对内蒙古中小企业融资难问题的对策建议

第一篇：对内蒙古中小企业融资难问题的对策建议

对内蒙古中小企业融资难问题的对策建议

中小企业作为国民经济的重要成分，对我国经济持续、稳定、协调发展起着重要作用。内蒙古中小企业多,中小企业在改善经济结构、促进就业、实现社会和谐发展方面做出了巨大贡献。但是中小企业在发展的过程中也面临许多问题，其中，融资问题难是摆在中小企业面前的首要问题，影响了中小企业的健康发展，不利于国民经济的健康发展和扩大就业。因此，解决中小企业融资问题尤为重要。

一、内蒙古中小企业发展现状

近年来，内蒙古中小企业不断发展壮大，在内蒙古经济总量中的份额越来越高，成为全区经济社会发展的主要支撑。在调整经济结构、促进市场繁荣、引进和建立市场竞争机制等方面发挥了重要作用。截至2011年6月末，自治区中小企业和个体工商户共计97.19万个，创造了全区70%左右的GDP和50%以上的税收。

二、内蒙古中小企业融资基本情况

随着中小企业的快速发展，中小企业资金的需求也迅速上升。近年来，自治区金融机构不断加强对中小企业的信贷倾斜，改善了中小企业融资难问题。截至2010年底，全区中小企业贷款余额达到2326亿元，中小企业贷款余额占全部企业贷款余额的49%，占全部贷款余额的32%，同比增长37%，高于全国中小企业贷款余额增速15个百分点。但全区中小企业在融资过程中仍存在许多问题。

（一）总体融资能力差

中小企业大多处于规模小、附加值低、经营粗放的初级阶段，企业竞争力相对较弱，利用外部资源的能力差，生产经营主要靠自身积累，很难通过外部融资获得更加充足的动力，85%以上中小企业存在融资难题。

（二）银行贷款是中小企业融资的主渠道

近几年，民间融资十分活跃，但其仅占中小企业融资额的14%左右。中小企业主要通过银行融资。总体来看，在银行融资渠道中传统贷款、贴现最为常见，非信贷融资占比较少。企业贷款绝大多数以抵押、担保等方式获得，质押贷款、信用贷款较少。非信贷融资中，承兑汇票贴现是企业运用较多的一种融资渠道。

（三）短期融资难度降低，长期融资严重不足

大多中小企业业务期限短，需求急迫，因此，短期融资需求较多。随着中小企业的发展，需要期限较长的中长期信贷和权益性资本，但大部分金融机构现有的信贷政策仅对这些企业开放短期信贷业务。

三、内蒙古中小企业融资存在的主要困难

（一）自身缺陷

一是中小企业经济效益差。中小企业由于规模小，缺乏技术创新能力，在完全竞争的市场情况下，导致利润率低、经济效益差。二是偿债能力低下。与大型企业相比，中小企业资产负债率高，自有资本比率低，长期偿债能力不足，流动负债占总负债的比例高，债务结构不合理。三是可供抵押的资产不多。目前，银行对中小企业信贷投放以抵押贷款为主，而中小企业主要是劳动密集型企业，缺少足够的抵押资产，并且变现保值能力较低，抵押率不高。另外，办理财产抵押贷款业务时，需要办理房产评估及抵押登记手续，评估费、手续费过高，这些费用超过贷款利息，甚至超出民间借贷利息，无形中提高了融资门槛。四是信用观念淡薄。如企业多头开户，多头融资现象突出。中小企业财务管理水平低，账册报表不全不实，银行贷款可控性差。同时，个别企业拖欠不还银行贷款时有发生，致使中小企业贷款信用风险加大，银行信贷人员对企业放贷心存戒心。五是中小企业人力资本缺乏，高学历专业人才不愿到中小企业就职。人力资本的短缺直接影响到企业的生存能力和融资能力。而且由于中小企业内部管理缺乏规范性，大多数中小企业还存在家族式管理和道德风险问题。

（二）主融资渠道不畅

虽然银行信贷在企业融资总额中所占比重最高，但就中小企业而言，有贷款需求的企业多，实际获得贷款的企业少。一是银行业金融机构对贷款责任人实施责任终身制，使得信贷人员“望贷生畏”，宁愿不发放贷款，也不愿终身挂钩。由于对过失惩处过于严格，导致银行信贷人员消极谨慎操作，形成了“慎贷”、“惜贷”现象。二是银行中小企业贷款审批时间过长、手续繁琐，使不少中小企业“知难而退”。据调查，全区得到贷款的中小企业只占申请贷款企业的40%。

