第一篇：商业银行经营学作业
1、商业银行如何发现不良贷款的信号，如何控制不良贷款的损失？
通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因：1）企业在银行的账户上反映的预警信号；2）从企业财务报表上反映的预警信号；3）在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信号。
对于已经出现风险信号的不良贷款，银行应采取有效措施，尽可能控制风险的扩大，减少风险损失，并对已经产生的风险损失做出妥善处理。
1.督促企业整改，积极催收到期贷款。银行一旦发现贷款出现了产生风险的信号，就应立即查明原因。对于已经到期而未能偿还的贷款，银行要敦促借款人尽快归还贷款。必要时，可从企业在银行的账户上扣收贷款。
2.鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。常见的措施有：贷款展期，借新还旧，追加新贷款，对借款人的经营活动作出限制性规定，银行参与企业的经营管理。
3.落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。银行应根据企业重组的不同形式，明确并落实相应的债权债务
4）依照法律武器收回贷款本息；
5）呆帐冲销。
当前我国银行间储蓄存款竞争激烈，设计一种新的储蓄存款工具，吸引广大储户，需要从他们的需求出发，设计一种满足他们需求而又超值的储蓄存款新品种，一方面可以根据市场的变化创造新的存款工具，另一方面也可以在原有种类的基础上进行改善和调整。西方国家的商业银行在几十年甚至上百年的逃避管制和争取客户的竞争中，创造了很多的存款工具，如可转让大额存单、货币市场互助基金（MMM）、NOW帐户等，这些存款工具共同的特点就是在吸纳储金的同时为客户提供更大的方便和更多的收益。
而在我国商业银行现行的储蓄存款中，活期储蓄存款流动性最高，但利率较低；定期储蓄存款利率较高，但需要以到期提取为条件。这两种储蓄存款形式同国外银行的存款工具相比都不具有优势，我们迫切需要一种能够克服上述定期和活期存款缺陷的金融新产品，而存款证券化就能很好地解决这一问题。
存款证券化在分业经营的我国商业银行中只能采取债券化这样一种形式，其基本含义是由经营存款业务的银行机构将规定金额以上的各类定期存单转变成金融市场上一般意义的有价证券，使其具有保值、增值、安全、易变现的特点，这一创新思想主要来源于西方国家的可转让大额存单。当然在债券的具体品种设计上可以更加丰富一些，可以根据资金来源的特征设计出是否可以转让、是否可以回购以及各种期限的存单债券。
存款证券化实际上也可以看作银行被动吸收存款和主动借款的一种融合，存款证券化的推进和完善将极大地增强我国商业银行在负债业务上的优势，使其具有与外国商业银行竞争的能力。需要着重指出的是，存款证券化的推行有赖于二级流通市场的建设，没有发达的二级市场，就难以实现债券的转让，而债券不具流动性就很难发行下去，因而建设并完善二级流通市场非常重要
第二篇：商业银行经营管理学作业123
《银行服务收费十大焦点问题的思考》
商业银行服务收费问题
三大问题考验银行服务 存四方面不合理收费
2009年，国内首个由第三方专业金融分析研究机构根据消费者调研反馈出具的银行评测报告——《“360°银行评测”报告》在京正式发布。此次测评从中国境内各类银行中选出了具有一定代表性的33家，针对消费者对银行各类金融产品与金融服务的使用状况及满意度进行综合调查评测。报告结果显示，受访用户反应最强烈的问题主要集中于以下三方面。
问题一 缺乏有效风险提示
在银行的各项服务及产品中，被访用户相对满意度从高到低依次为：1.电话银行；2.信用卡业务；3.贵宾理财；4.网上银行；5.手机银行；6.ATM服务；7.(代销)基金业务；8.个人贷款业务；9.银行理财产品；10.存取款业务；11.银行黄金业务。统计结果显示，被访用户对银行各项服务的相对满意度普遍高于对产品的相对满意度。
中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇教授表示，“众多消费者认为在选择银行理财产品时，经常被其夸大的宣传所误导。银行在销售产品时，只提可能受益部分，而缺乏有效的风险提示，这样容易使消费者在并不了解服务或产品的情况下使用或者购买并不适合其需求的服务或产品，从而导致用户认为被银行误导”。
统计结果显示，有22.20%的受访用户表示曾经有过在银行被误导的经历，可见银行在销售产品时的风险提示方面仍需提升。
问题二 存在四方面不合理收费
统计结果显示，有71.22%的受访用户认为银行存在收费不合理现象，大型商业银行收费的用户认可度较低，其他银行相差不大。从被访用户所反馈的收费不合理现象来看，主要有年费及小额账户管理费、短信通知收费、密码挂失费用、转账汇款费用较高，上述四项费用占被访用户所反馈收费不合理现象的一半以上。
银率网总编辑徐瑾介绍，收费不合理现象主要集中在以下四个方面：1.年费及小额账户管理费；2.短信通知收费；3.密码挂失费用；4.转账汇款费用较高。其中，年费及小额账户管理费是最不受认可的费用，占反馈收费不合理现象的近1/3。
值得注意的是，黄金、基金交易费率在被访用户对银行收费不合理现象的反馈中，几乎没有用户认为其交易费率不合理。
问题三 账户安全关注度第一
