第17届中国财务学年会

第一篇：第17届中国财务学年会

第17届中国财务学年会（昆明 2011）征文启事

随着中国经济结构转型的不断深入和国家间经济发展的合作与竞争的不断优化，对于我国财务学的发展带来了机遇与挑战。为了使我国财务学能更真实的服务于我国经济的发展，“第17届中国财务学年会”将于2011年8月13-14日（周六、周日）在春城昆明举行。会议由云南财经大学MBA教育学院和会计学院承办，届时将邀请国内外著名财务学家莅会，并作主题演讲，同时从应征论文中遴选高质量论文进行研讨，专家、学者知识火花的碰撞及交融必定会给中国财务学“与时俱进”的发展带来新的“生命力”！现面向海内外财务管理理论和实务工作者征集论文。

一、大会的主要议题

中国财务学年会一直致力于财务学理论、财务学教学和财务管理实践的研究。为充分体现中国财务学年会的宗旨和财务研究的时代特征，本次会议特别鼓励财务学基础理论研究和有关公司内部控制、全面风险管理及企业集团财务方面的论文投稿。会议的议题包括（但不限于）：

1．财务学基础理论研究 2．内部控制与风险管控研究

3．企业集团及其控股上市公司治理与财务研究 4．经济结构转型过程的资本市场财务研究(热点)5．企业价值评估研究 6．公司治理与跨国并购研究 7．财务学与相关交叉学科的研究 8．公司理财案例研究

9．成本与管理会计理论与方法研究 10．财务人才培养与教育改革问题研究 11．其他财务问题研究

二、论文征文事项

1．征文截止日期：2011年6月15日（以论文发出日期为限）。组委会将组织有关专家对应征论文进行遴选，凡符合大会交流要求的论文，将在2011年7月5日前发出正式的会议论文录用通知和参会回执。参会人员返回的回执请务必于2011年7月20日前发至会务组。入选论文将印刷论文集并制作光盘。2．论文提交要求：

（1）首页包括：论文题目（小二号黑体字），标题应确切、简练、醒目，尽量不用缩写词，题名不超过30个字；作者姓名（小四号宋体字）、作者单位及邮政编码（小四号宋体字）。

（2）次页包括：中英文摘要：（五号宋体字，不少于250字）；关键词（五号宋体字），关键词的选取要规范，中英文关键词要一一对应；论文正文（五号宋体字）。

（3）参考文献和作者个人信息：参考文献采用顺序编码制，在文中引用处标明序号；作者个人信息包括：联系人姓名、工作单位、通信地址及邮编、电子邮件地址、电话及传真号码。

（4）论文排版字数不超过一万字（含图表）。

（5）论文用电子邮件方式提供以word文档存盘的电子版论文，会务组在收到征文后将会及时确认并给予回复。

（6）应征论文将在相关网站及刊物上登载。3．电子邮件地址：finance2011nh@163.com 电子邮件主题栏应注明“中国财务学会2011年学术年会征文”。4．联系方式

联 系 人：纳超洪 刘昌胜

联系电话：0871-5112120 0871-5114698 传真：0871-5114083

通讯地址：云南财经大学MBA教育学院逸夫楼511室 邮政编码：650221

第二篇：慈善会财务管理制度

慈善会财务管理制度

(草案)为加强慈善会的财务管理，保障慈善资金的使用安全和效益，促进慈善事业的健康发展，根据国家法律、法规和《事业单位财务规则》、《事业单位会计制度》的有关规定，结合本会章程和实际情况，制定本制度。

一、一般原则

（一）封闭管理的原则。慈善资金及其利息除章程另有规定外，只能用于慈善事业，专款专用，不得挪作他用。

（二）专项核算的原则。按照国家统一的会计核算制度设置会计科目、复式记帐、根据审核无误的会计凭证登记帐簿、编制财务会计报表，会计实行电算化管理。

（三）公开透明的原则。慈善会秘书长每季度将捐赠款情况向会长及理事会汇报。财务帐目应接受财政、审计部门和业务主管单位的检查、审计和监督，并定期向社会公布捐赠款的使用情况，接受社会的监督。

