农村非法集资类犯罪特点、成因及防治对策

第一篇：农村非法集资类犯罪特点、成因及防治对策

摘 要：近年来，全国各地非法集资问题日益突出，尤其是在经济发达地区中的农村连续发案，案值巨大，受害人众多，不仅扰乱了国家金融市场秩序，危害经济社会健康发展，而且极易引发群体性事件，对社会的和谐稳定造成严重的冲击，为此，对该类型犯罪开展实证研究显得尤有必要。

关键词：非法集资；犯罪特点；犯罪成因；防治对策

中图分类号：d923 文献标识码：a 文章编号：1673-2596（2013）10-0143-03

伴随国家各领域改革的逐渐深入，我国经济始终处在高速发展的轨道中，农村经济日趋活跃，和经济相关的犯罪也因应产生，其中非法集资类犯罪最为典型，随着经济的发展呈现显著的高发态势。为此，对该类型犯罪开展实证研究显得尤有必要，本文选取江苏兴化市农村非法集资犯罪为研究对象，试图发现该类型犯罪的性质和特点，探索有效的防范和打击策略，为今后预防此类案件发生，维护经济健康发展提供现实的指导。

一、兴化市农村非法集资类犯罪调查

兴化县级市位于江苏省中部，辖区面积较大，人口众多。近年来，全市经济发展迅猛，整体经济发展水平呈南高北低的态势，南部数个乡镇依托发展成熟的特色产业，经济实力位列全省乡镇经济排名前列，因为各种原因，这部分乡镇经济类型犯罪多发，其中以非法集资最为典型，已发的数个案件在全国范围内造成较大影响。通过查阅兴化市非法集资类案件卷宗，较清楚地了解到此类型犯罪的情况。

经调查，兴化市2009全年经济案件共立案26起，涉案金额1.1亿余元，案件受害人高达400余人；2010年立案10起，涉案金额1.8亿余元，涉及受害人100余人；2011年立案4起，涉案金额1.2亿余元，涉及受害人200余人；2012年至今受案3起，涉案金额4000余万元，涉及受害人100余人。从2009年至今，x市共立案43起，破案43起，抓获犯罪嫌疑46名，涉及金额4.5亿余元人民币，挽回损失3.3亿余元人民币。此43起案件中非法吸收公众存款案39起、集资诈骗4起，通过研究分析，上述案件具体表现形式主要有以下几种：

1.通过假借做生意的名目，或虚构实业项目，故意向受害者夸大未来实业收益，并许以高额利息，非法吸收公众存款或集资诈骗。犯罪嫌疑人在获得非法所得资金后，或因个人挥霍，或因投资失败，而最终导致资金链断裂案发。此类案件涉案金额大，受害群众多，难以挽回经济损失，极易引发受害人社会不安定事件，如2011年该市南部z镇徐某、於某某编造在外投资办厂的谎言，在该市市区和z镇等地先后向20余人非法集资1000万余元后，因无力偿还而举家潜逃[1]。该市南部d镇刘某某非法吸收公众存款案，2010年至2011年期间，犯罪嫌疑人刘某某以办厂需要资金周转为由，用3%的月息从顾某某等50多人处借款2800余万元人民币，后因经营不善无力偿还，刘某某举家外逃[2]。

2.以银行承兑汇票贴现形式非法吸收公众存款或集资诈骗。兴化市南部d镇、g镇中小企业多，资金流量大，企业和个人以银行承兑汇票结算业务盛行，承兑汇票按规定要到期在银行兑现。在此过程中，不少企业为了快速回笼资金，寻找非法渠道贴现，给犯罪嫌疑人可趁之机。如g镇孙某某、何某某集资诈骗案，2010年11月1日至11月23日，犯罪嫌疑人何某某伙同犯罪嫌疑人孙某某，采取拆东墙补西墙的手段，虚构事实、隐瞒事实真相，以短期代用银行承兑、需要资金周转等为由，骗取同镇徐某某、王某、叶某某等群众的承兑汇票和现金，金额共达4200余万元，用于个人挥霍、买彩票、赌博等[3]。2010年11月27日，孙某某、何某某意识到无力偿还巨额债务，事情即将败露，遂携带部分集资款逃跑。又如d镇及g地区戴某某、朱某、徐某涉嫌非法经营一案，案中3名犯罪嫌疑人均系d镇、g镇单身离异女性，在2011年4月至2011年11月间，诱以30-40日按票面金额全额贴现的方式，向周边企业、个体业主大量收购银行承兑汇票再转手放给一些担保公司、急需资金周转的企业使用，后因资金链断裂，导致近百名债主、承兑汇票提供人不断上访、集访，至今仍有近1000万元债务无力偿还，给地区带来了不稳定的因素。再如g镇张某某非法经营案，犯罪嫌疑人张某某在2008年至2010年9月期间，为了偿还自己高利借贷形成的债务，以高额贴现利率为诱饵，向周边担保公司、企业、个人借取银行承兑汇票，并转手将银行承兑汇票贴现套取资金偿还债务，由此恶性循环，最终造成100多名群众4000多万元经济损失无法挽回[4]。

3.农村合作银行清退的三农信息员、吸储员继续利用该身份向广大农民非法吸收存款，甚至高息借款。如g镇章某某非法吸收公众存款案，犯罪嫌疑人章某某原长期担任x市农村合作银行d镇支行的吸储员，2008年，在x市农村合作银行取消其吸储员资格后，仍以吸储员的身份向本村及周边村镇100余户村民非法吸储1200余万元，转手放贷后无法收回，造成受害群众巨大损失[5]。

4.以“标会”的形式非法吸收公众存款。如x市城郊王某某非法吸收公众存款案，2006年9月到2009年7月王某某采用“标会”的形式向300多人次非法吸收公众存款200余万元，所造成的损失至今未挽回[6]。

二、兴化市农村地区非法集资类犯罪特点

（一）表现形式

1.操作手续简易。兴化市农村民间借贷一般是在亲戚朋友或熟人彼此介绍间，具有地缘性和亲缘性强的特点，借款期限事先基本确定，但也可临时通知收回，也可要求展期。一般获得资金只需数天，普遍以现金方式进行。

2.借款期限以短期为主。民间借贷的资金主要用于短期资金周转，加之利息相对较高，所以其期限以短期为主。借条上注明借款期限一般只有一、二个月，最长不超过6个月。

3.民间借贷中介机构专业化。随着民间资本借贷的增加，出现了专业中介人（放贷人）和中介组织。这些中介运用广泛的人脉资源及网络信息来拓展业务，借贷业务更具规模化和专业化。

（二）犯罪特点

1.犯罪时间周期长。犯罪时间短则几个月，长则几年。犯罪嫌疑人为了非法集资，在开始集资时按约支付高息，营造信誉度高的假象，以此吸收更多的集资资金，一般采用借东墙补西墙的手法长期作案，大范围地扩大集资数额。因非法集资案件的犯罪嫌疑人大多数经营企业，一旦资金链断裂、犯罪嫌疑人携款潜逃，受害人损失惨重。

2.犯罪手段欺骗性强。大多数犯罪嫌疑人非法集资时，以各种各样的投资为幌子，以高于银行同期利率3至5倍，甚至10多倍向身边的亲友、熟人及社会不特定人员集资，约定以月、半年或一年付息一次的方式，欺骗受害人。此外，犯罪嫌疑人向众多受害人集资时，往往想方设法不让受害人相互联系，致使受害人接连上当受骗。

