第五章商业银行作业_1

第一篇：第五章商业银行作业_1

第五章 商业银行

（一）名词解释

1.商业银行-----从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行，可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重。

2.表外业务----商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动。

3.中间业务-—— 银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。

4.总分行制——.是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。

（二）单项选择

1.1694年，英国商人们建立（A），标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

A.英格兰银行 B.丽如银行 C.汇丰银行 D.渣打银行

2.开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行在业务经营上的特点是（A）。A.不以盈利为经营目标 B.以盈利为经营目标 C.为投资者获取利润 D.为国家创造财政收入

3.在商业银行总分行制的外部组织形式中，（D）是指总部负责管理下属分支机构的业务活动，自身并不经营具体的银行对外业务。A.总行制 B.单一制 C.连锁制 D.管理处制

4.股份制商业银行内部组织结构的设置分为所有权机构和经营权机构。所有权机构包括股东大会、董事会和监事会。（B）是常设经营决策机关。A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.执行机构

5.在职能分工型的经营模式下，与其它金融机构相比，只有（C）能够吸收使用支票的活期存款。

A.储蓄银行 B.商人银行 C.商业银行 D.信用合作社

6.根据我国《商业银行法》规定，在改革开放后逐步建立起来的我国现行的商业银行体系，目前采用的是（D）模式。A.全能型 B.混业经营 C.单元型 D.职能分工

7.商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动，是商业银行的（C），且其可以有狭义和广义之分。A.资产业务 B.负债业务 C.表外业务 D.中间业务

8.银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利的业务被称做（B）。A.回购协议 B.信贷承诺 C.票据发行便利 D.单一银行贷款

9.在商业银行经营管理理论演变的过程中，把管理的重点主要放在资产流动性上的是（A）理论。

A.资产管理 B.负债管理 C.资产负债管理 D.全方位管理

10.下列银行风险管理理论中，强调银行应在风险与收益之间寻找一个恰当的平衡点的理论是（C）。

A.风险价值法 B.信贷矩阵系统

C.风险调整的资本收益法 D.资产组合调整法 11.商业银行资本充足比率应达到（A）A.8% B.9% C.7% D.10% 12．商业银行“三性”原则是指盈利性、流动性和（C）A.投资性 B.投机性 C.安全性 D.风险性 13． 14． 15． 16． 下列哪些是中间业务（A）

1998年，我国商业银行开始实行（D）现代银行业的鼻祖是（C）下列哪些是有风险的表外业务（D）A.咨询业务 B.承诺业务 C.担保业务 D.衍生业务

A.资产管理 B.负债管理 C.资本管理 D.资产负债比例管理 A.中国银行 B.花旗银行 C.英格兰银行 D.汇丰银行 A.代理业务 B.汇兑业务 C.结算业务 D.担保业务

17．商业银行贷款五级分类包括：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和（D）A.抵押贷款 B.质押贷款 C.贴现贷款 D.损失贷款 18．代理业务是商业银行什么业务（B）

A.有风险表外业务 B.中间业务 C.资产业务 D.负债业务 19．承诺业务是商业银行什么业务（A）

A.有风险表外业务 B.无风险表外业务 C.资产业务 D.负债业务

（三）多项选择

1.英格兰银行的建立标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。现代银行的形成途径主要包括（AC）。

A.由原有的高利贷银行转变形成 B.政府出资设立 C.按股份制形式设立 D.政府与私人部门合办 E.私人部门自由设立

2.银行类金融机构按其在经济中的功能可分为（BCDE）。A.国有银行 B.中央银行 C.商业银行 D.专业银行 E.政策性银行

3.中央银行是在商业银行的基础上发展形成的，它是一个国家的货币金融管理机构，其特点可概括为（ABE）。

A.“发行的银行” B.“国家的银行” C.“存款货币银行” D.“监管的银行” E.“银行的银行”

4.不动产抵押银行是经营以土地、房屋等不动产为抵押的长期贷款银行，其贷款对象包括（ABDE）。

A.房屋所有者 B.经营建筑业的资本家 C.土地使用者 D.土地所有者 E.购买土地的农业资本家

5.商业银行的外部组织形式因各国政治经济制度不同而有所不同，目前主要有（A(B)CDE）等类型。

A.总分行制 B.代理行制 C.单一银行制 D.持股公司制 E.连锁银行制

6.商业银行的资产业务是指其运用资金的业务。对商业银行来说，其资产一般包括现金、信贷和投资。其中商业银行的现金资产主要包括（ABCE）。A.库存现金 B.存放在中央银行的超额准备金 C.同业存放的款项 D.贴现 E.托收中的现金

