工程备用金使用制度

第一篇：工程备用金使用制度

工程备用金使用制度

一、作用：提高办事效率，对零碎资金的使用简化手续，做到快速决定，及时处理，加大工程管理的灵活性以及应变能力。

二、程序：根据工程情况提出申请—— 核准——资金到位——各项费用支出——报销——月底统计——根据实际发生补充资金量。

三、相关要求：额度，用途，使用权限，资金保管及处理，费用报销手续，资金补充。

1、额度：根据工程实际提出

2、用途：工地临时设备、临时用房、零碎应急材料、办公设备及耗材、招待费用等的支出。

3、使用权限：仅限于专项工程业务，不得挪作其他用途。

4、资金保管及处理：资金到位后专人保管，专款专用，定期上报使用情况和资金余额量。如使用资金量超过5000元的，则必须提前作出申款要求，说明用途，并经有关负责人同意后由资金保管人直接支出。

5、费用报销制度：使用人提出申请——项目负责人核准——使用——费用单据核准报销。平时小量费用单据由报销人提交审批过的单据据实报销，汇总后与备用金保管人进行单据交接和现金补充工作。

6、资金补充：资金保管人提出补充要求，经核准后补充。

第二篇：备用金制度

关于发布《外地分公司备用金管理制度》的文件

公司各部门：

为提高外地分公司日常工作效率，合理分配资源，特制定本制度。本制度适用于所有外地分公司。具体管理细则如下：

1、备用金持有人范围：外地分公司负责人或外地分公司行政人员，每个分公司只有一人可持有备用金。

2、备用金使用范围及要求：

2.1外地分公司需建立《备用金使用台账》（附件一），记录备用金详细使用情况； 2.2外地分公司小额采购，采购总额低于500元的，可由分公司负责人签字审批后，使用备用金购买；

2.3外地分公司紧急采购任务，采购额度大于500元的，需将分公司负责人及VP签字的申请单提交给营销管理部，并注明“申请使用备用金”。营销管理部审核采购必要性，并签字同意后，分公司即可使用备用金进行采购；

2.4每月最后一个星期需将本月备用金使用部分进行报销； 2.5上次备用金全部报销冲抵完成后方可申请下次备用金；

2.6每月最后一个工作日将本月《备用金使用台账》交由营销管理部备案。

3、备用金借款额度和周期：

3.1备用金借款额度：不高于5000元；

3.2备用金借款周期：原则上借款周期不得低于1个月，且需将上次备用金借款报销冲抵完成后，才允许申请下次备用金。

4、备用金借款流程：

4.1由外地分公司负责人或行政人员在财务系统上提交“借款单”，借款人填写的收款账户需为公司备用金专用银行卡，只做备用金进出使用；

4.2由部门领导、分管高管、财务负责人在财务系统上审批通过，财务负责人重点审核该分公司上次备用金借款是否已冲抵完成；

4.3提单人将审批过的借款单电子版发送给营销管理部； 4.4营销管理部将单据内容备案，经分管高管手签后递交财务； 4.5财务根据单据信息办理付款。

5、备用金报销流程： 5.1借款人根据备用金实际使用情况，将当月需报销的费用分好类别，填报一张“日常费用报销单”冲抵相应的借款，将对应的发票、采购申请单复印件、银行卡流水清单整理并贴好后，寄给营销管理部；

5.2营销管理部将发票、采购申请单、银行流水和对应的报销单整理好进行备案后，上交财务进行报销。

5.3报销发票不符合公司财务规定的，财务将不予报销冲抵备用金。

6、备用金使用人员需严格遵守以上制度，违反以上任意条款达三次者，则取消该分公司的备用金。

7、本制度由公司营销管理部负责解释和修订。

8、本制度自下发之日起实施。

第三篇：备用金制度

备用金管理制度 第一章 目的

为了加强公司对备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，有效控制资金占用，减少资金损失，提高工作效率，特制定本制度。

第二章备用金与借款的适用范围

一、因公司业务需要暂支款，包括差旅费、临时采购款、行政临时事务借支等工作性质的一次性借支款；

二、理赔等事故性质借支；

三、押金等性质借支；

四、因生活困难而暂支款；

五、其他经批准的暂支款。

第三章备用金与借款定义和分类

一、为保证日常零星支付而单独储备的现金。

二、备用金分定额备用金、临时备用金（借款）两种。

三、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点；

四、临时备用金是指因临时性的需要而借支的现金，具有一次性、时间较短的特点。

第三章定额备用金与借款管理规定 第一条 备用金借款申请和报销手续程序

一、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

二、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

三、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

四、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、财务部经理对借支合理性进行复审，对借支款进行总体监督，并根据前期现金使用做出分析，按现金管理制度做出是非判断。

