关于做好迎接发票使用情况重点检查工作的通知

第一篇：关于做好迎接发票使用情况重点检查工作的通知

关于做好迎接发票使用情况

重点检查工作的通知

各省级公司、中通软公司、中数通公司、中英海底公司；实业资产管理中心并转所属子公司：

根据《国家税务总局关于认真做好2012年打击发票违法犯罪活动工作的补充通知》（国税发﹝2012﹞69号）精神，按照集团公司关于《迎接国家税务总局关于发票使用情况重点检查工作的布置会》的会议要求，结合中国通信服务的实际情况，现将做好迎接发票使用情况重点检查工作通知如下：

一、高度重视，充分认识发票管理与检查工作的重要性与紧迫性

（一）加强发票管理与检查，是落实国家有关部署的重要要求。发票是企业成本费用支出的重要凭证，虚假发票不仅影响了社会经济秩序和国家税收的完整性，更会直接影响企业经济利益。2008年起，国务院成立以国家税务总局为牵头部门的专项协调小组，从“卖方市场”和“买方市场”两个方面严厉打击发票违法犯罪行为，着力从加强制度建设和完善根本性措施上解决发票违法犯罪的突出问题。国家税务总局要求各级税务机关在日常检查和稽查工作中做到“查账必查票”、“查案必查票”、“查税必查票”。中国通信服务作为国有大型企业，应积极主动地配合好本次税务发票稽查工作，切实履行社会责任，为国家税收管理做出自己的贡献。

（二）加强发票管理与检查工作是提升公司内部管理的客观需要。虚假发票是社会性的问题，企业受识别能力和鉴别手段所限，基本上是非主观故意接受了部分不合规发票，本身也是发票违法活动的受害者，如果不能妥善地处理好这些问题，不仅会造成税务、财务上的直接经济损失，公司在社会和资本市场方面也会受到负面影响。因此，各单位必须正视我们面临的社会环境和监管要求，要多从主观上看问题、找差距、促改进，积极参与国家发票整治统一行动，主动配合做好检查工作，并以此为契机，将历史问题整改和发票基础管理工作提升相结合，强化规范经营，完善管理流程、明确操作规范、防范相应风险。

二、加强组织领导，切实做好发票自查和配合检查工作

发票工作涉及公司全部业务和各个部门，各单位要加强组织领导，建立健全发票使用情况重点检查工作的领导机构和办事机构，统筹安排，确保按时保质完成发票自查和迎接发票使用情况重点检查的工作任务。总部发票使用情况重点检查领导小组名单如下：

组长：候锐副总经理

成员：财务部、风险管理部、综合部、市场部、人力资源部及海外事业拓展部的部门经理。

领导小组负责各级企业发票自查、迎接发票检查工作的领导和协调工作。领导小组下设办公室，办公室主任由财务部赵世峰经理兼任，具体成员由相关部门人员组成，办公室负责落实发票使用情况检查工作方案并组织实施，协调解决检查工作中出现的具体问题。

各级公司要比照总部成立发票使用情况重点检查领导小组和办 事机构，由分管财务工作的单位负责人任组长，财务部门负责牵头组织，制定本单位具体工作方案，从专业部门到财务部门设置多道防线，分解落实发票检查责任。并于8月20日前将人员名单（需指定一名主要联系人）、手机号码及邮箱报送总部发票使用情况重点检查工作办公室备案。

三、立即组织发票自查，做好前期准备工作

各公司要结合本单位实际，合理调配内部资源，集中力量、抓紧时间、全面、深入地开展一次发票自查工作。发票自查工作要围绕公司发票领购、开具、取得、使用、缴销、入账等环节，通过对资金、货物流向和发票信息的审核分析，以发票及业务的真实性为重点，力争在一个月内完成。

（一）自查范围

2009年1月1日至2011年12月31日三年发票。

（二）自查重点

1．外部取得的发票：重点核实外部取得发票的合规性和真实性，以及对应业务的真实性。对开具金额较大、涉嫌虚假的发票要逐笔进行查验比对。

（1）重点检查的费用发票：对列支项目为办公用品、会议费、业务招待费、劳务费、差旅费、分包费、材料费，以及重大设备采购类的发票，各单位应列为必查发票进行重点自查。

（2）发票金额：对所有单张面额5000元及以上的发票，或按照主管税务机关规定的金额进行自查。（3）发票合规性的检查：①假发票：即非税务机关监制、发售的发票；②过期及作废发票：即开票日期超出发票规定的使用期限；③真票假开：即发票本身是真实的，但其开具、取得、使用过程中违反规定，如分包商违规向公司提供第三方发票（加盖分包商公章）、向公司开具的发票内容、金额与其他联次不符等；④其他：包括发票项目不齐全，内容不真实，字迹不清楚，没有加盖财务印章或发票专用章等。