统计结果显示，银行安全性被消费者广泛关注。84.39%的受访用户表示安全性是影响其选择网银服务的主要关注因素；65.21%的受访用户表示安全性是影响其选择手机银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性；49.62%的受访用户表示安全性是影响其选择电话银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性和易用性。
统计结果显示，工商银行的相对满意度最高，达0.64。排名前10的银行分别为：工商银行、中信银行、浦发银行、招商银行、兴业银行、建设银行、光大银行、民生银行、交通银行和平安银行。以上银行中，满意度大部分集中在0.39-0.53之间，但是最低和最高值差距相对较大，达0.25。
报告显示，百姓最满意的银行与传统“大银行”有一定差异。在四大国有银行中，虽然工行在网银服务、黄金和基金业务中占据第一，但我们也看到，此次评测的最大赢家却是招商银行，共计10项评测项目中，招商银行就获得了5项第一。而各占一席的交通银行、深发展，凭借其灵活的理财产品设计和高含量的服务附加值受到了百姓的推崇，在评选的10个奖项中也有突出表现。这也让我们从另一角度看到了随着市场化进程加速和需求至上原则，未来银行业格局的发展轮廓。当前商业银行服务收费存在的问题及政策建议
当前商业银行服务收费存在的主要问题。
1、服务收费政策不明朗。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，服务收费主要指商业银行中间业务收费。近年来，由于银行竞争日益剧烈、传统存贷款利差日趋缩小以及资本市场快速发展，我行越来越重视中间业务的发展。在中国人民银行的大力支持下（如2000年中国人民银行出台了《商业银行中间业务暂行规定》），我行中间业务得到稳步快速发展，中间业务品种已达200多种，中间业务收入保持了年均20%的增长速度。总行党委已明确将中间业务与公司业务、个人银行业务、住房信贷业务一起列为我行未来重点发展的“四大支柱”业务。在中间业务发展过程中，我们遇到最大的问题就是收费政策不明朗。一方面价格主管部门规定金融服务涉及广大人民的切身利益，实行政府定价；另一方面，目前除人民币结算等少数几种中间业务国家计委和人民银行有明确的收费标准外，绝大多数都没有统一标准，银行如何对中间业务收费始终没有明确的政策。随着金融创新不断发展，这种矛盾越来越突出。特别是去年国家计委办公厅下发了《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格【2001】1029号），函中明确规定：“未经国家计委、中国人民银行批准，各商业银行和非银行金融机构对不同城市间异地通存通兑（包括活期储蓄和各种卡）业务收取手续费、对要求出具资信证明的储户收取证明费，对购房、购车等贷款人收取评估费、律师非、抵押登记费，在收取电子汇划费的同时收取邮电费以及银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费均属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。”此文下发后，有的地方物价部门要求清理商业银行的中间业务收费项目，并要暂停收费，给商业银行的业务发展生了一定影响。鉴于此，我行一方面制定并下发了《中国建设银行中间业务收费管理办法》，规范收费行为；另一方面又向人民银行报送了《中国建设银行关于中间业务收费政策有关问题的请示》的函件，要求明确界定哪些中间业务收费标准政府制定，哪些中间业务收费标准由各商业银行自主制定，以避免产生不必要的纠纷，人行至今没有明确回复。
2、中间业务收费法律不完善。目前我国对商业银行中间业务收费的法规不完善，主要表现在： 1995年颁布的《商业银行法》第50条规定：“商业银行办理业务，提供服务，按照中国人民银行的规定收取手续费”。1997年制定的《价格法》及2001年《国家计委第11号令》规定：政府在必要时对与国民经济发展和人民生活关系重大的极少数商品、资源稀缺的少数商品、自然垄断经营的商品、重要的公用事业、重要的公益性服务实行政府定价（包括指导价）。国家计委定价范围包括各商业银行和非银行金融机构结算手续费。例如，我行龙卡异地存取款收费标准已于1996年报经中国人民银行批准（银复[1996]153号核准），但目前有些地方物价部门以我行收费标准没有经国家计委批准为由，认定为违规收费，要求停止收费行为并没收“违法所得”，现有法律法规的不完善，使得银行和物价部门双方都有法律依据，引起了一些不应有的矛盾。另外，2001年中国人民银行第五号令《商业银行中间业务暂行规定》明确提出“对国家有统一收费或定价标准的中间业务，商业银行按国家统一标准收费，对国家没有统一收费或定价标准的中间业务，由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公平原则确定收费或定价标准，商业银行应按中国银行业协会确定的标准收费”。2001年国家计委办公厅《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格
[2001]791号）明确规定，银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。目前，为提高竞争能力，商业银行业务创新层出不穷，但国家有关银行收费法规不完善，政府管理职责不清，给业务发展带来了一定影响。如近期我行向人民银行上报的法人帐户透支业务，人民银行对利率部门进行了批复，而对收取帐户管理费没有明确批复，一个完整的方案只批复了一半，不利于商业银行业务的开展。
