苏金融办发[2010]4号关于印发《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》的通知

第一篇：苏金融办发[2010]4号关于印发《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》的通知

江苏省人民政府金融工作办公室文件 苏金融办发〔2010〕4号

关于印发《江苏省农村小额贷款公司

监督管理办法》的通知

各市农村小额贷款组织试点工作领导小组办公室（金融办）：

现将《江苏省农村小额贷款公司监督管理办法》印发给你们，请遵照执行。

特此通知。

附件：江苏省农村小额贷款公司监督管理办法

二○一○年一月十三日

— 1 — 附件：

江苏省农村小额贷款公司监督管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强和规范对农村小额贷款公司的监督管理，促进农村小额贷款公司健康可持续发展，根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔2007〕142号，以下简称《意见》）、《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发〔2009〕132号）以及《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号，以下简称《指导意见》）等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称农村小额贷款公司，是指江苏省人民政府授权江苏省人民政府金融工作办公室批准，由自然人、企业法人或其他社会组织投资设立，不吸收社会公众存款，经营面向“三农”的小额贷款业务、担保业务以及经省金融办批准的其它业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条 按照“谁组织试点，谁承担监管责任”的原则，参加试点的市、县（市、区）政府对当地农村小额贷款公司的监管负总责。各县（市、区）与市政府，各市政府与省政府分别签订风险控制责任书，按农村小额贷款公司所在区域各自履行监督管理

— 2 — 职责。

第四条 省、市、县（市、区）的农村小额贷款组织试点工作领导小组是负责农村小额贷款公司监督管理的领导机构，负责试点政策、试点范围、试点纪律以及风险处置等工作，协调与监督管理农村小额贷款公司相关的各政府部门，形成监管合力，实现对农村小额贷款公司强化监管与促进发展的有机统一。

第五条 农村小额贷款公司监督管理的目标是促进农村小额贷款公司合法、稳健、规范、可持续运行，严防吸收或变相吸收社会公众存款、账外经营、采取不法手段收贷等违法违规行为，维护社会金融稳定，促进农村经济社会健康和谐发展。

第六条 对农村小额贷款公司监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率的原则。监督管理职责受法律保护，各社会团体和个人不得干涉。监督管理人员有责任为其监督管理的农村小额贷款公司保守商业机密。

第七条 根据对农村小额贷款公司监督管理的需要，可以和其他省（直辖市、自治区）建立农村小额贷款公司监督管理合作机制，建立跨省监测与监督机制。

第二章 监管机构

第八条 省政府授权省金融办全面履行全省农村小额贷款公司监督管理职责，各市、县（市、区）政府应授权各地金融办负责属地农村小额贷款公司监督管理工作。暂没有设立金融办的地

— 3 — 区，要明确具体部门代行金融办监管农村小额贷款公司的责任，以构成省、市、县三级监管体系。

第九条 各级金融办应当配备具有相应专业知识和业务工作经验的监管人员，严格执行农村小额贷款公司试点工作纪律。

第十条 各级金融办应协助和配合工商、财政、税务、人民银行、银监局等部门在各自的职权范围内依法履行对农村小额贷款公司的业务指导和监督管理职责。

第十一条 各级金融办应组织和协调农村小额贷款公司的大额债权人、所在地的金融机构以及各地农村小额贷款公司行业协会积极履行外部监管职责，为农村小额贷款公司的风险管控提供帮助。

第三章 监管职责

第十二条 省金融办牵头组织市、县（市、区）金融办对全省农村小额贷款公司进行日常监管，具体负责各地农村小额贷款公司法人机构的发展规划、筹建、开业和业务创新的审批工作，建立现场与非现场检查制度、举报制度，实施业务系统联网管理和组织开展业务培训等工作，统一编制全省农村小额贷款公司的业务统计和监管报表。

第十三条 各市、县（市、区）金融办具体负责当地农村小额贷款公司的日常监管工作，主要包括：制定当地农村小额贷款公司发展规划，组织招标，审核股东和高管人员资格，初审筹建、— 4 — 开业及业务创新申请，制定当地小额贷款标准，审批除银行贷款外的融入资金，审批涉及公司名称、注册资本、股权结构、营业场所、组织章程、高管人员调整等变更事项，建立并落实举报制度，组织开展现场及非现场检查等工作。其中，发展规划、筹建、开业及业务创新初审后报省金融办审批，其它审批事项报省金融办备案。市、县（市、区）的监管职责分工由各市金融办根据当地实际情况确定。

第十四条 各级金融办应协助工商行政管理部门依照《意见》和《指导意见》，加强对农村小额贷款公司的登记和管理以及对农村小额贷款公司违反工商行政管理法规行为进行查处。

第十五条 各级金融办应协助财政部门依照《江苏省财政厅关于印发〈江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）〉和〈江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）〉的通知》（苏财规〔2009〕1号），加强对农村小额贷款公司的财务管理和监督。

第十六条 农村小额贷款公司的开户行、贷款行以及大额债权人有义务向各级监管部门反馈农村小额贷款公司的资金流向、经营状况，举报违法违规经营行为。

第十七条 省、市农村小额贷款公司行业协会负责制定行业规则，开展行业交流，加强行业自律，并根据各地金融办的授权承担部分监管职责。

第四章 监管内容

— 5 — 第十八条 以下各项为各地金融办重点监管和查处内容：

（一）吸收或变相吸收社会公众存款行为；

（二）未按照规定程序擅自设立农村小额贷款公司；

（三）账外经营；

（四）采取不法手段进行收贷；

（五）在执行财务制度和会计核算中弄虚作假，故意隐瞒实际经营状况。

第十九条 以下各项为省金融办审核各地农村小额贷款公司筹建请示的主要事项，各市金融办在初审中参照执行：

（一）审核地方金融办是否面向社会组织公开招标，确定股东；

（二）审核中标股东基本条件、出资数额、人数等是否符合政策规定的标准；

（三）审核公司拟确定的名称是否符合工商登记要求，选取的营业地点是否在乡镇（包括农业比重较大的城郊结合部的街道）；

（四）审核公司初步确定的经营管理团队主要负责人是否具备《指导意见》规定的任职资格；

（五）审核公司的组织章程；

（六）审核公司的内控制度。

第二十条 以下各项为省金融办审核各地农村小额贷款公司开业请示的主要事项，各市金融办在初审中参照执行：

（一）省金融办与申请开业农村小额贷款公司的高管人员进行谈话。

（二）省金融办组织人员现场验收：

1．审核公司经营管理人员是否参加过省金融办组织的业务培训并取得上岗资格。

2．审核公司门头是否采用省金融办规定的统一标识。3．审核公司是否在显著位置悬挂省金融办统一颁发的警示公告牌。

4．审核公司到位资本金是否超过注册资本金一半以上。5．审核公司是否建立健全内部管理制度，并执行省财政厅制定的财务制度与会计核算办法。

6．审核公司是否加入全省统一的业务系统，所有开户行是否已接入系统。

7．审核地方金融办是否建立农村小额贷款公司举报制度，是否建立以当地金融监管部门、金融机构为主体的外部监管体系。

第二十一条 以下各项为各地金融办日常监管中主要监管和查处内容：

（一）未经批准擅自变更股权结构、注册资本金、营业场所、公司名称、公司章程等；

（二）高级管理人员和从业人员未经资格审查；

（三）跨越批准的经营区域开展业务活动；

（四）未经批准从事超范围经营活动；

（五）融入资金超过规定比例；

（六）高利放贷；

（七）小额贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%；

（八）未按照规定制定会计报表和财务管理制度、进行贷款风险识别、反馈财务信息、报送财务资料、足额提取风险准备金等违反财务管理规定行为；

（九）违反《江苏省农村小额贷款公司业务系统联网管理规定》（苏金融办发〔2009〕20号）的相关行为；

（十）拒绝或者阻碍监管机构非现场监管和现场监管。

第五章

监管措施

第二十二条 各地金融办根据开展监督管理工作的需要，应采取以下非现场监管措施：

（一）要求农村小额贷款公司每月五日之前报送业务状况月报表；

（二）要求农村小额贷款公司按季报送资产负债表、财务损益表和其他财务报表，财务报表参照《江苏省财政厅关于印发〈江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）〉和〈江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）〉的通知》（苏财规〔2009〕1号）