3.受害成员身份复杂。犯罪嫌疑人为了达到大量集资的目的，往往先向亲友、职工等熟人集资，接着通过亲友的亲友，再进行集资。受害者中，有普通的生意人、社会闲杂人员、行政事业单位工作人员以及打工人员等等。这些受害者受利益驱动，将自己积蓄或暂时闲置资金借给犯罪嫌疑人，有的向亲友、同学借款后，再转贷给犯罪嫌疑人，甚至为犯罪嫌疑人借款担保。

4.行为后果具有危害性。非法集资案件涉案金额比较大，涉及的受害者面广量大，因追赃挽损困难，极易引发上访、集访、群体性事件，严重危害社会治安稳定。由于涉及到切身利益，受害人在讨债过程中往往会不择手段，极易发生非法拘禁、故意伤害、打砸抢等恶性案件。如果损失巨大、索债未果，受害人为了逃避现实矛盾，还有可能自杀等极端手段。

三、兴化市农村非法集资类犯罪成因分析

1.群众经不住高额利益的诱惑。群众手上有了闲置资金没有好的投资渠道，在银行利率偏低的情况下很多人经不住不法份子高利丰厚回报的诱惑性宣传，贪利和盲从的心理使不少群众放松警惕，冒巨大的风险投入。

2.中小企业、特别是民营企业融资困难。企业要发展生存，但国家从2007年后实行货币从紧的货币政策，企业贷款难，而民间借贷手续简单，方便灵活，尽管利息高很多企业只能选择民间借贷，这导致民间借贷越来越活跃，为集资类案件的发生提供了活跃土壤。

3.法律保障存在缺陷。就目前法律规范上讲，“放高利贷”尚未明确列入刑法打击范畴，民间高利借贷的收益为不正当利益，属于民法调整范围。打而无据，无从打击，在一定程度上助长了民间高利借贷的歪风，而当民间借贷受到损失求助公力时，不能完全适用非法吸收公众存款、集资诈骗等罪名，使得犯罪分子逃之夭夭。

4.监管工作存有缺失。对非法集资等地下金融活动的监督与管理涉及到银监、工商、经贸、公安等多个政府职能部门，但全国尚未构建起各部门联动的针对各类非法集资活动的监管机制，各职能部门在目前的职责分工下无法对其履行有效的监管职责，不能形成监管打击合力，这在客观上助长了各类非法集资活动的高发与蔓延。

四、打击非法集资类犯罪案件的困境与防范对策研究

当前，非法集资犯罪活动作案手段多样，手法不断翻新，极具隐蔽性和欺诈性，公安部门在侦办此类案件时明显存在着以下几方面的主要困难：

首先是调查取证难。在非法集资案件中，最关键的证据是相关账目，因为只有账据才能完整地反映其经营状况、涉案金额和赃款去向。但是由于犯罪分子主观上对赃款“非法占用”的故意和意图逃避法律制裁的目的，决定其做假账或隐匿、销毁账簿的可能性比较大。目前在认定犯罪数额时只能根据被骗群众提供的合同、收据、银行收账单等凭证来计算。但这种计算方式得出的犯罪数额并不全面，有些受害人不愿报案，认为如果犯罪分子被判刑，投资款就完了，认为犯罪分子只有不被判刑，将来才有可能还钱。同时由于被害人众多，对每一位被害人都要取证到位，工作量巨大。如今年兴化市发生的陈某某集资案，虽然陈已出逃国外，数十人也只有一人正式报案。同样今年发生的朱某集资案，竟然没有一位受害人愿意报案，只有一名担保人来报案。这给公安系统有效查处此类案件带来很大难度。

其次是追赃挽损难。大量集资诈骗和非法吸收公众存款犯罪案件的赃款无法追回，损失得不到补偿，从而造成受害群众不满意的局面。其主要原因一是犯罪嫌疑人因经营不善，高利债务缠身，导致资金链断裂，遂想方设法集资，拆东墙补西墙，致债务越来越高，无力偿还；二是犯罪嫌疑人将集资款用于赌博、转放高利贷等非法活动，或用于其它高风险投资、挥霍等，导致血本无归，因此赃款难以追回。

再次是司法认定难。2011年1月5日，最高人民法院出台了关于惩治非法集资犯罪活动的新的司法解释《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，其中第一条第（二）项之规定“通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径的形式向社会公开宣传”，给公安系统侦办工作带来新的难点。如今年发生的g镇刘某某集资案，初步调查刘某某以开设的x市天荣服饰有限公司为平台向社会不特定100余人集资3000余万元，从现有证据看刘的行为不符合上述条款中的公开宣传的规定，难以认定其涉嫌非法吸收公众存款罪。刘某某逃跑前其公司在运转，且刘逃跑以后难以确定其非法占有集资款的故意，故对其集资行为目前不经深入调查获取一定证据，从法理上讲很难对其定性查处[7]。

非法集资类经济犯罪社会危害性极大，不仅严重破坏了我国社会金融管理秩序，而且易引发群体性事件，极大影响社会政治稳定。为此，必须坚持“严打”方针，严厉打击非法集资型经济犯罪，完善立法，强化司法，给民间正常融资提供适当、合理渠道，给犯罪活动以沉重打击。同时，要加强大力宣传民间资金安全防范常识，以达到法律效果、社会效果和舆论效果的统一。研究认为，防范并处理非法集资类经济犯罪应重点把握以下4方面关键环节：

1.必须坚持党委政府统一领导下的整体工作格局。处置非法集资类事件的实践证明，离开党委政府的统一领导，就难以达到法律效果和社会效果的统一，难以彻底化解矛盾。因此，必须建立“党委主导、政府主抓、属地主责、公安主掌”的整体处置工作格局。针对重大非法集资案件，搭建处置领导班子，制定处置方案。在整体处置工作中，应当遵循6条指导性意见：一是要确立“低调组织排查，有效掌控事态”的工作方式；二是要确定“主动介入，控制态势，冒出一个，妥善化解一个，依法处置一个”的工作方针；三是要确定“先易后难、先急后缓，减少存量、防止增量”的工作方法；四是要确立“控制在局部，化解在基层”的工作策略；五是要确立“自我清理为主、政府帮助为辅”的财产清算工作模式。六是要确定“积极应对，正面为主”的宣传基调。2.必须坚持部门分工负责的联动工作机制。非法集资活动涉及刑事、民事范畴，涉及税务、银行、工商等领域，依靠单个部门处置无法解决根本问题。因此，要在党委政府的领导下，各部门围绕自身的职责开展深入细致的工作。涉案地方党委政府应该成立专门工作小组，摸清债权债务基本情况，妥善处置或化解那些容易化解的借贷纠纷，制定处置方案，同时切实做好社会面的稳控工作，减少信访、上访事件的发生。属地派出所应该利用触角深、信息灵的优势主动排查线索，随时掌握最新事态，积极配合地方政府做好稳控等各项工作。法院要及时审理相关的民事诉讼案件，对需先行保存财产的要及时采取果断措施，以减少受害人的损失。凡是涉及税务、银行、工商需要配合的事项，税务、银行、工商等部门要主动介入，全力配合调查和处置工作。相关各部门要相互联系沟通，加强信息交流，共同制定方案、共同商讨对策、共同做好分工负责的事项。

3.必须坚持以公安为主体的查案打击工作机制。公安机关要从维护社会稳定的大局出发，以高度的政治责任感，切实履行法定职责，采取扎实有效措施，严厉打击此类犯罪。查处此类案件过程中，要针对案件的客观态势，有针对性地设立一个防范处置工作室和情报研判、面上排摸、查出指导、打击侦办、现场处置、舆情应对等6个工作组。经侦、刑侦、治安、网监等警种参与作战，形成合力，严打经济犯罪及其次生的暴力讨债、非法拘禁、故意伤害等犯罪行为。对涉案金额巨大，涉及人数众多，作案人有可能携款逃跑的，经侦部门及时立案，控制犯罪嫌疑人，迅速查封、冻结集资财产，防止其被隐匿、转移或流失，并在当地党委、政府的领导下，与相关部门共同积极做好受害群众的稳定工作。