3、中间业务价格竞争不规范。近年来，随着金融体制改革的不断深入，经营机制的转换，我国商业银行在业务创新、科技创新、提高服务质量和服务水平和体现人性化服务、个性化服务等等上下了不少功夫，在开拓中间业务中也投入了大量的人力、财和物力。但由于金融产品雷同，体制和机制雷同，同业竞争仍相当激烈，其中价格竞争成为业务竞争的焦点，不少企业要求商业银行提供优惠、免费的金融服务，有些银行为了获得客户的其它业务、或不愿意得罪客户也不得不同意客户提出的要求，很多中间业务的业务量增长很快，但收益率越来越低。就是国家统一规定收费标准的人民币结算业务，也有的客户要求优惠或免费。总的来看，目前银行中间业务价格竞争有些过度，银行行为不规范、客户要求过分，缺乏同业自律，监管力度不够等，有待于进一步培育规范的金融市场。
案例：建设银行网银和短信服务收费问题
投诉编号：TS705416银行名称：建设银行该投诉反映问题：基金 网银
投 诉 人：侯女士银行卡类型：储蓄卡关键词：建设银行
投诉类型：银行网点名称：网点地址：
此次投诉主要是希望引起相关领导的重视，涉及的金额不多，但事情却让人有被欺骗的感觉，希望可以改善银行服务，使其更加人性化。具体经过如下： 本人在去年十月回LY时办理一张储蓄卡，并在工作人员的推荐下办理了XX基金的定投业务，开通了网上银行，并买了U盾。几个月后查基金上的钱，因为我每期只存入定投的钱，发现有一期没有扣，但是被扣掉了30元，后来到银行询问才知这30元是因为我开通了一项短信提醒服务，据说是用来发送基金的相关信息。在办理基金时，工作人员并没有对此项会收费的项目对我进行说明，也就是说我是在不知道的情况下被开通了此业务，后来工作人员说无法将钱退还。但从购买之后我一直没有收到过银行发来的短信，直到去银行查询并再次确认开通后才会在我的银行卡发生交易时发短信进行提醒。OK，那我暂时接受，工作人员说一年30元不贵，我也享受一下短信服务。
去年十一月份我回SY时将以前丢失的建行卡重新挂失补办，用于还我的助学贷款。其间工作人员建议我开通网上银行并购买U盾，我解释说U盾已经买
过，那就用一张口令卡吧。这两张卡就一直没有在网上进行过交易。今年四月，我开始使用网上银行进行交易，却发现U盾不能使用。到银行咨询后才知道，这两张卡捆绑在一起，而口令卡和U盾只能用一个，另一个会作废。因为口令卡是之后办理的，所以他们就将我的U盾业务给关闭了，意思就是说我的U盾还没有用就已经作废。而且因为我之前换过一台电脑，而口令卡所需的网银证书只能够下载一次，也就是说我换了电脑，那张口令卡也就随之作废了。所有的这些事情都是在问题发生后我咨询了银行的工作人员才明白的。银行的工作人员还介绍说现在LY都只有U盾，没有口令卡，理由是U盾用起来更加方便、安全，而它当然也不是免费的。
因为以前都使用其他的银行卡，从来没有遇到过这些问题。这次建行的一些条款和作为让我很被动地损失了金钱，也浪费了时间。金额不大，但我认为如果工作人员可以对消费者进行适当解释、并且银行方面做出更合理更人性化的服务的话，这些损失都是可以避免的。
个人认为这样的事情也会在很多消费者身上发生，大家在不知不觉中就“被消费”了，对于个人来讲金额不大，但如果有很多个这样的“被消费”者呢？作为国内前几的大银行，当然也不会贪恋消费者的这些小利益吧。这几次的事件对我来说是一次教训，分享给大家希望可以有所帮助。
第三篇：商业银行经营学作业安排
商业银行经营学作业安排：（注：内容较杂乱，不能每人都均等，大体上都差不多，有的页面有批注，不用翻译每页的脚注。翻译的页码以pdf版面上的页码数为主。）
1）编号：1-33（冯星云，朱炯，张嵩，刘广岳，舒龙，石春英，张丹丹，方志珣，田慧敏，官印悦，张凤晴，王艺霓，左轶扬，张帆，吕国胜，牟洋慧，孙晓薇，王闪闪，李晓蕾，李丹，刁煦姮，和雪洁，何雅婷，何兴，樊宜，袁茂春，张睿，朱延雯，刘颖，吴婷婷，邹璨，费钰，陶玉）
翻译microfinanc handbook的133-264页内容，每人4页，按照顺序对照自己要写的内容。
2）编号34—39（侯俊吉，何治良，宋星眸，熊希梦，龙彦伶，裴文，）翻译deepening rural financial markets的3-52页内容,平均每人7页多，大家可以互相协商对应具体翻译多少。
3）编40-45（李明阳，刘兴坤，程欢，贺燕秋，赵家音，何佩珊，）翻译rural finance for growth and poverty alleviation的1-52页内容，平均每人7页多，大家可以互相协商对应具体翻译多少。
4）编号46-51（何庆,陈玭娉，陈依娜，林晓婷，于小涵，田茂力）翻译Formal versus Informal Finance的2-45页和55-75页内容，该篇文章布局稀松，共65页。商量着安排。批注不用翻译。
（作业格式：小四，宋体，行间距20磅，在作业开头著名自己翻译文章的页码若是几人合作翻译，可总的著名人数和页码）做完后将电子档发到我邮箱哈~~ 549502625@qq.com
第四篇：商业银行经营学范文
四川农业大学网络教育专科考试
商业银行经营学
试卷
（课程代码
342064）
本试题一共五道大题，共3页，满分100分。考试时间90分钟。
注意：
1、答案必须填写在答题纸上，题号不清或无题号的以零分计。
2、答题前，请在答题纸上准确、清楚地填写各项目；
3、学号、考点名称、考室号、姓名、身份证号、课程代码、课程名称、培养层次、不写、乱写及模糊不清者，答题纸作废；
4、开卷考试，若有雷同以零分计。
