商业银行小企业会议纪要

第一篇：商业银行小企业会议纪要

会 议 纪 要

会议时间：2013年3月25日-2013年4月1日 会议地点：北京大唐诚信国际企业管理有限公司 主 持 人：北京大唐诚信国际企业管理有限公司祁娜 参会人员：营业部小企业金融服务中心全体人员及**银行业务条线相关人员（12人）

记 录 人：**

会议议题：关于**营业部小企业三年发展规划会议 会议目的：

为贯彻总行确定的小微金融业务优先发展战略，落实董事长在2013年小企业条线会议上提出的“定规划、敢创新、管存量、做特色”十二字指导方针要求，确保我行小企业务健康、可持续发展，根据营业部经营工作会议精神，始终“坚持战略转型，提升管理能力和服务水平，坚定不移地走差异化、特色化发展道路”，以“2013年经营工作要继续坚持创新发展，以小微金融服务为重点，以打造社区银行品牌为目标，实现经营转型；继续坚持调整提升战略，加强资本管理，加强计划管理，加强风险管理，提高市场竞争能力”为指导，不断推动小企业营销工作提速，全面夯实基础管理，努力提升**小企业金融服务品牌，特邀请北京大唐诚信企业管理有限公司协助举办此次会议。会议内容：

会议共分六点内容：

一、区域经济整体情况及小微企业发展情况

二、规划重点。结合长春地区中小企业具体特点和发展中面临的问题，从区域经济整体情况及小微企业发展情况；小企业信贷工厂未来营销规划;单体客户未来营销规划;同业竞争策略规划;未来三年营业部小企业发展目标等方面制定本规划。

三、营销策略规划。

（一）客户策略从分散式客户营销向集群式客户营销转变

（二）产品策略从传统业务品种竞争向创新业务产品竞争转变

（三）渠道策略从传统的关系营销向品牌服务营销转变

（四）营销策略从传统的个人关系营销向团队集中营销转化

四、小企业信贷工厂未来营销规划

(一)服务核心客户，为其上下游客户制定融资方案(二)营销专业市场（商场）内业户，为其制定“1+N”金融服务方案

（三）农户直补贷款

(四)搭建金融服务平台，开展“万民创业”小额贷款业务

（五）深化与政府部门、商会（协会）等社会团体的合作、做好精准营销工作

五、同业竞争策略规划

六、未来发展目标

未来三年的主要发展战略包括：重点依托长春区域发达行业，同时介入汽车电子、生物医药、新能源、电力、教育、文化、旅游等吉林省支柱产业核心企业的上下游企业，开发专业集中市场和产业集聚区，借助当地政府对我行的支持，广泛发挥我行的资源优势、以金融产品为依托，以支持重点行业及其上下游客户为主线，带动我行资产业务、负债业务同步、快速发展。会议费用：

场地费：17,800.00元 宣传费：2,200.00元 住宿费：10,800.00元 餐 费：5,200.00元 资料费：2,800.00元 备 品：1,200.00元 大写合计：肆万元整 小写合计：￥40,000.00

2013年4月3日

第二篇：商业银行发展中小企业信贷业务的建议

商业银行发展中小企业信贷业务的建议

2010-10-20 16:34:26

[摘要]中小企业的自身特点，银行自身经营考虑，以及社会信用体系不健全和缺乏完善的信用担保体系，是中小企业贷款难的根源所在。对于商业银行而言，应根据中小企业“小、快、灵”的经营特点，积极发展中小企业信贷业务，培育新的业务增长点。一是创新经营管理体制，设置中小企业专门管理机构；二是创新调查方式，合理有效地评估风险；三是加强贷后管理和风险监控；四是丰富信贷产品，满足中小企业产品需求。

（中经评论·北京）

一、商业银行中小企业信贷业务发展缓慢的原因

首先，这是由中小企业自身的特点决定的。一是中小企业大多资产和经营规模小，易受经济周期波动影响，抗风险能力弱。据统计，全国每年新注册民营企业15万家，而有10万家又会因各种原因注销，其平均寿命仅2.9年。对以安全性、稳定性、盈利性为经营目的的银行而言，为减少风险，回避中小企业贷款是必然的。二是中小企业自身管理不规范，企业信息不透明，银行无法及时有效了解企业经营状况。中小企业的财务管理和信息披露缺乏真实性、可靠性和完整性，银行在取得企业信息的博弈中处于不利地位。三是中小企业贷款缺少足值有效的担保。中小企业普遍固定资产少，抵押品不足，难以取得银行贷款。四是中小企业自我信用约束力不强，这也影响了银行支持中小企业融资的积极性。

其次，银行方面也有其出于经营方面的考虑。一是中小企业贷款经营管理成本高。相比大企业贷款，银行经营中小企业贷款的单位经营成本大大增加。二是银企之间信息不对称。中小企业信息不透明，银行在贷款调查、审批时需要付出更多的时间和精力。三是适合中小企业的信贷产品较少。商业银行在以足值有效担保防范风险的前提下，既能有效防范风险，又能在现有条件下为中小企业提供贷款的信贷品种十分缺乏。

最后，社会信用体系不健全，缺乏完善的信用担保体系也是中小企业贷款难的重要原因。

二、对商业银行开展中小企业信贷业务的建议

作为资金供给方的商业银行，应根据中小企业“小、快、灵”的经营特点，积极发展中小企业信贷业务，培育新的业务增长点。

创新经营管理体制，设置中小企业专门管理机构。实行中小企业信贷业务专业化管理，并坚持可持续发展、风险可控、成本与效益相匹配的原则，负责中小企业信贷市场准入、征信管理标准与信用评定标准的制定、授信调查、信贷审查、风险评估和管理等，通过专营机构的设置实现专人专业化管理，以促进中小企业信贷业务的发展。

