2018各学校报账事项

第一篇：2018各学校报账事项

2018年学校（幼儿园、中心）报账及财务管理

注意事项

一、各单位按《金沙县教育系统公务卡管理暂行办法》（金教通〔2017〕110号）使用公务卡，大额款项（单笔1万元）以上支付须出具委托付款书由县教育局教育经费核算中心直接支付给收款方（除教师工资、工勤工资、志愿者工资、征地款、寄宿生困难生活补助等外）。

二、2017年12月31日以前的财务收支单据必须在2018年1月31日前到核算中心报账完毕,签单的不能跨年结账。以下几种类型的单据一律不予报销：

1.超过规定报账时间。

2.单位负责人没有签署报销意见。

3.不按程序办理审批事项，补办政府采购手续。4.没有预算或超预算支出而又没有追加资金说明。5.没有用款计划，先用后批。

6.报账员以不知道文件、不是专业人员为借口。

7.出差未索取机打车(机)票、住宿票、超标准出差住宿、超标准就餐。

8.所有烟酒类发票。

三、乡（镇、街道）到核算中心报账实行月轮周制，所有收支单据必须按月整理交核算中心，如果无法取得正式发票或经初审不能入账的票据，由单位的经办人先开具《金沙县中小学校专用借款单》（个人最高借款累计金额不能超过5万元，最长借款时间不能超过3个月）入账，待支出事项印证资料完善后，依据情况进行账务处理，每月至少报账一次。

四、会议记录必须包含以下内容：时间、地点、主持人、记录人、参会人员、参会人员的发言及表决情况（最好记下原话）并明确重大事项的最终决策者，会议记录用手写和打印均可，但参会人员必须亲自签名；如果用复印件，经办人必须注明“此件与原件相符”字样并签名、加注签字日期和加盖单位公章。

五、2018年1月起不设现金日记账，如果现金日记账有现金余额的必须将现金转存入公务卡；在网上登记银行存款日记账、学校必须明确物资管理员并登记学校办公用品管理台账对学校的各种物资进行管理，必须做到“日清月结、账物相符”，绝不能出现“账物不实”的现象发生，以上账目按年打印纸质账本备查。

六、培训费必须附上级主管部门的文件或通知及县委组织部备案表复印件，培训费包含外出培训和单位举办的培训，报销的外出培训费用包含所交资料费、培训往返差旅费、食宿费等，单位举办的费用含生活费、资料费、外聘教师讲课费、租用场地费等，培训结束后两个星期内必须完成费用的报销手续。

七、1万元以上的工程类的支出由乡（镇、街道）教育管理中心的报账员到核算中心报账，供货商和施工方不能直接到教育经费核算中心报账，不能委托个人或非签约公司收款，货物类和服务的单据必须经教育管理中心报账员审核签字后方可到核算中心报账；学校自行组织施工工程按《自行组织施工工程流程》办理相关手续，决算时必须收齐所有资料（含有权力运行清单备案表原件）；教育局发包的工程决算必须有交给计财股的一整套资料的复印件且有计财股“此件与原件相符”字样并加盖计财股印章。

八、同一批次中的同类物品超过5000元（含5000元）必须附询价记录。

九、因公外出必须租用车辆时，严格按县财政局有关外出活动文件规定执行，且在相关票据上应注明车牌号，驾驶员姓名及联系电话及事由等信息。

十、所有报账未付款项必须附明细表，付款时依据明细表付款，未付账款明细表后(修订)附公务卡支付回单（网上银行打印），各单位收到核算中心下拨款项后必须及时支付报账款项，坚决杜绝滞留款项长达一个月的现象发生。

十一、由一个单位保管发票但由多个单位负担的，由保管单位开具《原始凭证分割单》；食堂的支出金额超过100元的必须使用正规发票；以上的食堂账目每月要对各账套里的食堂专用资金进行汇总后与教育管理中心总账套里的食堂专用资金进行对账。做到“账账相符”。