一、名词解释题（每小题5分，4小题，共20分）
1.单元制银行指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国。
2.票据发行便利又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。
3.远期利率协议是协议双方约定在名义本金的基础上进行协议利率与参照利率差额支付的远期合约。协议利率为双方在合同中约定的固定利率，是对名义本金额的计息基础。
4.审贷分离制度指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。
二、单选选择题（每小题2.5分，10小题，共25分）
1.商业银行在需要资金时，可将收进的未到期的票据向其他商业银行转让，这种资金融通行为称为(C)。A、同业拆借
B、贴现 C、再贴现 D、转贴现
商业银行经营学试卷 第1页（共3页）2.信托业务是属于商业银行的(C)。
A、负债业务 B、资产业务 C、中间业务 D、国际业务 3.商业银行要根据业务过程的现金流量变化及时调节现金头寸，确保现金资产的适度规模，是为了满足商业银行的(B)。A、总量适度原则 C、安全防范原则
B、适时调节原则 D、赢利性原则
4.抵押贷款与质押贷款的区别在于(C)。
A、担保品的不同 B、担保品的价值的大小 C、是否转移担保品 D、对担保品的处理方式 5.以下属于资本市场金融工具的是(C)。
A、银行票据 B、国库券 C、股票 6.等额本息还款法的特点不包括(C)。
A、在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息
B、遇到利率调整及提前还款时,应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数对公式进行调整
C、利息逐月递增,本金逐月递减
D、归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的
7.2008年底,小王欲以自有资金和商用房贷款购买一套价值120万元的商用房，如果小王是以商住两用房名义申请的贷款，银行对于商住两用房的首付比例规定为最低45%，则其贷款额度最大为(B)万元。A、54
B、66 C、84 D、96
D、CD存单
8.(B)银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A、英国
B、英格兰 C、丽如 D、东方
9.商业银行风险自留是(B)来承担损失发生后财务后果的处理方式。
A、从外部筹集资金
C、发行债券
B、自行设立资金 D、发行股票
10.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为(A)功能。
商业银行经营学试卷 第2页（共3页）A、信用中介
B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务
三、多项选择题（每小题3分，5小题，共15分）
1.商业银行的现金资产主要包括（ABCD）。
A、库存现金 B、在中央银行存款 C、存放同业存款 D、在途资金 E、持有的国债 2.下列属于附属资本范畴的有（BCDE）。
A、公开储备 B、未公开储备 C、重估储备 D、混合资本工具 E、普通准备金
3.商业银行作为特殊的金融企业，一定要遵循的经营原则是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流动性 E、赢利性 4.商业银行的表外业务包括（ABCD）。
A、期货期权业务 B、担保业务 C、承诺业务 D、股票发行业务 E、结算业务 5.下列可以抵押的财产有（）。
A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物； B、土地所有权； C、学校、幼儿园、医院；
D、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产。
四、简答题（每小题6分，4小题，共24分
1.商业银行的管理理论中，资产管理思想的管理重点是什么？
答：资产管理理论的演变经历了三个阶段：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。商业性贷款理论第一次明确了商业银行资金配置的重要原则，即资金的运用要考虑资金来源的性质和结构，以及商业银行相对于一般工商企业应保持更高的流动性的运作特性。然而它忽视了活期存款的余额有相对稳定性的一面，从而使银行资金配置太多的集中在盈利性较低的短期流动资金贷款上，而且以真实票据为抵押的商业贷款的自偿形式相对的。在经济衰退时，真实票据的自偿程度大大降低。资产可转换理论对流动性的要求仍然是商业银行需特别强调的，但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。预期收入
商业银行经营学试卷 第3页（共3页）理论认为商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息，与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关，强调了借款人的预期收入是商业银行选择资产投向的主要标准之一。预期收入理论比前两种理论仅强调按照资产的期限来决定银行的流动性更为科学。