创新调查方式，合理有效地评估风险。由于中小企业财务信息不透明，在进行企业信贷调查时，可增加非财务指标的调查，通过对企业非财务因素、贷款用途、担保能力的全面调查，对企业信贷风险进行综合评价。如“三品、三表”调查，“三品”调查包括对企业实际控制人和主要经营者人品的调查，对产品产供销情况的调查，对抵押品价值及变现能力的调查；“三表”调查包括对企业用水、用电和税务报表的调查，以推测企业生产经营情况的真实性。

对中小企业贷款实行授权审批，规范审批标准，以适应中小企业信贷需求“少、快、频”的特点。

加强贷后管理和风险监控。第一，加大对企业法人道德风险的管理。第二，坚持定期查库查账和财务分析制度，确保第一还款来源的稳定性。第三，做好信贷服务。发挥银行系统优势，及时为企业提供购销信息、资金结算等服务；促进企业购销衔接，加快企业资金周转；要当好企业的参谋助手，督促企业规范运作，积极防御财务风险和经营风险，增强企业的偿债能力、资金营运能力和盈利能力。第四，通过人民银行征信系统查询客户的贷款及担保记录，及时发现客户的不良信用行为。

丰富信贷产品，满足中小企业产品需求。商业银行可根据中小企业信贷需求，进一步贴近市场、贴近客户，为中小企业设计还款期限灵活、担保方式多样的信贷产品，并建立完善的风险控制机制。

建立银企信息沟通机制，要求和帮助中小企业提高规范管理和信息透明度，使银行能及时知悉企业高级管理人员的异常变动情况和真实的财务状况，及时分析企业是否存在风险。

加强信贷队伍建设，提高服务水平和效率。一是要以人为本地抓好队伍建设，二是要建立和完善奖励激励机制，三是要建立定期培训机制。

（《中国金融》，2010年第18期，中央财经大学中国金融发展研究院，王珏帅）

第三篇：商业银行异地分行小企业客户经理选拔试卷

ⅩⅩ市商业银行ⅩⅩ年异地分行小企业客户经理选拔考试

ⅩⅩ市商业银行异地分行小企业客户经理

选拔试卷

第 1页，共 13页

ⅩⅩ市商业银行ⅩⅩ年异地分行小企业客户经理选拔考试

一、填空题：（20空*1分=20分）

1、《ⅩⅩ市商业银行小企业授信业务流程》本行小企业授信对象限定各类小型企业、其他从事经营活动的法人组织、（），以及对上述经营主体行使控制权的自然人。

2、《公司法》中公司可以设立子公司，子公司具有（），依法独立承担民事责任。

3、《银行开展小企业授信工作指导意见》银行应根据小企业融资主体、融资额度、融资期限、（）等要素的不同，提供不同的产品组合服务。

4、《担保法》中学校、（）、（）等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。

5、《物权法》中规定担保合同被确认无效后，（）人、（）人、()人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的民事责任。

6、《商业银行法》中商业银行经（）批准，可以经营结汇、售汇业务。

7、《公司法》中本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的（）和股份有限公司。

8、《ⅩⅩ市商业银行授信风险责任追究办法》中本办法所称不良资产是指按本行《贷款风险五级分类实施细则》的规定划分为（）、可疑、损失的各类授信资产。

9、《ⅩⅩ市商业银行授信风险责任追究办法》中责任行为可划分为（）、()和一般责任行为三种类型。

10、《商业银行法》第三十五条商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、（）等情况进严格审查。

11、《ⅩⅩ市商业银行小企业授信业务流程》贷款人受托支付是指本行根据借款人提交的（）、证明用途的材料和支付委托，将贷款资金通过（）账户支付给符合约定用途的借款人交易对象。

12、《担保法》中保证担保的范围包括（）及（）、（）、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。

13、《ⅩⅩ市商业银行小企业授信业务流程》受理小企业授信业务的问责遵循：独立自主受理业务和谁受理、（）的原则。这里的“谁”指的是受理业务的小企业客户经理。

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二、单选题：（20题*1分=20分）

1、《ⅩⅩ市商业银行小企业授信业务流程》小企业授信对象限定各类小型企业、其他从事经营活动的法人组织、个体工商户，以及对上述经营主体行使（）。

A 管辖权的自然人 B控制权的自然人 C 法人 D 自然人

2、《ⅩⅩ市商业银行小企业授信业务流程》小企业授信业务全面接受（）的监督检查。

A 授信审批部 B 合规部.C 资产保全部 D 风险管理部

3、《ⅩⅩ市商业银行小企业授信业务流程》对于仓单质押、应收款质押、经营权质押、股权质押以及机器设备等动产抵、质押担保方式本着()的原则.A风险可控、操作可行 B 易于变现 C 效益最大化 D 市场评价