— 8 — 相关规定编制；

（三）要求农村小额贷款公司每年报送工作总结；

（四）要求农村小额贷款公司及时更新经营管理基础资料，包括营业场所和股东、董事及高级管理人员情况等；

（五）通过全省农村小额贷款公司会计核算系统、小额信贷管理系统、监管系统，对各农村小额贷款公司业务经营情况进行实时核查。

（六）建立举报制度，查处农村小额贷款公司违法违规行为。第二十三条 各地金融办根据审慎监管原则，应采取以下现场监管措施：

（一）核查农村小额贷款公司计算机系统业务数据的真实性；

（二）询问农村小额贷款公司的工作人员，要求对有关事项作出说明；

（三）查阅、复制农村小额贷款公司与检查事项有关的文件、资料；

（四）对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存；

第二十四条 对农村小额贷款公司违规违法行为，各地金融办应当与公司高管人员进行诫勉谈话，责令其限期改正；逾期未改正的，可以报经省金融办批准，区别情形采取下列措施：

（一）责令暂停相关业务、停止批准开办新业务；

（二）限制分配红利和其他收入；

（三）限制资产转让；

（四）协调控股股东转让股权；

（五）提请司法机关予以冻结账户；

（六）移交工商行政管理部门依法查处；

（七）移交公安部门依法追究刑事责任。

第二十五条 各级金融办按监管职责分工，应在三十日内完成对农村小额贷款公司各项申请事项的初审上报或审批工作，不予批准的应及时说明理由。各市金融办上报省金融办备案文件，省金融办在五个工作日内不予答复的，则视为同意。

第二十六条 各级金融办采取第二十四条监管措施时，调查人员不得少于二人，并应出示合法证件和调查通知书。对依法采取的措施，有关单位和个人应当配合，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。

第六章

附则

第二十七条 对农村小额贷款公司的监督管理，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。

第二十八条 本办法由省金融办负责解释。第二十九条 本办法自2010年1月1日起施行。

主题词：金融

贷款公司△

管理

通知

抄送：省政府办公厅，省委农工办，省财政厅、农委、工商局、国税局、地税局，人民银行南京分行、江苏银监局；各农村小额贷款公司。江苏省人民政府金融工作办公室

2010年1月13日印发

共印300份

第二篇：江苏省农村小额贷款公司监督管理办法

江苏省农村小额贷款公司监督管理办法

第一章 总 则

第一条为加强和规范对农村小额贷款公司的监督管理，促进农村小额贷款公司健康可持续发展，根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试行）》（苏政办发〔2007〕142号，以下简称《意见》）、《省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见》（苏政办发〔2009〕132号）以及《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号，以下简称《指导意见》）等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称农村小额贷款公司，是指江苏省人民政府授权江苏省人民政府金融工作办公室批准，由自然人、企业法人或其他社会组织投资设立，不吸收社会公众存款，经营面向“三农”的小额贷款业务、担保业务以及经省金融办批准的其它业务的有限责任公司或股份有限公司。

第三条按照“谁组织试点，谁承担监管责任”的原则，参加试点的市、县（市、区）政府对当地农村小额贷款公司的监管负总责。各县（市、区）与市政府，各市政府与省政府分别签订风险控制责任书，按农村小额贷款公司所在区域各自履行监督管理职责。

第四条省、市、县（市、区）的农村小额贷款组织试点工作领导小组是负责农村小额贷款公司监督管理的领导机构，负责试点政策、试点范围、试点纪律以及风险处置等工作，协调与监督管理农村小额贷款公司相关的各政府部门，形成监管合力，实现对农村小额贷款公司强化监管与促进发展的有机统一。

第五条农村小额贷款公司监督管理的目标是促进农村小额贷款公司合法、稳健、规范、可持续运行，严防吸收或变相吸收社会公众存款、账外经营、采取不法手段收贷等违法违规行为，维护社会金融稳定，促进农村经济社会健康和谐发展。

第六条对农村小额贷款公司监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率的原则。监督管理职责受法律保护，各社会团体和个人不得干涉。监督管理人员有责任为其监督管理的农村小额贷款公司保守商业机密。

第七条根据对农村小额贷款公司监督管理的需要，可以和其他省（直辖市、自治区）建立农村小额贷款公司监督管理合作机制，建立跨省监测与监督机制。

第二章 监管机构

第八条省政府授权省金融办全面履行全省农村小额贷款公司监督管理职责，各市、县（市、区）政府应授权各地金融办负责属地农村小额贷款公司监督管理工作。暂没有设立金融办的地区，要明确具体部门代行金融办监管农村小额贷款公司的责任，以构成省、市、县三级监管体系。

第九条 各级金融办应当配备具有相应专业知识和业务工作经验的监管人员，严格执行农村小额贷款公司试点工作纪律。第十条各级金融办应协助和配合工商、财政、税务、人民银行、银监局等部门在各自的职权范围内依法履行对农村小额贷款公司的业务指导和监督管理职责。

第十一条各级金融办应组织和协调农村小额贷款公司的大额债权人、所在地的金融机构以及各地农村小额贷款公司行业协会积极履行外部监管职责，为农村小额贷款公司的风险管控提供帮助。

第三章 监管职责

第十二条省金融办牵头组织市、县（市、区）金融办对全省农村小额贷款公司进行日常监管，具体负责各地农村小额贷款公司法人机构的发展规划、筹建、开业和业务创新的审批工作，建立现场与非现场检查制度、举报制度，实施业务系统联网管理和组织开展业务培训等工作，统一编制全省农村小额贷款公司的业务统计和监管报表。第十三条各市、县（市、区）金融办具体负责当地农村小额贷款公司的日常监管工作，主要包括：制定当地农村小额贷款公司发展规划，组织招标，审核股东和高管人员资格，初审筹建、开业及业务创新申请，制定当地小额贷款标准，审批除银行贷款外的融入资金，审批涉及公司名称、注册资本、股权结构、营业场所、组织章程、高管人员调整等变更事项，建立并落实举报制度，组织开展现场及非现场检查等工作。其中，发展规划、筹建、开业及业务创新初审后报省金融办审批，其它审批事项报省金融办备案。市、县（市、区）的监管职责分工由各市金融办根据当地实际情况确定。第十四条各级金融办应协助工商行政管理部门依照《意见》和《指导意见》，加强对农村小额贷款公司的登记和管理以及对农村小额贷款公司违反工商行政管理法规行为进行查处。

第十五条各级金融办应协助财政部门依照《江苏省财政厅关于印发〈江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）〉和〈江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）〉的通知》（苏财规〔2009〕1号），加强对农村小额贷款公司的财务管理和监督。

第十六条农村小额贷款公司的开户行、贷款行以及大额债权人有义务向各级监管部门反馈农村小额贷款公司的资金流向、经营状况，举报违法违规经营行为。

第十七条 省、市农村小额贷款公司行业协会负责制定行业规则，开展行业交流，加强行业自律，并根据各地金融办的授权承担部分监管职责。

第四章 监管内容

第十八条 以下各项为各地金融办重点监管和查处内容：

（一）吸收或变相吸收社会公众存款行为；

（二）未按照规定程序擅自设立农村小额贷款公司；

（三）账外经营；

（四）采取不法手段进行收贷；

（五）在执行财务制度和会计核算中弄虚作假，故意隐瞒实际经营状况。第十九条 以下各项为省金融办审核各地农村小额贷款公司筹建请示的主要事项，各市金融办在初审中参照执行：

（一）审核地方金融办是否面向社会组织公开招标，确定股东；

（二）审核中标股东基本条件、出资数额、人数等是否符合政策规定的标准；

（三）审核公司拟确定的名称是否符合工商登记要求，选取的营业地点是否在乡镇（包括农业比重较大的城郊结合部的街道）；

（四）审核公司初步确定的经营管理团队主要负责人是否具备《指导意见》规定的任职资格；

（五）审核公司的组织章程；

（六）审核公司的内控制度。

第二十条 以下各项为省金融办审核各地农村小额贷款公司开业请示的主要事项，各市金融办在初审中参照执行：

（一）省金融办与申请开业农村小额贷款公司的高管人员进行谈话。

（二）省金融办组织人员现场验收：

1．审核公司经营管理人员是否参加过省金融办组织的业务培训并取得上岗资格。

2．审核公司门头是否采用省金融办规定的统一标识。

3．审核公司是否在显著位置悬挂省金融办统一颁发的警示公告牌。4．审核公司到位资本金是否超过注册资本金一半以上。

5．审核公司是否建立健全内部管理制度，并执行省财政厅制定的财务制度与会计核算办法。6．审核公司是否加入全省统一的业务系统，所有开户行是否已接入系统。

7．审核地方金融办是否建立农村小额贷款公司举报制度，是否建立以当地金融监管部门、金融机构为主体的外部监管体系。第二十一条 以下各项为各地金融办日常监管中主要监管和查处内容：

