日审员每天工作流程

第一篇：日审员每天工作流程

审计员每天工作流程

审计员每天上班要做的工作如下: 审计每天来8:30分来上班第一要做的事就是去前台拿昨天每个餐厅和前台的账单和夜班打印出来的报表如押金单报表、当日入住退房报表、酒店各营业点汇总等等报表。做好今天的“营业收入日报”，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门领导。

做完“营业收入报表”就把账单分类放好.账单分为现金买单的、单位账、信用卡、转账单、作废单等。单位账和信用卡是还没有收到钱的要把这些帐单转给财务部应收会计。

每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。

以下就要先检查收回来的账单是否齐全在来做如下要做的报表。餐厅明细报表要做到分出早中晚酒水、人数、各种消费券报表、酒店经理宴请报表等。一：检查前台结算单据

1、前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。包括账单、明细单、订金收据、发票、支出凭证、杂项单等。

2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。检查是否有客人退房前未交的账单。打印出当日收取押金汇总表，按房间号与交来的押金单进行核对，检查是否有遗漏。对每间退房客人的结账方式进行核对，看与电脑记录是否一致。看客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符，打印出酒店当日挂后台应收账报表，检查后台应收帐单是否齐全，是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。

3、检查收银员为客人所做的“扣减单据”、“支出单据”、“杂费单据”是否准确，合理，签字权限是否有效。押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人遗失押金单应让客人在账单签字和身份证复印件注明押金单遗失帐已结清。扣减单据应有签字有效人批准。杂项收入凭证正确填写原因。收银员的现金报表是否与报表相一致。

4、按标准核对房价是否符合标准，不符合标准的是否有有效人批签。每日在电脑中打出当日在店客人房价表，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签字有效人。检查免费房是否有签字有效人批准及批准免费的时间。

5、核对前台杂项收入是否正确。每日根据客房部送来的客房酒水汇总表进行核对，检查输入房间号及项目金额是否准确。减免迷你吧是否有有效人签字，并统计每日迷你吧买出酒水的明细表和数量。二：检查餐厅结算单据

1、单据是否齐全，餐厅账单、点菜单是否齐全。

2、核对账单、电脑、报表的一致性，检查餐厅账单是否与点菜单明细相符，检查点菜单是否有改菜未签字现象，检查账单是否与电脑明细相符，检查各班次报表是否与电脑及账单一致，检查账单发票是否一致，是否有开错发票或多开的现象，与当日收回的早餐券核对，检查是否有过期早餐券。

3、检查签字权限，折扣是否符合酒店规定，批准人是否有未签字现象，检查账单是否有宴请单并有签字有效人批准，有无超标现象。检查挂客帐账单及后台应收帐单是否有签字有效人签字，挂账金额是否超出规定。

4、检查餐厅账单和入厨单上的菜名和数量对不对，看有没有收银收多或收少的现象。如果有这样的事发生收银就要按规定罚款。

5、检查作废账单有没有签字权限人员签名，还有收银员有没有签名。看作废账单和菜名是不是跟报表上的一至。

第二篇：日审工作流程

日审工作制度

职位概要：

审核汇总账单与明细账单及电脑记录是否一致，杜绝一切不符合规定的账务。

一、审核前台工作

根据早班，中班，晚班打印的应交款项报表和收款明细报表

按以下要求进行审核

1、检查前台收银员的结账报表、各种单据齐全。包括RC单、账单、明细账单、押金单、发票等（其中押金单必须连号，并且登记当日收的押金单号）。

2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。核对房费与房型是否一致，检查是否有客人退房前台未交的账单。如果有客赔看金额是否和规定的价格一致。