4.必须坚持多层面、深层次的宣传防范工作机制。一方面要争取广播、电视、报刊、网络等媒体的支持，开展多层次、多角度宣传，让广大群众知道什么是非法吸收公众存款、什么是集资诈骗，以及其社会的危害性，以案说法，使广大群众识别其犯罪手法，提高民间资金的安全防范能力。同时，要广泛宣传打击非法集资、暴力讨债、非法拘禁、恶意欠薪、哄抢企业财务、堵塞交通、网络造谣等典型案例，震慑犯罪，弘扬法制。另一方面要联合社区、村组和单位，运用广场宣传、发放宣传材料、进村入户宣传、开设法制课堂等传统形式，让群众面对面地接受教育。

当下非法集资案件多，其中有很多因素，文中立论立足于公安工作分析其原因并且提出打防措施。真正要有效遏制非法集资犯罪，还有赖于全社会来努力构建预防非法集资犯罪的网络。

第二篇：未成年人犯罪的特点成因及对策

近年来，未成年人犯罪呈现出一些新的动向与特点，笔者通过对2005年以来江苏省阜宁法院审理的五十余件未成年人犯罪案件进行了一次专题调研，通过分析未成年人犯罪的新特点、成因并提出对策，为从根本上防治未成年人犯罪提供一些思路。

一、近年来未成年人犯罪案件的新特点：

（一）未成年人犯罪性质愈趋严重。近年来，该院审理的未成年人犯罪多表现为寻衅滋事、聚众斗殴、抢劫以及盗窃等具有暴力性、侵财性特点，且主要为故意犯罪。一些寻衅滋事或聚众斗殴案件的主要起因是未成年人易冲动、斗强好胜心强、情感不稳定而临时起意，并为琐事而突发犯罪。在犯罪过程中往往不计后果，动刀动棍，大打出手。如该院审理的吴某、赵某寻衅滋事案，案件的起因很简单，就是二被告人坐出租车去某乡镇玩时，因道路较窄，前面的一辆拖拉机未及时让路，二被告人即对拖拉机的驾驶员大打出手并造成二名受害人鼻骨骨折的伤害后果。又如该院审理的丁某聚众斗殴案，丁某在某迪厅玩耍时，受朋友约请，为“讲究哥们义气”，聚众持砍刀砍伤一名在校学生，最终被法院判处有期徒刑三年。

（二）未成年人犯罪手段成人化现象突出。近年来，一些未成年人犯罪愈趋成人化，犯罪手段及方式显得成熟老练。在犯罪预备阶段多表现为策划及准备工作相当充分详细，在犯罪实施阶段，不心虚、不胆怯。比如该院审理的张某某、吴某某盗窃案，其中张某某及吴某某虽然只有16岁，但其盗窃作案多起均未被发觉，主要原因是该被告人在盗窃前就到被窃户进行踩点，在实际作案时，自己头上用丝袜套住以免被他人认出，在夜里盗窃被害人家的鸡鸭时，先用绳子扣住被害人家的门，以致即使作案过程被被害人发觉，但该二被告人依然能从容逃走，直至作案38起才被抓获。

（三）未成年人重新犯罪率高。当前我国刑法及相关司法政策对未成年人犯罪所持的态度是从轻或减轻，因此对相当一部分未成年人适用缓刑或轻刑的较多。根据此次调研发现，因种种原因，这些未成年人在服刑期满后或缓刑期满后又犯罪的现象较多，不少未成年人属于二次或三次被追究法律责任。比如一寻衅滋事案的被告人陶某某在16岁时被判处有期徒刑六个月，缓刑一年。缓刑期满后，又参与寻衅滋事，最终被法院判处有期徒刑一年。

（四）未成年人纠合犯罪增多。近年来，未成年人共同犯罪的案件也有增多的趋势，一些过早离开学校的未成年人因平时无事可做，从而拉帮结派，经常在一起吃吃喝喝，没有经济来源就去偷或抢。或者是受不良影视的影响，动辄为所谓的朋友义气而无辜殴打他人，到处寻衅滋事，惹事生非。

（五）部分案件发案地点比较集中。通过调研还发现，相当一部分未成年人寻衅滋事案件及聚众斗殴案件的发案地点在歌厅、迪厅或者网吧。由于这些场所不执行国家相关规定，以致于这些地方成了未成年人集中玩乐的场所，对于一些自制力差的未成年人来说，一言不合就有可能导致一次打架斗殴。

（六）犯罪的未成年人文化层次均比较低。调研显示，犯罪的未成年人大多是小学文化或初中文化，由于文化知识的不足，直接导致未成年人对外界的不良影响缺乏识别能力或抵制能力，分不清是非，从而走上犯罪道路。

（七）转化型犯罪增多。近年来，因未成年人对法律的无知，往往在一念之间导致一些

犯罪由轻罪转化为重罪。这种情形多发生在盗窃或抢夺过程中为逃跑而使用暴力。比如吴某及刘某二人相约去偷狗卖钱，在盗窃过程中，被人发现，在狗的主人追赶他们时，为了逃跑，他们用棍棒击打了受害者，以致案件性质由盗窃转化为抢劫。

二、导致未成年人犯罪的成因分析：

根据调研，发现未成年人犯罪原因主要有以下几点：

（一）家庭环境的影响。相当一部分犯罪的未成年人的家庭都是残缺家庭，或是父母离异，或是有一方去逝甚至父母双亡。未成年人自小就随祖父母生活，缺少一种直接的有效的管教。还有一种类型就是外出务工人员的子女。因其父母对他们的学习生活无法照料或管理，通常只是从物质上满足他们的需求，对未成年人所出现的一些不良习性或苗头性问题不能及时发现并予以纠正或解决。因未成年人在成长过程中由于没有一个正确的指导，极易形成了不良的人生观、金钱观，不图通过刻苦学习与工作获取金钱，而是通过偷或抢来满足个人享受的欲望。

（二）社会环境的影响。调研显示，犯罪的未成年人经常去的一些场所就是网吧、迪厅等玩乐场所，而这些地方又最易滋生寻衅滋事或聚众斗殴。主要原因是：网络上的一些暴力性游戏直接刺激了未成年人不成熟的心理，以至未成年人沉缅于游戏，不思上学，长期流落于社会，自觉不自觉的接受了不良影响从而走上犯罪的道路。而舞厅、迪厅等娱乐场所中的一些人的不良行为，也会程度不等的给未成年人带来一些不好的影响。

（三）学校普法教育的弱化。近年来国家大力强化了普法教育，国民总体法律素养都有了很大提高，但是对一些学校来说，片面追求升学率的现象比比皆是，忽视了对学生的法制教育，造成学生不学法、不知法、不懂法，以致有些未成年人对什么是违法？什么是犯罪一无所知，不知道自己行为的后果要承担何种责任，甚至犯了罪还不知道。比如上面所举的刘某、吴某二人抢劫案，在庭审中，三被告人一直认为偷一条狗不算犯罪，却不知道其行为已转化为抢劫。