十二、学校聘请临时（合同期限3个月以下）保洁、保安、食堂勤杂工，开具劳务发票报销，并且临时工工资标准最高不能超过2200元/月.人。

十三、学校财务移交按《金沙县教育局关于印发<金沙县中小学经费管理细则>等制度的通知》（金教字【2016】8号）的学校财务移交制度进行移交。

十四、学校收费及财务票据管理

1．学前教育、高中教育的收费必须按收费文件规定进行收费，且要将学校的收费依据文件号，收费标准等相关信息进行公示。收费标准严格按照收费许可范围内的额度进行收费；学校的收费票据使用《贵州省政府非税收入通用收据（手工）》，所有收费必须在收费完成后2个星期内上缴专户，不按规定上缴视其情节上报相关单位处理。

2．所有单位的资金往来业务应使用《贵州省行政事业单位资金往来结算收据》，禁止使用多功能款单据等不规范票据。

3．按票据管理规范进行管理，所有票据的领用、保管、使用均要做好出入台账登记，保证账实相符。

十五、学校食堂财务管理及物资管理 1.全县所有食堂物资台账必须使用教育局统一制定的《金沙县学校食堂货物管理出入库台账》账本，登记方法按大类分类登记并结出结余，保证台账上余额数与教育管理中心代管食堂账存货对应余额数相同，与仓库物资实际库存数相同。学校的食堂仓库管理员和采购员不能由同一人担任；仓库管理员不能自己填写入库单据和领用单据，入库可以使用供货方提供的签章齐全的供货清单或教育局统一印制的《金沙县学校食堂物品入库单》作为入库单据，出库使用教育局统一印制的《金沙县学校食堂物品领用单》作为领用单据，领用单据由食堂的厨师或食堂工勤人员填写，待相关人员签章后交仓库管理员，仓库管理员据此发货并登记物资台账的出库。

2.所有学食堂账必须按月结转收支后并入所在教育管理中心大账；食堂账凭证必须及时装订，不能跨年；按年打印学校食堂账本，交学校存档备查；学校食堂不再使用备用金。

3.学校物资管理按固定资产、办公用品分类登记出入库台账，确保学校台账和k3系统里的数据一致。

十六、学校报账员必须按《金沙县教育局关于明确学校（幼儿园）报账员及财经管理监审员岗位职责的通知》（金教通【2017】109号）要求履行好自己的工作职责，及时在教育资金监管平台上下载查看相关的文件制度及用款计划批复情况等，及所有财务人员使用电脑必须用win7操作系统,及时在金蝶k3软件系统里登记现金日记账和查看单位的账目。

十七、学校接受捐赠的资产都必须持签章齐全的资产清单到核算中心入账，清单上必须有品名、数量、金额等内容。由教育局及相关单位统一配送或者统一采购的符合固定资料入库条件的物品及房屋建筑物等必须凭相关资料进行固定资产台账登记后打印固定资料卡片入账，学校的物资管理员也必须据此登记相关物资台账。

十八、单位必须有财务档案保管室，财务档案保管室至少要满足防盗、防水、防潮、防火等要求。会计凭证、总分类账保管年限为30年，会计档案销毁清册、会计档案移交清册永久保存。

十九、单笔用款计划不超1万的用款计划由教管中心主任或县直学校校长结束流程，专款（指年初预算外的款项）单独填报用款计划；委托核算中心付款的款项单独填报用款计划；各单位的预算经费使用先用完以前年度的再用2018年度的；多人出差办同样事项的差旅单据填写一张差旅报销单据，所有出差人在单据上签字，保证“一差一单”；差旅单上的出差时间必须和审批单据一致；报销单据可以不送上级审批自行结束流程，各单位的资金支付申请单据在资金监管平台上打印后交核算中心汇总划拨款项；

