第一篇：金融学考试大纲
深圳大学2018年硕士研究生入学考试大纲、参考书目
（初试科目只提供考试大纲，复试科目只提供参考书目）命题学院/部门（盖章）：经济学院
考试科目代码及名称：[431 ]金融学综合 说明：
可使用简易计算器。
以下考试大纲内容是根据往年金融硕士专业学位教指委提供的考试指导意见编写，如教指委下达2018年新的考试指导意见，我校将在此处更新以下内容，请考生关注。
一、考试性质
《金融学综合》是2018年金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。
二、考试要求
测试考生对于与金融学和公司财务相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。
三、考试形式和试卷结构
⑴试卷满分为150分，考试时间为180分钟。由各培养单位自行命题，全国统一考试。⑵答题方式为闭卷、笔试。允许使用不含存储功能的计算器。⑶试卷内容与题型结构:金融学部分60%，公司财务部分40%。
金融学题型：简述题 60分（5小题，每题12分）,论述题 30分（1题，30分）
公司财务题型：简述题 30分（2小题，每题15分）,计算题 30分（2小题，每题15分）
四、参考书目
《金融学》第五版 曹龙琪 编 高等教育出版社 2016年6月
《公司理财》(精要版)原书第十版 机械工业出版社Ross编 谭跃 周卉 丰丹译 备注：考生也可以根据考试大纲自行选择参考书
五、考试内容 第一部分 金融学
一、货币与货币制度 ● 货币的职能与货币制度 ● 国际货币体系
二、利息和利率 ● 利息
● 利率决定理论 ● 利率的期限结构
三、外汇与汇率 ● 外汇
● 汇率与汇率制度 ● 币值、利率与汇率 ● 汇率决定理论
四、金融市场与机构 ● 金融市场及其要素 ● 货币市场 ● 资本市场 ● 衍生工具市场
● 金融机构（种类、功能）
五、商业银行
● 商业银行的负债业务 ● 商业银行的资产业务
● 商业银行的中间业务和表外业务 ● 商业银行的风险特征
六、现代货币创造机制 ● 存款货币的创造机制 ● 中央银行职能
● 中央银行体制下的货币创造过程
七、货币供求与均衡 ● 货币需求理论 ● 货币供给 ● 货币均衡
● 通货膨胀与通货紧缩
八、货币政策
● 货币政策及其目标 ● 货币政策工具
● 货币政策的传导机制和中介指标
九、国际收支与国际资本流动 ● 国际收支 ● 国际储备 ● 国际资本流动
十、金融监管 ● 金融监管理论 ● 巴塞尔协议 ● 金融机构监管 ● 金融市场监管
第二部分 公司财务
一、公司财务概述 ● 什么是公司财务 ● 财务管理目标
二、财务报表分析 ● 会计报表
● 财务报表比率分析
三、长期财务规划 ● 销售百分比法 ● 外部融资与增长
四、折现与价值 ● 现金流与折现 ● 债券的估值 ● 股票的估值
五、资本预算 ● 投资决策方法 ● 增量现金流 ● 净现值运用
● 资本预算中的风险分析
六、风险与收益 ● 风险与收益的度量 ● 均值方差模型 ● 资本资产定价模型 ● 无套利定价模型
七、加权平均资本成本 ● 贝塔（）的估计
● 加权平均资本成本（WACC）
八、有效市场假说 ● 有效资本市场的概念 ● 有效资本市场的形式 ● 有效市场与公司财务
九、资本结构与公司价值 ● 债务融资与股权融资 ● 资本结构 ● MM定理
十、公司价值评估
● 公司价值评估的主要方法
专业学位研究生入学统一考试《金融学综合》431考试科目命题指导意见
一、考试性质
《金融学综合》是2018年金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。
二、考试要求
测试考生对于与金融学和公司财务相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。
三、考试形式和试卷结构
⑴试卷满分为150分，考试时间为180分钟。由各培养单位自行命题，全国统一考试。
⑵答题方式为闭卷、笔试。允许使用不含存储功能的计算器。
⑶试卷内容与题型结构:金融学部分60%，公司财务部分40%。
金融学题型：简述题 60分（5小题，每题12分）,论述题 30分（1题，30分）
公司财务题型：简述题 30分（2小题，每题15分）,计算题 30分（2小题，每题15分）
四、参考书目
《金融学》第五版 曹龙琪 编 高等教育出版社 2016年6月
《公司理财》(精要版)原书第十版 机械工业出版社Ross编 谭跃 周卉 丰丹 译
备注：考生也可以根据考试大纲自行选择参考书
五、考试内容
第一部分 金融学
一、货币与货币制度
● 货币的职能与货币制度
● 国际货币体系
二、利息和利率
● 利息
利率决定理论
● 利率的期限结构
三、外汇与汇率
● 外汇
● 汇率与汇率制度
● 币值、利率与汇率
● 汇率决定理论 ●
四、金融市场与机构
● 金融市场及其要素
● 货币市场
● 资本市场
● 衍生工具市场
● 金融机构（种类、功能）
五、商业银行
● 商业银行的负债业务
● 商业银行的资产业务
● 商业银行的中间业务和表外业务
● 商业银行的风险特征
六、现代货币创造机制
● 存款货币的创造机制
● 中央银行职能
● 中央银行体制下的货币创造过程
七、货币供求与均衡
● 货币需求理论
● 货币供给
● 货币均衡
●通货膨胀与通货紧缩
八、货币政策
● 货币政策及其目标
● 货币政策工具
● 货币政策的传导机制和中介指标
九、国际收支与国际资本流动
● 国际收支
● 国际储备
● 国际资本流动
十、金融监管
● 金融监管理论
● 巴塞尔协议
● 金融机构监管
● 金融市场监管
第二部分
一、公司财务概述
公司财务
● 什么是公司财务 ● 财务管理目标
二、财务报表分析 ● 会计报表
● 财务报表比率分析
三、长期财务规划
● 销售百分比法
● 外部融资与增长
四、折现与价值
● 现金流与折现
● 债券的估值
● 股票的估值
五、资本预算
● 投资决策方法
● 增量现金流
● 净现值运用
● 资本预算中的风险分析
六、风险与收益
● 风险与收益的度量
● 均值方差模型
● 资本资产定价模型
● 无套利定价模型
七、加权平均资本成本
● 贝塔（）的估计
● 加权平均资本成本（WACC）
八、有效市场假说 ● 有效资本市场的概念
● 有效资本市场的形式
●有效市场与公司财务
九、资本结构与公司价值
● 债务融资与股权融资
● 资本结构 ● MM定理
十、公司价值评估
● 公司价值评估的主要方法
● 三种方法的应用与比较
第二篇：“专升本”考试大纲(金融学)
湖南财政经济学院
2015年“专升本”《金融学》科目考试大纲
一、考试的基本要求
《金融学》是研究货币、信用、银行和金融市场的基本理论，货币和金融体系的运行机制以及金融运行与经济运行相互关系的一门学科，是经济金融类专业及相关专业的专业基础理论课。本大纲适用于报考湖南财政经济学院金融学专业专升本入学考试复习。通过本课程学习使学生了解国内外货币、信用、银行、金融市场等基本问题产生发展的历史轨迹，掌握有关金融方面的基本操作技能，了解我国金融体制改革的现状与基本方向。通过学习本课程，要使学生在当前和今后的学习、工作和生活中，有理解和洞察国家宏观金融政策和形势的能力；有广泛地通晓各金融机构和金融市场业务活动的能力；有基本的对国际金融的了解和认识水平；最终达到较熟练地综合应用所学知识分析、解决现实中遇到的金融问题的目的。
二、考试的范围和内容
第一章 货币与货币制度
考核知识点：货币本质、货币的职能、货币形态与货币制度 考核要求：理解货币本质与价值、理解货币的职能、理解货币形态的发展、理解货币制度的演变 考核内容：