（一）未经批准擅自变更股权结构、注册资本金、营业场所、公司名称、公司章程等；

（二）高级管理人员和从业人员未经资格审查；

（三）跨越批准的经营区域开展业务活动；

（四）未经批准从事超范围经营活动；

（五）融入资金超过规定比例；

（六）高利放贷；

（七）小额贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，“三农”贷款（以人民银行统计口径为准）余额之和占全部贷款余额的比重低于70%，贷款期限在3个月以上的经营性贷款余额之和占全部贷款余额的比重低于70%；

（八）未按照规定制定会计报表和财务管理制度、进行贷款风险识别、反馈财务信息、报送财务资料、足额提取风险准备金等违反财务管理规定行为；

（九）违反《江苏省农村小额贷款公司业务系统联网管理规定》（苏金融办发〔2009〕20号）的相关行为；

（十）拒绝或者阻碍监管机构非现场监管和现场监管。

第五章 监管措施

第二十二条 各地金融办根据开展监督管理工作的需要，应采取以下非现场监管措施：

（一）要求农村小额贷款公司每月五日之前报送业务状况月报表；

（二）要求农村小额贷款公司按季报送资产负债表、财务损益表和其他财务报表，财务报表参照《江苏省财政厅关于印发〈江苏省农村小额贷款公司财务制度（试行）〉和〈江苏省农村小额贷款公司会计核算办法（试行）〉的通知》（苏财规〔2009〕1号）相关规定编制；

（三）要求农村小额贷款公司每年报送工作总结；

（四）要求农村小额贷款公司及时更新经营管理基础资料，包括营业场所和股东、董事及高级管理人员情况等；

（五）通过全省农村小额贷款公司会计核算系统、小额信贷管理系统、监管系统，对各农村小额贷款公司业务经营情况进行实时核查。

（六）建立举报制度，查处农村小额贷款公司违法违规行为。第二十三条 各地金融办根据审慎监管原则，应采取以下现场监管措施：

（一）核查农村小额贷款公司计算机系统业务数据的真实性；

（二）询问农村小额贷款公司的工作人员，要求对有关事项作出说明；

（三）查阅、复制农村小额贷款公司与检查事项有关的文件、资料；

（四）对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存；

第二十四条对农村小额贷款公司违规违法行为，各地金融办应当与公司高管人员进行诫勉谈话，责令其限期改正；逾期未改正的，可以报经省金融办批准，区别情形采取下列措施：

（一）责令暂停相关业务、停止批准开办新业务；

（二）限制分配红利和其他收入；

（三）限制资产转让；

（四）协调控股股东转让股权；

（五）提请司法机关予以冻结账户；

（六）移交工商行政管理部门依法查处；

（七）移交公安部门依法追究刑事责任。

第二十五条各级金融办按监管职责分工，应在三十日内完成对农村小额贷款公司各项申请事项的初审上报或审批工作，不予批准的应及时说明理由。各市金融办上报省金融办备案文件，省金融办在五个工作日内不予答复的，则视为同意。

第二十六条各级金融办采取第二十四条监管措施时，调查人员不得少于二人，并应出示合法证件和调查通知书。对依法采取的措施，有关单位和个人应当配合，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。

第六章 附则 第二十七条 对农村小额贷款公司的监督管理，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。

第二十八条 本办法由省金融办负责解释。第二十九条 本办法自2010年1月1日起施行。

第三篇：关于印发《江西省小额贷款公司监督 管理办法(试行)》的通知

赣府金办发[2012]7号

关于印发《江西省小额贷款公司监督管理办法（试行）》的通知

各设区市金融办，各县（市、区）人民政府，省发改委、省公安厅、省财政厅、省工商局、省中小企业局，人民银行南昌中心支行，江西银 监局：

《江西省小额贷款公司监督管理办法（试行）》已经省政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

二O一二年三月二十二日

-1-江西省小额贷款公司监督管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为加强对小额贷款公司的监督管理，促进全省小额贷款公司健康发展，根据中国银监会和中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008] 23号)、《江西省小额贷款公司暂行管理办法》和《江西省人民政府办公厅关于进一步规范和推进小额贷款公司试点工作，促进县域经济发展的若干补充意见》（赣府厅发[2010] 48号）等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司，是指在我省行政区域内依法设立，不吸收公众存款，主要为农业、农村、农民和小微企业发展提供小额贷款服务的新型金融组织。

第三条 本省行政区域内小额贷款公司监督管理适用本法。第四条 小额贷款公司监督管理应当遵循公开、公正、审慎的原则，坚持促进发展和防范风险相结合、风险监管和合规监管相结合、现场监管和非现场监管相结合的原则。

现场监管是指在小额贷款公司的经营场所，采取查阅、复制文件和资料、谈话及询问等多种方式，对检查对象进行监督检查。

非现场监管是指通过采集、分析小额贷款公司相关信息等措施对检查对象进行监督检查。

第二章 监督管理职责

第五条

省政府金融办主要职责：

（一）统筹规划全省小额贷款公司发展和布局，制定小额贷 2 款公司监督管理等方面的政策；

（二）对小额贷款公司设立、股权变更和增资扩股等事项进行审批；

（三）对小额贷款公司总经理任职资格进行核准，对其变更进行审批，并定期对其进行考核；

（四）建立健全全省小额贷款公司巡查制度和突发事件应急处置机制，重点对小额贷款公司涉嫌集资、吸收公众存款和发放高利贷等违法违规行为进行查处；

（五）督促、指导各地做好小额贷款公司监督管理和风险控制工作；

（六）对全省小额贷款公司行业自律组织进行业务指导；

（七）由省政府金融办履行的其他监管职责。第六条

设区市金融办主要职责：

（一）在本辖区内组织实施省里关于小额贷款公司的发展规划和政策措施；

（二）对小额贷款公司筹建延期、注册地县域内营业地址变更等事项进行审批，及时报省政府金融办备案；

（三）对董事（长）、监事（长）、信贷部负责人等高级管理人员任职资格进行核准，对其变更进行审批；

（四）对小额贷款公司设立、股权变更、增资扩股等申请事项提出审核意见，及时报省政府金融办审批；

（五）做好小额贷款公司现场监管和非现场监管，按季向省政府金融办报送监管分析报告，重大事项随时报告；

（六）做好小额贷款公司年审工作，年审结果及时报省政府 3 金融办；

（七）与小额贷款公司基本账户开立银行和融资合作银行签订合作协议，督促其协助做好日常监管工作；

（八）负责组织处置本辖区内有关突发事件和对小额贷款公司涉嫌集资、吸收公众存款、发放高利贷等违法违规行为进行查处；

（九）由设区市金融办履行的其他监管职责。

第七条

按照属地监管的原则，各县（市、区）政府是小额贷款公司监管和风险处置的第一责任人，要指定专门部门承担日常监管和风险处置工作，指定专人负责小额贷款公司日常监管和信息报送工作。省、市、县（区）金融办及县（市、区）政府指定的部门以下统称监管机构，上级监管机构可向下延伸监管。

第八条

各县（市、区）监管机构主要职责：

（一）对小额贷款公司盈余公积或资本公积转增为注册资本、公司名称变更等事项进行审批，及时报省、市金融办备案；

（二）对小额贷款公司设立、筹建延期、股权变更、增资扩股、高级管理人员变更、注册地县域内营业地址变更等申请事项提出审查意见，及时报设区市金融办审核或审批；

（三）在小额贷款公司申报开业或申请变更营业场所时，对营业场所进行验收，出具验收报告报设区市金融办审核；

（四）做好小额贷款公司的现场监管和非现场监管，按月向市金融办报告监管情况；重大事项随时报告；

（五）协助做好小额贷款公司年审工作；

（六）组织、协调、督促小额贷款公司接入人民银行征信系统；

（七）具体承担对本辖区内小额贷款公司涉嫌集资、吸收公 众存款、发放高利贷等违法违规行为的查处和风险处置工作；

（八）由县（市、区）监管机构履行的其他监管职责。

第九条 县（市、区）监管机构指定的监管人员职责：

（一）定期对小额贷款公司进行现场检查，收集有关监管信息资料；

（二）掌握小额贷款公司高级管理人员及经营状况等情况，及时发现违法违规行为，对发现的违法违规经营行为，报告当地监管机构；

（三）按月向市金融办报送监管报告和业务统计报表，监管报告格式由市金融办制定；重大事项随时报告；

（四）向小额贷款公司通报监管信息及监管文件规定；

（五）督促小额贷款公司采取有效措施，落实监管意见。

第十条

市、县（区）监管机构履行监管职责情况将作为省政府金融办制定小额贷款公司发展计划的重要依据。对监管机构不健全，监管职能不到位的市、县（区），暂缓受理其小额贷款公司申报事项。