2.商业银行现金资产有哪些构成？其主要作用是什么？
答:构成有库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金;主要作用有(1)保持清偿力(2)保持流动性
3.大额可转让定期存单（CD）作为商业银行一种重要的业务创新，具有哪些特点？
答：CD存单,又称大额可转让定期存单，其特点是：（1）则通常采用不记名形式，可在金融市场进行流通、转让（2）面额固定，且起点较高
（3）必须到期才可向银行提取本息，到期前持有人如需现金，只能通过二级市场转让变现
（4）通常为短期
（5）利率既有固定的，也有浮动的，即使是固定利率，在二级市场转让时，仍要据转让时的市场利率计算价格。
4.简述商业银行信贷业务的一般操作程序。
答：任何一笔贷款的发放，一般都要经过以下程序：
（一）贷款申请
（二）贷款调查评价
（三）贷款审批
（四）签订借款合同及发放贷款
（五）贷后检查
（六）贷款收回
（七）建立贷款档案
五、论述题（16分）
商业银行经营学试卷 第4页（共3页）商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？
答：(1)安全性原则:商业银行必须作到①合理安排资产规模和结构,注重资产质量.②提高自有资本在全部负债中的比重③必须遵纪守法,合法经营.(2)流动性原则:从资产方面看,流动性最高的资产主要是:库存现金、在中央银行超额准备金存款,在其他银行的活期存款,这三顶资产可随时用于清偿支付;从保持银行流动性要求来看, 每家商业银行都必须保持一定比例的这类资产;商业银行注重从负债方面来提高其整体经营的流动性,即保持有足够的资金来源使商业银行能应付提存和支付需要;商业银行为了更好地实现流动性管理目标,通常需要制定一些数量化指标,以此来衡量和反映本银行的流动性状况.(3)盈利性目标:①尽量减少现金资产,扩大盈利资产比重.②以尽可能低的成本,取得更多的资金.③减少贷款和投资损失④加强内部经济核算,提高劳动劳动收入.节约管理费用开支⑤严格操作规程,完善监管机制,减少事故和差错,防止内部人员因违法、犯罪活动而造成银行重大损失.银行这些目标又存在着一定的矛盾.从短期看,在经济扩张时,由于中央银行放松银根,资金来源充足,资金需求旺盛,商业银行此时应侧重于盈利性目标,积极扩大盈利.而在经济衰退时,由于中央银行已开始抓紧银根,社会资金来源减少,资金需求也开始衰弱,此时商业银行应侧重安全性目标,谨慎安排资产规模与结构,减少损失.商业银行经营学试卷 第5页（共3页）
第五篇：商业银行经营
商业银行经营学
1、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
3、商业银行与一般工商企业的异同:
相同点：商业银行是一种企业，具有现代企业的基本特征。与一般工商企业一样，具有业务经营所需的自有资金，也需独立核算、自负盈亏，也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。获得最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提和经营的内在动力。
不同点：①商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊商品----货币和货币资本，经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。②商业银行对整个社会经济的影响远大于任何一个企业，同时，商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更明显。③商业银行责任特殊。一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。
4、商业银行的作用：⑴信用中介：商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。
⑵支付中介职能：商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。
⑶信用创造功能：商业银行是能够吸收存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源。
⑷金融服务职能：在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。
5、存款保险制度：是指在金融体系中设立保险机构，强制地或自愿地吸收银行或其它金融机构缴存的保险费，建立存款保险准备金，一旦投保人遭受风险事故，由保险机构向投保人提供财务救援或由保险机构直接向存款人支付部分或全部存款的制度。
存款保险的组织形式主要有三种类型：一是由政府完全出资建立存款保险机构，如美国、加拿大和英国等；二是由金融机构自发出资建立的存款保险机构如法国、德国和奥地利等；三是由政府和金融机构共同出资建立的存款保险机构；如日本、荷兰和比利时等。
6、《巴塞尔协议》对资本的规定：商业银行的资本应与资产的风险相联系。银行资本的主要作用就是吸收和消化银行损失，使银行免于倒闭危机。
商业银行的资本由核心资本和附属资本两大部分组成：1．核心资本也称一级资本，主要包括永久性的股东权益和公开储备。永久的股东权益是指已经发行并完全缴足的普通股和永久非累积性优先股。公开储备必须是从银行税后利润中提留，有保留盈余和其它盈余如股票发行溢价、未分配利润和公积金等组成2．附属资本也称为补充资本或二级资本。它是商业银行的债务型资本。《巴塞尔协议》规定银行附属资本的最高额可以等同于核心资本，但不得超过核心资本。附属资本具体包括：未公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、混合资本工具和长期附属债务。