第一节 货币的本质与职能
二、货币的本质
三、货币的职能 第二节 货币形态的发展 第三节 货币制度
一、货币制度的构成要素
二、货币制度的演变
三、我国的人民币制度
第二章 信用与利息
考核知识点：信用的概念、要素、产生和发展，信用的基本职能，信用的主要形式，信用工具，利息以及决定和影响利率的因素等基本问题。
考核要求：理解信用的概念、要素、产生和发展，理解信用的主要形式，理解信用工具，理解利息和利率的种类，理解我国利率市场化改革。能够应用利率的影响因素，综合应用经济与利率的相互关系。考核内容： 第一节 信用概述
一、信用的概念
二、信用的产生
三、信用三要素
四、信用的发展
五、信用的职能和作用 第二节 信用形式
一、商业信用
二、银行信用的特点
三、国家信用
四、消费信用
五、其它信用 第三节 信用工具
一、信用工具的概念和特点
二、短期信用工具
三、长期信用工具 第四节 利息和利息率
一、利息的本质
二、利息率及其种类
三、决定和影响利率的因素
四、利率变动对经济的影响
第五节 我国的利率体制改革
一、我国的利率体制
二、利率市场化改革
第三章 金融机构体系
考核知识点：中央银行的产生与发展、中央银行的职能与性质，中央银行的类型，商业银行的性质与职能，商业银行的组织形式，专业银行的性质，非银行金融机构的性质。
考核要求：理解中央银行的产生与发展、理解中央银行的职能与性质，理解中央银行的类型，理解商业银行的性质与职能，理解商业银行的组织形式。了解专业银行的性质，了解非银行金融机构的性质，了解我国金融机构体系改革与现状。考核内容：
第一节 金融机构体系的一般构成
一、中央银行
二、商业银行
三、专业银行
四、非银行金融机构
第二节 我国金融机构体系的建立及改革
一、计划经济时期“大一统”模式的金融机构体系
二、我国金融机构体系的改革 第三节 我国现行金融机构体系
一、中央银行
二、商业银行
三、政策性银行
四、非银行金融机构
五、在华外资金融机构
第四章 商业银行
考核知识点：商业银行的起源与发展趋势，商业银行的负债业务、资产业务、中间业务和表外业务的主要内容，商业银行经营管理基本原则，商业银行的资产负债管理理论，商业银行资产负债综合管理的主要方法及其他管理的具体内容。
考核要求：理解商业银行的起源与发展趋势，理解商业银行经营管理基本原则，理解商业银行的资产负债管理理论。应用商业银行的负债业务、资产业务、中间业务和表外业务的主要内容，应用商业银行资产负债综合管理的主要方法及其他管理的具体内容。考核内容：
第一节 商业银行的起源与发展
一、早期银行的起源
二、现代银行的产生
三、商业银行的发展趋势 第二节 商业银行的主要业务
一、负债业务
二、资产业务
三、中间业务
四、表外业务
第三节 商业银行的经营管理
一、商业银行的经营原则
二、商业银行经营管理理论的发展
三、商业银行资产负债综合管理的主要方法
四、商业银行的其他管理
第五章 政策性银行
考核知识点：政策性银行的概念、性质与特征，政策性银行的外部关系，政策性银行的资产负债业务及主要业务运作，政策性银行的经营方针与资产负债管理，我国政策性银行的业务范围及特点。考核要求：理解政策性银行的概念、性质与特征，理解政策性银行的外部关系，理解政策性银行的资产负债业务及主要业务运作，理解政策性银行的经营方针与资产负债管理，理解我国政策性银行的业务范围及特点。考核内容：
第一节 政策性银行概述
一、政策性银行的概念
二、政策性银行的性质
三、政策性银行的特征
四、政策性银行的外部关系
第二节 政策性银行的业务
一、政策性银行的负债业务
二、政策性银行的资产业务 第三节 政策性银行的经营管理
一、政策性银行的经营方针
二、政策性银行的负债管理
三、政策性银行的资产管理 第四节 我国的政策性银行
一、国家开发银行
二、中国进出口银行
三、中国农业发展银行
第六章 金融市场
考核知识点：金融市场的概念、功能、主体与分类，货币市场、资本市场、外汇市场的基本内容。
考核要求：理解金融市场的概念、功能、主体与分类，理解货币市场、资本市场、外汇市场的基本内容。考核内容：
第一节 金融市场概述
一、金融市场的概念
二、金融市场的地位及功能
三、金融市场的主体
四、金融市场的分类 第二节 货币市场
一、同业拆借市场
二、票据市场
三、大额可转让定期存单市场
四、短期政府债券市场
五、回购协议市场 第三节 资本市场
一、股票市场
二、债券市场
三、投资基金市场 第四节 外汇市场
一、外汇市场概述
二、外汇市场的构成
三、外汇市场的交易方式
第七章 中央银行
考核知识点：中央银行资产、负债和其他业务，货币政策的目标、工具与传导机制，货币政策制定依据，货币政策的有效性，前瞻性货币政策的实施，货币政策与财政政策的配合。
考核要求：理解中央银行资产、负债和其他业务，理解货币政策的目标、工具与传导机制，理解货币政策制定依据。应用货币政策的有效性。综合应用前瞻性货币政策的实施，综合应用货币政策与财政政策的配合。考核内容：
第一节 中央银行的业务
一、负债业务
二、资产业务
三、其他业务
第二节 中央银行的货币政策
一、货币政策的目标体系
二、货币政策工具
三、货币政策的传导机制 第三节 中央银行货币政策的实施
一、制定货币政策的依据
二、货币政策有效性
三、实施前瞻性货币政策
四、货币政策与财政政策的配合
五、我国货币政策与宏观调控的实践
第八章 货币供求与均衡
考核知识点：货币需求内涵、货币需求的决定与影响因素，货币需求理论，货币供给内涵，基础货币与货币乘数，货币均衡内涵与实现，通货膨胀的定义与成因，通货膨胀的效应及其治理，通货紧缩内涵、成因与治理。
考核要求：理解货币需求内涵，理解货币需求理论，理解货币供给内涵，理解基础货币与货币乘数，理解通货膨胀的定义与成因，理解通货紧缩内涵、成因与治理。应用货币需求的决定与影响因素，应用货币均衡内涵与实现。综合应用通货膨胀的效应及其治理。考核内容： 第一节 货币需求
一、货币需求的含义
二、决定和影响货币需求的主要因素
三、货币需求量理论比较 第二节 货币供给
一、货币供给概述
二、基础货币与货币乘数 第三节 货币均衡
一、货币均衡与社会总供求的关系
二、货币均衡的标志
三、货币均衡的实现
第四节 通货膨胀与通货紧缩
一、通货膨胀的定义及成因
二、通货膨胀的效应及其治理
三、通货紧缩
第九章 外汇及外汇管理
考核知识点：外汇和汇率的概念、种类，影响汇率波动的因素，汇率制度，外汇管理的含义、目的与相关主体，外汇管理的政策和措施，我国外汇管理。
考核要求：理解外汇和汇率的概念、种类，理解汇率制度，理解外汇管理的含义、目的与相关主体，理解外汇管理的政策和措施。应用影响汇率波动的因素。综合应用我国外汇管理。考核内容：
第一节 外汇和汇率制度
一、外汇
二、汇率
三、汇率的决定及其波动
四、汇率制度 第二节 外汇管理
一、外汇管理概述
二、外汇管理的政策措施
三、我国的外汇管理
三、考试题型和分値结构（100分）
1、试卷的题型结构
本课程考试采用的题型为：名词解释、单项选择题、多项选择题、判断题、简答题、计算题、论述题。
2.试卷能力结构与分值结构
能力考核分为“了解”、“理解”、“应用”和“综合应用”四个层次，考核不同能力层次的试题在试卷中分数比例为：“了解”约占15%，“理解”约占50%，“应用”约占20%，“综合应用”约占15%。
四、考试形式 笔试（闭卷）
五、考试时间 90分钟
六、主要参考书目
《金融学教程》（第二版），李琼主编，西南财经大学出版社2010年
第三篇：2020年**理工大学金融学考试大纲整理
