岳阳店固定资产管理总结

第一篇：岳阳店固定资产管理总结

岳阳店固定资产管理总结

关于资产管理，我们走过了2011年，在总部对资产管理的重视下，不断的进行创新改进，优化完善了相关流程，使资产管理又踏上了一个新的台阶。岳阳店作为执行门店，响应集团号召，2011年合理的对资产进行了利用及调拔，共闲置调拔利用资产65278元；另外按照集团指示对闲置资产分类打包存放，分为可利用资产、呆滞资产、待报损资产资产三家类；店内保留周转资产用于店内排面小调整，通过本次整理将门店长期闲置的资产利用至其它新店，减少店内资产分摊压力，也为公司节约一定成本；岳阳店本月重点对闲置资产进行了盘点，数据精确到个数，现正在进行规范打包，计划本月底将闲置资产全部调入湖南配送中心；

虽然总部实施了一系列资产管理方案，但作为操作门店，在资产日常管理中，还是发现了不少问题，现就个人的观点提出一些建议，仅供参考：

一、资产管理的处罚制度完善：

现固定资产处罚制度只有流动资产的，固定资产需要出台新规定，不能以流动资产方式分比例赔偿，例如：专柜施工破损了我司的资产，必须是全额赔偿的；另外也需分为人为故意损坏或使用不当造成或间接损坏，及损坏程度是否可以维修等等；门店在执行处罚时，也是困难重重，由于总部未下发系统文件和通报全国，有时对商品部门对资产进行乱丢乱放进行处罚时，往往到了店总那就被拦下了。导致门店资产管理混乱，商品部门调整频繁，资产随处乱丢现象时有发现，工程部每周需要花费时间来重新归仓整理。

二、资产集中统一管理：

关于这一条，基本已处于邹形了，但还需要再完善一些；我的建议是，以区域为单位，在区域配送中心成立一个资产管理部，人数在2至3人，主要工作负责整理闲置资产、调配各个门店资产相互利用、对资产报损评估处理等，另可兼职管理配送电动叉车的维护保养；各门店店内闲置资产只保留少量周转资产，其余全部调入配送，但有一条，配送资产管理部调拔资产无需门店店总审批，可直接行使调拔权力，避免有些门店店总干预资产调拔，一直闲置门店无用。

三、关于资产管理人员培训：

由门店选定一名终身资产管理员或主管本人，配送中心资产管理部每月组织一次资产管理流程、资产相关业务知识及资产管理中出现的问题培训。现在很多门店都是新人，有的连主管都不认识资产名称，何谈管理资产。

以上为岳阳店资产管理工作总结，最后希望在总部一系列的管控下，能使我们系统的工作开展更加顺利，也为2012年新的一年打下坚实的基础。

第二篇：4S店固定资产管理

汽车4S店固定资产管理规定

时间：2011-05-25 17:21:38 来源：北方汽车专修学校 作者：admin

固定资产管理规定

1.目的

为了加强总公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效益，避免损失和浪费，明确部门及员工的职责，现结合总公司的实际情况，特制定本规定。

2.固定资产标准

2.1 固定资产是指企业使用期限超过1年以上，单价2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。有些不可分割使用的配套设备和设施虽然单件价值低于规定标准，也应随主体设备一起作为固定资产管理。

2.2 除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品管理。

3.固定资产分类

各分公司所持有的固定资产，依其使用情况及经济用途分为以下六类：

3.1房屋建筑物：指各分公司自行或委托建造的各类房屋建筑物，如展厅、楼房、简易房、喷水池、道路、围墙等。

3.2运输设备：指公司日常经营中使用的轿车、面包车、救援车、试乘试驾车、服务车等各种自有车辆。

3.3机械设备：指维修用的烤漆房、红外线烤灯、举升机、车身大梁校正仪、四轮定位仪、喷油器清洗机、电焊机、外形修复机等机械类设备。

3.4办公设备：公司日常经营中使用的空调、电脑、打印机、复印机、传真机、数码相机、电视机、电话交换机、手机、沙发等办公物品；为加强控制，各分公司综合部应设立固定资产实物账进行登记、备查。

