空白应付款保函；
B．建立和维护全省统一的应付款保函业务网络系统，保障业务网络系统顺畅运行；
C．建立和维护应付款保函密押管理系统和相关当事人身份真实性查询系统，防范保函诈骗风险；
D．建立和维护应付款保函兑付和资金清算系统，保障应付款保函兑付和资金清算顺利进行。
（）18．符合条件的农村小额贷款公司可以开展融资性担保业务。其中，农村小额贷款公司新的业务范围是：（）。
A．面向“三农”发放贷款 B．提供融资性担保 C．开展金融机构业务代理以及其它业务 D．投资
（）19．根据《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》，农贷应遵循三个70%。这三个70%的内容包括（）。
A．小额贷款余额之和占全部贷款余额的比重应不低于70% B．“三农”贷款余额之和占全部贷款余额的比重应不低于70% C．贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重应不低于70% D．贷款期限在3个月以下的贷款余额之和占全部贷款余额的比重应不低于70%
三、判断题，对的打“√”错的打“×”（每题1分，共14分）
（）1．新制订的监管条例的目的是为进一步加强监管、防范风险，促进小贷公司健康、有序、可持续发展。
（）2．通过分析、抽查小贷公司业务员综合素质，确认小贷公司的贷款情况。对查实的虚假做账、账外经营行为，坚决查处，绝不姑息。（）3．严格小贷公司关联交易的管理。加强对小贷公司关联贷款，特别是小额关联贷款的管理，防止小贷公司通过各类关联交易抽逃资本金。
（）4．已从银行融资或已开展担保业务的小贷公司可以向股东发放贷款，特殊情况须报经市金融办审批。
（）5．小贷公司可以以现金方式发放贷款。
（）6．小贷公司应制定现金管理办法，并报所在市金融办备案。（）7．开业未满一年的小贷公司，单户贷款余额不得超过公司资本净额的10%。
（）8．各市要从严制定单户小额贷款标准，并监督严格执行，使小贷公司真正体现“小额、集中、灵活”的经营特点。
（）9．开业半年以上的，小贷公司股东持有股份可以依照法律法规和公司章程规定进行转让，但必须事前报各市金融办批准，各市金融办批准后报省金融办备案。（）10．各市金融办每年年初应及时将本地区全年小贷公司发展规划报省金融办，原则上应明确规划发展数量和设立地点，经省金融办批准后方可执行，年末不得擅自突破已经批准的规划总数。
（）11．农村小贷公司转入正常发展阶段后，在布局上仍应坚持扎根乡镇、服务“三农”，新设农村小贷公司营业地点不一定位于乡镇或涉农
街道。
（）12．省金融办专项检查工作中，检察股东出资能力针对的对象为出资额超过500万元的自然人股东。
（）13．省金融办专项检查工作中，信贷投放的合规性检察内容为是否存在利率水平超过同期银行贷款基准利率水平2倍的现象。（）14．农村小额贷款公司比照商业银行贷款五级分类办法划分贷款形态，识别贷款风险。根据贷款四级分类结果足额计提贷款风险拨备，并据以核算成本和盈亏。
2011江苏小贷公司应知应会考试卷（总经理卷）答题卡
公司名称：
姓名：
得分
一、单选题，请将答案填入括号内（每题1分，共48分）
1.（）2.（）3.（）4.（）5.（）6.（）7.（）8.（）9.（）10.（）11.（）12.（）13.（）14.（）15.（16.（）17.（）18.（）19.（）20.（）21.（）22.（23.（）24.（）25.（）26.（）27.（）28.（）29.（30.（）31.（）32.（）33.（）34.（）35.（）36.（37.（）38.（）39.（）40.（）41.（）42.（）43.（44.（）45.（）46.（）47.（）48.（）
二、多选题，请将答案填入括号内（每题2分，共38分）
1.（）2.（）3.（）4.（）5.（）6.（）7.（）8.（）9.（）10.（）11.（）12.（13.（）14.（）15.（）16.（）17.（）18.（19.（）
三、判断题，对的打“√”错的打“×”（每题1分，共14分）
1.（）2.（）3.（）4.（）5.（）6.（）7.（）8.（9.（）10.（）11.（）12.（）13.（）14.（）））））））））
2011江苏小贷公司应知应会考试卷（总经理卷）答案
公司名称：