4、小企业客户经理在授信到期前()天，可以选择书面或传真、电话等非现场方式提示客户准备履约还款。

A 20 B 25 C 15 D 10

5、小企业授信业务流程中对分期还款授信，未按约定日期归还部分本金的，未还部分自约定还款日()起，计收逾期利息。

A 次日 B 次月 C 次年 D 下一季度

6、小企业授信业务发放后的管理由（）全权负责，遇有风险因素，及时书面报告小企业业务部授信审批部负责此笔业务的贷审员。

A 借款人 B 申请人 C 小企业客户经理 D 协办人

7、()客户的授后检查，每1个月进行一次现场检查，到期

第 3页，共 13页 ⅩⅩ市商业银行ⅩⅩ年异地分行小企业客户经理选拔考试

前最后一次现场检查可以代替再次授信的贷前调查

A 关注类 B 次级类 C 可疑类 D 损失类

8、对授信资金()的检查应列为小企业授后管理的首要工作。

A 用途 B 账户 C 使用方式 D 结算方式

9、《物权法》中下列财产不得抵押：()A 土地所有权； B 建筑物和其他土地附着物； C 建设用地使用权； D 正在建造的建筑物、船舶、航空器；

10、《公司法》中一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币（）。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。

A 50万元 B 5万元 C 3万元 D 10万元

11、权利质权的标的可以是（）。A支票、存款单、名誉权、专利权 B 商标权、仓单、债券、荣誉权 C汇票、提单、本票、继承权 D 债权、汇票、存款单、股票

12、债务人将合同的义务全部或者部分转移给第三人的，应当经（）同意。

A.合同的登记机关 B.合同的公证机关 C.债权人 D合同的批准机关

13、《物权法》中甲在某公司购进货物一批，因所带现金不够支付，征得公司同意将轿车一台留下，约定交清货款后取回车辆，则公司对车辆享有（）

A 处分权 B．抵押权 C．质押权 D．留置权

14、《ⅩⅩ市商业银行授信风险责任追究办法》中不是调查环节授信人员责任行为：()A与他人勾结、制造假象，骗取银行授信。

第 4页，共 13页 ⅩⅩ市商业银行ⅩⅩ年异地分行小企业客户经理选拔考试

B对明显违法违规的业务，仍然签署同意意见

C 违反程序规定，对关系人授信条件优于其他客户同类条件。D 未严格按照规定内容和程序审查业务，审查结果存在严重缺陷。

15、保证担保:企业担保的经营状况()借款人的，为具备担保能力，反之则为担保能力不足。

A、小于或大于 B、等于或劣于 C、好于或劣于 D、等于或优于

16、《担保法》中定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的（）。

A、20%

B、10%

C、15% D、25%

17、《担保法》中抵押人所担保的债权（）其抵押物的价值。A、可以超出 B、部分超出 C、不得超出 D、特别约定的除外

18、《担保法》中不能办理抵押物登记的部门如下：()A、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为县级以上地方人民政 府规定的部门；

B、以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；

C、以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；

D、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；

19、《小企业授信业务流程》中规定如借款人申请的支付对象与《贷款用途传递单》不相符，均需由()重新审核，并重新出具《贷款用途传递单》。

A、小企业业务部授信审批部 B、小企业业务部风险管理部 C、小企业业务部贷审员 D、小企业业务部

20、《担保法》规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间

第 5页，共 13页 ⅩⅩ市商业银行ⅩⅩ年异地分行小企业客户经理选拔考试 的，保证期间为主债务履行期届满之日起（）。

A、12个月； B、3个月； C、6个月； D、24个月

三、多选题：（5题*1分=5）

1、抵（质）押担保的授信，需提供如下资料()A、抵（质）押物权属证明文件； B、抵（质）押物权属查询文件

C、权属人及共有人签署的同意抵（质）押的书面文件

D、权属人及共有人当面签署的同意抵（质）押的书面文件。

2、《小企业客户经理应根据《小企业授信业务审批单》要求设定贷款资金支付方式，分为()和()两种

A、贷款人受托支付 B、贷款人限制支行 C、借款人指定支付 D、借款人自主支付

3、《担保法》中下列权利可以质押：（）

A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；

B、依法可以转让的股份、股票；

C、依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；

D、依法可以质押的其他权利。

4、信贷担保的范围主要包括（）。

A、信贷业务的本金 B、信贷业务的利息 C、信贷业务的违约金 D、信贷业务的罚息

5、下列项目中，属于流动资产的项目包括（）。A、应收账款 B、短期投资 C、存货 D、预收账款

四、判断题：（10题*1分=10分）

1、小企业授信对象限定各类小型企业、其他从事经营活动的法人组织、个体工商户，以及对上述经营主体行使控制权的人（）

2、办理最高额抵押担保授信的，须在每次发放授信之后，由小企业客户经理查询确认抵押物未被设置保全、查封等他项权利。（）

第 6页，共 13页 ⅩⅩ市商业银行ⅩⅩ年异地分行小企业客户经理选拔考试

3、授后管理业务问责遵循：追溯风险成因和授后管理中不作为的原则。（）

4、对授信资金账户的检查应列为小企业授后管理的首要工作。（）

5、因贷前调查资料严重不实误导产生的风险结果，由小企业客户经理负责。（）

6、《公司法》股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地所用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资（）

7、《公司法》子公司不具有法人资格，分公司具有法人资格（）

8、《物权法》以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押（）

9、为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。（）

10、小企业授信实行持证上岗制度，从事信贷营销管理职责的的小企业客户经理均需经授信审批部考试合格后上岗（）

五、简答题：（3题*5分=15分）

1、《小企业授信业务指导意见》列举不正常的小企业的基本特征？

2、授信后现场检查与非现场检查的内容包括哪些？

3、《授信风险责任追究办法（试行）》调查环节授信人员责任行为有哪些？

六、论述题：（3题*10分=30分）

1、小企业授信业务流程中风险防控关键点在哪几个方面？

2、请你对小企业客户经理在日常工作中所涉及的内容及授信工作流程做简要介绍？

3、请你谈谈做为一名小企业客户经理应具备什么样的素质？你认为自己在实际工作中要着重加强哪方面的知识内容？

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第四篇：商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)2006