（四）不良文化传媒的影响。当前一些影视节目对未成年人犯罪具有一种间接的指导作用，特别是一些反映侦破过程的、反映一些黑社会内幕的电影电视对未成年人影响极大，很多未成年人看了这些影视剧以后觉得有意思，并极力模仿。比如该院审理的丁某某聚众斗殴案，在斗殴过程中，丁某某及他人手中所持砍刀达一米多长，在砍人时根本不作思考，与一些电影中所展示的镜头极为像似。

（五）社区矫正功能的丧失。据调研，未成年人重新犯罪率较高的一个重要原因是社区矫正功能未得到充分发挥。很多未成年人在初次犯罪后往往被判了缓刑，对缓刑犯的监督和管理目前是由各地的社区矫正中心承担的，但由于种种原因，各地社区矫正中心的管理失之于软，失之于宽，不能有效的对未成年人进行教育与监管。未成年人在缓刑期间并未得到很好的改造，从而重新犯罪。

三、防范未成年人犯罪的几点对策：

未成年人犯罪问题如果得不到根本解决，对国家的前途、社会的稳定具有极大的潜在破

坏力，因此应当引起全社会的高度重视。对此，笔者提出如下几点建议：

（一）继续加大全社会普法力度，开展青少年法制教育。笔者认为，政府应当将青少年在学校接受法制教育作为对未成年人普法的主要渠道，在教育方式上要多样化，可以采取开设模拟法庭、举办忏悔报告、开展法律知识竞赛等形式多样的普法活动，培养学生的学法自觉性和积极性，形成正确的人生观和金钱观；各种媒体应加大对案例的报道力度和法律知识的宣传，减少或杜绝宣扬暴力色情等格调低下的文章，在全社会形成讲法守法的大气候，在每个家庭形成重视未成年人健康成长的氛围。

（二）深入开展“打黄扫非”活动，减少不良文化对青少年产生的负面影响。为减少社会对未成年人的不良影响，各级行政执法部门应切实加大对印刷、网络、图书、音像市场的治理和审查力度，打击文化市场领域的犯罪活动，清理纯洁文化市场。要特别加大对网吧、迪厅等娱乐场所的管理，对违反相关规定让未成年人出入的经营者要采取严厉措施，努力减少社会阴暗面对青少年的不良影响。

（三）要充分发挥社区矫正功能，提升社会矫正水平。目前各级政府要高度重视社区矫正中心的作用和功能，对被判处缓刑的未成年人的管理和矫正要符合未成年人身心特点，务切不能流于形式，要勇于探索对未成年犯进行矫治的行之有效的管理方法。在管理教育过程中注重对青少年正当人格的培养，社会要多提供一些可以帮助未成年犯就业的途径，鼓励未成年犯能自立自强。

（四）建立司法机关送法下乡、送法进校活动的机制。笔者认为，经常性举办“送法下乡、送法进校”活动，对强化普法效果，减少青少年犯罪具有不可代替的作用。司法机关拥有非常多的案例来源，如能经常性举办送法下乡、送法进校活动，将发生在群众身边的真实的违法的人和事进行法制宣传，可以达到非常好的社会效果。因此阜宁法院建议，各级政府可以将司法机关送法活动作为一种制度予以建立并予以严格考核，以切实推动全社会的懂法守法意识，减少犯罪。

（五）政府应对失学儿童、务工人员子女提供各种帮助，提高贫困家庭的经济收入，最大程度减少减少犯罪源。要切实减少未成年人犯罪，务必注意从源头上进行防范：一是全社会特别是各级妇联、关工委要在减少失学儿童方面下功夫，防止贫困家庭的子女过早离开校园。全社会要伸出援助之手帮助失学儿童重返校园；二是政府要设法帮助贫困家庭致富，提供致富渠道，防止因贫犯罪；三是全社会要加大对外出务工人员子女的帮助与教育。外出务工人员因客观原因不能对子女进行有效的教育与管理，这就需要全社会关注他们子女的教育问题。阜宁法院认为，各级镇村及居委会应当设立专职机构和专职人员，对辖区内的这类型家庭的子女进行心理疏导，协助学校进行教育与管理，及时解决他们在成长过程中遇到的各种问题。

第三篇：集资诈骗犯罪案件的成因、特点及对策

集资诈骗犯罪案件的成因、特点及对策

二、集资诈骗犯罪案件的成因

（一）体制弊端

在打破计划经济体制时，间接融资市场相对于急剧发展的经济规模而言显得过于狭窄，而国家为达到抑制财政赤字与通货膨胀目标，使资金供求之间的矛盾日益突出。市场创造商机，需求同时也诞生犯罪，转型期的经济体制为民间非法集资创造了一个市场。

（二）政策弊端

尽管修订后的刑法对非法集资严惩不怠，但集资诈骗仍时有发生，一个重要的原因是受政策的影响。我国目前实施以齿及消费的方式来拉动经济增长，银行存款利率不断下调，而通货膨胀的阴影在国人心中仍挥之不去。在消费购买力尚很低的国人心态里，集资的高利率是防止纸币贬值的最好方式。

（三）历史残遗

在中国经济行政化和抑商主意的夹缝中，民间经济力量一直作为官营经济的补充处于自生自灭的状态，这种民间力量往往获得官方的默认和国民的认可，其民众基础性不容轻视。而中国古代，经济被政府多重压抑，融资行业也被政府取缔，“地下钱庄”、“抬会”等民间融资主体长期延续发展，它因给民众带来一定便捷性而获得了一定认可，因此，不难理解，当社会资金供需矛盾一出现时，会有如此多的民间非法集资活动且能蒙骗人们。

（四）泡沫经济中风险的双重性

从计划经济解体到市场经济建构的过程中，经济发展往往都存在泡沫性，它常导致人们风险意识的丧失，经济的高速发展往往掩盖了危机意识。非法集资案件中，诈骗者多许诺以高额利息，如“沈太福长城机电公司”非法集资案中，利息是24%，“吉林省宇全工贸总公司韩玉姬”诈骗案中，许以月息3%、6个月付息、1年后还本金高额回报。其反金融原理性一目昭然，世界性银行存款利率最高不过年息15%。但是，发生于泡沫经济的高速发展时期，风险与危机意识往往被掩盖。而金融的本质更加剧了这情形，“金融是双刃剑，既可掩盖危机、引发危机，又可治理危机。”披着金融外衣的非法集资活动也在这种双刃性借口下，蒙骗国人，彰行其道。

（五）有一定社会性

随着经济的发展，人民群众收入增加，部分企业转制、重组过程中，给部分职工发放补偿金或买断工龄款，使社会上闲散资金大量增加；而目前社会投资渠

道较少，大量资金滞留在群众手中，给这类犯罪活动提供了现实可能性。

（六）有很大欺骗性

涉嫌犯罪的企业、公司的工商执照、税务登记、司法公证样样俱全，使他们从事的非法经营和经济犯罪活动披上了“合法”的外衣，具有很强的蒙蔽性。

（七）有很大诱惑性

无论采取什么形式，犯罪嫌疑人都会把“回报率”定的很高，而且获取的时间很短，超高额的经济收益具有很强的诱惑性。

（八）部分群众投资心态有很强投机性

部分群众缺乏法律观念和理性心态，幻想“一夜暴富”；也有少数人明知是投资陷阱，仍抱有侥幸心理，冒险参与；还有的人为了获取优厚“提成”，甘愿充当犯罪嫌疑人的“帮手”，结果害人害己。