姓名：
得分
一、单选题，请将答案填入括号内（每题1分，共48分）
1---5【C A C D C】 6--10【A A C C B】 11-15【A C B C C】 16-20【D A B B D】 21-25【C C D A B】 26-30【C B A A C】 31-35【A A D A B】 36-40【D C C C C】 41-45【C C A B C】 46-48【B A D】
二、多选题，请将答案填入括号内（每题2分，共38分）
1.（AD）2.（ABC）3.（ABC）4.（ABCD）5.（AC）6.（AD）7.（ABC）8.（AB）9.（ABCD）10.（AB）11.（AC）12.（ABCD）13.（ABCD）14.（ACD）15.（ABCDE）16.（ABC）17.（ABCD）18.（ABC）19.（ABC）
三、判断题，对的打“√”错的打“×”（每题1分，共14分）
1.（√）2.（×）3.（×）4.（×）5.（×）6.（√）7.（√）8.（×）9.（×）10.（√）11.（×）12.（×）13.（×）14.（×）
第四篇：农村小额贷款公司发展问题研究
农村小额贷款公司发展问题研究
摘要：我国农村小额贷款公司自2005年开始试点以来，对促进农村经济发展、完善金融体系内部结构、解决我国支农资金不足等问题发挥了一定的作用。但试点中的农村小额贷款公司还存在法律地位不明、资金来源不畅、监管体制不顺、内部管理不规范、风险控制机制缺乏等问题。为此，建议明确农村小额贷款公司的法律地位，改变其“只贷不存”的模式，完善监管体制，营造同业协作的良好环境。加强小额贷款公司自身的建设，提高服务“三农”的能力，减轻税收负担，建立健全风险防范机制。
关键词：农村贷款公司；普惠金融；三农
中图分类号：F832.43
文献标识码：A
文章编号：1007-7685(2009)12-0094-04
为解决农户和小型企业贷款难问题，提高农村金融服务水平，促进农村经济发展，并引导民间金融逐步走上规范化发展道路，2005年底，中国人民银行、中国银监会同有关部门启动“商业性小额贷款公司试点”工作，以山西省平遥县作为首批试点地区，在全国率先成立两家小额贷款公司。2006年，试点扩大到山西、四川、陕西、贵州、内蒙古5个省、自治区，成立了7家商业性小额贷款公司。2008年5月，中国银监会、中国人民银行联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》(以下简称《指导意见》)，对小额贷款公司的性质、设立条件、资金来源、资金运用和监管等方面做出了明确规定。随后，小额贷款公司在我国蓬勃发展起来。
一、各地农村小额贷款公司发展的现状
农村小额贷款公司指自2005年开始试点的、专门针对农村中低收入群体提供小额信贷服务的商业性贷款组织。根据《指导意见》的定义，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织依法投资设立、不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。我国农村小额贷款公司的发展经历了“试点、扩大试点、推广”三个阶段。从全国各小额贷款公司的运行情况看，农村小额贷款公司发展工作进展顺利，取得了较好效果。
(一)发展速度较快
发展农村小额贷款公司不仅获得各省的高度重视，而且得到民间资本的积极响应。《指导意见》发布后，各省区迅速出台试点办法和扶持政策，民间资本参与小额贷款公司的积极性也很高。由于贷款利率较高(不超过基准利率的4倍)，而且有转化为村镇银行的可能性，小额贷款公司对民营资本具有很大的吸引力。特别是对那些从制造业、房地产、股市撤离出来的闲置民间资本来说，农村小额贷款公司是一个很好的投资机会。所以，《指导意见》发布后，民间资金较丰富的江苏、浙江等省份迅速行动。如，2008年7月20日、22日，江苏省首批2家农村小额贷款组织――丹阳市天工惠农农村小额贷款有限公司和兴化市永泰诚农村小额贷款有限公司相继开业。目前，江苏省已有15个县(市、区)首批获准参加农村小额贷款组织试点。据不完全统计，截至2009年3月末，全国已开业583家小额贷款公司，筹建573家。
(二)运行良好