商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）

（银监发„2006‟69号 2006年9月26日）

第一章 总 则

第一条 为进一步完善商业银行小企业授信工作机制，规范小企业授信管理，明确授信工作尽职要求，促进小企业授信业务可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》等法律法规和相关规定，制定本指引。

第二条 小企业授信工作尽职是指商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等各项授信业务活动的工作人员履行了本指引规定的最基本的尽职要求。对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。

第三条 商业银行应制定小企业授信政策，建立决策机制、管理信息系统和业务操作流程，并及时进行评估和完善。

第四条 商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行差别化授信管理。

（一）应注重实地调查和信息收集，了解和掌握客户经营动态和资信状况。

（二）应在控制风险的前提下，合理设定对小企业授信的审批权限，简化审批流程，提高审批效率。

（三）应建立风险定价机制，对不同小企业或不同授信实行差别定价，并随风险变化及时调整。

（四）应对小企业授信业务单独核算。

（五）应建立激励约束机制，将小企业信贷人员的收入与业务量、贷款风险、贷款收益等指标挂钩。

（六）应积极开展产品创新，推出符合小企业需求的授信产品和金融服务。

（七）应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。

第五条 商业银行应建立小企业授信管理部门和专业队伍。小企业授信业务应实行客户经理制，坚持双人进行业务调查。

第六条 商业银行应鼓励客户经理在商业银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提高效率，监督贷款的使用情况。

第七条 商业银行应加强对小企业授信工作人员的培训，使其更新理念，掌握小企业授信业务特点和风险控制方法，提高营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉小企业授信工作职责和尽职要求，逐步形成良好的小企业信贷文化。

第八条 商业银行小企业授信工作人员及授信工作尽职评价人员应遵循客观、公正、诚信原则，独立履行职责，不受人为的外部因素干扰。小企业授信工作人员应在授信业务活动中声明是否为授信申请人的关系人。

第九条 商业银行应加强小企业授信档案管理，对银企双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施进行客观、全面的记录并存档。

第十条 商业银行应建立小企业授信工作尽职评价制度及相应的问责与免责制度，明确规定各授信部门、岗位的职责和尽职要求，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对有关责任人进行处理。

第二章 授信调查尽职要求

第十一条 商业银行应根据本行发展战略和小企业业务特点，细分市场，研究各类目标客户群的经营规律和风险特征，明确客户的基本准入条件。

第十二条 客户经理应根据授信种类收集客户基本信息，包括客户身份证明、授信主体资格、财务信息等，具体参见《附录》中的“客户基本信息提示”。

第十三条 客户经理应关注并收集客户的非财务信息，包括业主或主要股东个人信息及家庭资信情况、企业经营管理、技术、行业状况及市场前景等，具体参见《附录》中的“非财务信息提示”。

第十四条 客户经理应对客户提供的资料以及所收集信息的合法性、真实性进行核实,核实的过程和结果应予以记载。核实应以实地调查为主。信息收集与核实可同时进行。

第十五条 客户经理应根据调查核实的信息，编制有关小企业或其业主或主要股东的资产负债表和现金流量表，作为分析客户财务状况和偿还能力的主要依据。

第十六条 客户经理应根据核实、分析结果，出具书面调查报告。调查报告应对客户借款事由、还款能力、现金流量、业主或主要股东个人信用情况进行分析，并对授信品种、金额、用途、利率、服务收费、期限、偿还方式、担保条件等提出建议。

调查报告内容还须包含对银监会等相关征信系统中有关小企业及其业主或主要股东个人的查询情况。

撰写调查报告应遵循适用、精炼和标准化，在90天内向同一客户多次授信时，经确认客户资信未发生实质性变化，原有调查报告在补充有关情况后继续有效。

客户经理应对调查报告中所含信息的真实性及调查结论负责。第十七条 商业银行可授予客户经理一定的授信权,经授信调查、核实后,两名客户经理可在权限内决定是否予以授信,并实行双签制。对微小企业的小额授信，客户经理可把客户生产经营货款回笼情况、缴纳各种税费情况、诚信记录等反映偿还能力和偿还意愿的基本信息作为授信与否的主要依据。

第十八条 发生影响客户履约能力的重大事项时，商业银行应实地调查核实，并在档案中予以记载。同时，授信工作人员应加强沟通，确保各方均能及时掌握相关信息。影响客户履约能力的重大事项包括：

（一）外部政策、经济环境发生重大变化；

（二）客户业主或主要股东或关联企业超能力对外担保,或抵(质)押物价值发生重大变化；

（三）客户业主或主要股东或关联企业财务状况发生重大变化；

（四）客户业主或主要股东或关联企业涉及诉讼；

（五）客户业主或主要股东或关联企业有重大违约行为；

（六）客户业主或主要股东，或关键管理人员，或技术人员发生变动；

（七）客户发生购并、重组或产权变更；

（八）其他。

第三章 授信审查尽职要求

第十九条 商业银行应根据不同客户、不同授信品种的风险特征，有针对性地制定授信审查要求。

对信誉良好的小企业客户实行相应的授信激励政策，可逐步提高授信金额、延长授信期限或提供其他授信优惠条件。

第二十条 授信审查人员应对授信材料的合规性、有效性和完整性进行审查。授信调查、授信审查环节可根据需要由不同人员同时进行。

第二十一条 授信审查人员应根据客户或其业主或主要股东个人的资产、负债、现金流状况等，对影响客户财务状况的各项主要因素进行分析评价。必要时可重新编制客户资产负债表和现金流量表。第二十二条 授信审查人员应对客户经营状况、资信情况、抵（质）押物或保证情况及其他非财务信息等进行分析评价，审查或验证授信金额、授信期限和授信用途的合理性。