7.在商业银行的表外业务中，承诺性业务占据了相当重要的地位，下列所列业务中属于商业银行表外业务中承诺性业务的是（ACDE）。A.回购协议 B.债券承销 C.信贷承诺 D.承兑业务 E.票据发行便利

8.商业银行经营管理的理论是随着经济和金融的发展不断演变的，资产管理是商业银行的传统管理办法。资产管理的重点是流动性的管理，其理论发展主要经历了（ABD）不同的阶段。

A.商业贷款理论 B.可转换性理论 C.持续收入理论 D.预期收入理论 E.资产组合理论

9.信用合作社作为群众性互助合作组织，其贷款主要用于解决成员的资金需要，而它的主要资金来源途径有（CDE）。A.国家拨付资金 B.社会集资 C.合作社成员交纳的股金 D.公积金 E.吸收的存款

10．巴塞尔新协议的主要内容包括（ABC）。

A.最低资本标准 B.监管审核 C.市场约束 D.资产管理 E.存款管理 11．商业银行负债业务包括（AB）。A.存款 B.借款 C.贴现 D.贷款 E.证券投资 12．商业银行资产业务包括（CDE）。

A.存款 B.借款 C.贴现 D.贷款 E.证券投资 13．商业银行不良贷款是指（CDE）。

A.正常贷款 B.关注贷款 C.次级贷款 D.可疑贷款 E.损失贷款 14．商业银行贷款贷款五级分类是指（ABCDE）。

A.正常贷款 B.关注贷款 C.次级贷款 D.可疑贷款 E.损失贷款.15．商业银行有风险表外业务包括（ABC）。

A.担保业务 B.承诺业务 C.衍生业务 D.代理业务 E.信托业务 16．贷款风险的种类包括（CDE）。

A.流动性风险 B.投机性风险 C.信用风险 D.市场风险 E.操作风险

（四）辨析题

1.（T）商业银行以追求利润为经营目标。2.（T）商业银行与其他专业银行及金融机构的基本区别在于商业银行是唯一能够接受.创造和收缩活期存款的金融中介机构。

3.（T）商业银行外部组织形式的发展方向是总分行制。4.（T）商业银行的证券投资业务主要投资于国债和国库券。5.（F）信托业务由于商业银行能够获利，所以是资产业务。6.（T）商业银行业务经营的三性原则既有一致性又有矛盾性。7.（T）如果没有商业银行的贷款就没有存款货币的扩张。8.（F）商业银行创造信用的能力不受任何条件的限制。9.（T）吸收存款是商业银行的主要负债业务。10.（F）大额可转让定期存单实际上是金融债券。11.（F）贴现率与利率是一回事。

12.（T）从广义的角度来看，中间业务是表外业务。

13.（T）根据预期收入理论，商业银行可以从事中长期贷款业务。14.（T）金融创新加大了整个金融体系的风险。

15.（T）金融创新增加了货币政策操作的复杂性，影响了货币政策的效力。16.（T）信用中介是商业银行最基本、最能反映其活动特征的职能。17．（T）商业银行资本的功能有：营业功能、保护功能和管理功能。18．（T）商业银行资本包括核心资本和附属资本。19．（T）商业银行主要负债业务是存款。20．（T）商业银行主要资产业务是贷款。

21．（T）银行证券投资主要是：政府公债、公司债券和股票。22（T）按照贷款的保证分为信用贷款和担保贷款。

23．（T）商业银行资产业务有：票据业务、贷款业务、承兑业务和证券业务。24．（T）信用卡业务是商业银行的无风险表外业务。25．（T）金融衍生交易业务是商业银行的有风险表外业务。

26.（F）钱庄是专门经营货币兑换、保管及收付的组织，是银行早期的萌芽。

27.（T）16世纪银行业已传播到欧洲其他国家，早期银行业经营中的最大特点是贷款带有高利贷性质。

28.（F）银行作为经营货币信用的企业，它与客户之间是一种以借贷为核心的信用关系，这种关系在经营活动中表现为等价交换。

29.（F）专业银行是指专门从事指定范围内的金融业务、提供专门金融服务的银行。同政策性银行相同，一般有其特定的客户群和业务范围。因此，专业银行应归属于政策性银行。

30.（T）连锁银行制是为了弥补单一银行制的缺点而发展起来的。那些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。