第十一条 县（市、区）监管机构指定的监管人员要具有相应的专业知识、工作能力和高度的责任意识，对出具的监管报告负责。对履行监管职责不力、故意隐瞒真实情况或出具虚假监管报告的，省、市金融办可以建议当地监管机构对监管人员进行调整。

第十二条 人民银行南昌中心支行及其分支机构主要负责监测小额贷款公司利率、资金流向，督促小额贷款公司及时准确上报有关金融统计、利率、资金流向等信息，并关注金融风险隐患状况；负责指导小额贷款公司接入征信系统，督促小额贷款公司 向征信系统及时、准确、完整报送企业和个人贷款信息。

第十三条

江西银监局及其派出机构主要负责督促银行业金融机构及时准确报送向小额贷款公司提供融资的相关信息，并按照有关程序组织认定、协调处置小额贷款公司非法集资行为。

第十四条

各级工商部门主要负责小额贷款公司的注册、变更登记，并依照有关法律、法规实施管理。

第十五条

各级公安部门主要负责依法打击小额贷款公司涉嫌吸收公众存款、集资诈骗等犯罪活动。

第十六条 各级财政部门主要负责加强小额贷款公司财务风 险监管，督促小额贷款公司执行并健全有关财务管理制度，促进小额贷款公司稳健发展。

第三章 监督管理内容

第十七条 小额贷款公司应当遵守法律法规、有关文件及以下规定：

（一）严禁吸收或变相吸收公众存款；

（二）严禁组织或参与任何集资活动；

（三）贷款利率不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍；

（四）禁止进行账外经营；

（五）不得擅自设立分支机构或办事处；

（六）变更公司股东、注册资本、高级管理人员、营业地址、名称等须经监管机构批准；

（七）应当在注册地及其本设区市辖内周边县域开展小额贷 6 款业务，且注册地县域贷款余额不得低于全部贷款余额的60%;

（八）禁止经营担保业务；

（九）从银行业金融机构融入资金余额不得超过规定的比例，融资合作银行数量不得超过2家；

（十）经营活动应当坚持“小额、分散”的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中，纯农贷款与单户50万元以内的小额贷款余额之和占全部贷款余额的比例不低于70%，同一借款人的贷款 余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%；

（十一）资产损失准备充足率应当达到100%；

（十二）基本账户只能在注册地所在辖区的银行开设，在融资合作银行开设的一般账户不得超过2个，且贷款的发放与本息回 收只能通过银行基本账户或融资合作银行一般账户转账结算；

（十三）营业场所应当符合以下规定：

1．悬挂省政府金融办批复文件、工商部门颁发的营业执照、税务部门颁发的税务登记证、小额贷款公司自律承诺、贷款办理流程等；

2．明示现行贷款基准利率和执行利率；

3．公布省、市、县（区）监管机构的举报电话，接受社会监督； 4．公司名称简称中应当有“小额贷款”字样。

（十四）应当建立健全贷款管理制度、风险拨备制度、财务制度、信息披露制度等管理制度，严格执行《金融企业财务规则》（财政部令第42号）、《金融企业呆账核销管理办法（2010年修订版）》（财金[2010] 21号）和《银行抵债资产管理办法》（财金[2005] 53 号）等相关金融财务管理制度；

（十五）盈余公积或资本公积须经监管机构批准，按法定程序转增为公司注册资本后，方可用以发放贷款；

（十六）应当遵守的其他监管规定。

第十八条 市、县（区）监管机构应当加强对小额贷款公司的监督管理，定期组织对本辖区小额贷款公司进行现场检查。必要时可根据需要对小额贷款公司进行专项检查。

监管机构实施现场检查时，应当至少提前2个工作日告知小额贷款公司，检查人员不得少于2名。小额贷款公司应当予以配合，保证提供的资料真实、准确、完整。

第十九条 各设区市金融办应当在每年5月前组织开展小额贷款公司年审。

第四章 风险管理措施

第二十条

小额贷款公司有下列情形之一的，市、县（区）监管机构应当及时进行风险提示，并要求整改：

（一）单户贷款50万以下的贷款余额、纯农贷款余额及注册地县域贷款余额占全部贷款余额比例未达到监管指标要求的；

（二）同一借款人贷款余额超过资本净额5%的；

（三）未按要求充分计提资产损失准备金的；

（四）违反规定进行现金交易的；

（五）公司经营场所不规范，规章制度不健全的；

（六）未按照规定进行信息披露的。

第二十一条

小额贷款公司有下列情形之一的，市、县（区）监管机构应当约见其董事长、总经理等高级管理人员谈话、并限期 8 改正；限期未整改的，县级监管机构应当逐级报请上级监管机构对其采取调整高级管理人员、责令停业整顿、暂停试点资格等监管措施；按照法律法规规定应予处罚的，由有关部门依法进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）吸收或变相吸收公众存款的；

（二）组织或参与集资的；

（三）贷款发放利率超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率4倍的；

（四）违反规定进行账外经营的；

（五）未经批准设立分支机构或办事处的；

（六）公司股东抽逃或变相抽逃资本金，未经批准转让股权或增资扩股的；

（七）未经批准更换法定代表人和任命高级管理人员的；

（八）超出核准经营区域和经营范围的；

（九）违反融资规定的；

（十）不按照规定提供或提供虚假报表、报告等文件资料的；

（十一）拒绝或阻碍监管的。

第二十二条 县（市、区）监管机构应当根据小额贷款公司资产损失准备状况和资产质量状况，视情况采取下列监管措施：

（一）对资产损失准备充足率达到100%，且不良贷款率在5% 以下的，可适当减少检查频率；

（二）对资产损失准备充足率降至7 5%（含）-100%，或不良贷款率在5%（含）一15%的，应当加大监管力度，并督促其限期补充资产损失准备金、改善资产质量；

（三）对资产损失准备充足率降至75%以下，或不良贷款率高于15%（含）的，报请上级监管机构采取责令其调整高级管理人员、停业整顿等措施。

第五章 信息报送

第二十三条

小额贷款公司应当按照下列规定报送信息：

（一）根据监管机构要求，及时报送小额贷款公司及其股东、高级管理人员有关信息；

（二）在每月3日前向县（市、区）监管机构报送上月资产负债表、损益表、现金流量表、银行对账单、贷款明细表及业务报表等；

（三）按有关要求接入人民银行征信系统，及时、准确、完整地录入有关贷款信息（借款人概况、贷款金额、利率、期限、担保和偿还情况等），并向当地人民银行报送资产损失准备充足率、不良贷款率状况等业务报表。

第二十四条 县（市、区）监管机构应当在每月5日前将小额贷款公司月度业务统计报表报设区市金融办。重大事项随时报告。

第二十五条 设区市金融办应当在每月7日前将小额贷款公 司月度业务统计报表报送省政府金融办，按季向省政府金融办报 送监管分析报告。监管分析报告主要包括以下内容： 1．依法合规经营情况总体评价；

2．报告期内存在的主要风险和需关注的问题；

3．经营管理状况的重大变化，包括重大资产处置、重大损失、涉及案件等；

4．监管意见、建议和监管工作计划。

第二十六条 市、县（区）监管机构应当建立监管信息档案。监管信息档案应当包括小额贷款公司筹建、开业、变更的文档，基本信息表、业务统计报表、财务报表、审计报告、监督检查报告、有关小额贷款公司日常监管工作的会议记录和纪要、监管日志、相关请示和领导批示等。

第二十七条 市、县（区）监管机构应当建立完善的监管信息保管、查询和保密制度，监管信息档案由专门部门负责保存，未经批准不得对外公布。

第六章 附 则

第二十八条

本办法自2012年4月1日起施行。

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抄报：省政府：胡幼桃副省长，熊盛文顾问，谭晓林秘书长，林彬杨副秘书长。省政府办公厅：陈石俊副主任。

省政府金融办：刘福林主任。江西省人民政府金融工作办公室 2012年3月26日印发 主题词：金融 小额贷款公司 监督管理办法通知

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共印150份

第四篇：江苏省小额贷款公司管理办法[定稿]

江苏省小额贷款公司管理办法（试行）

第一章

总则

第一条

为保护在江苏省内的小额贷款公司及其客户的合法权益，加强对小额贷款公司的监督管理，规范小额贷款公司的行为，保障小额贷款公司稳健运营，根据《中华人民共和国公司法》和其他有关法律法规，结合江苏省实际情况，制定本办法。

第二条

本办法所称小额贷款公司，是指依照本办法及有关法律、法规，由自然人、企业法人与其他社会组织投资，在本省的县（市、区）域范围内设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。第三条

小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部法人财产对其债务承担民事责任。

小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条

小额贷款公司应遵循国家法律、行政法规，执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律的保护，不受任何单位和个人的干涉。第二章