3.5工具器具：指维修站所使用的各类汽车维修用的工具器具等；各维修站所购入的工具器具，2000元以下者计入低值易耗品一次摊销，各分公司专用工具室应指定专人负责管理，并设立低值易耗品备查薄登记、备查。

3.6其他：以上分类中未包含的固定资产。

4.固定资产管理部门

4.1各分公司综合部为固定资产实物管理部门, 应设置固定资产实物台账，依据原始单据，登记固定资产实物账，做到账实、账账相符。

4.2使用部门负责人应将实物资产的日常使用管理、定期保养和维护责任落实到人，并负有领导责任。部门经理应不定期对实物资产进行检查清点。

4.3总公司使用的固定资产归拥有固定资产所有权的分公司综合部管理。

4.4各分公司综合部应负责对固定资产进行分类编号（具体格式见附表）、调拨、出售、报废、定期盘点、领用、交接等有关事项执行第二、三、四、五、六条规定。

5、固定资产核算部门

5.1各分公司财务部为本公司固定资产的核算部门，总公司财控部只设固定资产备查账。

5.2财务部应设置固定资产总账、明细分类账及卡片账，依据原始凭证，按单个品种数量登记固定资产明细账及卡片账，做到账实相符。

5.3财务部负责对固定资产增减变动以及折旧情况及时进行账务处理。

5.4各分公司财务部应协助综合部在每年11月份进行一次固定资产盘点，做到账实相符。于12月10日前出具盘点报告（由财务部负责）。

6.固定资产的增减变动

6.1 固定资产的购置

6.1.1一般固定资产，由总公司物业服务部统一购置；专用固定资产，由总公司物业服务部和请购部门共同购置。

6.1.2各使用部门填写请购申请单，对产地、品牌、价格及性能做好市场调查，请购申请单上应注明需用资产名称、规格、型号、性能、数量、预计购买价格等要素，报总公司董事长批准后递交总公司物业服务部购买。

6.1.3总公司物业服务部根据批准后的请购申请单内容，安排专人负责采购，或与请购部门共同购置（专用固定资产）。

6.1.4采购结束，由资产使用部门对资产性能、质量等进行验收，对资产价格进行核查，核实无误后填写固定资产验收清单一式三份，其中一份由总公司财控部留存登记固定资产备查账，一份由使用公司综合部留存登记固定资产实物账，一份随同购货发票、经批准的请购申请单传递至使用公司财务部，办理报销入账手续，同时登记固定资产明细账。另外资产使用部门还须填写固定资产实物卡片一式两份，一份由使用部门留存，另一份交总公司财控部备案。

6.1.5所有固定资产的购置发票应由总公司物业服务部签字后方可报销。

6.2固定资产转移、调拨

6.2.1各分公司固定资产未经批准，不得随意转移或调拨。个人配备物品，若个人调动或离职，应将所使用的固定资产交回本公司综合部；各分公司综合部应作好相关实物交接工作。

6.2.2固定资产在总公司内各分公司之间转移调拨，须经总公司董事长批准，并须在总公司财控部办理固定资产转移登记；由使用公司的部门提出申请，该公司的综合部填制固定资产转移单一式五份，调出和调入公司的总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；五份转移单，调出和调入公司的综合部、财务部各1份，另1份总公司财控部留存登记固定资产备查账。

6.2.3各分公司内部部门之间转移调拨，须到各分公司综合部办理固定资产转移登记，由需使用的部门提出申请，该公司综合部填制转移单一式两份，公司总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；该公司的综合部、财务部各留存1份转移单。

6.2.4未经批准擅自调拨转移资产者，将追究调出公司、调出部门或原使用人的责任。具体执行第七条第1款的规定。

6.3固定资产出售

6.3.1固定资产如需出售处理，由使用部门提出申请，详细说明出售情况（对方单位名称、出售价格、资产状况等）及出售原因，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，由品牌经理签字后，报总公司董事长批准。

6.3.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售报告进行账务处理，根据实收款项开具相关发票，进行固定资产清理的账务处理。

6.3.3各分公司综合部依据财务开具的发票及收款收据办理发货手续，核销实物账，同时书面通知总公司财控部核销备查账。

6.4固定资产报废、毁损

6.4.1固定资产报废、毁损，首先应由原资产使用部门提出报废申请，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，确属报废无法修复使用者，报送品牌经理批准，报总公司财控部备案。