二十、其他事项

1.以前年度报账事项与本报账事项不相符或有抵触的，以本报账事项为准，相符或无抵触的继续沿用。

2.本报账事项与上级相关文件不相符或有抵触的，以上级相关文件为准。

金沙县教育经费核算中心

2017年12月31日

第二篇：行政各事项

行政部负责事项

一.行政文秘：

1.协助总经理的一切办公事物。

2.客人接机、预定酒店、餐馆、招待等事宜。

3.销售合同的制作、审核，盖章后将纸质及电子整理并归档。

4.销售合同的会审表、通知单、项目进度表的跟踪。

5.协助财务整理并提供销售合同明细表。

6.公司所有报销项目的记录、报销、对账与款项的跟踪。

7.协助业务员投标资料的准备。

8.公司行政事务档案的归档与查询，ISO资料的整理与归档。

9.公司宣传资料的补充请购与印刷。

10.周五14点前搜集整理市场一部主管与业务员的周报至总经办。

11.监督市场人员出勤情况，并审核市场部外出登记是否录入CRM跟客户拜访记录单。

12.每天定时处理研发中心需要总经理签字文件与需向财务提交的单据。

二.公关企划

公关策划部是公司市场研究、营销策划、品牌推广工作、公关活动执行等方面决策创新和创新决策的职能参谋部门。其主要工作职责包括负责企业活动方案的提案、策划、执行和效果评估，跟踪和反馈方案的推广执行情况，以及进行公司形象体系的规划与建设，使公司的服务品质形象战略方向清晰，并负责公司文化的建设和推广工作；同时负责与外界电商行业、推广公司进行沟通，提高企业在业内的知名度以及针对公关活动的评估、审核和执行。

1、负责公司对内、对外的公共关系工作，负责制定公关活动计划和支出预算方案，在批准后组织执行。

2、与各部门配合，做好重大活动的组织、协调和接待工作。

3、参与公司重大事件紧急处置和善后处理活动。

4、负责做好公司形象的新闻宣传，以及相关公关资料、图片、录音、录像、题词等收集、整理、记载存档工作。

5、负责审阅所有对外发布的稿件，配合其他部门参与公关的有关活动。

6、负责或协助开发导入CIS（企业统一化系统）、创建名牌、建立企业文化等活动。

7、收集社会经济、产业状况及各种相关法令的变动信息，并及时向最高管理层作通报。

8、与政府部门、行业协会及重要厂商接触、联络，以扩增公司的业务机会。

9、定期安排政府主管官员、重点厂商与自己公司的相关主管会面．洽商。

10、主动选择适当题材及相关媒体，以宣传公司。

11、安排公司领导人接受媒体采访，满足媒体报道需求。

三.人力资源

1.负责建立、健全公司人力资源管理系统，确保人力资源工作按照公司发展目标日趋科学化，规范化。

2.负责制订公司用工制度、人力资源管理制度、劳动工资制度、人事档案管理制度、员工手册、培训大纲等规章度、实施细则和人力资源部工作程序，经批准后组织实施，并根据公司的实际情况、发展战略和经营计划制定公司的人力资源计划。

3.制订和实施人力资源部工作目标和工作计划，按月做出预算及工作计划。每根据公司的经营目标及公司的人员需求计划审核公司的人员编制，对公司人员的档案进行统一的管理。

4.定期收集公司内外人力资源资讯，建立公司人才库，保证人才储备。

5.依据公司的人力资源需求计划，组织各种形式的招聘工作，收集招聘信息，进行人员的招聘、选拔、聘用及配置。

对不合格的员工进行解聘。

6.负责员工薪酬方案的制定、实施和修订，并对公司薪酬情况进行监控。

7.负责建立公司的培训体系，制定公司的培训计划，全面负责公司管理层的培训与能力开发工作，并对公司的培训工作进行监督和考核。

8.根据公司发展规划，对公司的各个职能部门进行职务分析，编制各岗位的岗位说明书。

9.建立员工沟通渠道，定期收集信息，拟订并不断评估公司激励机制、福利保障制度和劳动安全保护措施。

10.负责劳动合同的签定与管理工作，进行劳动关系管理，代表公司解决劳动争议和纠纷。

11.负责办理员工的各项社会保险手续及有关证件的注册、登记、变更、年检等手续。

12.负责员工日常劳动纪律、考勤、绩效考核工作，并办理员工晋升、奖惩等人事手续。

13.负责公司与外部各级组织、机构的业务联系，负责对内、对外劳资统计工作。

四.资质申报

1.2.3.4.5.6.7.8.9.关注科技局、统计局、经发局、财政局相关的通知与公告。

10.所有专利的年费申请。元谷8个实用新型专利、三个软件著作权。永旭8个专利

11.五.网络推广

六.电话营销

七.车队

1、公司车辆每天使用情况与跟踪。

2、车辆使用的合理分配与安排。

3、负责对司机安全的相关培训。

4、司机岗位职责

1.必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则，安全驾车，并应遵守本公司其他相关的规章制度。

2.应爱惜公司车辆，平时要注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件，确保车辆的正常行驶，应抽适当时间清洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。