31.（F）在分业经营的金融机构体系中，投资银行、储蓄银行和商业银行等银行性金融机构都能吸收使用支票的活期存款。

32.（T）狭义的表外业务是那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。银行在经办这类业务时，不垫付任何资金，但将来可能因具备了契约中的某个条款而转变为表内的资产或负债，因此又可称为或有资产业务、或有负债业务。

33.（F）票据承销是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。

34.（F）衍生金融工具是指在传统的金融工具基础上产生的新型交易工具，主要有期货、期权、互换合约等，其价值主要取决于工具本身的预期收益率。

（四）简答.商业银行有哪些负债业务？

商业银行的负债业务是银行吸收资金形成资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、自有资本。

存款负债是指商业银行吸收的各种存款，约占银行资金来源的 70 ％-80 ％，为银行提供了绝大部分资金来源，并为实现银行各职能活动提供了基础。银行的存款种类主要有：（1）活期存款又称支票账户，客户在银行开立此账户时，不需事先通知银行即可凭支票随时提现。该账户开立的目的在于进行交易支付，其特点是银行对存款户不支付利息，原因是因客户的频繁交取，会增加银行业务量，使办理活期存款的成本较高。（2）定期存款是存款户与银行事先商定存款期限，并获取一定银行利息的存款。期限越长，利率越高，原则上不准提前支取或提前支取时利息受损。由于定期存款相对稳定，所以可作为中长期信贷活动的资金来源。（3）储蓄存款是指社会公众将货币积蓄存入银行而形成的存款。一般以存折形式办理存取款业务，不能透支，不能像支票那样流通。

其他负债是指商业银行的各种借入款，如以发行金融债券的方式向社会公众借款；以同业拆借形式向同业的借款；以再贴现或再贷款方式向中央银行的借款以及在国际货币市场上的借款等。对银行来说其他负债是主动型负债。

银行资本即自有资本，其数量的多少能够反映银行自身经营实力以及御险能力大小。商业银行的资本包括两部分：一是商业银行在开业注册登记时所载明的银行经营规模的资金；二是商业银行在业务经营过程中通过各种方式补充的资本金，如股份制银行通过发行股票增资扩股、国家银行通过由国家财政注入资金等。.商业银行在经营过程中为什么要遵循三个基本原则？

商业银行经营管理遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性”原则。

（1）盈利性。追求盈利最大化是商业银行的经营目的。银行开办哪些业务项目，首先要看这些项目能否为银行创造盈利。（2）流动性。遵循流动性原则是由银行这种特殊金融企业的性质所决定的。流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款等要求的能力。要保持流动性，银行一方面在安排资金运用时要保持流动性，另一方面银行要注意保持合理的负债结构，使自己能在必要时候获得足够的融资。（3）安全性。安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。安全性是银行资产正常运营的必要保障。银行资金来源中有90%以上是负债和借款，而其资金运用则绝大部分是贷款和投资，贷款和投资不仅存在利息不能支付的风险，还存在本金不能收回的风险。

商业银行经营的三个原则既相互统一，又有一定的矛盾。如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。一般而言，流动性强，安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。由于三个原则之间的矛盾，使商业银行在经营中必须统筹考虑三者关系，综合权衡利弊，不能偏废其一。一般应在保持安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化。

3.商业银行风险管理的主要方法有哪些？

商业银行风险管理的方法主要有：（1）风险价值法，是一种市场风险测量的新方法。它把银行的全部资产组合风险折合为一个简单的以美元为单位计量的数字，表示在概率给定情况下，银行投资组合价值在下一阶段最多可能损失的大小，以此作为风险管理的核心。（2）信贷矩阵系统。该模型以信用评级为基础，计算某项贷款违约率，然后计算上述贷款同时转变为坏账（损失）的概率。该模型通过VAR数值的计算力图反映出银行某个或整个信贷组合一旦面临信用级别变化或拖欠风险时，所应准备的准备金数值。（3）风险调整的资本收益法(RAROC)。是信孚银行创造的银行业绩衡量与资本配置方法。RAROC是收益与潜在亏损（VAR）值之比。问题的关键在于，银行应在风险与收益之间寻找一个恰当的平衡点，这就是RAROC宗旨所在。决定RAROC的关键是潜在亏损即风险值的大小，该风险值或潜在亏损越大，投资报酬贴现就越多。（4）全面风险管理法。全面风险管理是对整个机构内各个层次的业务单位所承担的各类风险的通盘管理。这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险及包含这些风险的各种金融资产、承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的风险管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，对风险进行控制和管理。（5）资产组合调整法。资产组合调整方法是银行吸取证券投资组合经验而建立的一系列方法，包括：贷款证券化、并购、信用衍生产品。