（4）发票内容的检查：自查过程中要对发票上记载的开票单位、开票时间、项目、票据金额、签章情况等与相关经济合同进行比对、审核，并借助税务系统和其他手段对发票的真伪进行检验。对于重点项目的发票要逐笔、逐张进行登记、查证、甄别。

2．对外开具的发票：应自查是否存在虚开、多开、提前或推后开具发票的情况，特别应以每年11至12月份开具的发票作为重点。如发现问题应立即整改，并杜绝以后发生类似情况。

（三）不合规发票的处理

1．对于自查过程中发现的不合规发票，各单位应立即开展发票替换工作，分解部门责任，落实专人负责发票替换工作。要向出票单位沟通说明国家发票检查的严格要求，对公司的不利影响及可能带来的严重后果，尽最大可能在税务机关进场稽查前替换不合规发票。

2．为避免发票跨期导致费用不得税前扣除的问题，替换发票时，各单位应尽量保留原始不合规发票，如出票公司坚持索要原始不合规发票的，各公司应保留其复印件作为原始凭证并备注说明。对于因出 票公司更名等原因，造成替换发票印章与原票不符的，应另附工商变更证明等资料。

3．对于因开票单位（供应商）注销、拒绝替换等原因，确实无法替换的不合规发票，各单位应说明每张发票无法替换的原因，做好登记和索引工作，并准备相关举证材料（合同协议、业务量计算单据、银行付款单据），证明业务的真实性。

4．对于自查过程中发现的不合规发票，各单位应登记造册，并整理、保留好相关自查资料和发票替换工作底稿，以备税务机关检查。

（四）发票鉴别方法

目前，除增值税专用发票由国家税务总局统一印制外，其他发票由省、自治区、直辖市税务机关自行安排印制，历史年度发票的鉴别手段和识别方法不统一，各单位进行发票鉴别，应结合本地区实际情况，咨询当地国、地税机关。可参考使用以下方法：

1.登录当地国、地税税务网站，通过其提供的发票验证系统验证； 2.拨打当地12366纳税服务热线验证； 3.与真票对比判断；

4.利用热感应变化、划痕、放大镜观察、紫外灯照射、发票代码扫描仪器等；

5.请当地税务机关帮助验证。

四、迎接发票使用情况重点检查工作的要求

（一）加强税企沟通协调，做好发票检查的配合工作

各省公司领导要充分认识此次检查可能给公司带来的影响，高度 重视，积极争取企业自查为主、税务检查为辅的检查方式，合理控制检查范围。对于前期已经接受过属地税务机关发票稽查的单位，应尽量利用前期检查结果，继续推进发票整改工作，减少重复检查；对于首次接受检查的单位，应做好检查时间、内容和范围的税企协调，避免检查扩大化，降低管理成本。

（二）上下联动、保持发票检查工作过程中的信息沟通 中国通信服务各省级公司应于每周五中午12点前向总部报送电子版自查工作周报，报告发票自查和配合检查进展情况，包括不合规票据数量、金额，税务机关拟处理意见，公司面临的困难等，涉及重大事项的应随时报告。

（三）进一步加强发票管理基础工作，提升公司服务能力和管理水平

1．适应新的市场环境和客户需要，完善对外发票开具管理流程。各单位要认真研究，规范发票式样，加强系统支撑，统一发票开具规则，广泛使用机打发票，严格控制手工开票，坚决杜绝重复开票。实现既灵活、合规地满足客户的发票需求，又有效降低公司发票开具风险。

2．继续强化公司接收外部票据的管理，防范税务风险。一是要加强员工发票基础知识培训和诚信教育，提高全员防范、识别虚假发票的能力。二是要完善外部票据管理职责，搭建多道防线，齐抓共管。外部发票的直接接受方是外部发票管理的第一责任部门；财务部门作为外部发票的专业管理部门，对外部发票管理负有复核和监管责任。三是要严格对外部合作方的管理。公司在在签订合同时，要严格审核合作方营业执照、国税及地税税务登记证。对多次提供不合规发票、金额较大的合作方，应列入黑名单；情节严重的，应解除合作关系并追究其法律责任。

本次发票自查和配合检查工作涉税面广、时间紧、任务重，各级企业在抓好生产经营工作的同时，要充分认识发票检查工作的重要性和紧迫性，牢牢树立危机意识、责任意识和大局意识，务必按照集团公司的统一要求，认真组织，深入做好发票管理与检查工作，进一步提升我们的服务和管理水平，促进和保障公司持续快速健康发展!