6.4.2经批准报废的固定资产，各分公司综合部、财务部会同原资产使用部门共同作废品出售处理，所得价款由财务部收取并向废品收购人出具收款收据，并依此开具出门证放行。财务部根据批准后的固定资产报废申请及有关出售手续进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部核销备查账。

6.5固定资产盘盈、盘亏

6.5.1各分公司每年11月份应根据财务部出具的固定资产清单进行固定资产盘点，各分公司综合部为主要负责人，财务部及总公司物业服务部协助进行。

6.5.2盘点结束，由财务部负责出具盘点报告，注明盈亏原因，提出处理意见报品牌经理审核通过后，报送总公司财控部。若出现盘亏，须经总公司经管会审批通过。

6.5.3财务部门依据批准后的固定资产盈亏报告进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部进行变更登记。

6.6 固定资产外借

固定资产要按规定严格管理、定期维护保养，未经总公司董事长批准不得外借（总公司外部）。固定资产外借必须在权属综合部办理外借手续，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人和部门经理的经济和领导责任，具体执行第七条第2款的规定。

7.奖罚规定

7.1对违反本管理规定，未经批准擅自调拨转移资产者，一经发现追究当事人或原使用人的经济责任和部门经理的领导责任，给予调出公司品牌经理100元的经济处罚、给予调出部门经理200元的经济处罚、给予当事人或原使用人200元的经济处罚。造成资产丢失的，执行第3款的规定。

7.2对违反本管理规定，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人的经济责任及部门经理的经济和领导责任，并视情节轻重给予必要的纪律处分，给予当事人资产原价值20%的经济处罚，对部门经理给予200元的罚款。对于造成经济损失的，由当事人全额赔偿，部门经理承担经济损失的20%为领导责任；若落实不到责任人时，由部门经理承担赔偿责任。造成资产丢失的，执行第3款

固定资产管理规定

1.目的

为了加强总公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效益，避免损失和浪费，明确部门及员工的职责，现结合总公司的实际情况，特制定本规定。

2.固定资产标准

2.1 固定资产是指企业使用期限超过1年以上，单价2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。有些不可分割使用的配套设备和设施虽然单件价值低于规定标准，也应随主体设备一起作为固定资产管理。

2.2 除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品管理。

3.固定资产分类

各分公司所持有的固定资产，依其使用情况及经济用途分为以下六类：

3.1房屋建筑物：指各分公司自行或委托建造的各类房屋建筑物，如展厅、楼房、简易房、喷水池、道路、围墙等。

3.2运输设备：指公司日常经营中使用的轿车、面包车、救援车、试乘试驾车、服务车等各种自有车辆。

3.3机械设备：指维修用的烤漆房、红外线烤灯、举升机、车身大梁校正仪、四轮定位仪、喷油器清洗机、电焊机、外形修复机等机械类设备。

3.4办公设备：公司日常经营中使用的空调、电脑、打印机、复印机、传真机、数码相机、电视机、电话交换机、手机、沙发等办公物品；为加强控制，各分公司综合部应设立固定资产实物账进行登记、备查。

3.5工具器具：指维修站所使用的各类汽车维修用的工具器具等；各维修站所购入的工具器具，2000元以下者计入低值易耗品一次摊销，各分公司专用工具室应指定专人负责管理，并设立低值易耗品备查薄登记、备查。