第二十三条 授信审查人员应根据审查与分析结果，出具书面审查意见。经审查同意的授信业务，审查意见应明确授信品种、金额、用途、利率、服务收费、期限、偿还方式、担保条件、授信条件等内容，并提示授信潜在风险。

授信审查人员应对审查意见负责。

第二十四条 商业银行可授权授信审查人员一定的授信权,经授信调查、审查后,授信审查人员和客户经理可在权限内决定是否予以授信,并实行双签制。

第二十五条 发生影响客户履约能力的重大事项时，商业银行应及时重新进行授信审查。

第四章 授信审批尽职要求

第二十六条 商业银行应在风险可控的前提下，建立差别化的小企业授信、授权机制。授信审批应在授权范围内进行，不得超越权限审批授信。

第二十七条 商业银行应制定明确的小企业授信审批程序。授信审批应依据程序进行。

第二十八条 商业银行小企业授信不得用于国家政策、法律法规禁止或限制的行业、项目和产品。

第二十九条 对关系人申请的授信业务，授信审批人员应申请回避。

第三十条 授信审批人员应出具审批意见。经审批同意的授信业务，审批意见应明确授信品种、金额、用途、利率、服务收费、期限、偿还方式、担保条件、授信条件等内容。

授信审批人员应对审批意见负责。

第三十一条 商业银行应按授信审批意见实施授信。授信条件发生变更的，商业银行应及时重新审批或变更授信。授信条件未落实或发生变更未重新审批的，商业银行不得实施授信。

第三十二条 商业银行在实施授信业务时应签署相应的法律文件，确保法律文件的合法性、合规性、有效性、可行性。

第五章 授信后管理尽职要求

第三十三条 商业银行应制定专门的小企业授信后管理监测制度，结合授信偿还方式，实施有效的授信后管理。发生影响客户履约能力的重大事项时，应及时形成书面报告。

第三十四条 商业银行应严格按照监管部门的监管要求及本行风险管理制度，对已实施授信进行风险分类。

第三十五条 商业银行应动态监测，及时发现授信客户的潜在风险并进行风险预警提示，具体参见《附录》中的“预警信号风险提示”。第三十六条 商业银行应根据授信后监测结果和风险状况及时采取措施，调整风险分类结果，并视情况决定是否对授信进行调整，包括展期、缩减授信、要求借款人提前还款、终止授信等。

第三十七条 商业银行应设定科学、合理的小企业坏账容忍度；对出现逾期或欠息的授信要及时清收处置，对需用法律手段进行催收的授信，应指定专人管理。

第三十八条 商业银行应建立合理的小企业不良资产核销机制。对核销的损失类授信要做到“账销、案存、权在”。

第三十九条 商业银行应将客户违约信息及时录入本行信贷管理信息系统或在内部进行通报；应定期向银行业监管机构报告；应通过银行同业协会和新闻媒体，对恶意逃废银行债务的小企业予以通报、曝光、联合制裁。

第六章 授信工作尽职评价要求

第四十条 商业银行应建立授信工作尽职评价制度。根据本行小企业授信业务发展状况，配备相应的授信工作尽职评价人员。授信工作尽职评价人员应具备必要的授信专业知识。

第四十一条 商业银行须对授信业务流程的各个环节进行尽职评价，评价授信工作人员是否尽职，确定授信工作人员是否免责。评价可采取现场或非现场的方式进行。

授信工作尽职评价人员在评价中如发现重大违规行为，应立即报告。评价结束后应及时出具授信工作尽职评价报告。

第四十二条 商业银行对授信工作尽职评价人员发现的问题，应经过确认程序，责成相关授信部门或人员及时进行纠正。

第四十三条 商业银行应根据授信工作尽职评价人员的评价结果，对具有以下情节的授信工作人员依法、依规追究责任。

（一）进行虚假记载、误导性陈述或遗漏重大信息的；

（二）未对客户信息资料进行核实，对异常情况未作进一步调查的；

（三）隐瞒真实情况的，特别是隐瞒与借款人关系，或隐瞒借款人、担保人及其业主的不良信用记录等；

（四）未按照规定对抵（质）押物进行实地核查的；

（五）授信决策过程中超越权限、违反程序的；

（六）未按照规定实施授信后管理，致使授信风险未及时防范、控制的；

（七）发现授信客户发生重大变化和突发事件，未及时报告，未及时进行实地调查，未及时采取必要措施的；

（八）未将客户违约信息及时向银行业监管机构报告的；

（九）不配合授信工作尽职评价人员的工作或提供虚假信息，对授信尽职评价工作中发现的问题逾期不予纠正的；

（十）其他。

第四十四条 商业银行经检查监督和责任认定，有充分证据表明授信部门和授信工作人员按照有关法律、法规、规章和本指引以及商业银行相应的管理制度勤勉尽职地履行了职责，在授信出现风险时，应免除授信部门和相关授信工作人员的合规责任。