第一部分《金融学》
第一章
货币与货币制度
1.1.货币的职能
1.1.1.基本概念
货币职能是指货币本质的具体体现。在发达的商品经济条件下，货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五大职能。货币的这五大职能是随着商品经济的发展而逐渐形成的。其中，价值尺度和流通手段是货币最基本的职能。货币首先作为价值尺度，衡量商品有没有价值、有多少价值，然后作为流通手段实现商品的价值。
货币本质的具体表现形式随着商品经济的发展而逐渐完备起来。商品交换由物物交换逐渐转化为商品流通（即以货币为媒介的商品交换）。这是货币基本职能存在的前提条件。在发达的商品经济中，它具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五种职能。其中最基本的职能是价值尺度和流通手段。
1.1.2.五大职能
1.1.2.1.价值尺度
一、职能
价值尺度是用来衡量和表现商品价值的一种职能，是货币的最基本、最重要的职能。正如衡量长度的尺子本身有长度，称东西的砝码本身有重量一样，衡量商品价值的货币本身也是商品，具有价值；没有价值的东西，不能充当价值尺度。电子货币除外。
二、商品价值的表现形式
货币作为价值尺度，就是把各种商品的价值都表现为一定的货币量，以表示各种商品的价值在质的方面相同，在量的方面可以比较。各种商品的价值并不是由于有了货币才可以互相比较，恰恰相反，只是因为各种商品的价值都是人类劳动的凝结，它们本身才具有相同的质，从而在量上可以比较。货币产生以后，一切商品的价值都由货币来表现，商品价值的大小就表现为货币的多少。商品的价值量由物化在该商品内的社会必要劳动量决定。但是商品价值是看不见、摸不到的，自己不能直接表现自己，它必须通过另一种商品来表现。在商品交换过程中，货币成为一般等价物，可以表现任何商品的价值，衡量一切商品的价值量。货币作为价值尺度衡量其他商品的价值，把各种商品的价值都表现在一定量的货币上，货币就充当商品的外在价值尺度。而货币之所以能够执行价值尺度的职能，是因为货币本身也是商品，也是人类劳动的凝结。可见货币作为价值尺度，是商品内在的价值尺度即劳动时间的表现形式。
货币在执行价值尺度的职能时，并不需要有现实的货币，只需要观念上的货币。例如，1辆自行车值1克黄金，只要贴上个标签就可以了。当人们在作这种价值估量的时候，只要在他的头脑中有金的观念就行了。用来衡量商品价值的货币虽然只是观念上的货币，但是这种观念上的货币仍然要以实在的金属为基础。人们不能任意给商品定价，因为，在金的价值同其他商品之间存在着客观的比例，这一比例的现实基础就是生产两者所耗费的社会必要劳动量。在商品价值量一定和供求关系一定的条件下，商品价值的高低取决于金的价值的大小。
商品的价值用一定数量的货币表现出来，就是商品的价格。价值是价格的基础，价格是价值的货币表现。货币作为价值尺度的职能，就是根据各种商品的价值大小，把它表现为各种各样的价格。例如，1头牛值2两金，在这里2两金就是1头牛的价格。
三、复本位制和单一金本位制
在历史上，有些国家曾一度实行过金、银复本位制，以金和银两种贵金属同时充当价值尺度。这样，一切商品就会有两种不同的货币表现，两种价格。用金作为价值尺度来表现商品的价格是商品的金价格。在商品价值不变的情况下，商品的价格会同金本身的价值成反方向变动，即一旦金的价值降低，商品价格会相应地提高；金的价值提高，商品的价格就会相应地降低。用银作为价值尺度来表现商品的价格就是商品的银价格。在商品价值不变的情况下，商品的价格也会同银本身的价值成反方向变动，即一旦银的价值降低，商品价格会相应地提高；银的价值提高，商品价格会相应地降低。但是，不能保证金和银的价值比例保持不变，因此，也就不能保证两种价格可以安然并存。
金和银两种价值比例的任何变动，都会造成价格的混乱，扰乱商品的金价格和银价格之间的比例。实践表明，价值尺度二重化是同价值尺度的职能相矛盾的。在国内流通领域内，只能有一种商品充当价值尺度。所以，在资本主义货币史上，复本位制终于被单一金本位制所替代。
1.1.2.2.流通手段
货币充当商品交换媒介的职能。在商品交换过程中，商品出卖者把商品转化为货币，然后再用货币去购买商品。在这里，货币发挥交换媒介的作用,执行流通手段的职能。货币充当价值尺度的职能是它作为流通手段职能的前提，而货币的流通手段职能是价值尺度职能的进一步发展。
一、物物交换转化为商品流通
在货币出现以前，商品交换是直接的物物交换。货币出现以后，它在商品交换关系中则起媒介作用。以货币为媒介的商品交换就是商品流通，它由商品变为货币（W－G）和由货币变为商品（G—W）两个过程组成。W—G即卖的阶段，是商品的第一形态变化。这一阶段很重要，实现也比较困难。因为，如果商品卖不出去，不能使原来的商品形态转化为货币形态，则商品的使用价值和价值都不能实现，从而商品所有者就有可能破产。G—W即买的阶段,是商品的第二形态变化，由于货币是一切商品的一般等价物，如果商品充足，有货币就可以买到商品，这一阶段是比较容易实现的。由于货币在商品流通中作为交换的媒介执行流通手段的职能，打破了直接物物交换和地方的限制，扩大了商品交换的品种、数量和地域范围，从而促进了商品交换和商品生产的发展。
二、货币流通
货币作为流通手段，在商品流通过程中，不断地当做购买手段，实现商品的价格。商品经过一定流通过程以后，必然要离开流通领域最后进入消费领域。但货币作为流通手段，却始终留在流通领域中，不断地从购买者转移到出卖者手中。这种不断的转手就形成货币流通。货币流通是以商品流通为基础的，它是商品流通的表现。货币作为流通手段，需要有同商品量相适应的一定的数量。在一定时期内，商品流通所需要的货币量由待售的商品价格总额和货币流通的平均速度二者决定（见货币流通规律）。
商品流通所需要的货币量同商品价格总额成正比：商品价格总额大，流通中所需要的货币量便多；商品价格总额小，流通中所需要的货币量便少。流通中所需要的货币量同货币流通速度成反比：货币流通速度快，流通中所需要的货币量就少；货币流通速度慢，流通中所需要的货币量就多。在一定时期内，商品流通所需要的货币量，等于全部商品价格总额除以同一单位货币流通的平均速度，可用下列公式表示：
商品流通所需的货币量=商品的价格总额/单位货币的流通速度
三、作为流通手段的货币形式
充当流通手段的货币，最初是以金或银的条块形状出现的。由于金属条块的成色和重量各不相同，每次买卖都要验成色，秤重量，很不方便。随着商品交换的发展，金属条块就为具有一定成色、重量和形状的铸币所代替。铸币的产生使货币能够更好地发挥它作为流通手段的职能。铸币在流通中会不断地被磨损，货币的名称和它的实际重量逐渐脱离，成为不足值的铸币。货币作为价值尺度，可以是观念上的货币，但必须是足值的；货币作为流通手段则必须是现实的货币，但它可以是不足值的。这是因为货币发挥流通手段的职能，只是转瞬即逝的媒介物，不足值的铸币，甚至完全没有价值的货币符号，也可以用来代替金属货币流通。
用贱金属，例如用铜铸成的辅币，是一种不足值的铸币。由国家发行并强制流通的纸币，则纯粹是价值符号。纸币没有价值，只是代替金属货币执行流通手段的职能。无论发行多少纸币，它只能代表商品流通中所需要的金属货币量。纸币发行如果超过了商品流通中所需要的金属货币量，那么，每单位纸币代表的金量就减少了，商品价格就要相应地上涨。
由于货币充当流通手段的职能，使商品的买和卖打破了时间上的限制，一个商品所有者在出卖商品之后,不一定马上就买；也打破了买和卖空间上的限制，一个商品所有者在出卖商品以后，可以就地购买其他商品，也可以在别的地方购买任何其他商品。这样，就有可能产生买和卖的脱节，一部分商品所有者只卖不买，另一部分商品所有者的商品就卖不出去。因此，货币作为流通手段已经孕育着引起经济危机的可能性。