3.6其他：以上分类中未包含的固定资产。

4.固定资产管理部门

4.1各分公司综合部为固定资产实物管理部门, 应设置固定资产实物台账，依据原始单据，登记固定资产实物账，做到账实、账账相符。

4.2使用部门负责人应将实物资产的日常使用管理、定期保养和维护责任落实到人，并负有领导责任。部门经理应不定期对实物资产进行检查清点。

4.3总公司使用的固定资产归拥有固定资产所有权的分公司综合部管理。

4.4各分公司综合部应负责对固定资产进行分类编号（具体格式见附表）、调拨、出售、报废、定期盘点、领用、交接等有关事项执行第二、三、四、五、六条规定。

5、固定资产核算部门

5.1各分公司财务部为本公司固定资产的核算部门，总公司财控部只设固定资产备查账。

5.2财务部应设置固定资产总账、明细分类账及卡片账，依据原始凭证，按单个品种数量登记固定资产明细账及卡片账，做到账实相符。

5.3财务部负责对固定资产增减变动以及折旧情况及时进行账务处理。

5.4各分公司财务部应协助综合部在每年11月份进行一次固定资产盘点，做到账实相符。于12月10日前出具盘点报告（由财务部负责）。

6.固定资产的增减变动

6.1 固定资产的购置

6.1.1一般固定资产，由总公司物业服务部统一购置；专用固定资产，由总公司物业服务部和请购部门共同购置。

6.1.2各使用部门填写请购申请单，对产地、品牌、价格及性能做好市场调查，请购申请单上应注明需用资产名称、规格、型号、性能、数量、预计购买价格等要素，报总公司董事长批准后递交总公司物业服务部购买。

6.1.3总公司物业服务部根据批准后的请购申请单内容，安排专人负责采购，或与请购部门共同购置（专用固定资产）。

6.1.4采购结束，由资产使用部门对资产性能、质量等进行验收，对资产价格进行核查，核实无误后填写固定资产验收清单一式三份，其中一份由总公司财控部留存登记固定资产备查账，一份由使用公司综合部留存登记固定资产实物账，一份随同购货发票、经批准的请购申请单传递至使用公司财务部，办理报销入账手续，同时登记固定资产明细账。另外资产使用部门还须填写固定资产实物卡片一式两份，一份由使用部门留存，另一份交总公司财控部备案。

6.1.5所有固定资产的购置发票应由总公司物业服务部签字后方可报销。

6.2固定资产转移、调拨

6.2.1各分公司固定资产未经批准，不得随意转移或调拨。个人配备物品，若个人调动或离职，应将所使用的固定资产交回本公司综合部；各分公司综合部应作好相关实物交接工作。

6.2.2固定资产在总公司内各分公司之间转移调拨，须经总公司董事长批准，并须在总公司财控部办理固定资产转移登记；由使用公司的部门提出申请，该公司的综合部填制固定资产转移单一式五份，调出和调入公司的总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；五份转移单，调出和调入公司的综合部、财务部各1份，另1份总公司财控部留存登记固定资产备查账。

6.2.3各分公司内部部门之间转移调拨，须到各分公司综合部办理固定资产转移登记，由需使用的部门提出申请，该公司综合部填制转移单一式两份，公司总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；该公司的综合部、财务部各留存1份转移单。

6.2.4未经批准擅自调拨转移资产者，将追究调出公司、调出部门或原使用人的责任。具体执行第七条第1款的规定。

6.3固定资产出售

6.3.1固定资产如需出售处理，由使用部门提出申请，详细说明出售情况（对方单位名称、出售价格、资产状况等）及出售原因，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，由品牌经理签字后，报总公司董事长批准。

6.3.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售报告进行账务处理，根据实收款项开具相关发票，进行固定资产清理的账务处理。

6.3.3各分公司综合部依据财务开具的发票及收款收据办理发货手续，核销实物账，同时书面通知总公司财控部核销备查账。

6.4固定资产报废、毁损

6.4.1固定资产报废、毁损，首先应由原资产使用部门提出报废申请，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，确属报废无法修复使用者，报送品牌经理批准，报总公司财控部备案。

6.4.2经批准报废的固定资产，各分公司综合部、财务部会同原资产使用部门共同作废品出售处理，所得价款由财务部收取并向废品收购人出具收款收据，并依此开具出门证放行。财务部根据批准后的固定资产报废申请及有关出售手续进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部核销备查账。

6.5固定资产盘盈、盘亏

6.5.1各分公司每年11月份应根据财务部出具的固定资产清单进行固定资产盘点，各分公司综合部为主要负责人，财务部及总公司物业服务部协助进行。

6.5.2盘点结束，由财务部负责出具盘点报告，注明盈亏原因，提出处理意见报品牌经理审核通过后，报送总公司财控部。若出现盘亏，须经总公司经管会审批通过。

6.5.3财务部门依据批准后的固定资产盈亏报告进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部进行变更登记。