联系人：何瑞英，010-59750223, hery@chinaccs.com.cn。

第二篇：关于做好迎接辽宁公司领导检查工作的通知

中铁十二局集团有限公司

京沈客专辽宁段TJ-2标项目经理部

签发会签拟稿电话:*** 主送：各工区项目部

抄送：项目经理部领导、各督导组、有关部室日期：2014.8.18

关于做好迎接辽宁公司领导

检查工作的通知

各工区项目部：

辽宁公司领导将于8月21-22日沿便道由西向东对我标段开工工点及现场标准化实施情况进行检查，现将有关要求通知如下：

一、这次检查是辽宁公司首次对我标段全面检查,主要检查工点如下：李家屯特大桥及1#加工场，杨杖子特大桥及2#加工场，1#拌和站，同盛隧道出口，2#拌和站，大王杖子特大桥及3#加工场，辽西隧道进口及2#斜井。对以上工点各工区项目部要高度重视，主要领导要亲自检查准备工作。

二、各工区施工点应全面开花，现场作业的各类人员要按规定佩戴好安全帽、上岗证，统一着装，精神饱满，迎接本次检查，施工现场必须形成大干的良好氛围。

三、各工区必须进一步提高标准化程度

1、各工区的施工便道再一次全面、彻底的整修，平整度、线型等必须满足文明施工有关要求，并进行洒水维护等工作，尤其辽西隧道进口及2#斜井施工便道必须彻底整修。检查当日不得出现扬尘、积水、坑洼等现象，确保通行顺畅。

2、现场各类文明施工标牌，安全、质量标志、标识等必须进行全面的清理，倒覆、歪斜的重新安放端正，陈旧、破损、污染严重的必须全部更换，确保现场标志标识清楚、整洁。

⑴ 泥浆池、涵洞基础、挖井基础等基坑四周设置红白相间的双横杆钢管防护栏，且距离基坑边缘不少于1m，四周设置“泥浆池危险，请勿靠近”、“基坑危险，请勿靠近”、“注意安全”等统一的安全警示标识。

⑵ 李家屯特大桥、杨杖子特大桥、大王杖子特大桥、同盛隧道、辽西隧道等重点工程施工现场醒目位置设置“五牌一图”，即自左到右依次为:施工现场平面图、工程概况牌、管理人员名单及监督电话牌、消防保卫牌、安全生产牌、文明施工牌。

⑶ 隧道口设置：工程公示牌、工程概况牌、安全质量环保目标公示牌、进洞须知牌、应急救援流程图、安全质量要点指示牌、出入隧道人员显示牌及工艺流程图牌。

隧道醒目的位置，挂设“必须戴安全帽”、“当心触电”、“注意安全”、“必须穿保护靴”等安全警示、指示标志。

隧道口上方悬挂“京沈客专TJ-2标XX隧道（进）出口”标语。⑷ 钢筋加工场内材料储存区、加工区、成品区醒目位置设置

区域标识，各类钢材、成品、半成品分类堆放整齐，满足防雨防潮要求，并设置标志牌。加工区设置钢筋加工工艺流程图、质量控制措施牌。各类加工设备均挂设“安全操作规程牌”，用电设备挂设“安全操作、小心触电”警示牌。钢筋场进口处挂设“施工重地、闲人免进”禁止标志，门柱悬挂“中铁十二局集团京沈客专TJ-2标X#钢筋加工场”铭牌，在有火源的位置设置消防器材、安全警示牌。

⑸ 施工现场机电设备均设置”机械设备标志牌"和“机械操作安全规定公示牌”，如挖掘机、装载机、旋挖钻机、灰土桩机、CFG螺旋钻机、自卸车、钢筋弯曲机等设备。其中旋挖钻机、灰土桩机、CFG螺旋钻机顶部悬挂红色彩旗。