1.1.2.3.贮藏手段
货币退出流通领域充当独立的价值形式和社会财富的一般代表而储存起来的一种职能。货币能够执行贮藏手段的职能，是因为它是一般等价物，可以用来购买一切商品，因而货币贮藏就有必要了。
一、货币贮藏的发展
货币作为贮藏手段，是随着商品生产和商品流通的发展而不断发展的。在商品流通的初期，有些人就把多余的产品换成货币保存起来，贮藏金银被看成是富裕的表现，这是一种朴素的货币贮藏形式。随着商品生产的连续进行，商品生产者要不断地买进生产资料和生活资料，但他生产和出卖自己的商品要花费时间，并且能否卖掉也没有把握。这样，他为了能够不断地买进，就必须把前次出卖商品所得的货币贮藏起来，这是商品生产者的货币贮藏。随着商品流通的扩展，货币的权力日益增大，一切东西都可以用货币来买卖，货币交换扩展到一切领域。谁占有更多的货币，谁的权力就更大，贮藏货币的欲望也就变得更加强烈，这是一种社会权力的货币贮藏。
二、货币执行价值尺度的职能
可以是观念上的货币，作为流通手段的货币可以用货币符号来代替。但是作为贮藏手段的货币，则必须既是实在的货币，又必须是足值的金属货币。因此，只有金银铸币或金银条块才能作为贮藏手段。货币在质的方面，作为物质财富的一般代表，能直接转化为任何商品，因而是无限的；但在量的方面，每一个具体的货币额又是有限的，只充当有限的购买手段。货币的这种量的有限性和质的无限性之间的矛盾，迫使货币贮藏者贪婪地积累货币。货币贮藏者的贪欲是没有止境的。甚至还会出现这样的情况：“货币贮藏者为了金偶像而牺牲自己的肉体享受”（《马克思恩格斯全集》第23卷，第153页）。货币贮藏一般是直接采取金银条块的形式，也可以采取其他的贮藏形式，如把金银制成首饰等装饰品贮藏起来。
三、货币贮藏的作用
货币作为贮藏手段，可以自发地调节货币流通量，起着蓄水池的作用。当市场上商品流通缩小，流通中货币过多时，一部分货币就会退出流通界而被贮藏起来；当市场上商品流通扩大，对货币的需要量增加时，有一部分处于贮藏状态的货币，又会重新进入流通。
关于纸币能否充当贮藏手段的问题，存在着不同的看法。传统的观点是：只有实在的、足值的金属货币,人们才愿意保存它，才能充当贮藏手段。但也有人认为，如果纸币的发行数量不超过商品流通中所需要的金属货币量，纸币就能代表相应的金属量，保持稳定的社会购买力。在这种条件下，纸币也能执行贮藏手段的职能。当然，纸币如果发行量过多，就无法保持它原有的购买力，人们就不愿意保存它。可见，即使纸币能执行贮藏手段的职能，也是有条件的，并且是不稳定的。
1.1.2.4.支付手段
货币作为独立的价值形式进行单方面运动（如清偿债务、缴纳税款、支付工资和租金等）时所执行的职能。
产生和特点
货币作为支付手段的职能是适应商品生产和商品交换发展的需要而产生的。因为商品交易最初是用现金支付的。但是，由于各种商品的生产时间是不同的，有的长些，有的短些，有的还带有季节性。同时，各种商品销售时间也是不同的，有些商品就地销售，销售时间短，有些商品需要运销外地，销售时间长。生产和销售时间上的差别，使某些商品生产者在自己的商品没有生产出来或尚未销售之前，就需要向其他商品生产者赊购一部分商品。商品的让渡同价格的实现在时间上分离开来，即出现赊购的现象。赊购以后到约定的日期清偿债务时，货币便执行支付手段的职能。货币作为支付手段，开始是由商品的赊购、预付引起的，后来才慢慢扩展到商品流通领域之外，在商品交换和信用事业发达的资本主义社会里，就日益成为普遍的交易方式。
在货币当做支付手段的条件下，买者和卖者的关系已经不是简单的买卖关系，而是一种债权债务关系。等价的商品和货币，就不再在售卖过程的两极上同时出现了。这时，货币首先是当做价值尺度，计量所卖商品的价格。第二，货币是作为观念上的购买手段，使商品从卖者手中转移到买者手中时，没有货币同时从买者手中转移到卖者手中。当货币作为支付手段发挥职能作用时，商品转化为货币的目的就起了变化，一般商品所有者出卖商品，是为了把商品换成货币，再把货币换回自己所需要的商品；货币贮藏者把商品变为货币，是为了保存价值；而债务者把商品变为货币则是为了还债。货币作为支付手段时，商品形态变化的过程也起了变化。从卖者方面来看,商品变换了位置,可是他并未取得货币，延迟了自己的第一形态变化。从买者方面来看，在自己的商品转化为货币之前，完成了第二形态变化。在货币执行流通手段的职能时，出卖自己的商品先于购买别人的商品。当货币执行支付手段的职能时，购买别人的商品先于出卖自己的商品。作为流通手段的货币是商品交换中转瞬即逝的媒介，而作为支付手段的货币则是交换过程的最终结果。货币执行价值尺度是观念上的货币，货币执行流通手段可以是不足值的货币或价值符号，但作为支付手段的货币必须是现实的货币。
作用
货币作为支付手段，一方面可以减少流通中所需要的货币量，节省大量现金，促进商品流通的发展。货币执行支付手段的职能后，商品流通中所需要的货币量可以用公式表示如下：
商品价格总额/同一单位货币的平均流通次数=商品流通中所需要的货币量
另一方面，货币作为支付手段，进一步扩大了商品经济的矛盾。在赊买赊卖的情况下，许多商品生产者之间都发生了债权债务关系，如果其中有人到期不能支付，就会引起一系列的连锁反应，“牵一发而动全身”，使整个信用关系遭到破坏。例如，其中某个人在规定期限内没有卖掉自己的商品，他就不能按时偿债，支付链条上某一环节的中断，就可能引起货币信用危机。可见，货币作为支付手段以后，经济危机的可能性也进一步发展了。
从货币作为支付手段的职能中，产生了信用货币，如银行券、期票、汇票、支票等。随着资本主义的发展，信用事业越展开，货币作为支付手段的职能也就越大，以致信用货币占据了大规模交易的领域，而铸币却被赶到小额买卖的领域中去。
在商品生产和货币经济发展到一定程度以后，不仅商品流通领域，而且非商品流通领域也用货币作为支付手段，充当交换价值的独立存在形式。例如，地租、赋税、工资等，也用货币来支付。
由于货币充当支付手段，为了到期能偿还债务，就必须积累货币。因此随着资本主义的发展，作为独立的致富形式的货币贮藏减少以致消失了，而作为支付手段准备金形式的货币贮藏却增长了。
1.1.2.5.世界货币
货币在世界市场上执行一般等价物的职能。由于国际贸易的发生和发展，货币流通超出一国的范围，在世界市场上发挥作用，于是货币便有世界货币的职能。作为世界货币，必须是足值的金和银,而且必须脱去铸币的地域性外衣，以金块、银块的形状出现。原来在各国国内发挥作用的铸币以及纸币等在世界市场上都失去作用。
在国内流通中，一般只能由一种货币商品充当价值尺度。在国际上，由于有的国家用金作为价值尺度，有的国家用银作为价值尺度，所以在世界市场上金和银可以同时充当价值尺度的职能。后来，在世界市场上，金取得了支配地位，主要由金执行价值尺度的职能。
世界货币除了具有价值尺度的职能以外，还有以下职能：①充当一般购买手段，一个国家直接以金、银向另一个国家购买商品。②作为一般支付手段，用以平衡国际贸易的差额，如偿付国际债务，支付利息和其他非生产性支付等。③充当国际间财富转移的手段。货币作为社会财富的代表，可由一国转移到另一国，例如，支付战争赔款、输出货币资本或由于其他原因把金银转移到外国去。在当代，世界货币的主要职能是作为国际支付手段，用以平衡国际收支的差额。
作为世界货币的金银流动是二重的：一方面，金银从它的产地散布到世界市场，为各个国家的流通领域所吸收，补偿磨损了的金、银铸币，充作装饰品、奢侈品的材料，并且凝固为贮藏货币。这个流动体现了商品生产国和金银生产国之间劳动产品的直接交换。另一方面，金和银又随着国际贸易和外汇行情的变动等情况，在各国之间不断流动。