四、打击、防范集资诈骗犯罪的对策

(一)国家打击、防范集资诈骗犯罪的对策

1、健全法制建设，加强法制教育和典型案例的宣传工作，提高人民群众的防范意识和识别能力，从源头上阻断此类犯罪滋生的土壤，是有效预防此类犯罪活动的基础。

在当今经济转型时期，经济犯罪案件案发日趋增多，尤其是集资诈骗案件，大多受害人因贪图高利参与集资，不仅未意识到所谓高利是集资犯罪分子设计的陷阱，反而还不理解公安机关的立案侦查工作。因此，加强法制教育是十分必要的，应当结合典型的集资诈骗案件案例，进行法制宣传，揭露集资诈骗犯罪活动的实质和表现形式，教育广大人民群众增强法制意识，遵纪守法，自觉抵制违法犯罪行为，提高警惕，防止上当受骗。

2、健全落实业务主管部门的监督管理制度，是有效预防此类犯罪活动的主要手段。

公安经侦部门要主动横向联系，利用公安联络室在沟通信息、案件移送上的有利条件，充分发挥工商、质监、金融等职能部门的监督管理作用，以便及时发现线索，从快打击犯罪活动。

3、广辟情报线索，扩大信息来源。

公安部门要建立健全情报信息网络，构建一批高质量、有战斗力的信息联络员，通过各种渠道及时获取信息，以便尽快、尽早地掌握犯罪动态，预防此类犯罪活动。

4、公安经侦部门要充分发挥职能作用，强化侦查破案。

公安经侦部门要注意对此类犯罪的规律特点的调查研究，始终保持严打的高压态势，把群众反响大、社会影响面广、领导关注的重大案件为主攻目标，力争快侦快破，最大限度的追缴赃款赃物，为人民群众挽回经济损失；同时，打击和防范集资诈骗等涉众犯罪，获取情报是关键。要结合涉众犯罪的规律特点，建立专门的打击涉众犯罪的控制力量，在重点行业、领域和部位建立控制阵地，在重点行业和人群中物建秘密力量，构建立体交叉的控制网络。有任何风吹草动，都能及时捕获信息，主动发现深层次、内幕性、预警性的涉众犯罪线索，做到未动先知。同时，要调动阵地和秘密力量，开展前期的调查控制工作，搜集犯罪证据，摸清涉案资金的来龙去脉，以便及时发现非法集资行为，大大减低其危害程度，把人民群众的损失降到最低限度，为侦查破案创造有利条件。在严厉打击集资诈骗犯罪的同时，积极向群众开展宣传教育工作，通过深入、细致的疏导工作，化解他们的过激情绪和言行。在获得闹事的苗头性信息后，要做好处置突发性事件的准备工作，将群体性事件解决在萌芽状态，防止参与这些活动的人员串联和到异地聚集，全力维护经济的发展和社会的稳定。

5、加大打击力度，遏制集资诈骗犯罪的蔓延。

我国犯罪活动的特点之一，就是犯罪分子效仿能力强，作案手法传播快，非法集资诈骗犯罪与其他犯罪相比，作案手法简单，来钱省力，非法所得数额又较大。成千上万的大数额非法所得，对企图不劳而获，铤而走险的人员又具有无可估量的诱惑力。如果不对非法集资的诈骗者给予及时有力的打击，此类犯罪就会迅速蔓延，愈演愈烈。有鉴于此，对已经发生非法集资诈骗案件要组织人员积极侦察，快侦快破，依法严厉惩处，以儆效尤，震慑违法犯罪分子。严格执法，绝不手软，是有效预防此类犯罪活动的保障。对于集资诈骗现象，公安、检察、法院三部门要从维护社会稳定的高度出发，充分认识打击此类犯罪的重要性，进一步统一认识，各司其职、互相配合，形成合力，切实履行打击犯罪的职责，以打促防，有力地震慑和遏止集资诈骗犯罪。

(二)人民群众防范集资诈骗犯罪的对策

1、要善于识别非法集资。

非法集资手段花样翻新，种类繁多，但其根本点都是以“高额回报”为诱饵，许诺的“投资回报”越高，兑付的比率就越低，投资风险也越高。广大群众要善于透过现象看本质，切勿为谎言所欺骗、为暴利所诱惑，坚守“天上不能掉馅饼”的理念。

2、是要增强自我保护意识。

集资诈骗、非法吸收公众存款活动往往打着政府支持的旗号，通过媒体广告强化宣传，利用亲友相互鼓动，广大群众应该充分认识这种手法只是一种商业行

为，不存在任何绝对“保险”的功效。因此，要增强自我保护意识，防范投资风险。

3、要明白参与非法集资风险自担。

有关法律规定，非法集资活动是违法犯罪行为，参与者的利益不受法律保护，其损失国家不能代偿。

4、要通过法律途径解决问题。

当事人在信访过程中，应当遵守法律、法规，不得损害国家、社会、集体和其他公民的合法权利；对以上访为名组织串联、煽动群众闹事者要依法严肃处理。

(三)建立打击经济犯罪的防控机制

我国对一般刑事犯罪的预防起步较早，体系比较完整。相比之下，经济犯罪的预防工作比较薄弱。根据司法实践，我们认为，预防集资诈骗等严重经济犯罪的重点：

1、是在公安机关内部做到上下联动，多警种配合，解决经侦部门孤军作战的问题。特别是对公安机关的基层部门，应仿效治安管理部门与基层派出所签订杜绝利用游戏机赌博责任状的形式，落实好责任制。在已侦破的集资诈骗案件调查工作中，发现有很多基层派出所对一些现象是了解的，但是觉得与本部门无关，又不知该如何去过问。这说明我们内部在经济犯罪防范机制建立上还不到位，经侦业务的触角还没有延伸到基层。因此要完善经侦工作信息系统，直到在基层派出所等部门设立经侦工作信息员，真正发挥公安机关在预防经济犯罪中的主力军作用。

2、是司法机关在打击经济犯罪工作中要严格依法办事，坚决克服以罚代刑，降格处理的倾向。

3、是建立公安机关和司法部门与工商、税务等行政执法部门、金融及其监管部门、政府招商引资等多部门的联席会议制度，定期相互通报情况，沟通信息，各司其职，使集资诈骗犯罪得不到合法身份做掩护，真正建立起一种司法的、行政的和社会的防控体制。

4、是在全社会做好法制宣传工作，特别是对一些困难群体，要有形式多样的法制教育工作，这是预防集资诈骗犯罪非常重要的工作之一。

第四篇：非法集资类犯罪主要参考适用法律

非法集资类案件主要参考适用法律

目

录

1、【非法吸收公众存款罪】定义.......................................................................................................................1

2、【集资诈骗罪】定义.......................................................................................................................................1

3、非法吸收公众存款罪立案标准【实施日期】2010.05.07.........................................................................2

4、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》【实施日期：2011年1月4日】...............................................................................................................................................................2

5、最高人民法院关于非法集资刑事案件性质认定问题的通知（法[2011]262号）【实施日期】2011.08.18...............................................................................................................................................................................7

6、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见......7

7、关于依法处理非法集资犯罪的通告【实施日期：2015年9月29日】...................................................9

1、【非法吸收公众存款罪】定义

《刑法（1997修订，2015北大法宝整理版）》

第一百七十六条 非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

2、【集资诈骗罪】定义

《刑法（1997修订，2015北大法宝整理版）》

第一百九十二条 以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

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3、非法吸收公众存款罪立案标准【实施日期】2010.05.07

最高人民检察院、公安部关于印发《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》的通知

【发文字号】公通字[2010]23号【发布部门】最高人民检察院/公安部 【发布日期】2010.05.07 【实施日期】2010.05.07 第二十八条 [非法吸收公众存款案（刑法第一百七十六条）]非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额在二十万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款数额在一百万元以上的；

（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款三十户以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款一百五十户以上的；

（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在十万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款给存款人造成直接经济损失数额在五十万元以上的；