（三）金融机制及多层次资本市场体系缺失

随着我国金融业改革发展和金融服务的不断创新，新的金融工具、金融产品不断出现，企业可供选择的融资渠道增加。除贷款和贴现之外，金融机构还为企业提供了包括融资租赁、贸易融资、担保融资、信托融资以及各种票据业务融资、应收账款、质押贷款、股权质押贷款等方面的服务。但从中小企业的情况来看，银行融资的渠道主要集中在传统的抵押贷款、担保贷款和票据贴现上，企业未能充分利用现有的金融资源和条件，实现多元化融资，进一步拓宽新兴的融资渠道。现行金融体制对中小企业的限制往往大于对大型企业的限制。第一，无论是国外国内，还是内蒙古地区的中小企业，利用股票和公司债券都受到现行制度的种种限制，这使得中小企业的资金来源非常狭窄。第二，一些银行出于中小企业贷款规模小、次数多的考虑，采取歧视小客户与零散客户的政策，提高对中小企业贷款的利率。第三，自治区的信用担保制度，尤其是对中小企业的担保，大大落后于市场发展的要求，中小企业的贷款常常因为找不到担保而不能实现。第四，内蒙古地区的私募股权市场和基金市场处于幼稚期，中小企业很难获得风险投资的青睐。

（四）政府支持及制度保障真空

针对中小企业融资难的状况，自治区政府出台了一系列的法律、法规、政策，希望从法律上对中小企业提供保障，为中小企业的融资营造一个良好的外部环境和提供制度保障。如2009年《内蒙古自治区人民政府关于进一步促进中小企业发展的意见》的出台，为全区中小企业快速健康发展提供了有力的政策支持。有关法律、法规及政策的出台，虽然从制度的形式上为中小企业的创立、发展及融资提供了相应的法律保障，但是它们在很大程度上缺失法律应有的刚性约束，更趋于政策性的因素，并没有提供更多实质性的措施。

（五）民间融资成本过高

目前，中小企业可通过企业间拆借、民间借贷、内部集资等多种方式筹措资金。但从调查的情况看，中小企业考虑到民间借贷利率过高，对通过民间借贷融资有所顾虑。有的中小企业长期通过民间融资，造成财务成本高，生产经营困难。同时，内部集资涉及各方面问题较多，自愿还是摊派、合法还是非法，以及企业经营发生困难后的偿还问题，都给企业造成了一定的压力。

四、解决内蒙古中小企业融资难的对策建议

（一）应进一步提高经营管理水平，强化信用意识、责任意识，为融资创造有利条件

一是加强内部管理，建立健全财务制度。中小企业要在切实把握市场，调整产品结构的同时依法经营、诚实守信，履行社会责任，学习和采用国内外先进的管理理念、方法和手段，推进管理创新，提升效益。要加强内控制度建设，健全财务会计体系，加强财务信息披露，及时、准确地向开户的金融机构提供完整的会计报表，推动企业管理上水平，为建立和维护良好的银企关系，赢得商业银行的支持奠定基础。二是加强人才培训。中小企业要认识到人才的重要性，提高企业员工的素质，把人才培训摆在议事日程。要自觉维护劳动者权益，加强安全保护，改善生产条件，按时足额缴纳社保资金，积极发展和谐的劳动关系，促进社会稳定和谐。

（二）构建多层次的中小企业金融服务体系，解决中小企业融资难题

一是加快城市商业银行发展步伐，应允许经济效益好的城市商业银行开展跨地区的经营活动，允许其通过兼并等方式扩大自身的经营规模和资金实力。二是大力扶植和发展中小金融机构。成立专门服务于中小企业融资的小额信贷机构和其他中小金融机构，打破商业银行的垄断格局，促使股份制商业银行以及城市商业银行等中小银行调整市场定位，增加金融市场的竞争压力，强化金融机构向中小企业提供服务的能力，促进中小企业金融服务的改善。三是采取政府专项财政预算和民间机构相结合的方式，建立起一套扶持中小企业发展的融资机制。例如，可以采取政府直接投资和政府担保的形式来支持中小企业的发展，一般由政府、银行、保险公司、担保公司、大型企业等共同投资组成投资协会，不仅向新创立的企业提供启动资金，为发展中的中小企业提供资金，而且提供财务、信息、法律等各方面的咨询服务。四是促进风险投资、股权投资、融资租赁、典当等非银行融资工具和市场的发展，为中小企业提供多渠道的融资服务。鼓励优质的、发展前景良好的中小企业通过创业板市场等途径直接融资。

（三）更新国有商业银行的经营理念，拓宽中小企业融资渠道

基于中小企业与银行存在信息不对称的客观事实，商业银行应建立信贷风险的动态评估体系，对中小企业的创新能力、创业者的全面素质、企业的经营计划等关键要素进行动态跟踪评估，阶段性地预测企业未来的成长能力、盈利状况和风险等级，并通过金融产品创新加以支持。一是建立全新的无形资产担保抵押方式，以知识产权、股权、产品品牌和技术成果等作为抵押发提供信贷支持，并积极开展网上联保方式争取信贷资金。二是开展透支和贷款承诺业务，通过类似于远期合约的形式加大对中小企业的授信贷款业务。三是大力发展资产证券化和信托业务，加大对企业在节能减排和环保方面的信贷支持。

（四）建立健全中小企业信用体系和综合信息平台

从银行内部到社会中介机构应尽快建立一套完善的信用评估体系，通过信用体系的推广，逐步培育中小企业的信用观念，引导企业依法、诚信经营。政府有关部门应主导建设有关中小企业信息状况和经营信息方面的综合信息系统，整合中小企业工商管理、税收、水电费、主要经营管理人员等方面的信息，提高小企业的信息披露水平，降低信息不对称性。例如，可以在企业征信系统的基础上构建金融信息平台，及时向各金融机构发布项目信息、信用企业名单和有关政策信息。