为了适应世界市场的流通，每个国家必须贮藏一定量的金、银作为准备金。这笔世界货币准备金随着世界市场商品流通的扩大或缩小而增减。在资本主义国家，银行中的黄金储备，往往要限制在它的特殊职能所必要的最低限度。过多的货币贮藏，对于资本是一个限制，而且在一定程度上也表示商品流通的停滞。
1.2.货币制度
（1）货币制度的构成要素
（2）货币制度的演变和发展
①银本位制
②金银复本位制：格雷欣法则
③金本位制
④信用货币本位制
二、利率
1．利息
（1）利息本质的理论：古典经济学的利息本质理论、近代西方经济学的利息本质理论、马克思关于利息本质的理论
（2）利息的计算：单利和复利
（3）利率的分类
（4）利率的作用
2．利率决定理论
（1）古典学派的储蓄―投资理论
（2）凯恩斯的流动性偏好理论
（3）可贷资金理论和
IS-LM
模型
3.利率的风险结构
（1）违约因素
（2）流动性因素
（3）税收因素
4.利率的期限结构
（1）利率的期限结构
（2）解释利率期限结构的理论：预期理论、市场分割理论、偏好理论
三、汇率
1.国际货币体系
（1）金汇兑本位下的国际货币体系
（2）以美元为中心的国际货币体系
（3）浮动汇率制
（4）货币局制度
（5）欧洲货币联盟与欧元
2.外汇管理和管制
3.汇率的定义和标价法、汇率安排
4.名义汇率和实际汇率
5.汇率的决定理论和决定因素
6.现行的人民币汇率制度
四、金融市场
1．金融市场及其要素
（1）金融市场的定义
（2）金融资产的定义与特征
（3）金融市场的功能
2．货币市场及其金融工具类型
3.衍生工具市场及其金融工具类型
4.投资基金以及主要种类
5.金融市场的国际化
四、资本市场
1.初级市场和二级市场
2.效率市场假说
（1）效率市场假说的定义与分类
（2）效率市场假说的理论基础
五、金融中介和金融体系结构
1.中国金融中介体系的构成2.金融功能
3.对以德国为代表的银行主导型金融体系和以美国为代表的市场主导型金融体系
4.直接融资和间接融资
5.影子银行的定义
六、中央银行
1.中央银行的特点
2．中央银行的职能
（1）发行的银行
（2）政府的银行
（3）银行的银行
（4）管理金融的银行
3.中央银行体制下的货币创造过程
（1）现金如何进入流通
（2）现金发行与现金回笼
（3）基础货币与货币乘数
4.中央银行的资产负债表
七、商业银行
1.商业银行的作用
2.商业银行的负债业务
（1）资本金业务
（2）存款业务
（3）借款业务
3.商业银行的资产业务
（1）现金业务
（2）贷款业务
（3）投资业务
4.商业银行的中间业务和表外业务
（1）结算业务
（2）托管业务
（3）代理业务
（4）租赁业务
（5）银行卡业务
（6）投资银行业务
（7）表外业务
5．商业银行经营的三大原则
6.商业银行资产和负债管理理论（3
个阶段）
7.存款保险制度
8.分业经营与混业经营
八、信用货币创造
1.货币层次划分的理论及实践
2.存款创造的条件
3.多倍存款扩张的过程
4.存款收缩过程
5.铸币税
九、货币供求与均衡
1．货币需求理论
（1）传统的货币数量论
（2）凯恩斯的流动性偏好理论
（3）弗里德曼的货币需求函数
2．货币供给
（1）基础货币
（2）货币乘数
（3）中国的货币供给
（1）中国货币层次及其乘数
（2）基础货币的影响因素
（3）货币乘数
3.货币均衡
（1）货币均衡与货币非均衡
（2）货币均衡与利率
4.通货膨胀与通货紧缩
（1）通货膨胀概述
（2）通货膨胀的成因
（3）通货膨胀的效应
（4）通货膨胀的治理
5．通货紧缩
（1）通货紧缩的定义
（2）通货紧缩的社会经济效应
十、国际收支
1.国际收支平衡表记录原则
2.国际收支项目
（1）经常项目
（2）资本和金融项目
（3）储蓄资产变动
（4）净误差和遗漏
3.国际收支失衡的原因
4.国际收支调节手段
5.国际资本流动的影响
十一、货币政策
1.货币政策及其目标
（1）货币政策的含义
（2）货币政策目标的含义
（3）货币政策最终目标
（4）货币政策的中间目标
2．货币政策工具
（1）一般性质政策工具
（2）选择性的货币政策工具
3．货币政策的传导机制和中介指标
（1）货币政策传导机制的内涵
（2）货币政策传导渠道的理论分析
（3）货币政策中介指标的选择标准
第二部分《金融市场学》
一．金融市场概述
1.金融市场的定义
2.金融资产的定义与特征
3.金融市场的类型与功能
二．货币市场
1.票据与贴现市场
2.国库券市场
3.大额可转让定期存单市场
4.回购市场
5.同业拆借市场
6.货币市场共同基金市场
三．资本市场
1.股票市场
2.债券市场
3.投资基金市场
四．金融衍生市场
1.金融远期和期货
2.期权和权证
3.互换
4.可转换债券
五．债券与普通股价值分析
1.债券定价原理
2.久期、凸度与免疫
3.股息贴现模型
4.市盈率模型
六．效率市场假说
1.效率市场假说的定义与分类
2.效率市场假说的理论基础与实证检验
第四篇：《国际金融学》大纲
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《国际金融学》大纲
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国际金融学模拟试题部分答案部分答案(A卷)
一、填空题 1．在金本位制下
汇率的波动总是以（铸币平价）为中心 以（黄金输入点）为下限 以（黄金输出点）为上限波动的
2．为了统一估价进口与出口
《国际收支手册》第五版作出了新的规定 进出口均采用（离岸）价格来计算金额 保险费和运输费另列入（劳务费用
3．外汇风险有三种类型（汇率风险）（会计风险）（经济风险）
4．外汇期权按权利的内容可分为（看涨期权）和（看跌期权）
5．一国国际储备由（外汇储备 头寸）（SDRs）四部分组成
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6．武士债券是指（投资者在日本债券市场上发行的以日元为面额的债券）
7．从1996年12月1日起
人民币实现（经常项目下可自由兑换）
8．1960年美国经济学家（特里芬）提出一国国际储备的合理数量 约为该国年进口额的20%~50%
9．国际上公认当一国的偿债率超过（20%）时就可能发生偿债危机：如果一国负债率超过（100%）时则说明该国债务负担过重
二、比较以下几组概念 1． 国际收支与国际借贷
国际收支: 一国居民在一定时期内与外国居民之间的经济交易的系统记录．
国际借贷: 一定时点上一国居民对外资产和对外负债的汇总． 2． 国际储备与国际清偿力 国际储备: 一国政府所持有的 被用于弥补国际收支赤字
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维持本国货币汇率的国际间可以接受的一切资产．
国际清偿力: 一个国家为本国国际收支赤字融通资金的能力． 3． 远期交易与掉期交易
远期交易: 外汇买卖成交后 当时（第二个营业日内）不交割 而是根据合同的规定
在约定的日期按约定的汇率办理交割的外汇交易
掉期交易: 指将币种相同 但交易方向相反
交割日不同的两笔或两笔以上的外汇交易结合起来进行的交易
4． 自主性交易与补偿性交易
自主性交易: 个人和企业为某种自主性目的（比如追逐利润、追求市场、旅游、汇款赡养亲友等）而从事的交易
补偿性交易: 为弥补国际收支不平衡而发生的交易
5．欧式期权与美式期权