一是贷款方式灵活。小额贷款公司成立伊始，即在贷款的运作模式方面狠下功夫，开始显现比较优势。如，贷款对象锁定“大银行不屑做、不愿意做”的农户和农村小型企业；放贷手续简便快捷，担保方式灵活多样，甚至无需抵押担保；还贷期限灵活，极大地迎合了农村经济主体资金需求时间紧、期限短、季节性强的特点，深受农户和小企业的欢迎，也给各地农村金融市场带来新的气息。二是贷款质量较好。小额贷款公司的投资主体是私人资本，从一开始就非常注重风险控制，并在防范金融风险上开展了许多有益的探索。因此，目前贷款质量较高，很少出现不良贷款。
(三)经济、社会效益初步显现
农村小额贷款公司灵活的经营机制从根本上满足了广大农户不同的贷款需求，对缓解县域和农村资金困难起到重要的补充作用，弥补了商业银行退出农村金融市场后形成的金融服务空白。另外，农村小额贷款公司的贷款相对正规支农渠道而言，具有门槛低、手续简便的优势；相对民间借贷而言，具有规范化、低利率的优势，成为农村借贷户的首选。因此，农村小额贷款公司的成立与营运有利于民间借贷的规范化和金融业的适度竞争。
二、农村小额贷款公司发展中存在的主要问题
农村小额贷款公司的发展为“三农”提供了低成本、便捷、实惠的金融服务，促进了农业、农民和农村经济的发展，支持了社会主义新农村建设。但发展中也存在一些亟需解决的问题：
(一)“非金融机构”的定性是小额贷款公司困境产生的根源
《指导意见》将小额贷款公司定义为非金融机构的“企业法人”。与此相对应的是小额贷款公司成立的依据不是有关的金融法规，而是《公司法》。而现行的《公司法》并没有对涉及贷款类业务的公司进行规定；我国的《贷款通则》则规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，二者明显矛盾。这种定性及其矛盾反映在对小额贷款公司的业务范围、经营区域、监管体制等方面的制度设计上，并直接导致当前小额贷款公司的经营困境。
(二)“只贷不存”使资金来源不具有可持续性
“只贷不存”制度设计的初衷是为吸取“农村合作基金会”非法集资的历史教训，但制度设计思路显然没有尊重金融发展的基本规律。国际上，小额贷款组织业务范围一般是“贷款、储蓄、保险和汇款”等；“只贷不存”的规定使小额贷款公司的“可持续发展”先天不足。由于不能吸收公众存款，小额贷款公司往往很快面临无钱可贷的困境。虽然相关规定指出了所有者权益、捐赠资金、不超过两个银行业金融机构的融资三条途径，但毫无疑问，无论哪一种途径，都面临现实的筹资难题。一般贫困地区的投资人本身并不富裕，不可能不断筹集到大量资金；捐赠资金是我国非政府小额信贷组织的主要资金来源，但也限制了这些组织向商业化方向的发展。
(三)同业协作困难
由于不被承认为金融机构，农村小额贷款公司在发生横向业务联系、开展同业协作时处处受阻。如，小额贷款公司难以获得信贷征信系统的服务，无法接入信用信息数据库来掌握客户在其他金融机构的贷款情况、信用等级等详细资料，增加了信贷风险。在办理抵押登记手续时，无法获得抵押登记部门给予金融机构的差别待遇，增加了经营成本。在申请融资时，很难得到商业银行的核准，限制了信贷业务的发展。
(四)设立分支机构的地域限制造成各试点单位无法实现规范化管理
从各省试点文件看，小额贷款公司的经营区域明确限制在县域之内，这就使各地的试点各自为战，不利于吸收、累积和推广先进的管理经验。作为一种金融创新，小额贷款组织的管理有其自
身的规定性和历史的传承性。但从当前各地试点情况看，几乎每一个小额贷款公司的投资人及其员工都是初次涉及这一新型金融业务，因此在管理制度、业务流程、管理方法等方面都需要自己从头摸索，不利于规范化管理和风险控制。
(五)市场定位偏离自身建立的初衷
从制度设计的初衷看，我国设立小额贷款公司的初衷是为小企业、农户等群体提供信贷服务。但有三个方面的偏向扭转了这一定位。一是资本的外来性。根据《指导意见》的规定，在小额贷款公司的注册资本问题规定上：有限责任公司不得低于500万元，股份有限公司不得低于1000万元，且必须一次足额缴纳，这实际上排除了贫困地区农村农民依法设立小额贷款公司的可能性。所以，许多地区的小额贷款公司的资本都是外来的。这些外来资本之所以敢于投资，完全是冲着《指导意见》中“小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录的，可在股东自愿的基础上，按照《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》改造为村镇银行”这一条。