6.6 固定资产外借

固定资产要按规定严格管理、定期维护保养，未经总公司董事长批准不得外借（总公司外部）。固定资产外借必须在权属综合部办理外借手续，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人和部门经理的经济和领导责任，具体执行第七条第2款的规定。

7.奖罚规定

7.1对违反本管理规定，未经批准擅自调拨转移资产者，一经发现追究当事人或原使用人的经济责任和部门经理的领导责任，给予调出公司品牌经理100元的经济处罚、给予调出部门经理200元的经济处罚、给予当事人或原使用人200元的经济处罚。造成资产丢失的，执行第3款的规定。

7.2对违反本管理规定，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人的经济责任及部门经理的经济和领导责任，并视情节轻重给予必要的纪律处分，给予当事人资产原价值20%的经济处罚，对部门经理给予200元的罚款。对于造成经济损失的，由当事人全额赔偿，部门经理承担经济损失的20%为领导责任；若落实不到责任人时，由部门经理承担赔偿责任。造成资产丢失的，执行第3款的规定。

7.3 对违反本管理规定，遗失资产的当事人，按资产重置价值的60%赔偿。对部门经理给予资产重置价值20%的罚款。

7.4对违反本管理规定，人为损坏资产较轻的当事人，承担全部修理费用，并对部门经理，给予通报批评；对情节严重、影响恶劣的当事人，除承担全部修理费用外，予以辞退。并对部门经理，按修理费用的50%给予罚款。

8.财务部门每月按各类固定资产规定的使用年限，折旧率计算固定资产折旧，列入有关的成本费用核算，并作相关经营分析。

9.其他未尽事宜另行通知。

10.本管理规定由财控部制定并负责解释的规定。

7.3 对违反本管理规定，遗失资产的当事人，按资产重置价值的60%赔偿。对部门经理给予资产重置价值20%的罚款。

7.4对违反本管理规定，人为损坏资产较轻的当事人，承担全部修理费用，并对部门经理，给予通报批评；对情节严重、影响恶劣的当事人，除承担全部修理费用外，予以辞退。并对部门经理，按修理费用的50%给予罚款。

8.财务部门每月按各类固定资产规定的使用年限，折旧率计算固定资产折旧，列入有关的成本费用核算，并作相关经营分析。

9.其他未尽事宜另行通知。

10.本管理规定由财控部制定并负责解释

第三篇：2008学校固定资产管理总结

2008学校固定资产管理总结

一、政治思想：认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、三个代表思想、科学发展观理论；积极参加学校组织的政治、业务学习，自觉贯彻党的路线、方针、政策，遵守《教师法》，认真履行小学高级教师职责，认真执行《中小学教师职业道德规范》中的各项条例。

二、工作态度：本本人担任固定资产管理、库房物资管理、日常办公用品采购、完成后勤事务性任务等项工作。在工作中本人认真履行小学高级教师职责，在工作中注重培养学生爱护学校财产，勤俭节约的好品质。

三、业务水平：作为学校固定资产管理员，本人积极参加区财政局和区教委对中小学固定资产管理员的各项培训；认真学习学校固定资产管理业务知识；认真学习《北京市行政事业单位固定资产管理暂行办法》和《区中小学、幼儿园及教育系统其它事业单位固定资产管理办法》等文件，并在工作中认真落实文件精神。2010年北京市率先实现教育现代化和中小学标准化建设中的小学规范化工程对学校固定资产管理员提出了新要求，新形势要求管理员既要熟悉各学科教学仪器、办公设备、图书等资产的配置标准，又要熟悉固定资产的日常实物管理业务。固定资产管理员岗位职责要求管理员通过管理软件对学校固定资产实施管理，要求管理员通过软件为各级政府对教育投入，为学校领导改善办学条件提供数据支持。

四、工作业绩：做好学校固定资产管理工作要求负责学校固定资产管理的固定资产管理员要在学校固定资产领导小组统一领导下与财务部门、技术部门及固定资产使用部门团结协作，共同完成对学校固定资产的监督、管理、维修和使用维护。在教委装备站领导、学校领导的关心支持和同事们的团结协作帮助下，本人本完成了以下几方面工作：