4.政策性银行有哪些特征？

政策性银行是指由政府投资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事信贷融资业务的政策性金融机构，其业务经营目标是支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控。

由于政策性银行由政府投资设立、并根据政府的决策和意向从事政策性金融业务，因此在经营活动中表现出如下特点：（1）不以盈利为经营目标。由于政策性银行建立的初衷是实现政府的政策目标，所以政策性银行业务出发点是实现社会整体效益，而不是微观效益。（2）资金运用有特定的业务领域和对象。这些领域或对国民经济发展有较大现实意义，或是国民经济薄弱环节，或对社会稳定、经济均衡协调发展有重要作用。因此，政策性银行一般不同商业银行竞争，只是补充后者信贷的不足。（3）不以吸收存款作为资金来源，资金来源主要是国家预算拨款、发行债券集资或中央银行再贷款。（4）资金运用以发放长期贷款为主，贷款利率比同期商业银行贷款利率低。（5）不设立分支机构。政策性银行的具体业务操作通常由商业银行代理，目的是降低营运成本。

第二篇：商业银行作业（范文模版）

我国商业银行业务为什么要创新

由于人民银行一直实行存款利率管制我国国有商业银行运行机制内在活力不足金融市场规模较小发育不完善鉴于这种状况商业银行存款产品创新应考虑以下方面

（一）从宏观角度来看

1．人民银行对利率管理政策进行适当调整

当前可选择市场化程度高的地区进行试点工作对特定数额之上的存款赋予商行一定范围浮动利率的权限有助于体现利率的真实水平推助我国利率市场化改革 2．深化国有银行体制改革引入先进的管理模式和经营理念

（1）继续深化国有商业银行产权制度改革建立现代金融企业制度完善内控制度形成有效的约束激励机制以市场为导向使用配置金融资源的在这个前提下各级银行才能以自身收益最大化为目标通过成本收益对比分析科学地设计存款产品理性吸收存款

（2）使用差别式的定价机制科学测算银行提供服务成本结合客户贡献度、银行服务种类和服务量确定合理收费标准弥补亏本服务的费用增加非利息收入同时用优惠的定价吸引住大客户群体尽量使存款保持高余额低进出

（3）掌握客户存款动机、行为目标适时开展咨询、代理、信托等中间业务提高与客户关系的密切度

（4）推进银行电子网络、自助终端等基础设施建设向客户提供多样化的服务渠道便利存款的存、取、转、用还可结合定价策略诱导客户使用成本低的服务渠道降低运营成本提高科技设备利用效率（5）整合人力资源补充产品设计营销人员成立专门机构综合分析存款目标市场的经济环境、人口因素、社会文化背景、法律法规、技术条件及银行经营状况创新存款品种优化银行存款结构提高经营效益

（二）从微观角度来看 1．产品包装策略

国内商业银行各种金融产品是由各个专业部门提出需求而开发的只能满足客户某一种核心需求且金融产品的营销常常是单独进行所以对商业银行现有产品的更新改造主要是对现有产品的“包装”销售，国外商业银行对产品包装的运用相当成熟有很多可借鉴的经验如原大通银行香港分行按产品功能包装的“十存十美”、“月月出息”、“梦想成真”等储蓄产品按销售对象包装的“卓越理财”、“运筹理财”“、大学生理财”等个人产品在国内商业银行中运用包装进行产品促销也日渐广泛但使用范围有待进一步扩展银行产品包装形式基本上可分为三种第一种是对产品功能特色的包装；第二种是按营销服务对象的包装；第三种是对银行个别优质品牌的包装特定的产品使用特定的包装锁定产品特色有助于加强金融产品营销效果

2．产品差别策略即市场细分化策略

商业银行实施市场细分化策略时在产品设计上要采用不同于其它金融机构的方法采用新技术使金融产品具有新功能并提供新服务要对复杂的金融产品组合中增加的成本与开发这些产品所得收益之间进行平衡依据客户的个性需要和动机推出相应的存款商品，西方国家的商业银行十分重视存款产品的设计和开发针对客户某种特殊目的而设计的特种储蓄存款品种繁多商业银行应借鉴外国的先进经验推出一些具有新意、符合客户口味和心理同时有利于其自身经营的储蓄品种现阶段负债业务的创新可以从储蓄存款种类提供实惠以及便利条件等方面出发来进行如开设联立定期储蓄存款、礼仪储蓄、住房储蓄开办养老金、医疗保险型帐户开设支票存款帐户继续发展、完善已有的预购债券储蓄、子女入学储蓄、生产基金储蓄、青年结婚储蓄等新型储蓄品种以适应不同层次的消费需求。