二、资金收入

（一）慈善资金的收入

1、社会各界捐赠的捐款收入；

2、物业管理收入；

3、政府资助；

4、慈善资金产生的利息收入。

本会在慈善资金内部设立基本金。基本金的来源为：

1、本会成立时首次募集的创始慈善基金；

2、物业收入总额的50％划入基本金；

3、不定向募捐资金总额的30%划入基本金。

（二）会员活动经费收入

1、按5％的比例从上一不定向募捐资金总额中提取；

2、会员缴纳的会费；

3、专项活动赞助费；

4、政府资助；

5、会员活动经费产生的利息收入。

每年动用的基本金不得超出上一基本金的20％。基本金所产生的利息用于慈善事业，使用途径类同一般慈善资金。

三、资金收入管理

（一）慈善资金收入的管理：

1、凡收到社会各界捐赠的款项，必须开具《广东省接受社会捐赠专用收据》给捐赠单位或个人；

2、收到的捐赠款项，应按规定存入银行专户，专款专用；

3、慈善资金产生的利息收入与慈善资金统一管理，专款专用，不得挪作他用；

4、建立慈善资金档案，永久保管。

（二）会员活动经费收入管理

1、凡收到会员会费，必须开具《广东省社会团体会费专用收据》给会员；

2、凡收到会员专项活动赞助费，必须开具《广东省接受社会捐赠专用收据》给会员；

3、会员活动经费应按规定存入银行专户，专款专用。

四、资金支出管理

（一）慈善资金财务支出管理：

1、定向捐款按捐赠人意愿实施,审核金额权限与下款相同；

2、使用不定向捐款分级审批，权限如下：

使用不定向慈善资金20000元（含本数）以下由秘书长签署意见后由会长审批；20000元以上至100000元（含本数）由会长办公会审批；100000元以上经理事会通过后方可使用。

（二）会员活动经费支出管理

1、会员活动经费收入必须用于会员活动，不得在会员中分配；

2、本会召开各种会议及组织有关活动预先编制预算，经会长审批后按预算执行；

3、专项赞助费支出按赞助者的意愿执行；

4、会员活动经费的审批权限： 5000元（含本数）以下由常务副会长审批；5000元以上至20000元（含本数）由会长审批；20000元以上由会长办公会审批。

（三）办公经费支出管理 办公经费审批权限：

5000元（含本数）以下由秘书长审批；5000元以上至20000元（含本数）由会长审批；20000元以上由会长办公会审批。

五、票据管理

（一）银行支票的管理

1、出纳向开户银行购入转帐支票和现金支票必需妥善保管，并作好辅助记录，将使用支票的号码登记在辅助帐本上，以便备查；

2、现金支票只限于出纳领用备用金及发放工资、奖金、劳务、酬金、助困资金等使用，其他一律不得领用现金支票；

3、严格执行财务制度，遵守票据管理办法，不得填开空头支票。

（二）收据管理

1、会计领购《广东省接受社会捐赠专用收据》必须做好连号登记，专柜妥善保管。财务应建立收据领、销、存登记簿，收据存根按规定交财政审验后，按会计档案规定管理，不得随意销毁；

2、各联络点及有关工作人员领用收据应与会计办理领用手续，用完后凭存根联与会计办理核销。

六、财产物资管理

本会的财产分为固定资产、低值易耗品两大类。

（一）固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书和其它固定资产。单位价值在500元以上（含本数）、使用期在一年以上的物品列为固定资产。

（二）低值易耗品：指达不到固定资产条件、使用期限较短、更换比较频繁的物品。

上述两类财产由办公室建立财产帐册，财务建立总帐定期进行盘点，核对帐实是否相符，盘盈、盘亏必须查明原因，参照《深圳市行政事业单位固定资产管理办法规定》报有关部门审批后作出相应处理。

七、慈善会可根据实际情况，对本制度进行补充和修改。

八、本制度未尽事宜按国家有关财务制度执行。

九、本制度由第一届理事会全体会议通过执行。

2014年1月10日

第三篇：中国财务管理制度研究

中国财务管理制度研究

1.1.1 一次性医用包 ：

1.产包 2.导尿包 3.手术包 4.中心静脉导管包 5.血液透析导管包 6.穿刺包 7.换药包、备皮包 8.口腔护理包 9.气管导管包、吸痰包 10.胃管包、咬口材料包 11.灌肠包、急救包

第四篇：财务务虚会汇报材料[定稿]