7、所谓资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味这银行没有倒闭的风险。判别银行资本充足的辅助性方法：①管理质量②资产的流动性③银行的历史收益及收益留存额④银行股东的情况⑤营业费用⑥经营活动效率⑦存款的变化⑧当地市场行情
8、《新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱：第一支柱是最低资本要求。这一部分论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险的总的最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查。第二支柱是针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度，其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。新协议认为，监督检查程序的目的，不但要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来检测和管理风险。第三支柱是市场纪律。第三支柱是对第一支柱和第二支柱的补充。巴塞尔委员会希望通过建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的，披露要求将便于市场参与者评价有关使用范围、资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。《新巴塞尔资本协议》通过三大支柱，鼓励银行该杀风险管理系统，采用先进的风险计量犯法，这有利于提高监管资本的风险敏感度，也有利于更加全面地进行风险监管，逐步建立适应不同银行需要的资本制度框架。要达到这一目的，需要国际银行业的共同协调和努力，将三大支柱的精神结合本国实际加以落实。
9、《新巴塞尔资本协议》对我国银行业风险资本监管的意义：⑴新的最低资本要求使中国银行业资本金不足的问题更加突出。⑵内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系。⑶对银行风险管理的扩充引导我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。
10、非存款性资金来源：
1、同业拆借：银行间同业拆借是银行获取短期资金的简便方法。在同业拆借市场上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同协商确定。
2、从中央银行的贴现借款这是指商业银行可以持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款，利率由央行规定。
3、证券回购银行可以将持有的短期债券用签订回购协议的方式融资。可以是隔夜回购，也可以是较长时间。
4、国际金融市场融资银行可利用国际金融市场获取资金，最典型的是欧洲货币存款市场。利率有固定的，也有浮动的。
5、发行中长期债券这是指商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。各国有自己的法规限制。
6、非存款性资金来源规模的确定非存款性资金来源的确定取决于存款性资金来源能否满足银行的贷款和投资需求，差额的部分为非存款性资金来源。
11、非存款性资金来源规模的确定：① 银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系；② 银行在筹集非存款性资金来源时，仍要考虑许多问题，如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制；③ 从成本角度看，中央银行的贴现借款成本较低，而发行中长期金融债券的成本较高；④ 从风险角度看，采用固定利率的融资方式面临的利率风险较大，而采用浮动利率的融资方式 的利率风险较小。
12、流动性需求预测方法：因素法，资金结构法
因素法：资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量—预计存款增量
资金结构法：按自己被提取可能性分为三类：游动性货币负债，脆弱性货币负债，稳定性货币负债游动性货币负债：利率极敏感的存款和借入款，应随时应付提现。脆弱性货币负债：大额存款和非存款负债账户，近期内可能被提取，必须保留足够流动性资金。稳定性货币负债：被提取可能性很小的资金部分，可以较长期，比较稳定地使用，被称为核 心存款或核心负债。
13、如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？P115-117
答：银行贷出的款项能否按时收回时银行信贷人员最关心的。但是我们无法准确说出每一笔