（五）大力发展产权交易市场

内蒙古现有的产权交易中心、公共资源交易中心和矿产资源交易中心，因规模小、发展滞后、透明度不够等因素未能发挥应有的作用，因而应积极扶持和培育产权交易市场及场外融资中介机构的发展，促进企业的产权、股权的流动和合理重组，提高公司资产质量和使用效率，活跃证券场外交易市场，以促进企业的产权转让和股权交易。建议在政府的干预下，认真研究内蒙古地区的产权交易发展状况，充分应用现代科技和网络的便利，通过资源整合发展壮大实现产权交易中心的规模化和信息化运作。

（六）加快法律法规配套建设，为中小企业发展创造良好的法律环境

国外经验表明，通过立法确立中小企业的地位，保护中小企业的合法权益，对中小企业实现可持续发展意义重大。建议立法机构围绕扶持中小企业的发展，修改《公司法》及相关法律法规，完善《中小企业促进法》的配套实施细则，明确中小企业可以适用简易公司治理结构，细化有限责任公司向股份有限公司转化的规定，在投资核准、融资服务、财税政策、土地使用等方面出台具体的扶持措施。

(作者单位：内蒙古师范大学经济学院)

第二篇：浅析中小企业融资难问题及对策分析

摘要

中小企业在促进市场竞争、增进市场活力、推进技术创新、特别是在提供就业机会等方面具有不可替代的作用，从目前各国的情况看，无论发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支柱。因此，各国政府都十分重视中小企业的发展。由于银行高度商业化以及中小企业自身的缺陷，中小企业融资难是世界性课题。比较而言，在西方国家这是一种较为单纯的经济运行中的问题，而我国中小企业不仅会遇到由经济运行本身所带来问题，而且还会遇到经济体制制约因素和缺乏基本金融原则所带来的不利影响，因此，中小企业的融资问题在我国表现得更为复杂。在此背景下，本文希望通过对中小企业融资状况的分析，揭示造成我国中小企业融资难的原因，并提出相关的解决方法。

关键词：中小企业；融资；银行；政府

目 录

第一章 引言.........................................1 第二章 我国中小企业现状分析.........................2 第三章 我国中小企业融资难的原因分析.................3 3.1 中小企业自身方面的因素............................3 3.1.1 规模小，竞争力差................................3 3.1.2 可抵押资产不足..................................3 3.1.3 财务制度不完善，财务信息失真....................3 3.2 银行方面的因素....................................3 3.2.1 银行控制风险的要求..............................3 3.2.2 资信评审标准缺失................................3 3.2.3 银行的贷款流程与中小企业资金需求不适应..........3 3.3 政府宏观方面的因素................................4 3.3.1 政府配套政策缺失................................4 3.3.2 金融服务体系不健全..............................4 3.3.3 金融市场机制不完善..............................4 第四章 解决中小企业融资难问题的对策...............5 4.1 企业方面..........................................5 4.1.1 中小企业应强化信用意识，塑造良好的信誉形象......5 4.1.2 中小企业应加强经营管理水平，提高经营效益........5 4.1.3 创新组织形式，提高融资能力......................5

4.2.银行等金融机构方面...............................5 4.2.1 制定科学的信贷管理制度，简化贷款手续............6 4.2.2 加大创新融资品种................................6 4.2.3 大力发展中小金融机构............................6 4.3政府方面..........................................6 4.3.1 建立和健全中小企业融资的法律法规体系............6 4.3.2 建立和完善中小企业信用担保体系..................6 4.3.3 加强政府对中小企业的扶持........................7 第五章 结束语......................................8 参考文献............................................9 致 谢.............................................10

广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

第一章 引言

中小企业在我国的经济格局中占有非常重要的地位，为我国的经济发展做出了巨大的贡献。中小企业很好的拉动了我国经济的增长、调整了产业结构、扩大了社会就业、促进了科技进步、维护了社会的稳定。中小企业已经日益成为我国经济发展的一支主力军。但我国的中小企业融资难问题，长期以来一直是制约和影响其健康发展的关键因素之一，特别是从金融危机爆发以后，造成中小企业融资更难。中小企业融资指资金融通即资金筹集。《经济学词典》对融资的解释是，融资是指为支付现金的购货款而采取的货币交易手段或为取得资产而集资所采取的货币手段。造成中小企业融资难的问题是多方面的，既有历史的，也有现在的，既有内因，也有外因。