外来资本的弱点在于他们无心扎根于当地。二是管理人员的外来性。这是资本外来性决定的。外来管理人员的弱点是不熟悉当地民情，无法利用“软信息”来及时发现市场机会与信贷风险。三是缺乏服务的专业技术与经验。由于没有掌握诸如“无担保、无抵押”、联保贷款、农户信用评级贷款等国际上成熟的小额信贷专业技术，许多小额贷款公司并不具备为农民提供金融服务的能力。为防范信贷风险，在贷款对象选择上，无法完全按照国际小额信贷服务的模式进行运作。
(六)收入来源单一，税赋相对较重
一方面，虽然相关规定允许小额贷款公司从事贷款、中间业务、资产租赁、信用担保等业务，但受资金及人才限制，当前试点中的小额贷款公司业务品种普遍单一，资金运用受限，收入主要来源于贷款利息。而且，由于我国农村项目的利润率一般都较低，因此小额贷款的利率不能定得太高。另一方面，小额贷款公司的成本却比较高。据世界银行估算，通常小额贷款的保本年利息率为15％～20％。降低贷款利率，小额贷款公司将无利可图；提高贷款利率，又难以找到优质的贷款投向。此外，由于其性质不属于金融机构，小额贷款公司必须按照工商企业来纳税，税赋明显比金融机构重。
(七)缺乏有效的风险控制机制
尽管在设立小额贷款公司时，相关规定明确要求小额贷款公司建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施，但目前小额贷款公司基本上没有建立具体的规章制度和实施办法。这表明，小额贷款公司风险控制意识淡薄，为今后的经营埋下隐患。小额贷款公司面临三类风险：一是客户的信用风险，即借款人无力偿还贷款本息的风险。农村地区贷款客户面对的是完全竞争市场，市场竞争较为激烈，经营风险相对较高；而单个农户承受各种风险的能力较弱，农业受到自然风险等因素影响较大。二是经营风险，即经营不善造成的风险。当前小额贷款公司的经营风险主要表现在单笔贷款额度较大，风险过于集中；实际贷款利率超过借款人的承受能力。三是非法集资的风险。由于资金来源不畅，又缺乏退出机制，变相吸引公众存款已成为个别小额贷款公司生存的无奈选择。
三、发展农村小额贷款公司的政策建议
(一)明确小额贷款公司的法律地位
应及时调整相关法规，将小额贷款公司直接定义为“金融组织”，并将小额贷款公司成立的依据落实到相关金融法规中。因为无论从国际上小额贷款组织的兴起与发展趋势看，还是从我国小额贷款公司的实践看，小额贷款公司都是从事金融活动的企业组织。事实上，有些地方已开始做这项工作。如，浙江省政府2009年6月出台的《关于促进小额贷款公司健康发展的若干意见》，就将小额贷款公司定性为“以服务‘三农’和小企业为宗旨，从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织”，这就扫除了小额贷款公司发展中的一些障碍。
(二)改变“只贷不存”模式，拓宽筹资渠道
解决小额贷款公司后续资金不足的根本办法是改变“只贷不存”模式。“只贷不存”不符合国际惯例，不应成为我国发展小额贷款公司的模式。短期内，应拓宽小额贷款公司的筹资渠道。一是扩大融资比例。对运营状况良好、风险控制能力强的小额贷款公司，应将融资比例放宽到资本金的100％。二是增加资本金，扩大经营规模。对依法合规经营、效益较好的小额贷款公司，在运营资金不足时，允许其提前通过增资扩股增加资本金。三是简化向商业银行融资的手续，择优向运作良好、管理规范的小额贷款公司授信。
(三)明确主管机构，完善监管体制
在当前维持对小额贷款公司非金融机构认定的前提下，应从有利于农村小额贷款公司发展的角度出发，加强监督机构的专业能力与力量配备。同时，要加强监督机构与银监局和人民银行等各监管部门的密切合作与合理分工，发挥各自的管理优势。此外，还应注意防止行政权力对小额贷款公司的不当干预。从长期来看，一旦认定小额贷款公司为金融机构，应立刻结束这种多重管理的监管体制。
(四)营造同业协作的良好环境
一方面，要加大社会宣传力度，让社会各界加深对发展农村小额信贷公司重要意义的认识。另一方面，要积极营造小额信贷公司发展的政策环境，让小额贷款公司享受“准金融机构”的待遇，获得同等的发展机会。
(五)加强制度建设，完善农村小额贷款公司治理结构