3.出车前，要例行检查车辆的水、电、油及其他性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整，出车回来，要检查存油量，发现存油不足一格时，应立即加油，不得出车时才临时去加油。

4.发现所驾车辆有故障时要及时检修，不会检修的，应立即报告主管人员，并提出具体的维修意见(包括维修项目和大致需要的经费等)，经批准，不许私自将车辆送厂维修。

5.必须遵守交通规则,安全驾驶,严禁酒后开车,由于违反交通规则(包括不安要求停车导致的交通事故等)应由司机本人负责。

6.对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。

7.对乘车人要热情、礼貌，说话应文明，车内客人谈话时，除客人主动搭话，不准随便插嘴。

8.上班时间内未被派出车的，应随时在指定位置等候出车，有要事确需离开时，要告知主管去向和所需时间，经批准后方可离开，回来后应立即向主管汇报。

9.对主管的工作安排，应无条件服从，不准借故拖延或拒不出车，对工作安排有意见的，事后可向总经办反映。

10.出车执行任务，遇特殊情况不能按时返回的，应及时设法通知主管并说明原因。

11.车辆发生交通意外事故时,应保护现场,等候交警部门处理,并通知车队队长和单位领导。

12.严格执行公司的车辆用油规定,做好加油记录和每日行车记录,并做好<派车单>的保存工作。

13.严格按规定的时间进行车辆的审验,检测,并按规定的公里数进行车辆的保养与维护。

14.下班后，应将车辆停放在公司指定场所，将车门锁妥,并把钥匙交回指定人保管,不准私自用车。

二、考核及奖励条例

1.司机不准将公车私用，如发现私自出车，一次罚款200元，私自出车造成事故的后果自负，公司还将视情况轻重，处以待岗直至辞退处理。

2.司机入职时应签订责任状，司机全年安全行车，未出因自身责任发生的交通事故，给予奖励安全基金600元、未满一年按每月50元安全基金给予奖励。

八.资财管理

1、公司物业、水电、房租请款事宜。

2、公司个人保管物品的登记与管理。

3、每月办公用品计划、采购与发放。

4、固定资产登记、维护与分配管理。

5、公积金增减人员办理、对账单定期收取并提交财务。

6、员工意外保险增减办理，及相关事宜的处理。

7、各证照的年审网上申报及纸质文件的处理，5本营业执照、5本组织机构代码证。

8、联系员工名片、工作卡的制定与印刷。

9、所有办公室门钥匙的管理与登记。10、11、12、13、14、15、16、办公室租赁花草协议与数量确认，每周定期的修整后的签字确认。房屋设施维修、装修等与物业相关部门的联系处理与监督。公司制度与常用表单的完善与监督执行。公司所有电话与宽带的安装、使用、故障、托收的办理。电脑、复印机、传真等办公设备的安装、使用、故障及费用事宜。办公室调整与环境的布置与日常维护。员工业余、节假日活动的策划与组织。

九.前台文员：

1.咨询、引导来访者、客人与会议人员茶水的准备与供应。

2.总机电话的接听，内线的分拨与业务咨询技巧性的回复。

3.保持前台片区的整齐洁净，每天早晨总经办茶具的清理。

4.安排清洁工定时清理及临时清理的通知、跟踪。

5.开信箱取信件及报纸，签收文件、报刊、快递等，汇总月结快递并请款。

6.协助各部门扫描、传真、复印、打印等工作。

7.考勤常用表单及各部门常用表单的备用及填写指导。

8.办公设备复印机、传真机使用与维护。

9.通讯录、备忘录的及时更新与发放。

10.员工公交费用报销时，参照外出登记表签字确认。

11.每天下班前检查会议室门窗关闭情况并督促各部门。

12.负责公司员工午餐的订餐、收餐、支付款及周结算等。

13.公司羽毛球运动时场地的预定、费用的结算及运动后的收尾工作。

第三篇：学校财务管理报账制度

泗县草沟镇大梁小学报账制度

根据我县教育局和财政局2014年的财务工作要求，结合我镇的具体情况坚持“保运作，促发展”的财务支出原则，为严格执行财务法律、法规，加强财产管理，勤俭节约，科学合理使用资金，以最大限度的争取资金，改善办学条件，使之达到新的办学标准，为我镇各小学的教育教学提供良好的物质保障。现制定本校小学财务报账制度和实施细则。