随着我国社会主义市场经济的发展，中小企业在国民经济增长、技术创新和创造就业机会等方面的作用越来越重要，具有不可替代的地位。目前，我国中小企业有2930万家，占全国企业总数的95.5%以上，虽然中小企业已成为国民经济中的一支重要而活跃的力量，对经济发展起着战略性的作用，然而，它的成长却依旧困难重重：资金、人才、管理等问题，给中小企业的发展带来诸多障碍，其中资金不足首当其冲。因此，解决中小企业融资难的问题是一个系统工程，对其进行讨论和研究，探索解决途径，对中小企业的发展意义深远。中小企业的融资缺口中小企业发展需要有良好的融资环境和畅通的融资渠道，但长期以来的国内外情况表明，中小企业发展在客观上存在着融资缺口。融资缺口是指中小企业对资本和债务的需求多于金融体系愿意提供的数额。

因此如何解决中小企业融资难问题有着非常重要的意义。广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

第二章 我国中小企业现状分析

中小企业在我国的经济格局中占有非常重要的地位，为我国的经济发展做出了巨大的贡献。据统计，我国中小企业的数量已经占到了全部工商企业登记注册数量的99％，而工业总产值和利税也分别占到了60％和50％，每年出口创汇率更是达到了惊人的68％，并且消化吸收了75％的城镇就业机会。中小企业已经日益成为我国经济发展的一支主力军。从此意义上分析，如何解决好中小企业融资难的问题，对促进我国经济健康快速增长，保持经济格局的多样性和丰富性，提供更多的就业机会等方面，具有重大的政治、经济和社会意义。但我国的中小企业融资难问题，长期以来一直是制约和影响其健康发展的关键因素之一，特别是从2008年金融危机爆发以后，融资难问题更加凸现，在市场和资金的双重压力之下，部分企业被动采取减产、停产甚至是破产的方式来艰难应对金融危机的严冬。

造成中小企业融资难的问题是多方面的，既有历史的，也有现在的，既有内因。也有外因。首先，从微观方面看，我国中小企业规模小、经营风险大、信用能力低、财务制度不健全、可抵押品少、难以找到合适的保证人等问题使中小企业先天对资金缺乏吸引力；其次从宏观环境上看，当前我国正处于体制和结构双重转型时期，国家的金融政策和资金流向绝大多数用于支持大中型企业发展和关系到国计民生的重大项目和建设之中，对中小企业发展的支持力度不够，而金融体系发育不健全，融资渠道过于狭窄、单一，审批门槛过高，审批手续烦琐、时间长，成本高以及企业自身存在的管理不善、财务制度不健全以及创新能力不强等问题也是中小企业在融资过程中面临的具体问题。广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

第三章 我国中小企业融资难的原因分析

3.1 中小企业自身方面的因素 3.1.1 规模小，竞争力差

中小企业经营规模小，生产技术水平低，其管理水平也不高，创新能力也较差，所以缺乏市场竞争力，存在着很大的经营和投资风险，在向金融机构申请贷款的过程中，与大企业相比，融资成功的可能性较小，即使申请到了贷款，其额度也很少，无法满足经营、投资的需要。

另外，部分中小企业为了偷税，故意隐瞒收入，造成企业虚亏，而一旦需要融资时，却因没有良好的经营业绩，不符合金融机构的贷款条件，导致融资失败。

3.1.2 可抵押资产不足

大部分中小企业固定资产少，而无形资产又难以量化，不足以用于抵押和担保，所以很难向金融机构获取抵押贷款。

而有些中小企业即使有一定量的固定资产，但因在购买时，为了少付款而没有索要发票，或为了少交相关税费而没有办理有关权证。由于没有相关的发票和权证，无法证明其属于企业所有，工商、土地和房产等相关部门也就不会办理资产抵押登记手续，这也是中小企业无法进行融资的原因所在。

3.1.3 财务制度不完善，财务信息失真

目前中小企业普遍存在财务制度不完善、财务信息失真的情况。由于中小企业公司治理结构不健全、企业老板因不懂财务管理，忽视财务制度的建设，导致企业财务报表不规范，财务管理混乱的情况；另外一方面为逃避税款和减少支付，企业老板唆使会计人员随意调 整账目，提供虚假的会计信息，从而导致其信用缺失。因无法获取真实的信息 了解企业，为了避免风险，担保公司不愿为企业承保，金融机构也不愿为企业放贷。

3.2 银行等金融机构的因素 3.2.1 银行控制风险的要求

各家银行基于综合收益和安全稳定的双重考虑，加强了对信贷风险的控制，国有商业银行还实施了“贷款终身责任制”，这种信贷体制增加了银行信贷管理员的责任，使其在放发贷款时更加的谨慎。而中小企业由于存在很高的经营风险，资信也存在很大的不足，更让信贷员对其“借贷”，以避免承担责任。

3.2.2 资信评审标准缺失

银行没有制定一套专门评定中小企业信用等级的权威标准，而仍然使用的是按照大企业设定的评审指标，这势必导致中小企业的资信等级评定很低，达不到发放贷款的条件。

3.2.3 银行的贷款流程与中小企业资金需求不适应 广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

通常情况下，中小企业贷款需求具有“贷款金额小、贷款需求时间紧、贷款次数多、贷款期限短”等特点，而银行在贷款审批程序上环节多、手续复杂、时间长。这导致银行对中小企业的单项信贷成本高于大企业的贷款，银行必然青睐于大企业，而对中小企业的贷款业务缺乏足够的热情。