第三篇：商业银行作业

1、商业银行流动性:随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及其他支付的需要。

2、现金资产:银行持有的库存现金以及现金等同的可随时用于支付的银行资金。

3、转租赁；指由出租人从一家租凭公司或制造厂商租进一件设配后，转租给客户的租凭业务。

4、同业拆借:指金融机构之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷；

5、金融租赁；由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

6、资金信托；所谓资金信托，指委托人将自己合法拥有的资金，委托信托公司按照约定的条件和目的，进行管理、运用和处分。

7、可疑贷款；可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

8、补偿存款；是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款

9、商业银行制度；是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则和总和。

10、回购协议；指的是在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按预定的价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为。

11、备用信用证；是为投标人中标后签约，借款人还款及履行的保证金等提供的书面保证文件。

12、商业信用证；是指进口商请求当地银行开出的一种保证书，授权出口商所在地的另一家银行出口商在符合信用证的规定的条件下愿意承兑或付款承购出口商的汇票单据。

13、银行保函；是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。

14、票据发行便利；又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。

15、承诺贷款；贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内客户未使用的部分，客户必须支付一定的承诺费。

16、贷款出售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款“的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费收入。

简答：

1、商业银行贷款政策包含那些内容，制定贷款政策的影响因素？商业银行贷款政策的主要内容应包括：贷款业务发展战略 ；.贷款工作规程及权限划分； 贷款规模和比率控制； 贷款种类及地区； 贷款的担保；贷款定价；贷款档案管理政策；贷款的日常管理和催收制度；不良贷款的管理。制定贷款政策的因素：有关法律、法规和国家的财政、货币政策；银行的资本金状况；银行负责结构；服务地区的经济条件和经济周期；银行信贷人员的素质。

2、商业银行管理理论中主要有哪些管理思想重心,分别有哪些特点？

1、资产管理思想：商业贷款理论；可转换理论。2.负责管理思想：储备头寸的负责管理；贷款头寸的负责管理：3.资产负债管理思想：银行的资产负债合理搭配，实现银行的流动性、安全性和盈利性，核心利率是风险管理。

3、商业银行现金资产的构成项目？包括银行库存现金、在中央银行的存款、在途资金、存放同业存款四部分。

4、商业银行信用评级中的“5c'原则”5c"原则是指：借款人品德(Character)、经营能力(Capacity)、资本(Capital)、资产抵押(Collateral)、经济环境(Condiltion)。

5、融资租赁的基本特征？一，设备的所有权和使用权分离二，租期分期归流三，资金与物资运动的紧密结合四，承租人一般对设备有留购、续租和退租三种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。

6、商业银行贷款定价应遵循哪些原则？

1、利润最大化原则。

2、扩大市场份额原则。

3、保证贷款安全原则。

4、维护银行形象原则。

7、商业银行取得短期借款的主要渠道？

1、同业拆借。

2、向中央银行借款。

3、转贴现。

4、回购协议。

5、欧洲货币市场借款。

6、大面额存单

8、什么是表外业务，有那些特点？表外业务指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。特点：灵活性大；规模庞大；交易集中；盈亏巨大；透明度低。

9、备用信用证的作用？

1、对借款人的作用：利用备用信用证可以使其由较低的信用等级上升到一个较高的信用等级，在融资中处于一个有利地位，能以较低的成本获得资金。

2、对于开证行的作用：（1）备用信用证成本较低，（2）备用信用证可以给银行带来较高的盈利。

3、对受益人的作用：备用信用证使受益人获得很高的安全性，特别是交易双方不很熟悉时，更显示出这种安全性的重要。

10、商业银行经营目标及相互关系？商业银行经营目标是：

1、安全性，2、流动性，3、盈利性。实现安全性、流动性、盈利性目标是经营管理的基本要求所决定的，也是商业银行实现自身微观效益和宏观经济效益相结合、相一致的要求所决定的。商业银行经营安全性好，有利于整个宏观经济的稳定；商业银行盈利水平高，既可以提高社会经济效益，也为再审查和扩大在生产积累更多的资金，扩大产业资本规模，增加有效供给。