（四）造成恶劣社会影响的；

（五）其他扰乱金融秩序情节严重的情形。

4、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》【实施日期：2011年1月4日】

(2010年11月22日最高人民法院审判委员会第1502次会议通过)法释〔2010〕18号

已于2010年11月22日由最高人民法院审判委员会第1502次会议通过，现予公布，自2011年1月4日起施行。

二○一○年十二月十三日

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为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：

第一条 违反国家金融管理法律规定，向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：

(一)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；(二)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；

(三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；(四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。

第二条 实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：

(一)不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；

(二)以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；

(三)以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金的；(四)不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；

(五)不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；

(六)不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；

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(七)不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；

(八)以投资入股的方式非法吸收资金的；(九)以委托理财的方式非法吸收资金的；

(十)利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；(十一)其他非法吸收资金的行为。

第三条 非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：

(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；

(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；

(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；

(四)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。

具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：

(一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；

(二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；

(三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；

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(四)造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。

非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。

非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。

第四条 以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。

使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：(一)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；

(二)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；(三)携带集资款逃匿的；

(四)将集资款用于违法犯罪活动的；

(五)抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；

(六)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；(七)拒不交代资金去向，逃避返还资金的；(八)其他可以认定非法占有目的的情形。

集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。

第五条 个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

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单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行 贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。

第六条 未经国 家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券，或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计 超过200人的，应当认定为刑法第一百七十九条规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”。构成犯罪的，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。

第七条 违反国家规定，未经依法核准擅自发行基金份额募集基金，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。

第八条 广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二条的规定，以虚假广告罪定罪处罚：

(一)违法所得数额在10万元以上的；(二)造成严重危害后果或者恶劣社会影响的；

(三)二年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上的；(四)其他情节严重的情形。

明知他人从事欺诈发行股票、债券，非法吸收公众存款，擅自发行股票、债券，集资诈骗或者组织、领导传销活动等集资犯罪活动，为其提供广告等宣传的，以相关犯罪的共犯论处。

第九条 此前发布的司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。

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5、最高人民法院关于非法集资刑事案件性质认定问题的通知（法[2011]262号）【实施日期】2011.08.18

各省、自治区、直辖市高级人民法院，解放军军事法院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院：

为依法、准确、及时审理非法集资刑事案件，现就非法集资性质认定的有关问题通知如下：

一、行政部门对于非法集资的性质认定，不是非法集资案件进入刑事程序的必经程序。行政部门未对非法集资作出性质认定的，不影响非法集资刑事案件的审判。

二、人民法院应当依照刑法和最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》等有关规定认定案件事实的性质，并认定相关行为是否构成犯罪。

三、对于案情复杂、性质认定疑难的案件，人民法院可以在有关部门关于是否符合行业技术标准的行政认定意见的基础上，根据案件事实和法律规定作出性质认定。

四、非法集资刑事案件的审判工作涉及领域广、专业性强，人民法院在审理此类案件当中要注意加强与有关行政主(监)管部门以及公安机关、人民检察院的配合。审判工作中遇到重大问题难以解决的，请及时报告最高人民法院。

2011年8月18日

6、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见

各省、自治区、直辖市高级人民法院，人民检察院，公安厅、局，解放军军事法院、军事检察院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院，新疆生产建设兵团人民检察院、公安局：

为解决近年来公安机关、人民检察院、人民法院在办理非法集资刑事案件中遇到的问题，依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等犯罪，根据刑法、刑事诉讼法的规定，结合司法实践，现就办理非法集资刑事案件适用法律问题提出以下意见：

一、关于行政认定的问题

行政部门对于非法集资的性质认定，不是非法集资刑事案件进入刑事诉讼程序的必经程序。行政部门未对非法集资作出性质认定的，不影响非法集资刑事案件的侦查、起诉和审判。

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公安机关、人民检察院、人民法院应当依法认定案件事实的性质，对于案情复杂、性质认定疑难的案件，可参考有关部门的认定意见，根据案件事实和法律规定作出性质认定。

二、关于“向社会公开宣传”的认定问题

《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”，包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。

三、关于“社会公众”的认定问题

下列情形不属于《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款规定的“针对特定对象吸收资金”的行为，应当认定为向社会公众吸收资金：

（一）在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的；

（二）以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的。

四、关于共同犯罪的处理问题

为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，构成非法集资共同犯罪的，应当依法追究刑事责任。能够及时退缴上述费用的，可依法从轻处罚；其中情节轻微的，可以免除处罚；情节显著轻微、危害不大的，不作为犯罪处理。

五、关于涉案财物的追缴和处置问题

向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。

将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人，有下列情形之一的，应当依法追缴：

（一）他人明知是上述资金及财物而收取的；

（二）他人无偿取得上述资金及财物的；

（三）他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的；

（四）他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的；

（五）其他依法应当追缴的情形。

查封、扣押、冻结的易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物，可以在诉讼终结前依照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保管，待诉讼终结后一并处置。

查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还。

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六、关于证据的收集问题

办理非法集资刑事案件中，确因客观条件的限制无法逐一收集集资参与人的言词证据的，可结合已收集的集资参与人的言词证据和依法收集并查证属实的书面合同、银行账户交易记录、会计凭证及会计账簿、资金收付凭证、审计报告、互联网电子数据等证据，综合认定非法集资对象人数和吸收资金数额等犯罪事实。

七、关于涉及民事案件的处理问题

对于公安机关、人民检察院、人民法院正在侦查、起诉、审理的非法集资刑事案件，有关单位或者个人就同一事实向人民法院提起民事诉讼或者申请执行涉案财物的，人民法院应当不予受理，并将有关材料移送公安机关或者检察机关。

人民法院在审理民事案件或者执行过程中，发现有非法集资犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉或者中止执行，并及时将有关材料移送公安机关或者检察机关。

公安机关、人民检察院、人民法院在侦查、起诉、审理非法集资刑事案件中，发现与人民法院正在审理的民事案件属同一事实，或者被申请执行的财物属于涉案财物的，应当及时通报相关人民法院。人民法院经审查认为确属涉嫌犯罪的，依照前款规定处理。

八、关于跨区域案件的处理问题

跨区域非法集资刑事案件，在查清犯罪事实的基础上，可以由不同地区的公安机关、人民检察院、人民法院分别处理。

对于分别处理的跨区域非法集资刑事案件，应当按照统一制定的方案处置涉案财物。

国家机关工作人员违反规定处置涉案财物，构成渎职等犯罪的，应当依法追究刑事责任。

最高人民法院 最高人民检察院

公安部

2014年3月25日

7、关于依法处理非法集资犯罪的通告【实施日期：2015年9月29日】

近日，最高人民法院 最高人民检查院 公安部联合发布了《关于依法处理非法集资犯罪的通告》，通告内容如下：

为依法惩治非法集资犯罪,加快涉案款物的追缴工作，最大程度地维护广大人民群众的合法权益，根据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》和《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》等有关规定，9 / 10

依据宽严相济的刑事司法政策，现将非法集资类犯罪案件中的集资人，收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用的代理人及其他涉案人员的处理意见通告如下：

一、个人或者单位非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。

二、个人或者单位以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资的，依据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定以集资诈骗罪追究刑事责任。

三、为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，构成非法集资共同犯罪的，依法追究刑事责任。

四、明知是非法吸收公众存款犯罪、集资诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为其提供资金帐户的，协助将财产转换为现金或者金融票据的，通过转账或者其他结算方式协助资金转移的，协助将资金汇往境外的，以及以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的，依据《中华人民共和国刑法》第一百九十一条之规定以洗钱罪依法追究刑事责任。