仓储公司财务部务虚会汇报

10月20日，我部门召开2017年工作务虚会，分析了部门存在问题，探讨解决措施，并对2017年工作提出建议，特汇报如下：

一、部门存在的实际困难： 主要说目前存在问题和困难 深入分析2017年面临的形势

2016年是一个检查年考核年，面对越来越严格的管理和考核机制。财务部拿出全部的干劲，严格各项规章制度，夯实基础工作，顺利完成各项检查任务。财务部紧紧围绕公司重点工作任务及新疆公司财务工作重点，全面推进财务集中核算工作。

1.预算资金管理面：为加强资金计划跟踪分析和监控，提升资金计划效力和准确性，新疆公司重新制定了月度考核。由以前单纯的月度计划流入（流出）执行准确率改为月度综合计划执行准确率，全面覆盖月、周、日资金计划。

根据报销内容正确选择所属预算。（如2015年集中报销平台内实际提报办公费63.5万元，年底入账金额59.15万元，而2016年五项管理费用预算总额按2015年实际支付额度拨付，造成五项管理费用预算额度减少）

2.费用管控方面

3.资产管理方面：仓储公司油库分布广，资产价值大，需要积极实施资产轻量化运营战略，科学动态的管理资产，提升公司

资产质量和资产创效能力，确保资产管理工作有序推进，确保公司资产状态完整、数据准确，盈亏真实。

二、改进建议

1、积极推进标准成本试点工作，组织业务部门学习相关定额以及预、决算模板，明确每个阶段的责任人员，确保各项工作顺利完成。在预算管理工作中，按月对预算执行情况进行分析、反馈；修订预算管理及考核办法，严格预算管理考核，确保预算刚性。

2、进一步夯实财务基础管理工作，从审定记账凭证、凭证装订、报表审核、印章管理等基础工作做起，细化财务工作流程，结合内控，每月进行自查与自检工作。

继续发挥预算机制的引领和管控作用，做好2017年各项财务指标的预测工作，确保财务指标达到预定的标准。

加强对油库的对标分析，做好油库购销存财务数据的核对，积极参与对油库的盘点、损耗处理，努力降低运营成本。

精细费用管理，持续降本控费，每月及时上报降本增效实施进展情况，加强对管理性费用的跟踪分析，严格费用的审批和使用，将费用总额控制在标准范围之内。

3、按资产系统中流程规定，严格执行相关制度，明确业务部门资产管理职责。资产管理工作是一个长期动态优化的过程，要加强宣传，引导管理人员和一线员工树立资产轻量化理念，从追求规模向更加注重资产质量和效益转变，稳步提升公司资产收益率和投资回报率。深化资产轻量化相关知识、介绍典型经验与做法，— 2 —

深入贯彻和落实资产轻量化工作，为公司的生产经营做好服务。

三、对公司建议

包含对仓储公司和对新疆公司建议

研究提升公司整体核心竞争力的途径和手段，商议2017年公司重大部署和重点工作的建议。

1、2、通过对业务部门进行预算管理培训，提升业务部门的预算管控能力。建议修订考核办法，考虑业务部门预算管控难度，同时严格预算考核，充分调动业务部门的预算管理积极性。

3、实物管理部门加强业务规范管理，确保各项信息完整、准确，盈亏真实。工程管理方面，加强对项目安全、施工管理人员培训，提升专业管理能力。并对项目施工方案进行细致审核，减少施工后出现变更，有效控制造价。加强培训，提高施工现场管理水平；明确施工中甲乙双方责任，加入施工现场考核内容，增强相互间的工作主动性，按时完成每年各项工程的验收、结算、审计、入账等工作。

中

第五篇：2012年全厅财务会主持词

河北省人力资源和社会保障厅 2012年全厅财务工作会议主持词

同志们：

现在开会。

这次全厅财务工作会议是根据厅党组会要求召开的，主要任务是通报2011年全厅财务收支状况，安排部署2012年我厅财务工作。参加这次会议的有机关处室、财务集中管理单位的财务负责人和财务专管员、财务稽核管理单位的财务负责人和财务人员。会议议程主要有二项：一是请基金财务处处长张华艳同志通报我厅2011年财务收支状况和2012年财务管理工作的具体措施；二是请张瑞书厅长志讲话，对全厅2012年财务工作进行全面安排部署。