11、贷款程序由那些步骤组成？

1、贷款的申请；贷款的调查； 对借款人的信用评估；贷款审批；借款合同的签订和担保；贷款发放；贷款检查；贷款收回。

12、商业银行的职能？

1、信用中介，2、支付中介，3、金融服务，4、信用创造，5、调节经济

13、商业银行并购的动机？

1、追求企业发展，2、追求协同效应，3、管理层利益驱动

14、商业银行表外业务有那些风险？信用风险；市场风险；国家风险；流动性风险；筹资风险；结算风险；操作风险；定价风险；经营风险；信息风险。

15、20世纪80年代以来“商业银行发展表外业务的原因”？

1、规避资本管制，增加盈利来源。

2、适应金融环境变化。

3、转移和分散风险。

4、适应客户对银行服务多样化的需要。

5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。

6、科技进步推动了银行表外业务。

16、商业银行贷款定价时，主要考虑哪些因素？

1、资金成本，2、贷款风险程度，3、贷款费用，4、贷款人的信用与银行的关系，5、银行贷款的目标收益率，6、贷款供应状况。

17、商业银行营销原则有哪些，如何贯彻？

1、确立新的“客户群”观念。为了更好的实现以客户的需求和利益为工作重点的经营理念，银行的产品和业务流程设计都以提高考核满意度为直接目标。为此商业银行在提供金融服务和提供金融产品时，须要对客户作区分，以便根据不同的对象提供不同的服务和不同的商品，由此而形成“客户群”理念。

2、确立“整体客户满意经营”的观念。要使客户满意，就必须提高其产品和服务的质量，使这种产品和服务更完善。

3、确立“全方位质量管理”观念。在“全方位质量管理”观念总，银行必须特别重视人力资源管理，重视人员培训，并注意加强部门合作，追求持续不断的改善经营管理。同时还必须重视客户本身在银行改进产品和服务质量及产销过程中的双重角色的作用，即客户是银行产品与服务的接受者，同时又是新产品和服务的设计者与提供者。

1.非预期损失对应的资本：——经济资本

1．流动性资金准备率最高的负责形成: ——稳定性货币负债

2．商业银行转换资产：——同业存款、中央存款准备金

3．自助银行基本构成：——ATM、自动柜员机

4．附属资本构成：——资本票据和债券 5．基础头寸：——主要是指商业银行的库存现金以及超额存款准备金之和。

7.金融创新的主要原因 ? 1.规避管制。逃避金融管制是金融工具不断创新的一个推动力 2.技术革新。随着信息技术革命的开展并在经济领域中运用，金融全球化得到进一步发展。3.减少风险企业及个人面临了巨大的利率风险和汇率风险，金融期货、期权及互换业务等新型的金融衍生工具的产生都是为了满足客户减少利率与汇率风险，以达到保值或盈利的要求

8.利率风险分为重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和选择权风险四类

9.抵押贷款——存货抵押贷款；证券抵押贷款；设备抵押贷款；不动产抵押贷款

第四篇：商业银行作业一

利率变动对商业银行及企业经营的影响

随着利率市场化的推进，我国商业银行面临的各类利率风险将明显的加大。

一、基本点风险的威胁

基本点风险也称为利率定价基础风险，是一种重要的利率风险来源。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影 响。相

二、期权性风险的加剧

期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。一般而言，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。期权可以是单独的金融工具，如场内（交易所）交易期权 和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等选择性条款。一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利而对买方不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给卖方带来风险。利率市场化往往会带来利率水平的上升，我国阶段性的利率上升对存款人比较有利，他们可以选择重新安排存款，这样就对商业银行产生非常不利的影响。另外，随着我国金融市场的发展，越来越多的 期权品种因具有较高的杠杆效应，还会进一步增大期权头寸可能会对银行财务状况产生的不利影响，这些都会让期权性的利率风险更加严重。

三、重新定价风险的加大

重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。这种重新定价的不确定性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变 化。例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。我国商业银行的存贷款期限失衡严重，必须在利率变动前尽快采取有效的管理手段，以避免或减少不利的利率变动给银行带来的损失。而这一切的前提是商业银行是商业银行能够尽可能准确地分析利率变动的影响因素，把握利率的变动趋势。我们商业银行在这方面 不足大大加重了利率风险的危害。

利率调整对于企业经营影响也很大，尤其是降息带来的影响。

利率下调有助于企业特别是国有企业改善自身的财务状况。这表现在以下几个方面：首先，银行降息直接降低了企业的资金成本，缩减了企业的财务费用。降息减少企业利息支出。其次，连续的降息有利于刺激消费和企业的投资欲望，在一定程度上激 活了市场和需求，有利于扩大企业的产品需求和企业扭亏增盈。再次，降息的一个重要目的，就是为了改善国有企业的财务状况。我国银行的贷款流向主要是国有企业，降息后，贷款利率水平大幅度调低，将使债务负担较重的国有企业直接降低经营成本，中、长期固定资产贷款利率的降低更将使一些工业类国企的经营处境得到改善。降息对企业改善经济效益无疑是有一定的作用，但值得指出的是，降息尽管能在一定程度上改善目前企业经济效益下滑的状况，但企业效益真正好转只有通过企业制度创新 技术创新、产业和产品结构升级才能实现。利率下调有利于提高企业的预期投资收益率。