3.3 政府宏观方面的因素 3.3.1 政府配套政策缺失

中小企业的融资目前未得到政府的大力支持，尚未制定出为中小企业融资提供金融服务的相关政策，而有关保障中小企业融资的法律法规也不够完善。

3.3.2 金融服务体系不健全

专门为中小企业提供金融服务的机构很少，服务体系不健全。如政府对原先定位于服务中小企业的农村合作基金会和供销社股金服务部进行了整顿，城市信用合作社也纷纷并成合作银行和地方商业银行，这直接导致中小企业信贷渠道愈发变窄。而目前面向中小企业的信用担保业发展还难以满足广大中小企业的需要，信用担保机构资金来源单一，规模小，缺乏资金补偿机制，风险承担能力低，政府也没有出台专门的政策来明确对担保行业的统一监管，监管主体不明确，监管内容不完善，监管的可操作性有待加强。

3.3.3 金融市场机制不完善

企业进行直接融资的形式主要是发行股票和债券，但是我国中小企业大都不具备发行股票和债券的条件，主要依赖的是银行贷款。而我国的金融市场机制尚不完善，实行的不是完全化市场利率，而是规定利率，这使得金融机构的贷款收益率受到严格控制，银行只能在基准利率的基础上小范围浮动，风险和收益不能对等。在收益相同的情况下，金融机构会青睐于风险小的大企业、大项目进行资金投放，而不会选择风险大的中小企业。广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

第四章 解决中小企业融资难问题的对策

中小企业融资难的问题，需要中小企业、银行等金融机构、政府三方面共同的努力才能得以解决，而且也要耗费较长的时间才能收到成效，具体的办法有：

4.1 企业方面

4.1.1 中小企业应强化信用意识，塑造良好的信誉形象

中小企业必须强化信用意识，高度重视企业的融资信誉形象，与银行等金融机构保持良好的关系。而要做到这一点，中小企业应该规范财务制度，建立完善的财务报表体系，提供真实、可靠的财务信息；对其已有的债务，应尽量按要求还本付息，不能恶意地逃债而降低企业的资信度。

4.1.2 中小企业应加强经营管理水平，提高经营效益

中小企业一方面应规范公司治理结构，重视内部经营管理，建立起一套有利于企业发展的现代管理制度，提高管理水平，提高劳动生产率，降低生产成本；另一方面应提高产品的市场竞争力，敏锐把握市场的需求，并通过技术创新，不断提高产品质量，提高中小企业自身抗风险能力，在激烈的市场竞争中稳定健康发展。只有具备了这样的实力，银行等金融机构才会对其经营环境与前景有足够的信心，才会愿意给中小企业提供贷款。

4.1.3 创新组织形式，提高融资能力

中小企业因企业规模小的特点，仅仅依靠改变自身的方式，仍然无法与大企业相提并论，解决这一问题的办法应该是创新组织形式，根据自身的行业、区域特点建立合适的组织模式，具体有如下几种：

4.1.3.1 集群融资

所谓集群，就是实行中小企业联盟，将同一产业的中小企业集聚于一定区域，加深区域内生产的分工和协作，从而形成一种更为有效的生产组织方式，降低经营成本、形成规模效应、建立品牌形象，从而提升整个区域经济的竞争能力，形成竞争优势。中小企业集群能有效提升中小企业的守信度，降低银行贷款的信贷风险；企业集群也增加了融资渠道，促进直接外部融资概率 ；而且企业集群中的信息集聚效应，能有效降低银行贷款的交易成本。

4.1.3.2 强弱联合

中小企业应加强与大企业的合作，充分利用大企业的资金、技术优势，与大企业的产品配套对 接，弥补中小企业自身在资金、技术等 方面的局限性，提升中小企业融资的实力。

另外，也可以借鉴美国、日本等国成立区域性商会或中小企业管理机构，完善中小企业信息透明度，降低银行等投资人的调查成本。

4.2 银行等金融机构方面 广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

4.2.1 制定科学的信贷管理制度，简化贷款手续

银行等金融机构应转变对中小企业融资的态度，根据中小企业的特点，制定科学的信贷管理制度。如完善信用评级标准，制定适合中小企业的信贷风险评估指标；适当降低担保额度或放宽抵押物限制；简化贷款手续、减少审批环节，审批时间；为中小企业提供财务管理资询等后续服务，协助中小企业发 展，减少贷款风险。

4.2.2 加大创新融资品种

金融机构应根据中小企业的实际需求，不断创新融资品种，满足不同行业、不同地区、不同层次中小企业金融服务的需要。可推行的金融产品有票据融资、存货抵押、货权质押、授信贷款、个人创业贷款、循环额度贷款、小企业联保贷款等，这样可以增强中小企业的融资能力，满足中小企业的资金需要。