1、本我校实现了对学校固定资产实行统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制落实。

2、本与教学资产、图书资产、办公资产等归口管理员合作，完成了对所接受资产的清点、验收、核对、入库，为登记上账打下了良好基础。

3、本核实录入了学校占地、单体建筑、各类用房、图书馆、体育运动设施、教职工信息、班级建设等相关信息。核实录入了新增、减少资产。基于数据录入准确、各类用房分配合理，在学校办学条件软件初步测评中得分居六所直属校第一名。为学校办学条件正式评估达标奠定了基础。建立了帐套，完成了对使用部门、使用人员、存放地点的基础数据维护，完成了现有资产分类录入，为对校产实施卡片动态管理奠定了基础。

5、财产物资是货币资金的转化形式。传统管理存在“重财轻物”和“派用轻管”的惯性，以致存在库房物资积压、浪费现象。本本人在库房物资管理上完善了物资入库登记、和物资领用登记，及时补充库房日常办公用品库存，临时需用物资随时报需、随时请示、随时采购，使降低库存与保障供应相结合。

6、本2008年6月与教学资产管理部门和现代教育技术使用部门合作，完成了对学校现代教育技术类资产的清查核实，落实了区教委装备站关于加强对现代教育技术类资产管理的指示精神。

7、后勤工作事务性、机动性强，本本人参与了学校预案、教育系统房屋土地调查确权、文保单位信息采集、交通档案整理以及搬运桌椅等事务性、临时性工作完成。

回忆一年的工作，感觉相当充实。今后，一定在学校领导、教委装备站领导关心支持和同事们团结协作配合下，更加勤奋工作，为学校发展做出自己应有贡献。

第四篇：固定资产管理

伊宁市XXXX固定资产管理制度

责任领导：

责任科室及责任人：

为了单位财产不受损失，提高单位固定资产管理水平，明确部门及相关人员的职责，根据国家有关固定资产管理的规定，特制订本制度。

一、建立健全各种固定资产台账、档案。对单位所有固定资产统一清查，记好资产实物账、卡片账。

二、对固定资产的管理实行分级管理，严格执行固定资产更新、新增、调拨、报废等审批手续。

三、定期进行清查盘点，每年实地盘点至少一次，定期检查固定资产在位情况，杜绝流失现象发生；对盘亏、毁损和提前报废的固定资产，应查明原因，写出书面报告，并上报单位领导批准，及时进行账务处理。

四、各部门不得擅自调动、报废，更不能自行出租、外借和变卖固定资产。一经发现，将追究部门及经办人的责任。

五、根据固定资产管理机构的要求定期组织固定资产的盘点，做到账、卡、物三相符。

六、严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变卖、拆除、出租、出借固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，视情节给予处罚。

七、单位固定资产的维修、更新改造及购置，使用部门首先要详细填写“固定资产维修申请书”、“固定资产更新申请书”或“固定资产购置申请书”上报分管领导，分管领导根据申请书到现场进行实地考查后，提出可研报告和可行性论证书，报局长审批。

八、单位更新或购置固定资产，使用部门首先要详细填写 “固定资产更新申请书”或“固定资产购置申请书”上报分管领导，分管领导根据申请书到现场进行实地考查后，提出可研报告和可行性论证书

九、单位新增固定资产项目批准后，所需要设备的采购和土建、安装、施工合同一律按《合同管理制度》执行。所有固定资产采购和施工合同必须报办公室和财务备案执行。

十、验收和领用程序

1、单位固定资产的更新改造、购置设备到货后，由使用单位检查、验收，设备安装完毕后填《设备使用单》并制定固定资产卡片，根据固定资产卡片建立固定资产档案，登记台账。

2、《设备使用单》一式三份，使用部门、固定资产管理机构、财务各一份。

3、基本建设项目完工时，由办公室负责验收，使用部门配合，财务部监督。验收完毕后办公室填写《基建项目决算单》及《基建项目完工单》，固定资产管理机构根据《基建项目完工单》制定固定资产卡片，建立固定资产档案，登记台账。《基建项目完工单》一式三份，办公室财务室各一份。