机构的设立

第五条

小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划是企业所在地县级行政区划的名称或地名；市辖区的名称不能单独用作企业名称中的行政区划，在本省地级以上市辖区范围内设立的，其名称中的市辖区名称应当与市行政区划连用；小额贷款公司名称中的行业表述应当标明“小额贷款”字样；组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

第六条

小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2―200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有固定住所。

小额贷款公司主发起人（或最大股东）需具备以下条件：

（一）管理规范、信用优良、实力雄厚的当地骨干企业（注册地且住所在试点县（市、区）或者总部注册地且住所在试点市但在试点县（市、区）有分支机构）；

（二）具有完善的公司治理机制；

（三）申请前一个会计净资产不低于5000万元人民币〔山区县（市、区）不低于2000万元〕、资产负债率不高于70％，申请前连续3个会计盈

利且利润总额在1000万元人民币〔山区县（市、区）500万元〕以上，其中最末净利润300万元人民币〔山区县（市、区）150万元〕以上。

如果主发起人（或最大股东）有2个以上均需具备上述条件。第七条

设立小额贷款公司应当符合下列条件：

（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。

（二）有限责任公司的注册资本不低于3000万元人民币〔山区县（市、区）不低于1500万元〕，股份有限公司的注册资本不低于5000万元人民币〔山区县（市、区）不低于2000万元〕，全部资本来源应真实合法，为实收货币资本，由出资人或发起人一次性缴足。试点期间，注册资本的上限为2亿元人民币。健康运营1年以上，各方面达到监管要求，可根据实际需要申请扩大资本金注入。

（三）主发起人（或最大股东）及其关联方合计持股比例不超过45％，其中每一个主发起人（或最大股东）及其关联方合计持股比例不超过20％，其余单个股东及其关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10％，单个股东持股不得低于1％。主发起人（或最大股东）持有的股份自小额贷款公司成立之日起3年内不得转让，其他股东2年内不得转让。

（四）有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员。

（五）有具备任职专业知识和从业经验的工作人员。

（六）有必需的组织机构和管理制度。

（七）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

（八）省级业务主管部门规定的其他条件。

第八条

小额贷款公司应依照《中华人民共和国公司法》自主选择组织形式。

第九条

小额贷款公司的投资人包括：境内自然人、企业法人和其他社会组织；境外小额信贷组织或金融机构；省级业务主管部门认可的其他投资人。

第十条

境内自然人作为投资人，应当符合以下条件：

（一）有完全民事行为能力；

（二）有良好的社会声誉和诚信记录；

（三）入股资金为自有资金且来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。

第十一条

境内企业法人作为投资人，应当符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；

（二）有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录，能按期足额偿还金融机构的贷款本金和利息；

（三）财务状况良好，最近2个会计连续盈利；

（四）有较强的经营管理能力和资金实力；

（五）年终分配后，净资产达到全部资产的30％以上（合并会计报表口径）；

（六）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50％（含本次投资金额，合并会计报表口径）；

（七）入股资金来源真实合法。

第十二条

境内其他社会组织作为投资人，应当有良好的社会声誉和诚信记录，并具备投资主体资格和相应的资金实力。

第十三条

境外机构投资小额贷款公司的，应符合以下条件：

（一）最近1个会计末总资产原则上不少于10亿美元；

（二）财务稳健，资信良好，最近2个会计连续盈利；

（三）银行业金融机构资本充足率应达到其注册地银行业资本充足率平均水平且不低于8％，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10％；

（四）入股资金来源真实合法；

（五）公司治理良好，内部控制健全有效；

（六）注册地国家（地区）金融机构监督管理制度完善；

（七）该项投资符合注册地国家（地区）法律、法规的规定以及监管要求；

（八）注册地国家（地区）经济状况良好；

（九）该项投资符合我国关于外商投资的有关规定；

（十）省级业务主管部门规定的其他条件。

第十四条

小额贷款公司试点申请。经试点县（市、区）政府筛选的小额贷款公司主发起人（或最大股东）应向拟设地所在县（市、区）政府递交小额贷款公司设立申请材料，包括：

（一）设立小额贷款公司申请书。应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟设地、注册资本、股权结构、业务范围等基本信息以及设立的目的。

（二）公司设立方案。内容包括小额贷款公司的设立步骤、时间安排；注册资本、股东名册及其出资额、出资比例；公司章程草案及管理制度，包括业务管理制度、财务管理制度、风险监控制度、信息披露制度；拟聘高级管理人员（即小额贷款公司的总经理/总裁和副总经理/副总裁，下同）的基本情况和聘任其他从业人员计划。

（三）责任承诺书。股东承诺自愿出资入股小额贷款公司，资金来源真实合法；上报申请材料真实、准确、完整；自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法或变相吸收公众存款、非法集资等金融违法活动。

（四）可行性研究报告。内容至少包括：拟设地经济金融情况；拟设机构的市场前景分析，包括市场定位、设立后所能提供的服务等；未来3年财务预测，经过预测的拟设机构开业后3年的资产负债规模、盈利水平、资本收益率、资产收益率等；业务拓展计划；风险控制能力等。

（五）股东基本情况。包括股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；各股东承诺相互之间没有关联关系；法人股东的名称、注册地址、经股东（代表）大会通过的同意投资设立小额贷款公司的决定，法定代表人姓名，法人代码证复印件、经过工商年检的营业执照复印件、贷款卡复印件，经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况、纳税记录等事项；自然人股东的姓名，简历，身份证复印件，入股资金来源和个人财产性收入的相关证明材料。

（六）法人股东最近2年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表。

（七）各股东信用记录查询授权书。

（八）法定验资机构出具的验资证明（可在机构准入审查委员会审核前提供）。

（九）营业场所所有权或使用权的证明材料。

（十）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。

（十一）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明。

（十二）申请人联系人、联系【电话:***】、传真【电话:***】、电子邮件、通讯地址。

（十三）省级业务主管部门规定的其他材料。

第十五条

试点县（市、区）政府在收到小额贷款公司主发起人（或最大股东）递交的申请材料的15个工作日内完成初审，对申请材料的完整性和真实性提出审核意见，并拟定小额贷款公司试点申报方案报所在市金融服务办公室（简称市金融办，下同），内容包括：

（一）背景情况介绍。包括县（市、区）经济金融及“三农”和小企业情况；设立小额贷款公司的必要性和可行性。

（二）试点工作方案。内容包括试点组织领导，应明确负责小额贷款公司申报初审、日常监管、服务测评、风险处置的具体部门；符合相关条件及有申报意向的小额贷款公司主发起人（或最大股东）的基本情况；其他发起人及股东的基本情况；试点步骤与工作安排；其他需要说明的问题。

（三）日常监管及风险处置承诺。承诺落实属地管理责任，负责对小额贷款公司经营情况进行日常监管，定期检查，负责处置小额贷款公司违规、违法经营产生的不稳定因素，承担风险防范与处置责任。明确指定专门机构负责小额贷款公司日常管理工作。

（四）小额贷款公司的申请材料（即本办法第十四条要求的材料）。第十六条

市金融办自收到完整申请材料之日起15个工作日内对上报材料的真实性进行复审并提出同意或不同意设立小额贷款公司的建议报江苏省金融服务办公室（简称省金融办，下同）。省金融办自收到完整申请材料之日起15个工作日内作出核准或不予核准的书面决定。

第十七条

省金融办设机构准入审核委员会，依法审核小额贷款公司的开业申请。

机构准入审核委员会由省金融办有关人员、省直有关部门人员和所聘请的有关专家组成，以投票的方式对小额贷款公司开业申请进行表决，提出核准或不予核准意见，作为省金融办向申请人作出核准或不予核准的依据。

第十八条

经核准开业的小额贷款公司凭同意设立小额贷款公司文件，依法向当地工商行政管理部门办理登记，领取营业执照；并在领取营业执照5个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

小额贷款公司注册资本包括国有资本和国有法人资本的，应按照《金融类企业国有资产产权登记管理暂行办法》规定办理国有资产产权登记。国有资产产权登记手续应向所在地同级财政部门办理。发生《金融企业国有资产评估监督管理暂行办法》规定行为的，应向同级财政部门办理国有资产评估备案或核准手续。