4.2.3 大力发展中小金融机构

中小企业融资难的问题，仅仅依靠改革现有的金融机构是无法根本解决的，应该大力发展专门为中小企业提供金融服务的中小金融机构。一方面，我国可以建立地方性的中小企业政策性银行，由国家参股，并采取向金融机构借款和发行债券的方式获取资金，其主要 面向的是经营管理水平高、产品有市场竞争力、有发展前途的中小企业；另一方面，建立以中小企业为主要客户的地方性中小金融机构，如村镇银行、社区银行、中小企业投融资公司等，国家应该放宽对这些金融机构的市场准入限制，出台民营企业财政、信贷、税收等方面的优惠政策，引导民营资本进入，促进整个金融市场走向完全开放和竞争化，营造出一种新的适应市场经济体制建设的金融格局。

4.3 政府方面

4.3.1 建立和健全中小企业融资的法律法规体系

我国应借鉴国外的成功经验，建立健全中小企业融资的法律、法规保障体系，确定中小企业发展的基本方针和中小企业融资的主要政策措施，明确中小企业融资在整个社会金融体系中的定位，加强对中小企业的保护和扶持。如制定《中小企业法》或《中小企业促进法》，对中小企业的运营、融资措施等方面进行具体规范，并在法律、法规中含有对中小企业融资予以扶持和优惠的条款等。

4.3.2 建立和完善中小企业信用担保体系

中小企业因其自身规模小，抵押资产少且价值低，而很难通过抵押担保的方式进行融资。要解决这一问题，需要 政府能够建立一套完善的中小企业信用担保体系，为中小企业创造良好的融资环境。具体可以从两方面考虑：一是大力发展各类有助于中小企业融资的信用担保机构，如由政府拨款设立的非营利性担保公司、由企业集资联合建立的商业性担保公司、由专业协会之类的民间组织集资成立的互助担保基金等；二是政府完善与担保相关的法律、法规，如调整担保法，广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

增加动产担保，规范和大力支持中小企业担保机构的发展。

4.3.3 加强政府对中小企业的扶持

政府应制定切实有效的措施加强对中小企业的扶持力度，具体可以从三个方面着手：一是建立和完善地方政府对金融机构的奖励机制，促使国家政策性银行、商业银行增加对中小企业的有效信贷支持；二是从税收优惠、财政补贴、贷款贴息等方面予以支持，特别是建立和完善财政资金专项扶持机制，给予能在国民经济及社会发展中发挥一定作用的中小企业财政上的援助，促进其更快更好地发展，如技术创新和技术改造重点项目的中小企业；三是 发挥政府的引导作用，为中小企业提供管理咨询、行业指导、技术创新、人力保障等方面的服务，引导其调整经济结构、节能减排、科技创新等，增强其市场竞争力。

另外，我国应形成多元化的中小企业融资市场格局，拓宽中小企业的融资渠道。如降低创业板融资的准入门槛，利用创业板市场，重点推动达到一定规模的、高科技行业的、符合上市条件的民营企业上市融资；理顺债券发行审核体制，逐步放松规模的限制，扩大发行额度、完善债券担保的信用评级制度，支持经营效益好、偿债能力强的中小企业通过发行债券融资；还可以培育发展风险投资基金、私人股权基金、创业投资公司等多种市场主体，更好地满足中小企业资金的需求。广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

第五章 结束语

中小企业是国家经济的柱石。改革开放以来，中国中小企业和民营经济高速发展，取得了重大的成就，成为我国经济社会发展的重要力量。尽管中小企业在我国国民经济发展中功不可没，但是，近年来我国中小企业的发展面临着融资难、整体素质有待提高的一些不容忽视的问题。本文对我国中小企业融资问题进行了专门的研究，通过对我国中小企业自身和融资环境的分析，借鉴国外先进融资经验，在此基础上提出了自己对解决中小企业融资难的问题的看法。

通过大量的资料收集和认真分析，在解决中小企业融资难的问题上，论文得出结论如下: 形成中小企业融资难局面的主要原因是制度性原因。无论是中小企业自身还是环境因素，归根到底是企业制度与社会综合治理制度不完善的表现。

解决中小企业融资难问题，必须从制度的完善入手。中小企业要建立现代公司治理结构，提高自身的经营管理水平和信用水平；政府要建立健全各项政策法规，搞好社会综合治理，提高为中小企业服务的理念。

最后，需要说明的一点是，由于时间和自身水平的原因，对于建立针对中小企业的可操作性金融服务机构等关键的问题研究还不够深入，这些问题我将在今后的学习与研究中继续关注，也恳请各位专家指正。广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

参考文献

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[3] 田甜，孟颂程．基于银行角度的中小企业融资分析．现代商贸工业，2009（５）． [4] 中华人民共和国国家发展和改革委员会欧新黔副主任.深入贯彻落实党的十七大精神促进中小企业实现又好又快发展——在2007年全国中小企业工作会议上的讲话［Z］.2007-12-10.[5] 杨娟.中小企业融资结构:理论与中国经验［M］.北京:中国经济出版社,2008.[6] 张立新.中小企业融资困难问题探析［J］.中国集体经济,2007,(10).[7] 顾永敏,聂银学,王东升.中小企业融资难的原因及对策［J］.发展月刊,2008,(2).[8] 梁柱.中小企业融资问题研究［J］.特区经济,2007,(10).[9] 刘瑛超,陈松紊.中小企业融资的现状与对策［J］.平顶山学院学报,2007,(5).[10] 赵一静.中小企业融资问题探究［J］.金融教学与研究,2007,(5).广东创新科技职业学院2015届毕业设计（论文）