贷款现在处于何种境地，这就需要不断对每一笔贷款的质量给予合理的评价，及对贷款质量进行评价。世界各国的银行经过长期的实践，总结出了现在较为通用的贷款五级分类法，他是银行信贷风险管理的重要组成部分。贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常，关注，次级，可疑，损失。1）正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。2）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
3）次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。4）可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。5）损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。由此看出，贷款五级分类是根据贷款偿还的可能性确认的。
14、呆帐准备金是商业银行按年初贷款余额的一定比例建立的专项补偿基金，用于弥补银行贷款的损失。其符合两个原则：
1、及时性原则。
2、充足性原则。其有三种类型：一是按贷款组合余额的一定比例提取的普通呆账准备金；二是根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取的专项准备金；三是按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取的特别准备金。
15、论述题：借款企业的信用分析：
1、对借款企业的财务分析：包括审查借款人的损益表，审查借款人的资产负债表等。
2、对借款企业现金流量的分析：企业的净利润不能偿还贷款，只有现金才能还贷款，所以必须判断借款企业的现金流状况。现金流量包括经营活动、投资活动和融资活动的现金流量。
3、借款企业的担保分析：贷款担保的种类包括抵押、质押、保证和附属合同。银行依法获得担保，还要对担保进行妥善的管理，这是防范风险的第二重保证。
4、企业的非财务因素分析这主要是指借款人所处的行业、经营特征、管理方式、还款意愿、其他因素等。
16、计算：个人贷款实际利息计算方法：⑴短期个人贷款实际利息计算方法 ①年百分率法（APR）：每月等额还款 ②单一利率法：应付利息=本金×利率×时间 ③贴现利率法：贴现利率法=应付利息应付利息④追加贷款率法：实际贷款利率=⑤78s年平均贷款额客户收到的贷款余额
78条款法：提前还贷的利息回扣率=提前还贷所剩月份之和100%⑥补偿存款余额法有补
偿存款余额要求的贷款实际利率=应付利息⑦浮动利率法 借款总额-补偿存款余额
⑵长期个人贷款实际利息计算方法：①固定利率抵押贷款的定价 ②可调整利率抵押贷款的定价 ③有首付费得贷款定价。
17、个人住房抵押贷款：
1、基本要求：①在贷款人所在地有常驻户或有效居住证明；②有稳定的职业和收入；③信用良好，有按期偿还贷款本息的能力④有贷款人认可的资产作为抵押或质押⑤有购买住房的合同⑥缴纳了贷款人要求的首付款⑦在同一家银行的贷款购买房不超过三套。
2、个人住房贷款结构：⑴贷款额度⑵贷款期限⑶贷款利率⑷还款方式： 计算：
LR(1R)n
①等额本息还款公式：M=其中，M为每月还款额；L为贷款本金；R为月(1R)n1
利率，n为还款期数。②等本金还款法还款公式：M=L(LS)R其中，M为每月还款n
额；L为贷款本金；R为月利率，n为还款期数；S为已还本金。
3、个人住房贷款业务流程：
借款人提出书面住房贷款申请→贷款申请受理→贷款调查→贷款审查审批→贷款签批→办理贷款手续→贷款收回
18、商业银行证券投资收益：证券的收益率一般可以用三种方法表示：1票面收益率：①证券票面上规定的收益率;②票面规定的收益额与票面面额之间的比率;③预扣利息额与票面金额的比率.2当期收益率：当期收益率是证券票面收益额与证券现行市场价格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括当期收益率和资本收益率之和。票面收益率只考虑证券的利息收入，而未考虑证券的资本利得（或损失）；到期收益率则是考虑了票面收益、票面价格、购买价格及到期期限等因素之后得出的，更为精确和全面。
19、论述：利率敏感性缺口管理：所谓资金缺口是指利率敏感资产与负债的差额。资金缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。
资金缺口（GAP）=利率敏感资产（RSA）-利率敏感负债（RSL）
当利率敏感资产大于利率敏感负债时，资金缺口为正值；当利率敏感资产小于利率敏感负债时，资金缺口为负值；当利率敏感资产等于利率敏感负债时，资金缺口为零。
一般来说，银行的资金短缺绝对值越大，银行承担的利率风险也就越大。
利率敏感比率=利率敏感资产（RSA）当利率敏感比率大于1时，资金缺口为正值；当利率敏感负债(RSL)
利率敏感比率小于1时，资金缺口为负值；当利率敏感比率等于1时，资金缺口为零。
资金缺口管理是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。
1、银行资产负债结构的利率敏感性分析
2、利率波动周期与资金缺口管理