监管机构要加强培训与指导，将世界先进的小额贷款组织管理理念及我国先期试点经验传授给新开办的农村小额贷款公司，建立适合小额贷款公司特点的人事管理制度、劳动纪律制度及贷款管理制度等。应按照国家有关规定建立健全财务会计制度，对会计科目的设置、会计报表的填制、有关资产的分类和拨备、小额贷款的指标考核、小额信贷组织的经营等提出原则性要求，制定统一的规范，以利于风险控制。
(六)培育农村金融本土力量，提高服务“三农”的能力
一是培养本土的农村小额贷款公司投资者。要从有利于本土投资者的角度出发，综合考虑当地的经济发展情况和小额贷款公司的特殊性，在注册资金、资本构成、营业场所等规定上，适当降低标准，从而降低组建成本和操作成本。二是要培养农村金融本土人才。应改变传统的人才评价观念，充分认识到小额贷款工作的特点，相信只有熟悉农村的人员才能成为优秀的农村金融人才。三是加大业务创新步伐，扩展小额贷款公司金融服务能力。要积极探索信用贷款、联保贷款、权益质押等贷款方式的应用条件与实施办法；针对客户需要适当提供技术培训、信息咨询等配套服务；积极开展农户信用等级评估工作，以约束和激励贷款人履行还款义务，推动小额贷款公司可持续发展。
(七)加大政策扶持力度，减轻小额贷款公司税收负担
一是制定涉及营业税和所得税的优惠政策，给新生的农村小额贷款公司以扶持。二是允许小额贷款公司按照银行同业拆借利率，或介于同业拆借利率和贷款利率之间的利率向商业银行融资。三是通过财政奖补资金核销小额贷款坏账损失和补贴承贷人所承担的高额利息，促进小额信贷的商业性和扶贫性工作的协调发展。
(八)建立健全风险防范机制
一是建立农业保险机制，为农村小额信贷提供保障。保险机构应在农村地区逐步开拓新的保险领域，设计小额信贷保险等保险产品，在小额贷款公司向农户发放小额贷款时，为贷款农户提供意外伤残及意外事故保险。同时，政府应加大对农村保险的财政补贴力度。二是强化贷款规模控制的内控机制建设，包括风险控制、业务操作流程等制度建设，谨慎放贷。三是加强监管、防范风险。要按照有关规定，加强监督管理，防范非法集资，确保小额贷款公司规范运营，实现经济效益和社会效益双赢的目标。
参考文献：
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第五篇：江苏省农村小额贷款公司监督管理办法
江苏省农村小额贷款公司监督管理办法
第一章 总 则
第一条为加强和规范对农村小额贷款公司的监督管理，促进农村小额贷款公司健康可持续发展，根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔2007〕142号，以下简称《意见》）、《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发〔2009〕132号）以及《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号，以下简称《指导意见》）等有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称农村小额贷款公司，是指江苏省人民政府授权江苏省人民政府金融工作办公室批准，由自然人、企业法人或其他社会组织投资设立，不吸收社会公众存款，经营面向“三农”的小额贷款业务、担保业务以及经省金融办批准的其它业务的有限责任公司或股份有限公司。
第三条按照“谁组织试点，谁承担监管责任”的原则，参加试点的市、县（市、区）政府对当地农村小额贷款公司的监管负总责。各县（市、区）与市政府，各市政府与省政府分别签订风险控制责任书，按农村小额贷款公司所在区域各自履行监督管理职责。
第四条省、市、县（市、区）的农村小额贷款组织试点工作领导小组是负责农村小额贷款公司监督管理的领导机构，负责试点政策、试点范围、试点纪律以及风险处置等工作，协调与监督管理农村小额贷款公司相关的各政府部门，形成监管合力，实现对农村小额贷款公司强化监管与促进发展的有机统一。
第五条农村小额贷款公司监督管理的目标是促进农村小额贷款公司合法、稳健、规范、可持续运行，严防吸收或变相吸收社会公众存款、账外经营、采取不法手段收贷等违法违规行为，维护社会金融稳定，促进农村经济社会健康和谐发展。