欧式期权: 期权买方于到期日之前 不得要求期权卖方履行合约 仅能于到期日的截止时间
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要求期权卖方履行合约
美式期权: 自选择权合约成立之日算起 至到期日的截止时间之前 买方可以在此期间内的任一时点 随时要求卖方依合约的内容 买入或卖出约定数量的某种货币
三、计算题
1．已知外汇市场的行情为：US$=DM1.4510/20
解：DM1=HK$7.7860÷1.4520/7.7880÷1.4510
DM1=HK$5.3623/73 2．设外汇市场即期汇率的行情如下：
香港 US$1=HK$7.7820/30 纽约 US$1=HK$7.7832/40 问套汇者应如何进行两角套汇？
US$=HK$7.7860/80 求1德国马克对港币的汇率
解：套汇者：HK$-香港→US$-纽约→HK$
所以做1美元的套汇业务可赚取（7.7832-7.7830）=0.0002港币
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3．某日外汇市场行情为：
Spot US$ 1=DM1.5230/50 3个月 50/10 6个月 90/70 客户根据业务需要：(1)要求买马克
择期从即期到6个月；(2)要求卖马克
择期从3个月到6个月； 问在以上两种情况下
银行报出的汇率各是多少？
解：(1)择期从即期到6个月 客户轨迹收支买入马克 即报价银行卖出美元 且美元为贴水货币 所以汇率：US$1=DM1.5250
(2)择期从3个月到6个月
客户卖出马克 即报价银行买入美元
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且美元为贴水货币
所以汇率：US$1=DM（1.5230-0.0090）=DM1.5140
四、问题答
国际金融学模拟试题部分答案部分答案(B卷)
一、填空题 1．在金本位制度下
两国货币的含金量之比被称为（铸币平价 汇率的波动以该比值为中心
波动幅度受（黄金输送点）的上下限制约
2．伦敦市场￡ 1=FF8.4390/50 某客户要卖出FF 汇率为（￡ 1=FF84450）
3．购买力平价理论由瑞典经济学家（卡塞尔）提出
购买力平价的两种形式为（绝对购买力平价）和（相对购买力平价）
4．从1994年1月1日起
人民币汇率实行（有管理的浮动汇率制）
5．外汇交易的两种基本形式是（即期交易）和（远期交易）
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6．1991年12月
欧共体12国首脑在荷兰通过了《政治联盟条约》和《经济与货币联盟条约》
统称为（马斯赫里赫特）条约
7．按发生的动机不同
国际收支平衡表中所记录的交易分为（自主性交易 性交易）
8．在没有特别指明的情况下 人们讲国际收支盈余或赤字
通常是指（综合项目）的盈余或赤字
9．国际储备的结构管理
必须遵循（安全性）、（流动性）和（盈利性）原则
10．扬基债券是指（投资者在美国债券市场上发行的以美元为面额的债券）
11．国际收支平衡表的记账原理是（有借必有贷
借贷必相等）．
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如需请下载！）和（补偿
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12．买入汇率与卖出汇率之间的差额被称为（银行买卖外汇的收益
二、比较以下几组概念 1． 欧洲债券与外国债券
欧洲债券: 指在某货币发行国以外 以该国货币为面值发行的债券
外国债券: 指筹资者在国外发行的 以当地货币为面值的债券
2． 外汇期货与外汇期权
外汇期货: 是买卖双方在期货交易所内以公开叫价方式成交时 承诺在未来某一特定日期
以约定汇率交割某种特定标准数量的货币的交易方式
外汇期权：是指其权合约卖方在有效期内能按约定汇率买入或卖出一定数量外汇的不包括相应义务在内的单纯权利
3． 现汇交易与期汇交易
现汇交易:是指买卖双方约定于成交后的两个营业日内办理交割
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演讲稿 工作总结 调研报告 讲话稿 事迹材料 心得体会 策划方案 的外汇交易方式
期汇交易：是指外汇买卖成交后 当时（第二个营业日内）不交割 而是根据合同的规定
在约定的汇率办理交割的外汇交易
4． 买空与卖空
买空：当预测某种货币的汇率将上涨时 即在远期市场买进该种货币 等到合约期满
再在即期市场卖出该种货币
卖空：当预测某种货币的汇率将下跌时 即在远期市场卖出该种货币 等到合约期满
再在即期市场买进该种货币
5． 择购期权与择售期权
择购期权：是指期权合约的买方有权在有效期内或到期日之截止时间按约定汇率从期权和约卖方处购进特定数量的货币
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择售期权：是指期权合约的买方有权在有效期内或到期日之截止时间按约定汇率卖给期权卖方特定数量的货币
三、计算题
1． 设$ 1=FF5.6525/35 $ 1=DM1.4390/10
问：1马克对法郎的汇率是多少？
解：DM1=FF5.6525÷1.4410/5.6535÷1.4390
DM1=FF3.9226/87 2．设$ 1=SF1.3252/72 3个月远期差价为100/80
问：美元是升水还是贴水？升（贴）水年率是多少？
解：1）美元贴水
2）美元贴水年率=[(1.3172-1.3262)÷1.3262]×(12÷3)×100%
=-2.74% 3．设同一时刻
纽约：$ 1=DM1.9100/10
法兰克福：￡ 1=DM3.7790/00
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问：
1）三地套汇是否有利可图？
2）若以100万美元套汇 试计算净获利
2）获利=100万美元[1.9100×(1/3.78)×2.0040-100 万美元
=1.26万美元
四、问题答
国际金融学模拟试题部分答案部分答案(C卷)
一、填空题
1．按外汇买卖交割的期限不同
汇率可分为（即期汇率）和（远期汇率）
2．即期汇率为￡1=$1.4890/10 2个月远期点数为50/40 则3个月远期汇率为（￡1=$1.4840/70）
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伦敦：￡ 1=￥2.0040/50 解：1）1.9105×(1/3.7795)×2.0045=1.01325≠1 所以可获利
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3．外汇市场上通常所说的1点为（万分之一）
4．外汇市场的形态有两种 即（有形市场）和（无形市场）
5．外汇银行在提供外汇买卖的中介服务时 一些币种的现售额低于购入额 另一些币种的出售额高于购入额 两者统称为（外汇买卖差价）
6．掉期交易的三种形式是（即期-即期）、（即期-远期）和（远期-远期）构成
7．国际收支平衡表的记账原理是（有借必有贷 借贷必相等）
8．一国国际储备由（外汇储备 寸）和（SDRs）构成
9．猛犬债券是指（投资者英国债券市场上发行的以英镑为面额的债券）
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如需请下载！）、（黄金储备）（在IMF的储备头