20、商业银行资产负债管理1.资产管理理论认为，银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的，而资金业务的规模和结构则是可控的，银行应该主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理的目标。资产管理理论经历了商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论三个阶段。① 商业贷款理论：商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为能自动清偿的贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。这种理论也被称“真实票据论”。② 资产转移理论：银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力，因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。这类资产具有信誉好、期限短、流动性强的特点，从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金。最典型的可转换资产是政府发行的短期债券。③ 预期收入理论：银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款的期限长短。借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款可以安全收回，借款人的预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性。2.负债管理理论：主张银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。主动负债主要包括：同业借款、向中央银行借款、发行短期金融债券等
21、商业银行中间业务与管理1.中间业务的含义中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。2.中间业务的特点：中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础，接受客户的委托，服务于客户的金融和信息咨询需要，不运用或不直接运用自己的资金，以收取手续费的形式获取收入，风险低。在实践中常表现为以下特点：（1）表外性：中间业务不在银行资产负债表内反映。（2）多样性：①从生成条件看——支付中介、信用中介和银行的信誉与技术经济条件； ②从功能看——结算性、管理性、担保性、融资性；③从扮演的身份看——代理性、委托性和自营性。（3）风
险差异性：以中间人身份为客户办理委托事项，通常不存在风险或有业务存在风险。3.中间业务的种类：（1）根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：或有债权/债务类表外业务（在一定条件下可以转化为表内资产或负债业务，主要包括贷款承诺、担保和金融衍生工具）和金融服务类表外业务（向客户提供金融服务，以收取手续费为目的，不承担任何资金损失的风险）。（2）从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为三大类：1无风险/低风险类中间业务；2不含期权期货性质风险类中间业务；3含期权期货性质风险类中间业务。（3）中国人民银行将中间业务分为九大类：1支付结算类中间业务； 2银行卡业务； 3代理类中间业务；4担保类中间业务； 5承诺类中间业务； 6交易类中间业务； 7基金托管业务； 8咨询顾问类业务； 9其它类中间业务
21、金融衍生工具的应用（1）远期利率协议是一种远期合约，买卖双方(客户与银行或两个银行同业之间)商定将来一定时间点(指利息起算日)开始的一定期限的协议利率，并规定以何种利率为参照利率，在将来利息起算日，按规定的协议利率、期限和本金额，由当事人一方向另一方支付协议利率与参照利率利息差的贴现额。（2）利率期货：利率期货是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。银行可以利用利率期货来达到规避利率风险的目的。步骤为：首先，银行要确定自己所面临的利率是上升还是下降的风险；其次，要选择合适的期货合约；第三，根据未来现货交易的数额和时间，确定期货合约的数量。（3）利率期权：是用来转移市场利率风险的期权形式，在未来一定时间内以既定价格买进或卖出某种证券的权利。银行既可以购买购入期权或卖出期权来保值，也可以出售购入期权或卖出期权赚取权利金，从而达到保值的目的。（4）利率互换：是由固定利率换为浮动利率或由浮动利率换为固定利率，从而减少或消除利率风险。利率互换交易的定价一般是以伦敦同业银行拆放利率为基准利率。银行通过利率互换能使资产与负债的期限更紧密地配合，达到避免利率风险的目的。
22、中长期出口信贷：特点：①它是一种与本国出口密切联系的贷款②它是一种具有官方资助性质的政策性贷款③贷款利率低于市场利率，利差由出口国政府补贴④出口信贷与信贷保险相结合。
形式：卖方信贷、福费延、买方信贷
卖方信贷：在大型机械装备或成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出卖设备，出口商所在地的银行对出口商提供的信贷。
福费廷业务是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。出口押汇是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。
买方信贷是出口国银行直接向外国的进口厂商或进口方银行提供的贷款。
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