第七章 附 则

第四十五条 在中华人民共和国境内依法设立的商业银行开展的对小企业、个体工商户提供的授信工作适用本指引。其他银行业金融机构可参照执行。

第四十六条 商业银行应根据本指引制定实施细则，并报告中国银行业监督管理委员会或其派出机构。

第四十七条 本指引由中国银行业监督管理委员会负责解释。第四十八条 本指引自发布之日起实施。

附 录

一、客户基本信息提示

（一）营业执照、组织机构代码证书(副本及复印件)和年检证明；

（二）贷款卡、银行开户情况；

（三）客户业主或主要股东个人身份证明及必要的信息；

（四）能用于编制近两年或当期资产负债表、损益表、现金流量表的基本信息或已编制好的财务报表；

（五）客户业主或主要股东报告期存借款及对外担保情况；

（六）税务部门年检合格的税务登记证明和近一年税务部门纳税证明复印件；

（七）合同或章程（原件及复印件）；

（八）董事会成员和主要经营管理负责人、财务负责人、技术负责人名单和签字样本等；

（九）若为有限责任客户、合资合伙客户或承包、租赁客户，要求提供董事会或发包人同意申请授信业务的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；

（十）授信业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人授权委托书（原件）；

（十一）其他必要的资料（如海关等部门出具的相关文件等）。对于中长期授信，还须有各类合格、有效的相关批准文件，预计资金来源及使用情况、预计的资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划。

二、非财务信息提示

（一）客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员和技术人员人员的个人职业经历、受教育背景、品行、健康状况等；

（二）客户业主或主要股东个人及其家庭其他投资、资产负债及或有负债情况；

（三）客户业主或主要股东家庭成员情况、家庭居住情况，婚姻状况，家庭大致日常收入、生活开支情况；

（四）客户业主或主要股东个人资信情况，信贷登记咨询系统和个人征信系统信息；客户在工商、税务、海关等部门的信用记录情况；

（五）客户近一年的水电费或其他公用事业收费清单；

（六）客户近一年的设备运转和开工率；主要生产设备的技术水平；

（七）客户成品仓库的入库、出库情况；

（八）客户的纳税清单；

（九）客户的资产、职工人数、收入情况；

（十）客户近一年的现金流情况；

（十一）客户主要供应商和销售商情况；

（十二）其他情况。

三、预警信号风险提示

（一）与客户品质有关的信号

1.客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员和技术人员失踪或无法联系；

2.客户拒绝提供与信用审核有关的文件；

3.客户隐瞒重要信息或提供虚假信息，如隐瞒资产、债务或抵(质)押品真实情况；

4.客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以及折旧计提方式、存货计价方式等；

5.客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；

6.客户的竞争者、供应商或其他客户对授信客户的负面评价，以及媒体的负面报道；

7.客户改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行之间借新还旧；

8.客户频繁更换会计人员或主要管理人员； 9.客户卷入法律纠纷；

10.客户有破产和解或破产重整经历。

（二）小企业业主及主要股东个人的风险预警信息 1.有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为； 2.持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构；

3.被公众媒体披露的其他不端行为；

4.社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行为反映不良；

5.客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降。

（三）客户在银行账户变化的信号

1.客户在银行的存款不断减少或出现异常变化； 2.对授信的长期占用；

3.缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求； 4.短期授信和长期授信错配；

5.经常接到供货商查询核实存款情况的电话； 6.突然出现大额资金向新交易商转移。

（四）客户管理层或关键技术人员变化的信号 1.关键管理人员或技术人员行为异常； 2.财务计划和报告质量下降； 3.主要业务频繁变化；

4.对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策； 5.核心盈利业务削弱和偏离； 6.以往的合作伙伴不再与其合作； 7.不遵守授信承诺；

8.管理层能力不足或构成缺乏代表性；

9.缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议。

（五）业务运营环境变化的信号 1.存货异常变化；

2.工厂维护或设备管理落后； 3.主要业务发生变动；

4.缺乏操作控制、程序、质量控制等； 5.主要产品线上的供货商或客户流失； 6.水电费或其他公用事业收费的支出显著减少。

（六）财务状况变化信号

1.付息或还本拖延，经常申请延期支付，或申请实施新的授信，或不断透支；

2.申请实施授信支付其他银行的债务，授信抵押品情况恶化或再次用于抵押；

3.客户或其业主或其主要股东向其他企业或个人提供抵(质)押物担保或保证；

4.客户主要股东向其他人转让或拟转让股权； 5.客户财务比率指标恶化，包括：

（1）流动性比率如流动比率、速动比率等过低；

（2）杠杆比率如负债比率过高，经常用短期债务支付长期债务或作为长期资金使用；

（3）保障比率如利息保障倍数过低，现金流不足以支付利息；（4）获利能力比率如资产收益率、资本收益率等大幅下降。6.应收、应付项目发生异常变化；

7.支票收益人要求核实客户支票账户的余额； 8.定期存款余额减少；

9.授信需求增加，短期债务超常增加； 10.客户自身的配套资金不到位或不充足； 11.其他银行提高对同一客户的利率；

12.客户申请无抵（质）押授信产品或申请特殊还款方式； 13.银行无法控制抵押品和质押权；

14.客户无形资产占比过高或者无形资产估价过高； 15.客户或有负债大幅增加； 16.客户关联交易增多。

（七）客户履约能力变化信号 1.客户现金流出现问题；

2.客户产品或服务的市场需求下降； 3.客户还款记录不正常或未按合同还款；

4.客户欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务； 5.客户弄虚作假（如伪造或涂改各种批准文件或相关业务凭证）； 6.客户主要业务或经营环境的重大变动。

银监会就商业银行小企业授信工作尽职指引答问

中央政府门户网站 www.xiexiebang.com

2006年10月09日源：银监会网站

【字体：大 中 小】

中国银监会有关负责人就

《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》

答记者问

来

近日，中国银监会发布《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）（以下简称《指引》），银监会有关负责人就此接受了记者采访。