致 谢

本篇论文的完成，首先我非常感谢学校——广东创新科技职业学院的辛勤培育之恩。其次，我要感谢我的指导老师巫红丽导师，本论文是在她的精心指导和关怀下完成的，从论文的选题、内容设计，到论文的撰写和修改，都倾注了巫红丽导师的心血和汗水，她认真严谨的治学态度、豁达宽广的胸怀、平易近人的处事风格都值得我学习，值此提交论文之时，在此向巫老师表达衷心的感谢！

我还要感谢我的父母及所有关心我的人，是他们这些年来的无私奉献与关爱使我的学业得以完成，他们给予我深深的理解和坚定的支持，永远是我前进的最大动力；感谢一直陪伴我的同事朋友，是他们给我鼓励与帮助，为我生活的增添了无限精彩！

第三篇：中小企业融资难问题

中小企业融资难问题

第一、中小企业融资难问题的成因

中小企业融资难问题并非单纯的融资困难，既是其经营出现困难导致资金紧张等现状的反映，也是现阶段我国乃至全球经济调整中诸多矛盾的综合体现。

1、受制于我国直接融资不发达、金融机构体系不完善。我国中小企业融资长期主要依赖银行贷款，缺乏直接融资手段。中小企业规模小，收益不稳定，抗风险能力差，缺乏合格抵押担保品，也在很大程度上影响了银行对中小企业的贷款支持力度。

2、与中小企业的自身特点有关。此外，我国中小企业主要集中在纺织、印染等传统制造业，且很多为高耗能或高污染行业，产业结构不合理，这也成为制约中小企业融资的一个重要因素。

3、当前经济运行中出现的一些新情况对中小企业经营及融资也产生了较大影响。外部市场萎缩，出口销售放缓，这对江浙粤等出口依存度高、中小企业较多的沿海地区影响相对突出。企业盈利下滑，一方面自身收入减少，另一方面也制约其通过银行获取贷款的能力。

第二、解决中小企业融资难问题的政策建议

1、商业银行要通过市场化机制做到扶优限劣、有保有压方面进行有益探索和实践，积极提升对中小企业的金融服务水平。一是保持对中小企业的贷款支持力度。二是针对中小企业开发专门化的金融服务，根据中小企业贷款时间急、金额小、用信频、期限短等特点，主动建立起有别于大型企业贷款的中小企业信贷流程和管理制度。

2、银行监管部门应适时适当地提高商业银行中小企业贷款的风险容忍度，鼓励银行建立健康而前瞻的风险文化。

3、从中小企业的长远发展来看，其自身需要加快转变粗放发展模式，适应结构优化要求。在能源原材料价格上涨、劳动力成本上升、节能环保要求提高、出口退税和加工贸易政策调整以及人民币汇率升值等多因素影响下，经济结构调整压力更多集中到劳动密集型的下游中小企业。这些问题单靠增加贷款不能完全解决，还需要其他支持结构调整产业升级的政策配合。

4、运用综合手段构建长效机制完善金融体系。一是要培育和发展中小金融机构体系，大力发展村镇银行、小额贷款公司、贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构。二是进一步加大金融创新步伐，鼓励金融机构发展并创新中小企业贸易融资手段和信贷产品，进一步提高中小企业贷款覆盖率。三是构建多层次的中小企业融资体系，拓展中小企业直接融资渠道。四是加快推进担保体系和信用体系建设。采取多种形式促进担保机构发展，建立健全中小企业的地方担保体系。改善社会信用环境。五是加大对小企业的财政支持力度，发挥财政资金的引导作用。更为重要的是，中小企业也要进一步规范内部管理，提升经营管理水平，完善财务制度，增强信用观念，加快技术进步，提高市场竞争力，创造满足融资需求的良好条件。

第四篇：浅析中小企业融资难问题

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浅析中小企业融资难问题

作者：付卓婧

来源：《沿海企业与科技》2005年第03期

[摘要]中小企业的发展是带动我国经济发展的一个亮点，但是，由于自身的原因和客观条件，目前中小企业融资难问题成为制约其发展的关键因素。文章从分析原因入手，提出了相应的对策。

[关键词]中小企业；融资；对策

[中图分类号]F275

[文献标识码]A

第五篇：关于解决中小企业融资难问题的建议

关于解决中小企业融资难问题的建议

在持续收紧的货币政策之下，中小企业普遍面临融资难、成本高的问题。近年来，金融机构普遍提高贷款利率，2012年各家银行又推出了承兑贷款业务，使我区中小企业的贷款成本迅速增高。我区数千家中小企业是出口创汇、增加政府财政收入的生力军，是吸纳社会人员就业的主要平台，事关民生大计，对

于繁荣区域经济、改善民生具有极其重要的意义。目前，我区中小企业融资渠道较少，融资难度大，就连一些科技创新项目、民生项目、现代农业项目也得不到资金保障，严重影响了中小企业群的可持续发展。拓宽中小企业融资渠道，解决融资成本高问题成为广大投资经营者的普遍要求。