⑹ 施工便道衔接等级公路，在路口醒目的位置设置指路标识牌。

3、各工区项目部对隧道洞口施工现场必须进行全面整治，逐一规范。如洞口场地布置分区分块、标识清楚；洞口开挖前，边仰坡喷锚支护必须完成；未进行施作的掌子面必须封闭；洞口边坡坡脚排水沟、洞顶天沟在洞口施工前必须完成，确保洞口场地排水畅通、不积水等。

4、各工区项目部桩基施工泥浆池防护必须进行全面梳理，对防护不到位或原有防护设施损坏的，要重新布置、整修。部分工区泥浆弃放在便道附近的，一定要进行围挡遮蔽，绝对不能出现乱弃乱放现象。

5、涵洞基坑开挖完成，尚未进行下步工序施工的，要及时安

排人员、设备进行抽排水工作，确保基坑无积水。

6、运至现场的钢筋分类堆码整齐，并有方木支垫、覆盖保护和规范的标识，个别锈蚀较严重的必须清理出现场。

7、路堑开挖前必须完成堑顶截水沟，再按照“永临结合，自上而下、分层进行，纵向开挖，边施工、边防护”的要求组织作业。

8、钻孔桩施工现场必须保持清洁，施工钻碴及时外运或堆码整齐，钻孔部位设置钻孔参数标志牌和碴样盒。

各工区项目部必须高度重视本次检查，认真组织，对现场各项准备工作工区项目经理要亲自巡查，不符合要求的要指定专人进行整改，落实不到位并造成重大不良影响的，将对相关责任人进行严肃处理。

此通知。

二〇一四年八月十八日

第三篇：关于做好迎接上级领导检查工作的紧急通知

关于做好迎接上级领导检查工作的紧急通知

各监理、施工单位：

景婺黄（常）一阶段工程施工即将全面结束，各级领导将对景婺黄（常）施工情况进行一次全面检查，重点检查一阶段“1、8、9”目标任务的落实完成情况。各施工单位必须紧紧抓住这最后的冲刺阶段，以昂扬的斗志、高涨的施工情绪、火热的施工场面，在确保质量的前提下，加快工程施工，以优异的成绩和良好的面貌迎接各级领导检查。现将有关检查工作安排通知如下：

一、近期主要安排1、9月25—27日，省公路局领导、有关处室负责人一行对项目质量控制情况进行专项检查；

2、9月28—29日，省人大副主任及代表一行将对项目环保、文明施工情况进行专项检查；

3、10月5—6日，凌副省长一行将对一阶段目标任务完成落实情况进行检查，并对二阶段施工进行动员部署。具体行程安排另行通知。

二、具体要求

1、抓紧进行路基整修，要确保全面拉通，同时，上边坡要严格按照项目办要求将其修整成圆弧型；

2、抓紧进行梁片吊装工作，加快桥梁施工进度；

3、抓紧做好桥梁、隧道通行方案，确保有条件通行的桥梁、隧道畅通，无条件通行的要搞好便道整修；

4、抓紧配备足量洒水车，进行不间断洒水作业，确保施工现场及便道不扬尘；

5、抓紧清理施工现场，预制场要做到整洁、规范、有序、不凌乱；桥梁下部必须清理完毕，不得留有任何施工痕迹和施工废弃物，特别是涉河施工的部位；隧道洞门施工现场必须整洁、干爽，无残渣。

6、抓紧对施工安全进行一次全面整顿，标志标牌要规范齐全醒目，各类防护措施要齐全到位，特别是桥梁、隧道施工现场，现场施工人员必须按安全生产要求着装配置。

二〇〇五年九月二十一日

第四篇：关于做好迎接国家、省秋季督导检查工作的通知

关于做好迎接国家、省秋季督导检查工作的

通 知

全市各中小学、幼儿园、特教学校、职业高中：

为切实做好迎接国家、省教育厅即将开展的2018年秋季开学专项督导检查工作，现就有关安全事宜通知如下：

一、检查工作重点内容

1、安全隐患排查情况：排查记录、整改记录、照片等学校要有存档。

2、期初安全检查和安全教育情况：包括（1）、学生报到日进行的“安全教育第一课”活动内容、记录、照片等；（2）、开学第一周的晨检、管制刀具及违禁品排查内容、记录、照片，学校值日值宿记录等，（3）、食堂检查和消毒记录，寄宿制学校的学生宿舍管理检查记录、消毒记录等。（4）、重点岗位是否有人站岗，值周领导、教师要佩戴袖标或电子牌等标识。