一、实行报账制度的原则和目的

1报账经费实行“按学生数核定收支、超支不报、结余留用”，对可用资金的使用权、审批权、所有权不变。有利于规范各校财务管理，便于宏观统一管理。3 坚持“保运作，促发展”的财务支出原则。确保学校经费重点用于教学，严控非教学性支出，杜绝新增债务，同时有计划还款。

二、经费管理和使用

1认真编制切实可行的财务收支预算，严格按预算执行。不得人为新增债务，否则超支部分由完小校长和报账员自己按7：3比例负担。严格大额物品采购申报制度：对于采购和维修单件物品500元总价1000元以上必须根据学校财力召开校委会并写书面报告申请报中心学校校长批准方可实施，报账时需附上已签批的报告，否则不予报账。完善报账程序：先到中心校主管会计处按各校预算对发票进行初审，再到中心校长核定，方能由镇主管会计报送县会计中心。

5严格审核报账发票：每张发票必需真实有效（有效期三年），有三个人及以上的理财小组及经办人签字，如购买两件物品以上的发票必须有原史附件（附件上有单价、数量、总价）。

6各校支出结构要合理，严控非教学性支出各科目标准：旅差费不得超公用经费的5%，会议费不得超公用经费的2%。加强学校财务公开，学期结束要将收支予以公示，召开校委会写出财务结算清单。

泗县草沟镇大梁小学

2014年9月15日

第四篇：学校报账员岗位职责

西杨寨小学学校报账员工作职责

学校报账员岗位职责：负责本校的各项财务收支活动，对区教育局、财政局布置的各项财务管理工作负责。

一、负责向区教育局、财政局和报送预算；

二、负责执行单位收支预算，做好预算外资金收入的日常工作，办理单位日常报销和资金结算等具体工作，根据核定的备用金标准和支出范围，支付小额开支；

三、做好代收费结算工作；及时清理债权债务；

四、负责单位使用票据的购领、使用、缴检和保管工作；

五、按“收支两条线”管理要求，将预算外收支及时、足额上缴财政专户；

六、负责学校的票据管理，按规定及时向结算中心办理结报手续，做好报账前原始凭证和其他会计资料的审核和分理整理工作，按规定传递各项单据；

七、对单位的经费收支进行监督和管理，制止和纠正本单位财务收支活动中违法行为，并及时向教育局反映；

八、设置相关辅助账，管理好结算中心核定的备用金，并及时到结算中心结算业务，每月一次与结算中心对账。

第五篇：学校报账员岗位职责

报 账 员 岗 位 职 责

魏洼小学

2017春季

学校报账员岗位职责

1、严格执行会计法规，为人正值、不谋私利，以服务育人为宗旨，树立全心全意为师生服务的思想。

2、管理好学校的预算资金，严格执行财务制度。

3、学校报账员负责向县核算中心领用、核销财政性票据，及时上缴应交财政专户管理的各类资金。

4、登记、管理好学校资产账务，按做好学校资产清查统计工作；建立管理财务档案，建立健全会计档案，做到资料齐全保密。

5、按照会计制度规定，设置账目，审核单据，填制凭证，按时结账对账，编制会计报表，做到账目健全，账目清楚，日清月结，账证、账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确，报送及时。

6、做好学校财务的整套辅助账，按月编制学校的财政非统发工资花名册，及时缴清单位职工的公积金、医疗保险金、失业保险金，并与相关部门做好对账。

7、对学校原始单据的真实性、合法性、合规性进行审核，向核算中心办理收入报解和支出报账。

8、在核算会计的指导下做好学校预、决算编制工作。按时高质量做好年初预算和月会计报表及年终决算分析，做到各项收支真实，帐帐、账表相符，及时清理债权、债务。

9、随时掌握经费及各项专款的使用情况，及时向学校领导和有关部门请示汇报，做好领导的参谋。

10、严格执行上级有关收费规定，及时清算代收付项目，及时发放各类救助资金。

11、对中心校所属各校的财务进行监督管理。

12、完成学校临时交办的工作，接受监督和指导。