问：制定《指引》的政策背景是什么？

答：2005年，银监会积极贯彻落实国务院《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》，在广泛吸收和借鉴国内外成功经验的基础上制定了《银行开展小企业贷款业务指导意见》（以下简称《指导意见》）。《指导意见》颁布一年来，各家银行业金融机构积极探索，克服困难，着力进行体制和机制创新，大力开发小企业贷款的新产品和新模式，在建立和完善小企业贷款的“六项机制”方面出现了一些可喜的转变：部分银行建立了专门的小企业贷款审贷和管理队伍，或成立小企业经营事业部（SBU），设计“打分卡”，简化小企业贷款业务审批流程，提高效率，满足小企业贷款“短平快”的特点；相当一批银行在贷款风险定价机制方面进行了积极探索；一些银行建立了专门的激励约束机制；不少银行建立了小企业贷款违约信息登记制度，加大对违约信息的通报和披露力度。

目前，解决小企业融资难问题已成为银行业金融机构的共识，但推进小企业金融服务是一项长期、复杂和艰巨的工作，更是一项系统性工程，目前尚处于起步阶段，还面临着一系列的困难和问题，如，尚未建立针对小企业贷款的差别化监管措施，目前的监管考核制度特别是不良资产问责考核制度、授信工作尽职要求主要适用于大中企业或集团客户，不能适应改进小企业金融服务的要求。为此，必须为小企业授信业务创造良好的制度环境，推进银行业金融机构小企业贷款业务。

问：制定《指引》的指导思想是什么?

答：《指引》从小企业授信工作实际出发，遵循《指导意见》和“六项机制”的基本要求，以授信工作流程为链条，力求减少对大中型企业授信工作共性问题的重复，力争强调、突出小企业授信工作的差异性，体现小企业授信问责和免责的特殊性。

制定《指引》的主要目的有三个方面：一是持续落实《指导意见》和“六项机制”。明确商业银行对小企业授信工作尽职规定，引导商业银行进一步贯彻落实《指导意见》和“六项机制”（即贷款风险定价、独立核算、贷款审批、激励约束、人员培训、违约信息通报），转变经营理念、创新体制机制、提高风险管理能力，为小企业提供更好的金融服务。二是构建独特的小企业信贷文化。小企业具有抗风险能力弱，财务信息不全，融资渠道单一，担保能力不足，资金需求急、频、小等特点，如果银行以大中企业的营销手段拓展小企业授信业务，势必导致成本过高，影响积极性。《指引》通过设定小企业授信业务的基本要求，引导商业银行通过贷款流程改造和差别化授信管理，打造小企业授信工作平台。三是促进小企业授信业务可持续发展。《指引》通过促进商业银行完善小企业授信业务工作机制，规范授信管理，明确尽职工作的最低要求，合理界定免责范围，严格控制道德风险，引导商业银行在风险可控的前提下，积极、理性地拓展小企业授信业务，并通过有条件免责的方式，消除商业银行及信贷人员的顾虑，从根本上促进小企业授信业务的可持续发展。

《指引》以建立与小企业授信业务相适应的信贷文化为出发点，研究符合小企业信贷流程特点的授信尽职工作要求，尽可能体现前瞻性、专业性、可行性和合规性。一是前瞻性。《指引》着眼于小企业蓬勃发展的前景，在授信要求上体现合理压缩信贷层次、适当简化程序的导向，对现有的制度框架有所突破，以构建小企业独特的信贷文化，适应小企业多样化的需求。二是专业性。《指引》意在建立并完善专业化的小企业授信工作机制，在客户经理队伍、业务受理与调查、授信分析与评价、信用评级、授信决策、授信尽职评价等方面均突出了差别化和专业化。三是可行性。《指引》充分考虑小企业风险特征，突出各项条款的可操作性。原则上只界定开展小企业授信业务的最低尽职要求，为商业银行留出一定的操作空间。四是合规性。《指引》考虑了有关监管规定及商业银行的通行做法，依然充分体现合规性要求。

问：《指引》主要包括哪些内容？适用范围是什么？

答：《指引》共分7章48条，基本覆盖了小企业授信业务的整个流程的各个环节，对商业银行从事小企业授信业务调查、授信审查、授信审批、授信后管理等四个方面的尽职要求作出了规定，对尽职调查和问责要求提出了明确要求。此外，针对授信过程的不同环节的主要风险点，《指引》还编制了《附录》，列出了近百条风险提示内容，包括: 客户基本信息提示、非财务信息提示、预警信号风险提示等三个方面的内容。

从适用的机构讲，《指引》适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行。其他银行业金融机构可参照执行；从适用的业务范围讲，《指引》适用于商业银行对小企业、个体工商户提供的所有表内外授信业务；从适用的人员讲，商业银行所有参与小企业授信调查、授信审查、授信审批、授信后管理的人员，以及对小企业授信工作人员的尽职情况进行独立调查的授信工作尽职调查人员都要根据《指引》的规定履行相应的职责。

问：《指引》中“小企业”的划分标准是什么？为什么不提“中小企业”？

答：《指引》中的小企业泛指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户，并明确小企业的划分标准参照原国家经贸委、国家统计局以及国有资产管理部门的有关规定执行。

通常人们从企业规模角度将中型和小型企业统称“中小企业”，而《指引》没有包含中型企业，是在现实经济中，中型企业与数量更为广大的小型企业相比，在贷款难问题上远没有后者那样存在着普遍性和复杂性。很多国家为促进小企业发展，都专门制定了政策甚至立法予以鼓励和支持。同时从授信管理角度看，中型企业授信管理比较接近于大型企业，小企业授信管理有其特殊的规律和要求。为了促进和指导各银行不断改善对小企业的授信工作，因此，《指引》专门对小企业授信工作尽职要求进行了规定。