第十九条

拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员的自然人应符合下列条件：

（一）小额贷款公司董事、监事应具备与其履行职责相适应的金融知识、经验及能力，具备大专以上（含大专）学历，从事相关经济工作3年以上，年龄在65周岁以下；

（二）小额贷款公司董事长和高级管理人员应具备从事银行业工作5年以上，或者从事相关经济工作8年以上的工作经验，具备大专以上（含大专）学历；

（三）没有犯罪记录和不良信用记录；

（四）省级业务主管部门规定的其他条件。

第二十条

小额贷款公司董事、高级管理人员拟任人现任或曾任金融机构理事长、副理事长、董事长、副董事长和高级管理人员的，申请人在提交任职资格申请材料时，还应提交该拟任人的离任审计报告。申请人应提交以下文件和材料：

（一）申请书。其中应清楚地界定拟任人拟任职务的名称、职责、权限，及该职务在本公司组织架构中的位置；

（二）任职资格申请书（见附表）；

（三）小额贷款公司最高权力机构关于董事、高级管理人员拟任职决议；

（四）拟任人身份证件和所获得的最高学历、学位、专业资格证书复印件；

（五）拟任人未来履职计划；

（六）拟任人关于不存在任何不符合任职资格条件情形的书面申明，以及履职后将守法尽责的书面承诺；

（七）申请人（公司）关于拟任人符合相应任职资格条件的考察报告，其中应具体说明对每一类任职资格条件所采用的考察方式、获得的证据和结论；

（八）省级业务主管部门规定的其他文件。

上述

（一）、（七）应由申请人（公司）的法定代表人签名或盖公章，（四）应加盖申请人（公司）人事部门章，（五）、（六）应由拟任人签名确认。第二十一条

小额贷款公司董事、高级管理人员的任职资格由县级政府工作部门受理和初审，在10个工作日内将初审意见和申请材料上报市金融办，市金融办自收到完整申请材料之日起10个工作日内作出批准或不批准的书面决定，并报省金融办备案。

第三章

组织机构和经营管理

第二十二条

小额贷款公司的组织形式、组织机构及其职责应按照《中华人民共和国公司法》的相关规定执行，并在其章程中明确。

第二十三条

小额贷款公司应按照《中华人民共和国公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。

第二十四条

小额贷款公司章程由投资人或发起人制定和修改，报县级政府工作部门审查并核准。

第二十五条

经省金融办批准，小额贷款公司可经营下列业务：

（一）办理各项小额贷款；

（二）其他经批准业务。

第二十六条

小额贷款公司的主要资金来源：

（一）股东缴纳的资本金、捐赠资金；

（二）从不超过2个银行业金融机构融入的资金，余额不得超过公司资本净额的50％。

第二十七条

小额贷款公司开展业务，应当坚持为农民、农业和农村经济以及小型企业发展服务的经营宗旨，并遵循以下规定：

（一）应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5％且贷款余额上限为500万元。

（二）贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。贷款利率上限不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍，下限为人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度在上下限内按照市场原则由借贷双方协商确定。

第二十八条

小额贷款公司不得有以下的经营活动：

（一）吸收或变相吸收公众存款，组织或参与任何名义、形式的集资活动；

（二）向本公司股东、董事及高级管理人员及其关联方提供贷款；

（三）为银行业金融机构业务提供担保；

（四）跨县域经营业务；

（五）经营未经批准和法律、法规不允许经营的业务。第二十九条

借款人应当按期归还贷款的本金和利息。

借款人到期不归还担保贷款的，小额贷款公司依法享有要求保证人归还贷款本金和利息，或者就该担保物优先受偿的权利。

借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。

第三十条

小额贷款公司应当加强贷款风险管理，建立科学的授权授信制度、信贷管理流程和内部控制体系，增强风险的识别和管理能力，提高贷款质量。第三十一条

小额贷款公司应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率不低于100%。

第三十二条 小额贷款公司应按照人民银行、银监会《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）进行支付清算、征信管理等。

（一）具备条件的小额贷款公司可按照人民银行有关规定加入人民币银行结算账户管理系统和联网核查公民身份信息系统；

（二）可自主选择银行业金融机构开立存款账户，并委托存款银行代理支付结算业务。办理支付结算业务使用的票据凭证比照村镇银行管理；

（三）具备条件的小额贷款公司可按规定申请加入企业和个人信用信息基础数据库；

（四）应严格遵守现金管理规定，合理使用现金，防止洗钱行为。第三十三条

小额贷款公司应建立健全内部审计制度，对内部控制执行情况进行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。

第三十四条

小额贷款公司按照国家规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动，编制财务会计报告，并由投资人或发起人聘请具有资质的会计师事务所进行审计。审计报告须报县级政府工作部门备案。

小额贷款公司执行《金融企业财务规则》，建立健全内部财务管理制度，按规定向所在地财政部门报送财务会计报告。

小额贷款公司从事信贷业务，执行《金融企业呆账核销管理办法（2008年修订版）》（财金〔2008〕28号）、《银行抵债资产管理办法》（财金〔2005〕53号）等相关金融财务管理制度。

第三十五条

小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、县级政府工作部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经具有资质的中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。

向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构应将融资信息及时报送小额贷款公司所在地人民银行分支机构和银监会派出机构以及所在县级政府工作部门，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第三十六条

小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各种税费。

第三十七条

小额贷款公司应当按规定向所在县级政府工作部门、人民银行当地分支机构报送以下报表和资料，抄送银监会在当地的派出机构，并对报表资料的真实性、准确性和完整性负责：

（一）会计制度、会计科目及其使用说明、会计决算资料和重大会计改革事项等相关会计财务管理信息资料；

（二）按规定报送月度、季度、半、财务会计报告和其他统计信息资料，其中半和财务会计报告须经具有资质的中介机构审定；

（三）定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息，查询有关客户资信状况；

（四）开业前报备反洗钱政策法规的内部控制和管理制度，按反洗钱要求及时报送反洗钱非现场监管资料；

（五）按照人民银行利率报备政策的要求，按时准确真实地报备有关利率；

（六）县级政府工作部门和人民银行规定的其他资料。

第三十八条

人民银行南京分行及其分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。

第三十九条

中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构，要密切配合当地政府，创造性地开展工作，加强对小额贷款公司试点工作的政策宣传。同时，积极开展小额贷款培训工作，有针对性的对小额贷款公司及其客户进行相关培训。

第四章

监督管理与风险防范

第四十条

省金融办为全省小额贷款公司试点工作的主管部门，其主要职责为：

（一）负责制定全省小额贷款行业发展规划；

（二）组织机构准入审核委员会，对各市金融办上报的小额贷款公司设立申请等事项进行资格审核；

（三）核准各市金融办上报的小额贷款公司增资扩股的申请；

（四）统一制定信贷等内控指引；

（五）定期组织对小额贷款公司试点工作情况进行检查评价；

（六）督促、指导市、县（市、区）政府有关工作部门做好对小额贷款公司的监管和风险防范处置工作，并根据监管需要提出对小额贷款公司的监管意见。

第四十一条 市金融办的主要职责为：

（一）筛选试点县（市、区）并报市政府决定；

（二）对县（市、区）政府上报的小额贷款公司设立申请等事项进行资格复审，并提出是否同意拟设立的意见，报省金融办审核决定；

（三）对县（市、区）政府上报的小额贷款公司增资扩股的申请进行复审，并提出是否同意拟增资扩股的意见，报省金融办审核决定；

第五篇：关于印发陕西省小额贷款公司管理办法的通知

陕西省工商行政管理局关于印发《陕西省工商行政管理局小额贷款公司试点登记管理办法

(试行)》的通知（陕工商字〔2008〕159号）

各设区市工商行政管理局，杨凌工商行政管理局：

为了促进小额贷款公司健康发展，规范小额贷款公司登记监管行为，根据《中华人民共和国公司法》、《公司登记管理条例》及《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》的规定，结合我省工作实际，制定了《陕西省工商行政管理局小额贷款公司试点登记管理办法（试行）》，经省局局务会讨论通过，现印发你们，请认真贯彻执行。

二〇〇八年十二月十六日

陕西省工商行政管理局 小额贷款公司试点登记管理办法（试行）

第一条 为了促进小额贷款公司健康发展，规范小额贷款公司登记监管行为，根据《中华人民共和国公司法》、《公司登记管理条例》、《关于小额贷款公司试点指导意见》（银监发〔2008〕23号）、《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》（陕金融发〔2008〕1号）的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司，是指在本省境内依法设立的不吸收公众存款、经营第三条 小额贷款公司的设立、变更、注销，应当依照本办法的规定办理公司登记。申第四条 设立小额贷款公司，应当按照《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

请办理小额贷款公司登记，申请人应当对申请材料的真实性负责。的规定，办理审核手续。符合条件的小额贷款公司，持陕西省金融工作办公室同意设立小额贷款公司的审核文件，向公司登记机关申请办理登记手续。