第五篇：固定资产管理（范文）

固定资产管理

一、固定资产定义：

第一类：

1)2)3)4)5)6)7)8)9)笔记本电脑； 台式电脑； 移动硬盘； 数码相机； 摄像机； 无线网卡； 手机卡； 打印机； 传真机；

10)音像品； 11)U盘； 12)固定电话。

第二类：其他单位价值在2000元（含）以上，使用期限超过1年的资产。

二、固定资产的购买：

1.申请：

1)因工作需要增加固定资产，各部门需以邮件形式发出“固定资产采购申请”,后附不少于三家的采购报价单（可由行政帮助询价），报本部总监审批。单位价值在2000元（含）以内的，经本部经理确认，抄送公司CEO后，交由行政部采购。单位价值在2000元以上10000元以内的，经本部总监确认，报人CEO监审批确认，交行政部采购。单位价值在10000元以上的，报CEO审批确认，交行政部采购。

2.采购：采购工作原则上由行政部负责。3.登记：固定资产采购到货后由行政部填制《固定资产领用约定》（以下简称：《约定》）并编制固定资产编号。之后，以邮件形式通知财务部进行登记备案。

4.报销：报销时必须向财务提交“固定资产采购申请”邮件审批打印稿。如项目需要临时采购，采购后须报行政部填制《约定》并编制固定资产编号后方可到财务部报销。

三、固定资产的领用与归还：

1.固定资产领用时，使用人须在《约定》上签字。领用后，由行政部以邮件形式知会财务部。《约定》原件保存在行政部存档。

2.员工离职时须将领用的全部固定资产交回公司，由行政人员按固定资产帐明细清点，并在《约定》上签字确认。有短缺者按价赔偿，行政部应及时协调财务部进行账务处理。

3.员工之间不得私自调换自己使用的固定资产，如确需要调换使用，必须以邮件形式通知行政部并抄送本部门负责人，行政部确认后，新的使用人须重新填写《约定》后方可使用。

四、固定资产的维修

固定资产出现故障后应及时联系行政部，行政部门接到申请单需先查询固定资产帐，确定其维修价值，联系售后服务商。

五、固定资产的统计与更新

行政部每周更新固定资产登记表，并发布公司内部邮件，以便大家核对。

六、固定资产的盘点

财务部每月与行政部对公司固定资产进行盘点，财务部出据盘点报告并与固定资产帐核对。

七、第三方监督

以上事件发生过程中邮件必须抄送CEO OFFICE。办公用品领用

1、办公用品属于公司消耗品，不限定领用数量，但提倡勤俭节约的作风，每个员工要做到物尽其用，反对奢侈和浪费。

2、办公用品领用需向行政提出申请，申请形式可以是邮件或者口头，领用后个人主动在文具柜上的办公用品登记本上进行相关登记。

3、对于常用物品，行政会酌量库存，遇特殊需求物品请提前告之行政采购，如特殊物品金额在50元以上，请报各自部门经理审批后，行政再予以采购。

办公设备保管责任

 因公司工作需要，工作人员带移动办公设备出差，日常保管监督由项目经理负责，由此产生的任何损失由项目人员所属事业中心承担。

公司财产管理制度

1.固定资产管理制度

 公司的固定资产包括办公场所、办公家具、台式/笔记本电脑、打印机、复印机、传真机、扫描仪等。

 公司的每一位员工均有责任和义务爱护使用这些设施，如有损坏、请当事人主动承认并承担赔偿。

2.办公用品的采购和保管

 办公用品由行政部或行政负责人统一采购。 员工需节约办公用品，仔细保管，尽量避免丢失。3.图书资料的管理

 员工自行购买公司图书资料，应事先征得部门经理的同意。 公司的每一位员工均有责任和义务爱护使用公司的各种图书资料。 员工借阅图书，必须在财务部库管处的“图书及月登记表”上登记。 员工一次最多借阅两本，每本借阅时间不得超过一个月；如果需要续借，应重新在行政部登记。

 因工作需要而存放在个人手中的图书、词典、电话号码薄等，要保证其完好无损，如因个人不当所造成的损坏、丢失，当事人负责赔偿。 公司所购买的图书、资料是为员工工作提供方便，因此非经批准严禁擅自将公司的各类资料外借或带离公司。

 根据工作需要，财务部有权提前收回图书。员工应在财务部发出通知后三个工作日内归还，如果逾期未还，则对其进行处助学基金，具体规则视情况而定。