3、警务室情况：警务室人员配备、器材配备是否齐全，缺少的要及时补充；安保人员服装破旧、褪色的要及时更换；警务室标牌和外观是否明显、美观，外墙蓝白条褪色的要及时进行粉刷。

4、监控情况：设备是否能正常工作、是否能达到校园无死角监控；监控室是否有专人值守、记录。

5、校车情况：（1）、学校校车办要有办公室，各项组织机构、规章制度等要制定并上墙，校车检查等材料要完备。（2）、检查校车公示栏，查看公示栏是否完好、是否存在与现实情况不符的情况，存在问题的及时更换。（3）、校车交接单是否及时填写，记录是否准确。

二、检查时间：

国家、省教育厅督导检查时间拟定为2018年9月11日至22日，望各校提前做好准备工作。

舒兰市中小学安全管理办公室

2018年8月28日

第五篇：关于做好汛前检查工作的通知

关于做好汛前检查工作的通知

各乡、镇人民政府，县直各部门：

汛前检查是确保安全度汛的重要措施，由于我县在去年遭遇百年一遇的旱情，绝大部分山塘和大部分水库、河道干涸，导致大坝、河堤出现险病情，根据上级有关规定和县防汛指挥部的部署，按照早检查、早发现、早解决的要求，元月10日起，各级各部门要认真开展汛前检

查工作，将防洪隐患消灭在萌芽状态，切实做到有备无患，确保人民群众生命财产安全。现将有关要求通知如下：

一、各级领导要树立常备不懈的防汛意识，克服麻痹思想，要利用汛前的有利时机，组织人员对本辖区、本系统进行拉网式检查，找出存在问题。凡因组织不力、排查不细引发的问题，主要领导要负全面责任。

二、重点做好水库检查工作。我县大多数水库修建于五、六十年代，防洪标准偏低，隐患多，病险情况较为严重。水库所在乡镇要切实负起责任，对所管辖水库进行认真细致的核查，看大坝有无沉陷、坍塌、裂缝、兽洞蚁穴，迎水面和背水面坡面是否平整，有无荆棘、灌木丛生现象；坝面护坡有无松动、塌陷、架空、滑坡等损坏；坝面有无渗水、剥蚀等现象；溢洪道、输水隧洞、闸门、起闭设施是否有坍塌、裂缝、漏水等损坏；遇超标准洪水有无应急措施，措施的可行性条件是否具备等。严禁在水库大坝背水面5o米保护范围内修筑鱼塘。

三、我县河道当前人为设障和淤积严重，并且河道大多都未治理，部分河段治理的标准也很低，要引起高度重视。河道主要检查堤防、护岸、挡水墙是否有松动、坍塌等现象；有无违章建筑、阻水桥梁墩台及堆积垃圾、废渣等；有无乱采乱挖，影响河势稳定现象；河道滩地上有无密集林木影响行洪。对围滩造地、植树、建筑鱼塘等开发行为要进行全面普查，登记造册。凡未经水行政部门批准的，要限期改正。

四、城建部门要组织人员对城县各项设施进行检查。重点是河道护岸工程是否有松动坍塌等现象；城县排水设施是否畅通；汛前不能完工的在建工程是否制定了度汛措施。汛前要组织一次排水沟渠的清淤。

五、有关部门及有山区的乡镇要加强山地检查，排查可能发生滑坡、崩塌等地质灾害的地段，要加强监测，制定防范措施，切实做好滑坡、塌方的预警机制，避免人员伤亡事故发生。

六、交通、通讯、电力、教育等部门要对本行业进行认真检查，学校、医院、商场、粮库、工矿企业等要重点检查，及时处理有关问题，制定安全度汛措施，保证行业防汛安全。

各乡镇、各部门要以对党和人民高度负责的态度，认真工作，仔细排查，坚决不走过场、不搞形式，对检查中发现的问题和薄弱环节，要登记造册，详细记录，并明确责任单位和责任人，采取切实可行的措施，限期解决。对汛前难以处理完毕的隐患，要研究制定应急度汛措施。对检查出的问题及处理措施要写出专题报告，并填写汛前检查存在问题登记表于3月10日前一并报县防汛抗旱指挥部办公室

附：汛前检查存在问题登记表

**县防汛抗旱指挥部

二〇〇八年元月九日