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10．欧洲银行是指（经营欧洲货币存贷业务的银行）
11．2003年6月
我国的外汇储备规模达（3464.76亿美元）
二、比较以下几组概念 1．看跌期权与看涨期权
看跌期权：是指期权卖方有权在合约的有效期内或到期日之截止时间按约定汇率卖给期权卖方特定数量的货币
看涨期权：是指期权卖方有权在合约的有效期内或到期日之截止时间按约定汇率从期权合约卖方处购进特定数量的货币
2． 票据发行便利与远期利率协定
票据发行便利：是银行与借款人之间签定的在未来的一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议 协议具有法律约束力
远期利率协定：为防范利率风险 交易双方达成协议
相互保证对方在未来某一时期内以固定利率借取或贷放一定资金的精心收集
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交易方式
3.自由外汇与记账外汇
自由外汇：是指不需货币发行当局批准 可以自由兑换成其他货币
或者向第三国办理支付的外国货币及其支付手段
记账外汇：是指记载在两国指定银行账户上的 不能自由兑换成其他货币 或
对第三国办理支付的外汇
4．直接标价法与间接标价法
直接标价法:以一定单位（一个外币单位或100个、100000个外币单位）的外国货币作为标准 折算为为一定数额的本国货币来表示其汇率
间接标价法: 以一定单位的本国货币作为标准 折算为为一定数额的外国货币来表示其汇率
5． 升水与贴水
升水: 表示远期汇率比即期汇率高
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或期汇比现汇贵
贴水: 表示远期汇率比即期汇率高 或期汇比现汇贵
三、计算题
1．设US $100=RMB￥829.10/829.80 US$ 1=J￥110.35/110.65
2）我国某企业出口创汇1 1)要求套算日元对人民币的汇率
000万日元 根据上述汇率
该企业通过银行结汇可获得多少人民币资金？
解：1)J￥1= RMB￥(829.10÷110.65)/(829.80÷110.35)
J￥1= RMB￥7.4930/7.5197
2）1000万×7.4930=7493万元人民币 2．设即期汇率为US $1=DM1.5085/15 6个月远期点数为30/40
1）美元对德国马克6个月的远期汇率是多少？ 2）升（贴）水年率是多少？
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解：1）US$1=DM(1.5085+0.0030)/(1.5115+0.0040)
US$1=DM1.5115/55
2）美元升水年率=[(1.5135-1.5100)÷1.5100]×(12÷6)×100%
=0.46% 3．某国某年国际收支平衡表如下（单位：百万美元）
贸易：19535
劳务：-14422
无偿转让：2129 长期资本：41554 问：
短期资本：-1587 误差与遗漏：-15558 1）该平衡表中的储备资产增减额是多少？ 2）该国本的国际储备是增加了还是减少了？ 3）计算经常项目差额和综合差额？
解：1）储备资产增减额=19535+（-14422）+2129+41554+（-1587）+（-15558）
=31651（百万美元）
2）该国本的国际储备增加了
3）经常项目差额=19535+（-14422）+2129=7242（百万美元）
四、问题答
国际金融学模拟试题部分答案部分答案(D卷)
一、填空题
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1．在金本制度下
两国货币的含金量之比被称为（铸币平价）汇率的波动以该比值为中心 波动幅度受（2．伦敦市场￡ 1=FF8.4390/50 某客户要卖出FF 汇率为（￡ 1=FF8.4450）
3．购买力平价理论的两种形式为（绝对购买力平价 买力平价）
4．从1994年1月1日起
人民币汇率实行（有管理的浮动汇率制）从1996年12月1日起 人民币实现（5．外汇交易的两种基本形式是（即期交易）和（远期交易）
6．外汇风险有三种类型（外汇风险）、（会计风险）和（经济风险）
7．按发生的动机不同
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如需请下载！黄金输送点）的上下限制约）和（相对购经常项目下可自由兑换）
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国际收支平衡表中所记录的交易分为（自主性交易）和（补偿性交易）
8．在没有特别指明的情况下 人们讲国际收支盈余或赤字 通常是指（综合差额
9．国际储备的结构管理
必须遵循（安全性）、（流动性）和（盈利性）原则
10．扬基债券是指（投资者美国债券市场上发行的以美元为面额的债券）
11．欧洲货币是指（在货币发行国境外流通的货币）
6．二、比较以下几组概念 1.欧洲债券与外国债券
欧洲债券: 指在某货币发行国以外 以该国货币为面值发行的债券
外国债券: 指筹资者在国外发行的 以当地货币为面值的债券
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如需请下载！）的盈余和赤字
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2.外汇期货与外汇期权
外汇期货: 是买卖双方在期货交易所内以公开叫价方式成交时 承诺在未来某一特定日期
以约定汇率交割某种特定标准数量的货币的交易方式
外汇期权：是指其权合约卖方在有效期内能按约定汇率买入或卖出一定数量外汇的不包括相应义务在内的单纯权利
3.现汇交易与期汇交易
现汇交易:是指买卖双方约定于成交后的两个营业日内办理交割的外汇交易方式
期汇交易：是指外汇买卖成交后 当时（第二个营业日内）不交割 而是根据合同的规定
在约定的汇率办理交割的外汇交易
4.买空与卖空
买空：当预测某种货币的汇率将上涨时 即在远期市场买进该种货币 等到合约期满
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再在即期市场卖出该种货币
卖空：当预测某种货币的汇率将下跌时 即在远期市场卖出该种货币 等到合约期满
再在即期市场买进该种货币
5.择购期权与择售期权
择购期权：是指期权合约的买方有权在有效期内或到期日之截止时间按约定汇率从期权和约卖方处购进特定数量的货币
择售期权：是指期权合约的买方有权在有效期内或到期日之截止时间按约定汇率卖给期权卖方特定数量的货币
三、计算题
1．设$ 1=FF5.6525/35 $ 1=DM1.4390/10 问：1马克对法郎的的汇率是多少？
解: DM1=FF5.6525÷1.4410/5.6535÷1.4390
DM1=FF3.9226/87 2．设$ 1=SF1.3252/72
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3个月远期差价为100/80 问：美元是升水还是贴水？升（贴）水年率是多少？
解：1）美元贴水
2）美元贴水年率=[(1.3172-1.3262)÷1.3262]×(12÷3)×100%
=-2.74% 3．设同一时刻
纽约：$ 1=DM1.9100/10
法兰克福：￡ 1=DM3.7790/00