第六条对农村小额贷款公司监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率的原则。监督管理职责受法律保护，各社会团体和个人不得干涉。监督管理人员有责任为其监督管理的农村小额贷款公司保守商业机密。
第七条根据对农村小额贷款公司监督管理的需要，可以和其他省（直辖市、自治区）建立农村小额贷款公司监督管理合作机制，建立跨省监测与监督机制。
第二章 监管机构
第八条省政府授权省金融办全面履行全省农村小额贷款公司监督管理职责，各市、县（市、区）政府应授权各地金融办负责属地农村小额贷款公司监督管理工作。暂没有设立金融办的地区，要明确具体部门代行金融办监管农村小额贷款公司的责任，以构成省、市、县三级监管体系。
第九条 各级金融办应当配备具有相应专业知识和业务工作经验的监管人员，严格执行农村小额贷款公司试点工作纪律。第十条各级金融办应协助和配合工商、财政、税务、人民银行、银监局等部门在各自的职权范围内依法履行对农村小额贷款公司的业务指导和监督管理职责。
第十一条各级金融办应组织和协调农村小额贷款公司的大额债权人、所在地的金融机构以及各地农村小额贷款公司行业协会积极履行外部监管职责，为农村小额贷款公司的风险管控提供帮助。
第三章 监管职责
第十二条省金融办牵头组织市、县（市、区）金融办对全省农村小额贷款公司进行日常监管，具体负责各地农村小额贷款公司法人机构的发展规划、筹建、开业和业务创新的审批工作，建立现场与非现场检查制度、举报制度，实施业务系统联网管理和组织开展业务培训等工作，统一编制全省农村小额贷款公司的业务统计和监管报表。第十三条各市、县（市、区）金融办具体负责当地农村小额贷款公司的日常监管工作，主要包括：制定当地农村小额贷款公司发展规划，组织招标，审核股东和高管人员资格，初审筹建、开业及业务创新申请，制定当地小额贷款标准，审批除银行贷款外的融入资金，审批涉及公司名称、注册资本、股权结构、营业场所、组织章程、高管人员调整等变更事项，建立并落实举报制度，组织开展现场及非现场检查等工作。其中，发展规划、筹建、开业及业务创新初审后报省金融办审批，其它审批事项报省金融办备案。市、县（市、区）的监管职责分工由各市金融办根据当地实际情况确定。第十四条各级金融办应协助工商行政管理部门依照《意见》和《指导意见》，加强对农村小额贷款公司的登记和管理以及对农村小额贷款公司违反工商行政管理法规行为进行查处。
第十五条各级金融办应协助财政部门依照《江苏省财政厅关于印发〈江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）〉和〈江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）〉的通知》（苏财规〔2009〕1号），加强对农村小额贷款公司的财务管理和监督。
第十六条农村小额贷款公司的开户行、贷款行以及大额债权人有义务向各级监管部门反馈农村小额贷款公司的资金流向、经营状况，举报违法违规经营行为。
第十七条 省、市农村小额贷款公司行业协会负责制定行业规则，开展行业交流，加强行业自律，并根据各地金融办的授权承担部分监管职责。
第四章 监管内容
第十八条 以下各项为各地金融办重点监管和查处内容：
（一）吸收或变相吸收社会公众存款行为；
（二）未按照规定程序擅自设立农村小额贷款公司；
（三）账外经营；
（四）采取不法手段进行收贷；
（五）在执行财务制度和会计核算中弄虚作假，故意隐瞒实际经营状况。第十九条 以下各项为省金融办审核各地农村小额贷款公司筹建请示的主要事项，各市金融办在初审中参照执行：
（一）审核地方金融办是否面向社会组织公开招标，确定股东；
（二）审核中标股东基本条件、出资数额、人数等是否符合政策规定的标准；
（三）审核公司拟确定的名称是否符合工商登记要求，选取的营业地点是否在乡镇（包括农业比重较大的城郊结合部的街道）；
（四）审核公司初步确定的经营管理团队主要负责人是否具备《指导意见》规定的任职资格；
（五）审核公司的组织章程；
（六）审核公司的内控制度。
第二十条 以下各项为省金融办审核各地农村小额贷款公司开业请示的主要事项，各市金融办在初审中参照执行：
（一）省金融办与申请开业农村小额贷款公司的高管人员进行谈话。
（二）省金融办组织人员现场验收：