问：《指引》与银监会2004年出台的《商业银行授信工作尽职指引》有何不同？

答：《指引》借鉴了银监会2004年7月出台的《商业银行授信工作尽职指引》（以下简称《授信指引》）的框架结构和部分条款内容，但力争适应小企业的授信特点，突出小企业授信工作的差异性、特殊性，探索有别于大中型企业授信的管理模式。与《授信尽职指引》相比，《指引》具有以下几个显著特点：一是简化微小企业授信环节。如要求对微小企业的小额授信，商业银行可视情况简化上述授信环节，适当扩大客户经理授权。二是建立灵活的授信机制。如要求应以客户为导向，建立灵活适用的授信工作机制，在授信金额、利率、期限等方面满足小企业灵活、多样的信贷需求。三是强调专业化经营。如要求商业银行应建立小企业授信管理部门和专业队伍。小企业授信业务应实行客户经理制，坚持进行双人业务调查。四是鼓励授信人员贴近客户。如要求商业银行应鼓励客户经理在商业银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以收集信息，提高效率，监督贷款的使用情况。五是注重非财务信息。如要求客户经理应关注并收集客户的非财务信息，包括业主或主要股东个人信息及家庭资信情况、企业经营管理、技术、行业状况及市场前景等，具体参见《附录》中的“非财务信息提示”。六是不过度依赖企业财务报表。如要求客户经理应根据调查核实的信息，编制有关小企业或其业主或主要股东的资产负债表和现金流量表，作为分析客户财务状况和偿还能力的主要依据。七是调查环节突出适用性。如要求撰写调查报告应遵循适用、精炼和标准化，在90天内向同一客户多次授信时，经确认客户资信未发生实质性变化，原有调查报告在补充有关情况后继续有效。八是突出简化流程。如规定商业银行可授予客户经理一定的授信权,经授信调查、核实后,两名客户经理可在权限内决定是否予以授信,并实行双签制。对微小企业的小额授信，客户经理可把客户生产经营货款回笼情况、缴纳各种税费情况、诚信记录等反映偿还能力和偿还意愿的基本信息作为授信与否的主要依据。九是强调培养客户的忠诚度。如规定对信誉良好的小企业客户实行相应的授信激励政策，可逐步提高授信金额、延长授信期限或提供其他授信优惠条件。十是不实行“零风险”考核。如要求商业银行应设定科学、合理的小企业坏账容忍度。十一是探索更为合理的不良资产处置机制。如要求商业银行应建立合理的小企业不良资产核销机制，对核销的损失类授信要做到“账销、案存、权在”。十二是不搞终身追究制。如规定商业银行经检查监督和责任认定，有充分证据表明授信部门和授信工作人员按照有关法律、法规、规章和本指引以及商业银行相应的管理制度勤勉尽职地履行了职责，在授信出现风险时，应免除授信部门和相关授信工作人员的合规责任。

问：银监会今后还要采取哪些措施鼓励、支持和促进银行开展小企业贷款业务？

答：银监会将坚持把支持小企业发展置于坚持科学发展观、建设社会主义和谐社会、促进国民经济协调持续发展的战略高度，积极审慎地推动我国小企业稳健发展。将抓紧研究和推动小企业贷款风险分类、损失准备金计提、坏账核销以及资本充足率计算等方面的差别政策，为银行开展小企业贷款业务创造良好的监管政策环境；加强监管人员培训，建立一支专门的小企业贷款监管队伍，对小企业贷款业务实施具有扶助性的持续监管，支持小企业贷款业务创新。同时，加强对银行贷款集中度的考核，引导和督促中小商业银行调整经营策略和资产结构，积极面向小企业贷款市场。此外，银监会将大力推动有关部门进一步梳理和完善相关法律法规，保护银行债权，促进小企业征信系统建设，为小企业贷款业务创造良好的信用环境。

第五篇：商业银行小企业贷款信用风险管理研究(论文提纲)

商业银行小企业贷款信用风险管理研究

论文提纲（标题列到三级内容）

1.引言

1.1选题背景

1.2研究意义

1.3研究综述

1.4研究方法和内容

2.商业银行小企业贷款信用风险基本理论

2.1 小企业的界定

2.2 小企业贷款特点

2.3 小企业贷款信用风险的含义和类型

3.商业银行小企业贷款信用风险管理的方法

3.1组织架构管理

3.2授信流程管理

3.3风险控制管理

3.4信贷支持管理

4.小企业贷款信用风险管理现状

4.1 商业银行小企业贷款风险现状

4.1.1 商业银行小企业贷款业务发展情况

4.1.2 商业银行小企业贷款业务主要特点

5.商业银行小企业贷款信用风险管理存在的问题

5.1 信息不对称

5.1.1 银行与企业信息不对称

5.1.2 银行内部信息不对称

5.2小企业担保体系不健全和缺乏产品创新

5.3小企业信贷人员缺乏专业知识和实践经验

6.商业银行其他对小企业贷款信用风险管理的对策建议

6.1 改善银行内部管理体系

6.1.1成立小企业事业部

6.1.2健全内部管理机制

6.1.3构建适合小企业的风险管理组织架构

6.2构建专门针对小企业的信用评级体系

6.3创新担保方式

6.4政府财政措施

6.5商业银行信贷从业人员的自律管理

7.结论

8.致谢