造成中小企业融资难、成本高原因非常复杂，主要表现在以下方面:一是政策环境因素。《中小企业促进法》颁布实施以来，我区出台多项政策支持中小企业发展，但是相关政策并不完善，银行贷款主要还是流向大型企业。在实际操作中，一些政府部门倾向于支持大型企业和招商工作中的新入住企业；对中介机构的培育相对滞后，信用评级部门对中小企业缺乏统一的评级标准，中小企业不能有效、及时地获取银行贷款。为确保企业生存，经营者不得不借助于民间渠道，无疑增加了利息成本。二是金融因素。各家金融机构仍然以大企业、大项目为主，对中小企业支持力度不够。在金融行业日益强化信贷风险防控的大背景下，多数商业银行对中小企业的资信认定以大企业的指标作参照，多数中小企业难以达到发放贷款的条件，不知不觉中提高了中小企业贷款门槛，加剧了融资难的矛盾。三是企业自身因素。多数中小企业缺乏规模优势、品牌优势，固定资产、土地、房产等抵押不足，先天抗击市场风险能力较差；信息透明度不高，财务报表不规范，难以获得银行较高的信用评级；再加上贷款频次多、数额小、贷款管理成本高等因素，致使直接和间接融资渠道相对较少。由于银行融资渠道不畅通，一些企业向社会融资，又增加了成本。

近年来，国内物价持续走高，劳动力成本、原料成本、经营成本持续增高，我区多数中小企业面临艰难境地。帮助中小企业群走出困境，需要企业、银行、政府和社会各界的共同努力。对此，提出以下几点建议：

一完善相关政策，优化中小企业融资环境。

根据国家政策，结合实际，因地制宜完善支持中小企业地方性法规，加大对中小企业的支持力度。首先，完善财政金融机制。目前我区在财政预算中已经安排扶持中小企业发展的专项资金，为中小企业担保、贴息。在坚持这一政策的基础上，应适当增加财政专项资金的数额，满足中小筹资需要；积极建设中小企业融资服务平台，建立健全社会参与、政府推动、市场运作的中小企业融资创新服务体系。同时，建立一定数量的中小企业贷款风险准备金，鼓励各类金融机构为中小企业提供信贷服务。其次，建立公平的融资环境。政府加强与国有银行和地方银行的沟通，以政府推动、银行主导、中小企业参与的方式，研究制定与大企业脱钩、符合本区中小企业实际的银行独立信用评级体系，适当降低中小企业贷款门槛，营造大、中、小企业公平融资环境。

二采取多种措施，引导金融机构加大支持力度。

一要完善对地方银行的激励机制与业务指导机制。目前我区城市商业银行、农村合作银行等地方金融机构虽然资金规模与发展实力相对较小，但在支持城乡中小企业发展方面却做出了重要贡献。政府可以在为中小企业的贷款数量与规模等方面提出业务指导意见，明确地方金融的具体信贷目标，在其自愿与防控风险的基本前提下，引导其不断加大对中小企业的支持力度；同时政府亦可将各类公共资金及部门账目，比如自来水公司业务、政府涉农性财政资金、社会保障资金、政府各单位工资发放业务等，转移到地方银行，激励其更好地服务中小企业。二要加强对国有商业银行、股份制银行、政策性银行的协调。建立政府、商业银行、中小企业代表组成的“余杭区中小发展论坛”，定期召开会议，增进银行对中小企业的了解，搭建相互沟通、互利共赢平台，促进几类银行认识中小企业的发展前景，提供资金支持。

三整合社会资源，服务中小企业融资渠道拓展。

在政府指导与监督下，充分发挥区工商联合会及各类行业协会的牵线搭桥功能，坚持企业自愿原则，积极发展企业之间互助性担保、参股投资合资等业务，引导中企业抱团发展，降低融资成本。政府加强对中介机构、信用评级机构、担保资产评估机构的业务指导和监管，进一步规范操作，提升服务中小企业融资的能力；建立健全担保机构准入制度，风险评估制度、信用评估制度、资金资助制度和行业运行规则等，切实为中小企业提供合法、便捷、高效服务；同时政府财政适当给予担保机构一定的风险补偿，降低其经营风险，鼓励其更加注重服务中小企业。

四发挥职能部门作用，提高中小企业经营管理水平。

政

府相关职能部门目光下移，关注中小企业的生存发展，进一步发挥好行政监管与服务作用。财政、税务等部门进一步加强对中小企业会计人员的培训，指导其规范企业财务管理，健全财务报表、缴税台账等，为银行信用评级打下基础。中小企业主管部门指导中小企业完善经营管理制度、安全生产制度等，提高经济效益，提升社会形象，履行还贷义务，争取各类金融机构的广泛

支持。同时，亦应建立中小企业信息共享交流平台，鼓励其参与大型集团企业原料、生产、销售、市场等环节的分工，争取大企业的资金支持，尽量减少向社会及金融融资的频次。