五、向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报,以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用,应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的,所支付的回报可予折抵本金。

将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人,有下列情形之一的，应当依法追缴：

(一)他人明知是上述资金及财物而收取的;

(二)他人无偿取得上述资金及财物的;

(三)他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的;

(四)他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的;

(五)其他依法应当追缴的情形。

六、非法集资案件中的集资行为人、代理人，自本通告发布之日起，凡积极配合调查，主动全部清退所吸收资金或代理费、好处、返点费、佣金、提成等费用，及时消除社会影响的，可以从轻处罚;其中情节轻微的，可以免除处罚;情节显著轻微、危害不大的，不作为犯罪处理。

七、本通告发布前被羁押的，凡能全部清退所吸收资金或者退回代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用的，可以依法变更为非羁押性强制措施，并按照本通告第六条之规定从轻、减轻或者免除处罚。

八、对拒不投案自首，也不清退涉案资金的人员，将依法从严从重追究刑事责任。

九、本通告自发布之日起施行。

2015年9月29日

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第五篇：农村腐败现象的表现形式成因及防治对策

农村腐败现象的表现形式成因及防治对策

中国是农业大国，中国数亿农民的命运掌握在基层乡镇、村社干部的手里。近几年来一些地方的基层腐败现象出现高发态势，部分基层干部队伍中存在不思进取，贪图享受，弄虚作假，失职渎职，利欲熏心，以权谋私等现象，这些违纪违法行为虽然发生在少数人身上，但严重损害了党的形象、损害了群众的利益、损害了党群关系，也严重影响了农村社会政治稳定和经济发展。针对这些现象的发生中央纪委对农村基层党风廉政建设高度重视，出台了《农村基层党风廉政建设实施纲要》，切实加强农村基层党风廉政建设。因此我们认真思考基层干部腐败的形式，发生腐败的原因，分析思考防治腐败的对策，不断加强对基层干部的的监督和管理，对于中央提出的建设社会主义新农村显得尤为重要。

一、腐败现象的主要表现

近年来，一些农村基层党组织存在着软弱涣散、少数农村基层党员干部作风不实，铺张浪费、以权谋私、办事不公以及损害农民群众利益等问题。村干部的基层腐败活动，损害了党和政府在农民群众中的形象，影响党和政府的政策在农村的贯彻落实。财务不透明，干部胡支乱用引起农民的不满，导致农村干群关系紧张，直接影响农村社会和谐。村民上访居高不下，直接危及整个社会的稳定，后果严重。

（一）宗旨观念淡薄，思想意识滑坡。乡村作为最基层的一级党组织，村支部书记是最基层党组织的带头人，也是农村各项事业 的组织者和掌控者。少数农村党员干部缺乏群众观念、公仆意识，没有真正树立全心全意为人民服务的宗旨观念，没有真正解决好立党为公、掌权为民的问题。村级组织掌握着集体资金，如农村提留款、农副业收入、农村办企业利润提成、罚款收入等等，同时控制着国家的救灾扶贫款、公益事业捐赠款、扶贫款、农业直补款等资金的使用。少数村干部私欲膨胀，在国家惠农政策的落实中不按照规定执行，暗箱操作，弄虚作假，或是自己捞取利益，或是优亲厚友；部分农村基层干部，在宅基地分配、城镇建设及高等级公路建设征地补偿中，就存在着把集体和群众应得的利益私送亲朋好友甚至私分补偿款的现象；有些乡镇、村社虚列名单，套取国家的救济款、扶贫款，有些村社干部连农村修建卫生厕所这样的事情，都要为自己的亲朋好友虚报人口套取补助。再加上农村的事情本来就很多，尤其是各种民事纠纷多，排解疑难问题多，有些干部在处理化解矛盾中办事不公道，一碗水端不平，损害了党和人民群众的血肉联系。如甘肃省临洮县漫洼乡簸箕台村在农村低保工作中存在的“关系低保”、“人情低保”、“优亲厚友”现象，引起了村民强烈的不满，在社会上造成恶劣的影响。

（二）贪图享受，吃喝玩乐盛行。有的基层干部打着“吃了喝了不算犯错”的口号，无视群众疾苦，贪图享乐，公款大吃大喝。特别令人痛心的是在一些无任何集体企业，经济基础薄弱的村组，招待费数额也高得惊人；二是有的以“干部工资低，工作辛苦”为由，违反财经纪律，巧立名目，滥发各类补贴。在干部得实惠的同时，党的为人民服务宗旨变成一句空话，干部与尚未富起来的广大群众的隔阂越来越深；三是公款消费使行政经费呈跳跃式增长势头。有的乡镇、单位领导竞相攀比配备专车，购车经费、汽油费、维修费成为行政性经费支出中一大项目，公款旅游则从国内到国外，一些干部在外吃喝玩乐也用公款报销。如今年我们查处一个案例就是领导干部利用职务上的便利，借接待相关单位人员，贪污单位小金库中公款2万元，用于个人吃喝玩乐，对国家扶贫款采用虚假票据套取后，放入单位小金库中，将其中63万元用于支付单位、个人非正常支出和非法占有。

(三)以权谋私，贪污、挥霍、挪用公款。“别拿豆包不当干粮，别拿村长不当干部”，这是著名相声演员冯巩在相声里说的。在国家行政编制里面，“村官”并不是公务员，不是真正意义上的“官”。但正如那台词里说的“别拿村长不当干部”。近年来村干部以权谋私，贪污挪用的事时有发生，这类问题是引发农村信访和集体越级上访的重要导火索。有的基层干部利用职权将本应由个人支付的费用在村集体报销；有的村干部为谋求政绩，逢年过节“打点”上级部门或上级领导购买的礼品一概用公款报销；有的采取收入不入账或少记账，直接将公款据为己有或为日后随意动用公款提供方便；有的巧立名目、扩大支出、开假票据、重复报销、白条入账，侵吞村集体资财；有的倚仗职权在农村建房、计划生育、土地承包等方面以权谋私，侵犯集体利益。特别在一些涉及到土地征用、拆迁、重点项目的乡镇、村社，违纪人员一般是村里或单位的“一把手”，这些人“慷村里人之慨”，利用职权，以权谋私。如宁夏区纪检监察机关2010共查处乡镇、村党员干部违纪违法案件101起，处理123人。纠正贪污、挪用、截留、骗取农村教育经费、农村合作医疗基金、违法违规征占农村土地、违法调整收回承包地、强迫流转承包地等 损害农民利益行为53起，涉及金额105.32万元。

二、腐败存在的原因

导致农村基层组织及乡村干部违纪违法的发生，究其原因，主要表现在以下几个方面：

（一）干部队伍素质偏低。一是农村基层干部年龄偏大，文化水平偏低，法纪知识匮乏，由于文化水平低，加之平时对国家的法律法规和党的方针政策、党纪条规不学习、不研究、不认真领会贯彻，不懂法、不守法。造成既抓不好村务管理，又理不好村级财务，只能被动地应付一些事务性工作的局面；二是宗族观念比较重，“村官”都是从土生土长的农民中选出来的，本来受教育程度有限。再加上农村宗族势力比较严重，有人一上任就热衷于搞特殊化、特权化，做事武断、霸道，考虑自己的地位、权威和利益较多，思想动机不纯。