1．审核公司经营管理人员是否参加过省金融办组织的业务培训并取得上岗资格。
2．审核公司门头是否采用省金融办规定的统一标识。
3．审核公司是否在显著位置悬挂省金融办统一颁发的警示公告牌。4．审核公司到位资本金是否超过注册资本金一半以上。
5．审核公司是否建立健全内部管理制度，并执行省财政厅制定的财务制度与会计核算办法。6．审核公司是否加入全省统一的业务系统，所有开户行是否已接入系统。
7．审核地方金融办是否建立农村小额贷款公司举报制度，是否建立以当地金融监管部门、金融机构为主体的外部监管体系。第二十一条 以下各项为各地金融办日常监管中主要监管和查处内容：
（一）未经批准擅自变更股权结构、注册资本金、营业场所、公司名称、公司章程等；
（二）高级管理人员和从业人员未经资格审查；
（三）跨越批准的经营区域开展业务活动；
（四）未经批准从事超范围经营活动；
（五）融入资金超过规定比例；
（六）高利放贷；
（七）小额贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%；
（八）未按照规定制定会计报表和财务管理制度、进行贷款风险识别、反馈财务信息、报送财务资料、足额提取风险准备金等违反财务管理规定行为；
（九）违反《江苏省农村小额贷款公司业务系统联网管理规定》（苏金融办发〔2009〕20号）的相关行为；
（十）拒绝或者阻碍监管机构非现场监管和现场监管。
第五章 监管措施
第二十二条 各地金融办根据开展监督管理工作的需要，应采取以下非现场监管措施：
（一）要求农村小额贷款公司每月五日之前报送业务状况月报表；
（二）要求农村小额贷款公司按季报送资产负债表、财务损益表和其他财务报表，财务报表参照《江苏省财政厅关于印发〈江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）〉和〈江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）〉的通知》（苏财规〔2009〕1号）相关规定编制；
（三）要求农村小额贷款公司每年报送工作总结；
（四）要求农村小额贷款公司及时更新经营管理基础资料，包括营业场所和股东、董事及高级管理人员情况等；
（五）通过全省农村小额贷款公司会计核算系统、小额信贷管理系统、监管系统，对各农村小额贷款公司业务经营情况进行实时核查。
（六）建立举报制度，查处农村小额贷款公司违法违规行为。第二十三条 各地金融办根据审慎监管原则，应采取以下现场监管措施：
（一）核查农村小额贷款公司计算机系统业务数据的真实性；
（二）询问农村小额贷款公司的工作人员，要求对有关事项作出说明；
（三）查阅、复制农村小额贷款公司与检查事项有关的文件、资料；
（四）对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存；
第二十四条对农村小额贷款公司违规违法行为，各地金融办应当与公司高管人员进行诫勉谈话，责令其限期改正；逾期未改正的，可以报经省金融办批准，区别情形采取下列措施：
（一）责令暂停相关业务、停止批准开办新业务；
（二）限制分配红利和其他收入；
（三）限制资产转让；
（四）协调控股股东转让股权；
（五）提请司法机关予以冻结账户；
（六）移交工商行政管理部门依法查处；
（七）移交公安部门依法追究刑事责任。
第二十五条各级金融办按监管职责分工，应在三十日内完成对农村小额贷款公司各项申请事项的初审上报或审批工作，不予批准的应及时说明理由。各市金融办上报省金融办备案文件，省金融办在五个工作日内不予答复的，则视为同意。
第二十六条各级金融办采取第二十四条监管措施时，调查人员不得少于二人，并应出示合法证件和调查通知书。对依法采取的措施，有关单位和个人应当配合，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。
第六章 附则 第二十七条 对农村小额贷款公司的监督管理，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。
第二十八条 本办法由省金融办负责解释。第二十九条 本办法自2010年1月1日起施行。
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