第五篇：商业银行经营管理作业

商业银行经营管理理论作业

加强银行信贷管理

提高我国商业银行抗风险能力——基于对国际金融危机的思考

学院：经济与管理学院

班级：07级工商管理一班

专业：市场营销专业

姓名：李贝贝（0715224154）

日期：2009-12-17

加强银行信贷管理提高我国商业银行抗风险能力

——基于对国际金融危机的思考

经济与管理学院07级工商管理类市场营销专业李贝贝07152241

54摘要：2008年全球金融危机给美国以及其他各国的经济极其消极的影响，尽管各国采取积极策略地址金融危机对本国金融业和出口加工业的冲击，通过直接向金融机构注资、政府投资、增发消费券等各种方式增加社会消费、恢复银行信誉、提高国人信心。然而，金融危机的阴霾仍然未完全消退，特别是对银行等金融机构的影响，而我国的商业银行同样受到个反面

关键词：信贷管理商业银行风险金融危机

一，国际金融危机的原因及启示

原因：在新经济泡沫破裂和“9.11”事件后，为避免经济衰退，刺激经济发展，美国政府采取压低银行利率的措施鼓励投资和消费，刺激经济的超宽松环境埋下了隐患。美国次贷的消费者以房产作抵押，房产的价格决定了抵押品的价值以房产作抵押是造成风险的关键。而次级贷款资产的证券化加重了危机的扩散。

启示：认识和防范房贷的市场风险，认识和防范信用风险，建立完善信息披露机制和贷款规范，建立房地产金融预警和监控体系，提高抗风险能力，加强对商业银行的监管和信贷管理。

二，中国商业银行抗风险能力分析

首先，我国商业银行市场风险管控体系尚不完善。目前, 我国商业银行在市场风险的管控方面刚刚起步, 与国际先进银行的风险管理相比较, 到现在为止国内尚无一家商业银行建立起了真正意义上的独立的市场风险管控体系。市场风险的管理主要由董事会、风险管理委员会、行长和相关业务部门负责。市场风险的管理技术主要采用资产负债管理和利率缺口的敏感性分析, 对市场风险的控制手段主要采用对交易员和交易主管的交易额度授权、交易敞口和交易期限、止损规定等。总体而言, 现行的市场风险管理以各项业务的风险点为主, 没有形成全

面、系统的市场风险管控体系, 因而无法从全行高度综合全面地控制市场风险。

其次，随着银行业资本充足率不低于8％的生死线日益临近,资本金的补充渠道还是成为各家银行的扩张瓶颈。股份制银行缺少政策支持以及资本补充渠道,面临的资本缺口将愈来愈大。然而，面对当下金融环境剧变之格局,中国商业银行缺乏足够的紧迫感。大部分银行贷款未能摆脱顺周期的行业投向结构,即集中于近年来发展迅猛的房地产、制造、通讯等行业。相对而言,建行和招行的贷款投放行业集中度较低,较好地控制了潜在风险。

再次，风险管理能力及风险定价能力是衡量商业银行经营管理水平的一项重要指标。对于商业银行而言,如果债券等投资产品出现利率风险和流动性风险动,可能会造成巨大损失。我国银行的资产质量与过去相比有了大幅提高,但抗风险能力依然不足；贷款行业投向结构则表现出较明显的顺周期特征,存在集中爆发风险的可能性。

三，中国商业银行信贷管理中存在的问题及不足

（一），银行业呆坏账水平居高难下，信贷投放过快潜伏新的金融风险

2002年以来，我国金融机构不良贷款额和不良贷款比率不断下降，尽管如此，过多地强调这些指标只会促使金融机构通过扩大信贷投放稀释不良贷款或者收回有利的贷款，事实上不良贷款蕴含的金融风险依然存在，不良贷款比率仍大大高于10％的国际警戒线，仅仅是达到了我国15％的监管标准。而银行系统通过发放大量新贷款来稀释不良贷款率的盲目扩张行为也隐含着巨大的危机。在经济结构不尽合理、社会信用环境不够完善、公司治理结构不规范、商业银行自身的内控机制欠缺和风险管理能力不足的情况下，这种过快的信贷投放可能潜伏着较大的金融风险。