（二）财务制度不够规范。在一些地方，村级财务制度不规范，会计出纳不分家，账钱权村支书记一人独揽，权力高度集中，收支随便，监督制约机制不健全，财务从不向群众公开，财务管理严重失控。一是违反规定，村级财务由村支部书记抓，形成一人说了算的局面。二是村会计账中“白条子”泛滥。在农村，有的买卖双方都没有正式的发票。因此白条子在村会计账目中成了正式发票的代名词，直接导致了财经管理混乱，真假难辨，村务透明度不高。在我们近十年查处的案件中，村干部利用职务之便，采取收入不入帐、白条子顶等方式贪污、侵占、挪用集体资金的案件4例。

（三）监督机制不够完善。一是群众监督，缺乏实际操作性。村务公开、政务公开已经搞了好多年，经验也层出不穷，各地也出 现了许多好的作法。如村级财务实行定期公开，村里重大项目或开支由村民理财小组商量讨论，村级财务实行村账乡管等等。但公开中却存在着透明度不够，暗箱操作以及“少公开”、“假公开”和不愿、不敢公开的现象。对群众反映的热点、难点问题采取回避、推诿的态度，该公开需要公开的不公开。正如一些村民说：“村务公开是不错，可是到了村里就成了能公开的公开，不便公开的，他就不公开，尤其是财务，只有村干部们才真正知道底细”。不少村务公开栏只是一种应付上级检查的摆设，每年一度的财务清理也只是走走过场而已，搞搞形式，制度也是墙上挂挂而已。有些地方政务、村务公开栏内容常年不换，审批资金手续不健全，群众意见很大。更有些村干部抱着“手中有权，不捞白不捞”的想法让他们能占则占、能捞则捞。有人甚至认为集体财务的钱就是自己管的钱，想怎么花就怎么花，想怎么拿就怎么拿。二是上级监督，不够到位。上级由于工作繁忙，多数注重事务性地布臵工作，缺少经常性地开展对“村官”的谈心、谈话活动。村支书或村主任，有的地方实行任命，有的实行公开选举。之所以能竞上村干部这个岗位，一般来说是地方上经济实力比较强或是家族势力比较强的人，从某种程度上是领导的得力助手。只要放开手去干，工作上即便有点失误，也是“情有可原”，上级注重的只是结果。基层工作本身就难搞，有些地方甚至使用一些在当地有一定势力，品德虽然有欠口碑，但能“镇”得住当地百姓的这种人。这样无形放纵了某些行为不端“村官”们膨胀的野心，使之处于无人监督的状态，任其所为。

（四）滥用职权责权不分。有些地方村委和党委权力不分，互相插手，有些地方，农村干部法律意识淡薄，个别村党支部书记，村长视生效合同为儿戏，随意变更或终止，在发包上偏亲向友，一些重大事项，不经过民主协商，由村干部某一人决定，不能实现真正的村民自治，对大多数村民而言，行使他们的权利，只是一句空话。再加上作为最基层的党组织，直接面对的是群众，针尖大的事、芝麻小的事都需要他们去解决，群众自觉不自觉地仰视，引起这些“村官”们思想上修德律己的严重缺失，把自己看成一方“神圣”，或认为“山高皇帝远”，我就是“土皇帝”，谁也管不着。

三、防治对策

基础不牢，地动山摇，农村社会稳定是人民群众的共同心愿，是改革发展的重要前提，直接关系到我们整个国家改革、发展、稳定的大局。没有农村经济的发展，就没有整个国民经济的发展；没有农村的稳定，就没有整个社会的稳定。农村基层干部腐败的产生和存在，不但严重影响了社会稳定，也影响了农村经济的健康发展。要建设有中国特色社会主义新农村，营造和谐稳定的社会环境，农民安居乐业，应切实改进党的作风，着力加强反腐倡廉建设，切实抓好农村基层干部腐败的防控。

（一）配好班子，提高干部整体素质。各级党委、政府要进一步加强对农村基层党员干部的教育、监督和管理，加强农村基层组织建设。一是配好班子强素质，要根据农村新形势工作的特点，有针对性地举办各类培训班，着力提高村级班子干部的整体素质，积极拓宽用人渠道，选出组织和村民比较满意的“两委”班子，着力解决干部廉洁从政方面存在的问题。加强学习提高自身素质，只有具备较高的理论素养和水平，才可能知大局，懂大势，把握发展规律，具有较强的洞察力，才可能政治上坚定，更加自觉地贯彻落实 党的基本路线和基本纲领。二是加强思想教育，利用农村农闲时候进行冬训班培训，通过廉政文化进农村等活动，让积极的文化阵地占领农村，引导他们树立正确的世界观、人生观、权力观、荣辱观和政绩观，提高廉洁自律、拒腐防变的能力，从思想源头上遏止腐败动机的产生。使之能真正成为党和政府在基层的代表，有全心全意为人民服务的思想意识，真正做到权为民所用，情为民所系，利为民所谋，从群众利益出发，一切为群众着想，自觉接受群众的监督，积极主动创造一种让群众和社会监督的氛围。

（二）加强监督，增加权力透明度。进一步加大“三务公开”力度，在村级中把群众关心的财务、宅基地审批、计划生育、发展党员、专项资金使用问题，严格按照公开要求进行公开；充分发扬民主，建立健全村民代表制度和村民代表议事制度，同时推行村民代表质询制度，进一步加大老百姓对村级事务的知情权、决策权、监督权和管理权；发挥好村级财务“双代管”制度，把村集体的钱和帐由乡（镇）真正管起来，使“村官”们欲“腐”不能。新型农村合作医疗基金、农村义务教育经费保障资金、农村最低生活保障资金的管理使用、发放以及各项扶持政策的落实，都成为今后农村基层加强监督检查的重点。另外畅通监督渠道，扩大监督参与面，也是加强监督的一个重要方面。我县开通了榆中廉政网，特别是设立了“书记信箱”，群众可以通过这个便捷途径向纪委书记进行举报。网上“信访举报”为群众投诉架起了便利、高效的快车道。

（三）完善制度，构建惩防体系。要抓好制度配套建设，当前特别要抓好三项制度的完善和落实。一是完善党务公开、村务公开制度。将群众关心的热点、焦点问题在公开栏内全部公开。二是强 化民主理财制度。民主理财小组要切实履行职责，并将理财情况张榜公布，增加群众的信任度。三是坚持经济责任审计制度。村干部任期内要由镇组织经济责任审计，重点审计经济工作目标完成情况，集体资产保值增值情况，村财务收支情况，审计结果要向村民公开，发现问题，限期整改。四是坚持村干部勤廉双述考评机制。进一步加强对基层干部的监督和管理，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，充分发挥村干部在建设社会主义新农村中的重要作用。使他们真正成为群众致富的带头人和“领头羊”。

（四）有惩必惩，充分履行职能。查办案件是惩治预防职务腐败的重要手段。对于那些严重影响农村经济社会发展以及损害老百姓利益的违纪违法行为，一定要坚持查处，决不姑息，才能遏制腐败现象和不正之风滋生蔓延。一是要把握办案重点，突破一批有影响的大案要案，要把经济类的案件列为重点，把党员干部贪污贿赂挪用挥霍公款案件列为重点，把妨碍农村经济发展和损害群众利益的案件列为重点。二是认真查找案件线索，拓宽案源渠道，针对作案复杂隐蔽化，要通过各种渠道，采取有效办法，主动出击，积极查找案件线索，将查案工作和执法监察、专项治理工作结合起来。三是充分发挥发挥办案的治本功能，增强办案的综合效果，要通过查办案件，及时发现掌握发案单位制度和管理上存在的漏洞，提出完善制度的意见和建议，针对办案中发现的苗头性、倾向性问题及时制定相关规范措施加以防范。四是充分发挥组织协调作用，加强与司法机关和行政执法机关的协调，发挥协同办案的优势，不断提高查办案件的实际效果。