现在进行第一项议程，请张华艳同志向大家通报我厅2011年财务收支状况和2012年财务管理工作的具体措施。

…………

现在进行会议第二项议程，请瑞书厅长讲话。…………

刚才，瑞书厅长做了重要讲话，客观总结了我厅2011年财务工作取得的成绩和不足，全面分析了我厅资金供求矛 盾存在的原因，对如何做好2012年财务工作进行了全面部署。站位高，考虑的全面，分析的透彻，针对性、可操作性都很强，请同志们会后认真学习，抓好落实，单位负责人没有到会的，参会人员要及时将瑞书厅长的讲话精神向本处室单位的负责人汇报。

借此机会我再结合2011年财务报销核算中发现的不足，就2012年财务报销核算中应注意的几方面问题进行简要说明。

（一）关于原始发票。在取得原始发票时，要注意核对单位名称、用途、数量、单价、金额、日期等要素填写是否准确齐全，大小写是否规范一致。对于用途一项，需填写准确，如项目过多，可填写大类，但需另附项目明细表。如维修费、办公用品等需附明细。特别需要强调的是，原始发票上不能涂改，确有涂改的，涂改位置需加盖出具发票单位的发票专用章或财务专用章。

（二）关于报销核算。各处室单位在事项办结后，应及时履行审核报销手续，跨的票据，除12月份发生的，如没有及时报销可适当放宽，其他原则上不再报销。报销时，审批手续及相关附件要齐全，如结算会议费需提供发票、会议预算、会议通知、会议支出明细；政府采购项目要附政府采购明细表、采购合同、发票，符合固定资产认定条件的还 要提供厅内固定资产购置审批表、固定资产验收报告等。对于到石家庄市以外出差发生的费用，均需填写差旅费报销单，省外出差的，还需附会议或培训通知，并履行审批手续，与出差任务相关的费用支出，如住宿费、车船费、汽油费、路桥费等在报销时一并处理，不再单独报销。对市内的车辆燃油费报销，各处室单位要办理加油卡，并交专人管理，避免零星支出导致管理不便。

（三）关于预借款。借款人在事务完成后，要及时办理报销还款业务，对于需借款3个月以上1年以下的驾驶员和财务专管员等人，要在现金借款单上备注说明。各类借款及备用金均不能跨使用。对于存在长期挂账往来款项的，有关单位要及时进行清理，以免形成债务纠纷。

（四）关于公务卡。在具体结算时，各处室单位能使用公务卡结算的要尽量使用公务卡结算，不能使用公务卡结算且超过现金结算起点的，无特殊原因的要使用银行转账方式结算。对于公务卡取现的手续费问题，中行专门提醒，如果公务卡上有存款，用公务卡在自动柜员机上取款时也会收取手续费，在银行柜台取款不收手续费，所以大家尽量不要在自动柜员机上取款。另外，使用公务卡后，职工出差费用一般都可刷卡解决，所以，原则上职工出差就不再办理借款手续了。

（五）关于财务专管员职责。财务专员职责有三：对报 销事项进行初审；初步核定报销金额数；履行审批手续，对他人报领导审签的，要负责核准领导签字的真实性。希望各位专管员能认真履行职责。对于原始单据汇集，去年就强调过，今天在这里再重复一次，专管员要注意粘贴单填写规范，粘贴单上各要素，如报销处室（单位）、经办人、单据张数、领款人、结算方式等均须填写完整，需要特殊说明的事项应在备注中注明。粘贴单上金额部分不得涂改，其最高位前要以“￥”封口。同时原始单据应按分类标准分别贴在粘贴单上，呈鱼鳞状均匀分布，以便于装订和归档。对于报销业务量大的单位或集中报销单位，报销时不能结算的，要向会计人员提供原始单据份数和总金额数，以便审票时核对。

另外，今年2月，经请示厅领导同意，我们结算中心对3个结算科室职能略作调整，三个科长都进行了轮岗。会前我们已经将三个科的核算范围、工作人员和联系方式发给了大家。今后，在报销结算方面有什么问题，请大家及时提出意见，我们尽力解决。关于《部门用款反馈、申请表》的使用，我向给大家简单解释一下，…………

…………

今天的会议就开到这里，散会。