（二），信用体制及信贷控制不健全，金融体系透明度不高

由于信息的不可得、搜寻成本过高、信用制度不健全，金融市场上交易双方信息不对称的现状在短期内无法得到改观，尤其是涉及公司内部经营、个人收入状况等方面的信息。商业银行内控薄弱是普遍存在的问题。近年来发生的多起骗贷案件及信贷的操作制度不健全、执行不到位等问题，充分暴露了国内商业银行内部控制存在的缺陷。如，缺乏系统的内部控制制度和主动的风险识别与评估机制，内部控制措施零散等。

（三），金融体系与地方政府千丝万缕的联系

由于历史原因，尽管20世纪90年代以来对金融体系进行了大刀阔斧的改革，银行业尤其是地方性银行与当地政府之间仍然存在千丝万缕的联系。银行经理、地方政府和商业机构的利益是紧密联系的，地方政府仍然可以通过职权便利对信贷过程施加强有力的影响，来促进地方经济的发展。这种特殊的关系扭曲了中央政府宏观经济政策的实施效果。例如，在2004年上半年的紧缩政策中，江苏“铁本”事件是这种关系在一定程度上的反映，损失的银行资金、民营资本自然无法挽回。地方政府对金融机构的干预，也是潜在的金融风险来源。因此，改进国有商业银行信用风险管理将是一个长久的话题，这要求管理文化从过去的一致管理转移到个人责任管理，即对权力和责任的清晰界定和分割。

(四)，信贷风险管理组织及方法不完善。

这表现为：信贷风险管理条块分割，信贷风险管理框架不完善，难以从总体上测量和把握风险状况；在制度上没有把信贷风险的计量、分析规定为日常性工作。如，缺乏独立的风险报告程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信贷风险状况。对信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段，缺乏建立在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化测量工具。另外，我国商业银行电子化管理起步较晚，很多银行缺乏详尽完整的企业信息数据库，缺乏成熟的信用风险管理专家系统。

四，加强中国商业银行信贷管理的对策建议

(一)，加快建立信贷风险内部控制制度的步伐。完善商业银行信贷风险的内部控制制度主要应做好如下两方面工作：一是成立由管理层直接推动的内控机构。二是强调信贷部门在内控体系建设中的职责。同时，充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用。信贷风险管理是一项综合性强、全员参与的工作，内部审计就是这一管理体系的重要组成部分。

（二），商业银行应加强对企业基本情况的审查。在金融危机背景下，应充分重视企业基本经营管理能力和财务稳健性及其流动性风险，严格审查资金链变化情况和第一还款来源的充分性、可靠性。还要摸清企业的关联方关系，深入研究关联方的影响，研究企业及其实际控制人多样化风险和关联性风险，研究在经济周期下行压力下对企业及其关联方风险承受能力的状况，密切关注特殊事件风险。

做好信贷管理中的诚信教育，提高贷款企业和个人的诚信意识。

（三）在金融危机条件下，商业银行必须拓宽信贷风险管理的关注范围，将商业银行自身价值的所有重大来源涵盖其中，通过分析引起商业银行不确定性的内、外部变量，持续地监督其变化趋势，管理层就可以更有效的经营，在商业银行的安全性、流动性、效益性间找到平衡点，使商业银行躲开前面未知的“地雷”，持续健康的发展。

（四），对于政府和贷款者也要积极参与商业银行的信贷管理中。政府应该做到政企分开，不直接一行政命令的形式参与银行信贷，尤其是帮助企业贷款。同时，完善相关法律法规，加大对商业银行的扶持力度。中央银行作为银行中的银行应该加大对商业银行的监督和调节，保证商业银行的正常运行，完善商业银行信贷管理体系，提高商业银行抗风险能力。作为贷款单位和个人，要以自身需要和偿还能力为基础进行贷款，提高自身的诚信度，拒绝拖欠银行贷款的现象发生。五，结语

随着我国经济的快速发展，人民的收入和企业的盈利收益将不断增多，银行存款也将随之增多，这在一定程度上提高了银行的抗风险能力，但是我国商业银行经营管理仍然不完善，尤其是在信贷管理上，金融风险仍然存在，这就需要商业银行不断加强信贷管理，需要政府、中央银行及贷款人的共同参与努力。

参考文献

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【2】，黄国勇商业银行信贷风险防范措施的有效性浙江金融2007-3

【3】，张国容关于我国商业银行信贷风险内部控制的考新金融2003-4