第五条 小额贷款公司需经公司登记机关依法登记、领取企业法人营业执照后，方可从事相关经营活动。

未经登记机关登记的，不得以小额贷款公司名义开展经营活动。

第六条 省工商行政管理局负责全省小额贷款公司的登记管理指导工作，设区市工商行政管理局、杨凌工商行政管理局负责本辖区内小额贷款有限责任公司的登记管理指导，并负责本辖区内小额贷款股份有限公司的登记。县级工商行政管理局负责本辖区内小额贷款有限责任公司的登记工作。

第七条 小额贷款公司名称由行政区划、字号（商号）、行业和组织形式依次组成。行政区划是指小额贷款公司所在的县（市、区）行政区划的名称。小额贷款公司设立在设区市的市辖区，其行政区划应当由设区市行政区划名称与市辖区名称连用。行业是指“小额贷款”。组织形式是指“有限责任公司”或“股份有限公司”。

小额贷款公司应当在申请审核前按规定向公司登记机关申请名称预先核准登记。

第八条 小额贷款公司可以在本县（市、区）范围内依法从事《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》第二条规定的业务。

小额贷款公司不得从事其他经营活动，不得对外投资；未经陕西省金融工作办公室批准，不得设立分支机构。

第九条 小额贷款公司注册资本全部为实收货币资本，由股东一次性足额缴纳。

小额贷款公司设立为有限责任公司的，注册资本不得低于3000万元人民币，设立为股份有限公司的，注册资本不得低于6000万元人民币。注册资本上限不超过3亿元人民币。

第十条 小额贷款公司主出资人的持股比例不得超过注册资本的35％，其余单个出资人第十一条 企业法人、自然人、其他社会组织可以向小额贷款公司投资入股。股东应当第十二条 小额贷款公司应当设立董事会和监事会。董事、监事的任职资格、人数、任第十三条 申请设立小额贷款公司，应当向登记机关提交下列文件： 出资额不得低于200万元人民币。

符合《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》规定的相关条件。

期等应当符合《公司法》等相关规定。

（一）法定代表人签署的《公司设立登记申请书》；

（二）全体股东签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》；

（三）全体股东签署的公司章程；

（四）股东主体资格证明或者自然人身份证明复印件；

（五）依法设立的验资机构出具的验资报告；

（六）董事、监事、经理的任职文件及身份证明复印件；

（七）法定代表人的任职文件及身份证明复印件；

（八）住所使用证明；

（九）《企业名称预先核准通知书》；

（十）陕西省金融工作办公室同意设立的批准文件；

（十一）法律、行政法规规定应当提交的其他文件。

第十四条 小额贷款公司的登记事项发生变更的，应当依法向原公司登记机关申请办理变更登记，并提交下列文件：

（一）公司法定代表人签署的《公司变更登记申请书》；

（二）公司签署的《指定代表人或者共同委托代理人的证明》；

（三）公司营业执照正、副本；

（四）法律、行政法规规定应当提交的其他文件。

变更登记事项涉及修改公司章程的，应当提交由公司法定代表人签署的修改后的公司章程或者章程修正案。第十五条 小额贷款公司成立后，如需增资扩股，应报经所在县、市人民政府审查，并第十六条 小额贷款公司的股份转让，必须符合《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试经陕西省金融工作办公室备案后，到原公司登记机关办理变更登记。

行）》第十九条的规定。主出资人持有的股份自公司成立起三年内不得转让，其它股东持有的股份两年内不得转让，董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任期内不得转让。

小额贷款公司原有股东之间股份转让，主出资人发生变化，股份转让比例超过5％的，需提交陕西省金融工作办公室的备案证明。

第十七条 小额贷款公司董事、监事、经理发生变动的，应当向原公司登记机关备案。第十八条 小额贷款公司修改章程内容未涉及登记事项的，应当自作出修改决定之日起第十九条 小额贷款公司解散应依法进行清算，清算组应当自成立之日起10日内将清30日内，将法定代表人签署的修改后的章程或者章程修正案报送公司登记机关备案。

算组成员、清算组负责人名单向公司登记机关备案。

小额贷款公司应当自清算结束之日起30日内向原公司登记机关申请办理注销登记，并提交下列材料：

（一）公司清算组负责人签署的《公司注销登记申请书》；

（二）公司签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》；

（三）清算组成员《备案通知书》；

（四）依照《公司法》做出的决议或者人民法院的解散、破产裁定或者行政机关责令关闭、撤销公司登记的决定；

（五）经确认的清算报告；

（六）刊登注销公告的报纸报样；

（七）公司营业执照正、副本；

（八）法律、行政法规规定应当提交的其他文件。

第二十条 小额贷款公司所在地的县级工商行政管理机关，负责小额贷款公司经营行为第二十一条 工商行政管理机关在日常监管中可以依照《陕西省工商行政管理局企业信的日常监督管理，督促其守法经营。

用分类监督管理办法》的规定，对小额贷款公司采取相应的信用监管措施，建立小额贷款公司企业信用档案。

第二十二条 小额贷款公司应按时参加企业检验，在办理检验时，除提交一般第二十三条 被陕西省金融工作办公室取消试点资格，或被地方人民政府责令关闭的小性的年检材料外，还应当提交会计事务所出具的财务审计报告。

额贷款公司，由公司登记机关责令其限期办理注销登记或变更登记。拒不办理的，依据《公司法》第二百二十二条及《公司登记管理条例》第七十三条的规定予以处罚。

第二十四条 未经工商行政管理机关注册登记擅自以小额贷款公司名义从事经营活动第二十五条 小额贷款公司擅自设立分公司的，工商行政管理机关按照《公司法》相关的，工商行政管理机关按照《无照经营查处取缔办法》的规定予以查处。

规定进行查处。第二十六条 工商行政管理机关在日常监管中发现小额贷款公司违反公司登记管理法第二十七条 本办法由陕西省工商行政管理局负责解释，自印发之日起施行。律法规等相关规定的，依法进行查处。

发布部门：陕西省其他机构 发布日期：2008年12月16日 实施日期：2008年12月16日(地方法规)

陕西省金融工作办公室 陕西省工商行政管理局等关于印发《陕西省小额贷款公司试点管理

办法（试行）》的通知 陕金融发[2008]1号

颁布时间：2008-10-11发文单位：陕西省金融工作办公室 陕西省工商行政管理局等

各市、县、区人民政府：

为更好地满足我省 “三农”和小企业及个体经营者的合理资金需求，推进县域经济发展和社会主义新农村建设，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）和陕西省人民政府办公厅《关于扩大陕西省小额贷款公司试点的指导意见》（陕政办发[2008]108号）精神，经省政府同意，现将《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。

陕西省金融工作办公室

陕西省工商行政管理局

中国人民银行西安分行 中

国银行业监督管理委员会陕西监管局

二○○八年十月十一日

陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为促进我省小额贷款公司健康发展，更好地满足“三农”和小企业及个体经营者的合理资金需求，推进县域经济发展和社会主义新农村建设，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号），特制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司是指由企业法人、自然人和其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应在法律、法规规定的范围内开展业务，自觉遵守国家金融方针和政策，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。其合法的经营活动受国家法律保护。

第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部法人财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条 陕西省成立小额贷款公司试点工作领导小组，负责领导全省小额贷款公司扩大试点工作，领导小组下设试点工作办公室，办公室设在陕西省金融工作办公室（以下简称：省金融办），办公室由人行西安分行、陕西银监局、省工商局等部门组成，负责审批、指导小额贷款公司试点工作。

省金融办是全省小额贷款公司的主管部门，试点初期，做好以相关政策和风险防范为主要内容的培训工作。人行西安分行、陕西银监局、省工商局等部门在各自职责范围内对小额贷款公司进行监督管理。

第五条 愿意承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任的县级政府，负责小额贷款公司试点的具体实施工作，审定小额贷款公司组建方案，做好小额贷款公司申报材料的初审工作。在试点期间，县域小额贷款公司试点的数量严格按照省政府的统一部署执行。

县级政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织当地工商行政管理、公安、人民银行、银行监管等职能部门跟踪监管资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。

第二章 机构设立

第六条 小额贷款公司在工商行政管理部门办理名称预先核准登记，名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成。行业为“小额贷款”组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

第七条 申请设立小额贷款公司应当具备下列条件：

（一）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应采取发起设立的方式，有2名至200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

（二）小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本应不低于3000万元人民币，股份有限公司的注册资本应不低于6000万元人民币。小额贷款公司注册资本上限应不超过3亿元人民币。

（三）小额贷款公司要有符合规定的章程和管理制度，有必要的营业场所、组织机构、具备金融专业知识和从业经验的工作人员。小额贷款公司经营场所变更应到当地工商部门登记备案。