问：1）三地套汇是否有利可图？
2）若以100万美元套汇 试计算净获利
2）获利=100万美元[1.9100×(1/3.78)×2.0040-100 万美元
=1.26万美元
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伦敦：￡ 1=￥2.0040/50 解：1）1.9105×(1/3.7795)×2.0045=1.01325≠1 所以可获利
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四、问题答
国际金融学模拟试题部分答案部分答案(E卷)
一、填空题
1．按外汇买卖交割的期限不同
汇率可分为（即期汇率）和（远期汇率）
2．LIBOR是指（伦敦银行同业拆借利率）
3．外汇市场上通常所说的1点为（万分之一）
4．外汇市场的形态有两种 即（有形市场）和（无形市场）
5．外汇银行在提供外汇买卖的中介服务时 一些币种的出售额低于购入额 另一些币种的出售额高于购入额 两者统称为（外汇买卖差价
6．BSI法即（借款）--（现汇交易）--（投资）法
7． 国际收支平衡表的记账原理是（有借必有贷
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借贷必相等）
8．一国国际储备由（外汇储备 寸）和（SDRs）构成
9．猛犬债券是指（投资者英国债券市场上发行的以英镑为面额的债券）
10．欧洲银行是指（经营欧洲货币存贷业务的银行）
11．2003年6月
我国的外汇储备规模达（3464.76亿美元）
二、比较以下几组概念 1．看跌期权与看涨期权
看跌期权：是指期权卖方有权在合约的有效期内或到期日之截止时间按约定汇率卖给期权卖方特定数量的货币
看涨期权：是指期权卖方有权在合约的有效期内或到期日之截止时间按约定汇率从期权合约卖方处购进特定数量的货币
3． 票据发行便利与远期利率协定
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如需请下载！）、（黄金储备）（在IMF的储备头
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票据发行便利：是银行与借款人之间签定的在未来的一段时间内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议 协议具有法律约束力
远期利率协定：为防范利率风险 交易双方达成协议
相互保证对方在未来某一时期内以固定利率借取或贷放一定资金的交易方式
3.自由外汇与记账外汇
自由外汇：是指不需货币发行当局批准 可以自由兑换成其他货币
或者向第三国办理支付的外国货币及其支付手段
记账外汇：是指记载在两国指定银行账户上的 不能自由兑换成其他货币 或
对第三国办理支付的外汇
4．直接标价法与间接标价法
直接标价法:以一定单位（一个外币单位或100个、10000个、100000个外币单位）的外国货币作为标准
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折算为为一定数额的本国货币来表示其汇率
间接标价法: 以一定单位的本国货币作为标准 折算为为一定数额的外国货币来表示其汇率
5.升水与贴水
升水: 表示远期汇率比即期汇率高 或期汇比现汇贵
贴水: 表示远期汇率比即期汇率高 或期汇比现汇贵
三、计算题
1．设US $100=RMB￥829.10/829.80 US$ 1=J￥110.35/110.65
2）我国某企业出口创汇1 1)要求套算日元对人民币的汇率
000万日元 根据上述汇率
该企业通过银行结汇可获得多少人民币资金？
解：1)J￥1= RMB￥(829.10÷110.65)/(829.80÷110.35)
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J￥1= RMB￥7.4930/7.5197
2）1000万×7.4930=7493万元人民币 2．设即期汇率为US $1=DM1.5085/15 6个月远期点数为30/40
1）美元对德国马克6个月的远期汇率是多少？ 2）升（贴）水年率是多少？
解：1）US$1=DM(1.5085+0.0030)/(1.5115+0.0040)
US$1=DM1.5115/55
2）美元升水年率=[(1.5135-1.5100)÷1.5100]×(12÷6)×100%
=0.46% 3．某国某年国际收支平衡表如下（单位：百万美元）
贸易：19535
劳务：-14422
无偿转让：2129 长期资本：41554 问：
短期资本：-1587 误差与遗漏：-15558 1）该平衡表中的储备资产增减额是多少？ 2）该国本的国际储备是增加了还是减少了？ 3）计算经常项目差额和综合差额？
解：1）储备资产增减额=19535+（-14422）+2129+41554+（-1587）+（-15558）
=31651（百万美元）
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2）该国本的国际储备增加了
3）经常项目差额=19535+（-14422）+2129=7242（百万美元）
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第五篇：431金融学综合大纲
431 金融学综合单项选择、计算与分析、论述与分析
三、考试方式与分值
本科目满分 150 分，其中，金融学部分为90 分，公司财务部分为60 分
四、考试内容
（一）金融学
1、货币与货币制度 ● 货币的职能与货币制度● 国际货币体系
2、利息和利率● 利息 ● 利率决定理论● 利率的期限结构
3、外汇与汇率● 外汇 ● 汇率与汇率制度● 币值、利率与汇率● 汇率决定理论
4、金融市场与机构 ● 金融市场及其要素● 货币市场● 资本市场● 衍生工具市场
● 金融机构（种类、功能）
5、商业银行● 商业银行的负债业务● 商业银行的资产业务● 商业银行的中间业务和表外业务● 商业银行的风险特征
6、现代货币创造机制● 存款货币的创造机制 ● 中央银行职能
● 中央银行体制下的货币创造过程
7、货币供求与均衡 ● 货币需求理论● 货币供给● 货币均衡 ● 通货膨胀与通货紧缩
8、货币政策● 货币政策及其目● 货币政策工具● 货币政策的传导机制和中介指标
9、国际收支与国际资本流动● 国际收支● 国际储备● 国际资本流动
10、金融监管● 金融监管理论● 巴塞尔协议 ● 金融机构监管
● 金融市场监管
（二）公司财务
1、公司财务概述● 什么是公司财务● 财务管理目标
2、财务报表分析● 会计报表● 财务报表比率分析
3、长期财务规划● 销售百分比法● 外部融资与增长
4、折现与价值● 现金流与折现● 债券的估值● 股票的估值
5、资本预算● 投资决策方法● 增量现金流● 净现值运用
● 资本预算中的风险分析
6、风险与收益● 风险与收益的度量● 均值方差模型● 资本资产定价模型
● 无套利定价模型
7、加权平均资本成本● 贝塔（β）的估计● 加权平均资本成本（WACC）
8、有效市场假说● 有效资本市场的概念● 有效资本市场的形式● 有效市场与公司财务
9、资本结构与公司价值● 债务融资与股权融资 ● 资本结构● MM 定理
10、公司价值评估● 公司价值评估的主要方法● 三种方法的应用与比较
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