第二条 备用金与借款额度

一、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购。

二、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

三、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批。

四、其他借款，根据实际情况核定金额。第三条 第四条 备用金借款支付方式包括：现金、支票、其他银行结算方式 备用金与借款管理

根据工作需要、管理需要原则进行办理；备用金额度根据支出业务变化，对使用对象和用途范围审定；

一、实行专人借支专人负责的办法，不得全部或部分转借或以临时备用金性质借支他人；

二、以支票及银行结算方式借款的，必须在银行结算票据上签收，并在《付款凭单》上注明票据号码；

三、理赔、押金等性质借支，在取得对方单位正式收据后，可以及时办理转帐手续；

具体借支人为借支款项的责任人，转借或其他情况而没有办理相关财务手续的，财务不予承认；

四、部门审核主管为各种临时性备用金归还的第一管理人，必须监督经办人及时办理相关报帐归还手续；

五、以现金方式借款的，一般情况下由借款人以现金方式归还，或以本人发生的费用报销抵冲。

六、生活困难等原因借支的，按原核定的归还时间进行催收；

七、出纳必须于每月5号前清理临时性个人备用金借款。不按时归还的，财务部将向人事部提供名单和欠款金额，从其工资中扣除。

八、定额备用金必须借款时间最长不超过一年，每一年清理一次，如需继续借用的，重新办理申请审批手续，每年清理时间为12月31日。

九、财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查、发现未按规定使用、挪用、占用情况的、财务部有权收回借用的备用金

十、财务部对很少使用的备用金应及时收回，对使用资率不高的备用金应重新核定备用金金额，并且及时收回差额部分。

十一、如果根据业务的实际情况确需要增加备用金额度的，使用部门按第一次申请时的流程办理；使用部门跨使用备用金的，年底必须重新办理借款手续。

十二、因人员调动或离职等原因造成定额备用金责任人更换的，必须办理变更手续，变更方式采用借还两条线，即原责任人办理还款，新责任人办理借款；

十三、财务部必须于每年年末对其他应收款-备用金科目进行对帐请借款人签字确认。

第四篇：备用金制度

备用金管理办法

1、为了加强对公司备用金的管理，减少资金占用，根据公司财务制度的规定，特制订本办法。

2、公司职员借用备用金仅限于职员因公出差、出国、接待和急需的零星购置，不得任意扩大借款范围。任何人不得以其他名义向公司借支现金。

3、职员借用备用金，必须由其本人填写借款单，详细注明用途和借款金额，属借款出差的必须填写出差地点及时间，经本部门负责人审核签字后，报公司领导审批，方可向财务处借款。

4、财务人员接到职员经审批的借款单，先由经办会计根据借款用途、出差地点、时间，及是否存在欠款等情况核定借款金额，报副总会计师批准后，办理具体提款手续。

5、对经常出差的小车司机和市内零星采购人员，可根据需要核定一定数额的周转备用金，其数额应不超过****元。

6、公司职员备用金借款期限为**月，任何职员均须于借款后一个月内（出差人员以出差返回后**天之内），报销有关费用冲减备用金并缴清余款，逾期未报销或未缴清余款的，由财务处直接从其本人工资中扣收，并加收利息，利率按同期银行贷款利率的两倍执行。

7、公司财务部应有专人负责备用金的管理，每月定期进行备用金的核对与清收，以及对备用金使用情况的检查。

8、公司应严格备用金的管理，控制各单位备用金的总额，严禁将特定用途的备用金挪作他用或公款私存。如有上述情况，一经发现一律严处。

9公司职员所欠备用金，必须在当年十二月二十日前按规定报销，全部归还或结清当年欠款，否则按本办法第八条规定执行。

10、本办法由*****公司财务部负责解释。

第五篇：备用金账户使用协议

账户使用证明

*****有限公司：

本人（身份证号：）在公司担任职务。由于公司工作方便需求，以个人名义所设立的账户所有权为公司，该账户所涉及的所有资金为公司所有，本人不享有任何支配权和所有权。本人同意关于该账户的以下使用要求：

1、该账户仅用于公司备用金的支取及申请，不得用作其他用途。

2、该账户使用权归公司所有，不得与个人资金混淆，所有汇入款项全部归公司所有。

3、在使用过程中，因个人原因导致帐户被冻结或造成资金损失的，需赔偿公司损失。

特此证明！

证明人： 指模： 日期：

附账户信息： 户名： 账号： 开户行：