（四）拟任小额贷款公司高级管理人员应具有两年以上银行业从业经验，并无犯罪记录和不良信用记录。

第八条 县级人民政府负责本县域内小额贷款公司的试点工作。设立小额贷款公司的申请人首先应当向县级人民政府提出申请。申请人被列入考察对象后，在县级政府指导下，拟定小额贷款公司申请材料。申请材料主要包括：

（一）设立小额贷款公司申请书。内容包括：当地经济金融发展情况和小额贷款需求分析，主出资人企业经营发展情况介绍，拟任董事长、总经理、主要部门负责人简历。

（二）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议书。

（三）出资人承诺书。出资人要承诺自觉遵守国家及本省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。

（四）小额贷款公司基本情况。内容包括机构名称、住所、经营范围、注册资金、股东名册等。股东名册内容应包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例等；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例。并附法人股东经过工商年检营业执照复印件、近三年经审计的财务会计报告和自然人股东的身份证复印件及简历。

（五）经出资人共同签署的公司章程草案。

（六）法定验资机构出具的验资报告（可以在省级审核会议前提供）。

（七）法律中介机构出具的小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书。

（八）拟任职董事、监事、高级管理人员和部门负责人的任职资格申请书。

（九）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料。

第九条 县级人民政府对小额贷款公司的申请材料应进行认真初审把关，并拟定小额贷款公司设立申报方案，内容包括：

（一）县级人民政府设立小额贷款公司的申请书。

（二）县级人民政府对小额贷款公司风险承担范围与处置责任的承诺书。

（三）小额贷款公司的申请材料（第八条所要求的材料）。

第十条 小额贷款公司设立申报方案由所在县（市、区）人民政府报设区市政府复审后，上报省金融办审定。省定扩权县（市）直接报送省金融办，同时抄报所在设区市政府。

第十一条 符合条件的小额贷款公司持省金融办同意设立小额贷款公司的审核文件，向当地工商行政管理部门申请办理登记手续并领取营业执照。小额贷款公司的高级管理人员必须通过省金融办组织的高级管理人员任职资格考试，经省金融办批准后方可任职。小额贷款公司在领取营业执照后，要在五个工作日内向中国人民银行分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构、当地公安机关报送相关资料备案。

第十二条 符合条件的小额贷款公司必须在省金融办指定的银行足额存入注册资本金，并由具备资质的会计师事务所出具验资报告。

小额贷款公司必须选择陕西省内一家银行业机构作为合作方，签署合作协议，报省金融办备案。小额贷款公司正式挂牌开业前一周，将注册资金的三分之二从验资账户转入合作方银行，剩余资金待小额贷款公司正常开展业务后再转入合作方银行。

第十三条 对于注册资本金达8000万元人民币及以上，且连续两年盈利、净资产收益率大于5%的小额贷款公司，经批准可在注册地以外的市、县开设分支机构。

小额贷款公司未经批准不得在规定的区域范围外发放小额贷款。

第三章 股东资格和股权设置

第十四条 企业法人、自然人、其他经济组织可以向小额贷款公司投资入股。

第十五条 小额贷款公司股东组成实行主出资人制度。小额贷款公司主出资人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的省内民营骨干企业，净资产3000万元人民币以上且资产负债率50%以下、近三年连续盈利且三年净利润累计总额在1000万元人民币以上。此外，主出资人和其他企业法人股东要符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有企业法定代表人资格；

（二）企业法定代表人应无犯罪记录；

（三）企业应无不良信用记录；

（四）财务状况良好，入股前两连续盈利；

（五）有较强的资金实力。

第十六条 自然人投资入股小额贷款公司的，要符合以下条件：

（一）有完全民事行为能力；

（二）无犯罪记录和不良信用记录；

（三）有较强的资金实力；

（四）具备一定的经济金融知识。

第十七条 小额贷款公司主出资人持股比例原则上不超过35%.其余单个出资人出资不得低于200万元。鼓励小额贷款公司持股比例相对分散。

第十八条 小额贷款公司成立后，如需增资扩股，增资扩股方案经所在地县政府初审后，报当地市政府复审，省金融办备案后，到当地工商部门办理变更登记，方可实施。增资后主出资人、其余出资人的持股比例仍要符合第十七条的规定。新增单个股东的出资必须为货币资金，出资额不得少于人民币200万元。

第十九条 小额贷款公司的股份可依法转让。但主出资人持有的股份自小额贷款公司成立之日起三年内不得转让，其他股东两年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任职期内不得转让。

第二十条 小额贷款公司原有股东之间股份转让，主出资人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经所在地县政府初审，报当地设区市政府复审，省金融办备案后，到当地工商行政管理部门办理变更登记，方可实施。

第四章 合规经营

第二十一条 小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司不得对内或对外集资。不得吸收或变相吸收公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的余额，不得超过资本净额的50%.省内各政策性银行、商业银行、农村信用社等金融机构应给与积极支持。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

第二十二条 小额贷款公司在合作方银行开立账户，存入的货币资金主要用于发放小额贷款，其他资产类业务、表外业务必须经省金融办核准后方可开展。

第二十三条 小额贷款公司应向当地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，要将融资信息及时报送所在地县级政府相关部门、当地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会当地派出机构备案，并要跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第二十四条 小额贷款公司应按照《公司法》要求，建立健全内控制度，制定稳健的议事规则、决策程序和内审制度，完善公司治理结构。

第二十五条 小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范。小额贷款公司要依照有关程序对贷款项目进行自主评估和独立决策，有权拒绝各级行政管理机关为具体项目提供贷款的指令。

第二十六条 小额贷款公司要加强对贷款项目的风险评估审查，加强对贷款项目的跟踪，完善对贷款企业或个人的事前、事中、事后管理，强化内部监控，防范道德风险，保证合法合规经营。

第二十七条 小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。

第二十八条 小额贷款公司按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。

第二十九条 小额贷款公司贷款利率上限不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。小额贷款公司应按照中国人民银行利率报备政策的要求，向当地中国人民银行分支机构按时准确真实地报备有关利率、贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。

第三十条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，应有不低于70%的资金用于支持“三农”经济发展。

小额贷款公司的贷款投向要符合国家宏观调控政策和产业政策。

第三十一条 小额贷款公司发放的贷款以短期小额贷款为主。单笔贷款金额原则上不超过30万元人民币，对同一借款人贷款余额不超过小额贷款公司资本净额1%.第三十二条 小额贷款公司在合作方银行开立存款账户，并委托合作方银行代理支付结算业务。小额贷款公司办理支付结算业务使用的票据凭证应按照人民银行有关规定执行。

第三十三条 小额贷款公司须于每季第一周内将上季的资产负债表、损益表、现金流量表、贷款明细表、贷款发放情况汇总表、贷款五级分类表等报送省金融办，同时向中国人民银行当地分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构报送。

第三十四条 小额贷款公司应按照中国人民银行征信中心的规定程序接入信贷征信系统，及时、准确、完整地向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等信息，并在信贷业务审批和管理中查询借款人的信用报告。

第三十五条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、政府相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。

第三十六条 小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。依法享受税收优惠政策。

第三十七条 由省金融办牵头，会同省工商局、人民银行西安分行、陕西银监局等部门，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、无不良信用记录的小额贷款公司，可在股东自愿的基础上，按有关规定改造为村镇银行。

第五章 监督管理与风险防范

第三十八条 省金融办要建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，负责指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，指导各级政府处置和防范风险。

各级政府要建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。建立处置非法集资联席会议制度，及时认定非法或变相非法吸收公众存款等非法集资行为，加强对小额贷款公司资金流向的动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为。工商行政管理部门要把好准入关，加强日常巡查和信用监管，强化检验，督促企业合规经营。

第三十九条 小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由县级政府负责组织查处，构成违法违规行为的，由工商管理部门吊销营业执照，省金融办的批准文件同时作废，并追究公司主要负责人的法律责任。

第四十条 小额贷款公司违反本办法规定，由省金融办牵头，会同省工商局、人民银行西安分行、陕西银监局等部门根据各自职能，有权采取警告、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。

第四十一条 对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促整改后拒不改正的，可委托依法设立的外部审计机构进行独立审计，审计结果作为是否保留试点资格的依据。

第六章 机构终止

第四十二条 小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。

小额贷款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程规定的解散事由出现；

（二）股东大会决议解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

（五）人民法院依照有关规定予以解散。

第四十三条 小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。

第七章 附 则

第四十四条 本办法颁布前设立的小额贷款公司，凡不符合本办法有关规定的，应当在规定的期限内进行规范。期限由省金融工作办公室根据具体情况确定。

第四十五条 本管理办法自印发之日起实施。

陕西省金融工作办公室

2008年12月17日