3、对房间退房客人的结账方式及时间进行核对，看与电脑记录是否一致。如果超时是否加收房费。

4、核对酒店当日挂应收账款与报表是否一致，检查应收账单是否齐全，是否有签单人签字和营销人员签字，无签字的应收账单一律返回总台补签。

5、检查收银员为客人所开的单据书写是否准确、合理，签字权限是否有效。

6、客房部、前厅部等各项收入单据填写是否符合规定。

7、核对前厅收押金入账情况，核对收银员缴纳的现金（或刷卡条）是否与报表一致。当日收取的现金及刷卡条必须入账。

6、通过核对客人房价单，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签单人。审核房价是否符合标准，不符合标准的必须有总经理批准，严格审核价格表。

检查招待房是否有有效人批准及批准免费的时限，并做好记录。

8、核对客房吧收入是否正确。

每日根据客房部送来的客房日报表及挂账单进行核对，检查输入房间号及项目金额是否正确。客房吧的收入只得录入客房吧，不能录入其他项目，如客房吧有新增商品的，通知财务增加商品名称。客房吧递交的报表和电脑汇总必须一致。报表内容金额金额合计客房吧.洗衣.赔偿用加号分开.免费客房吧需总经理签字才可免收.9、根据挂账明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入单据。不一致的查明原因及时处理。各项收入进对应的项目，不允许错误录入。

8、根据前厅打印的当天已开发票统计报表，审核开具的发票在系统消费明细是否备注清楚，应逐一核对无误。补开发票的期限时间为1个月之内，发票后附账单。特殊开票情况一律按发票制度操作。

9、收银员按签单价格或规定价格开具账单，需要减免的必须有部门经理、财务、总经理的签字批准后报财务冲账。对私自改价格者有相关责任人承担。

10、代收项目需在小票上注明挂账方式。挂账的需要在应收明细上注明代收明细的结算方式。

11、审核每天的S账情况，查明原因。

二、审核餐厅

1、检查餐厅单据是否齐全，作废账单是否三联

核对餐厅账单、点菜单、酒水单、退调单是否齐全符合规定。客赔是否按规定赔偿。款待备注是否详细，随后登记款待明细有餐厅收银领走让领导签字确认。检查自助餐券是否过期，确认后票号一一登记在电脑上（自制的表格）

2、核对账单、报表、电脑的一致性。严格审核价格表。

3.检查挂账账单及后台应收账单是否有签字人签字或营销经理签字确认。折扣是否符合酒店规定。

3、核对酒水报表。（三份）

根据当日酒水员送来的酒水销售日报表，检查当日真实账单及酒水录入系统情况。不一致时必须查明原因。不一致的以账单为准，查明原因并处理。

4、收银员按签单价格或规定价格开具账单，需要减免必须在规定权限内，超权限的必须部门经理、总经理的签字批准后方可减少。对私自改价格者有相关责任人承担。

5、6、检查餐厅账目是否结算完，不允许挂迟付账。

审核完以后登记已用的账单号，记录下来，天天累计确认账单连号。

7.审核早餐券：根据前厅早上打印的在住客人列表一一核对餐券 三.检查过夜车辆及收费情况 根据当日值班经理抄录的过夜车辆记录核对保安部门送交的停车费金额，根据免费的车辆表和包月的车辆表不收费，其余的都收费，并每天统计出未走车辆，记录下来，第二天收费时再核对，如发现未交费的保安部承担（总经理同意临时免单的除外，对于免单的必须有总经理签字）。四.日报表的审核:

1、现金与开的收据核对、刷卡金额与刷卡条核对、vip消费、vip充值、款待与原始单据核对，登记后将vip消费账单、款待的账单返前台。

2、款待的房费和餐费，由前厅和餐厅各自部门负责人找领导签字确认。应收账核对登记再一一放入相应的账袋内，以方便营销以后领账单。

3、报表备注：早餐卷收XX张，金卡充值明细，发票的汇总金额及营销开发票明细。

4、每天把核对好的刷卡条粘贴好上交财务，核对好的停车明细上交财务，客房吧.餐厅酒水和前厅的日报表审核完上交财务

5、每天把收回的自助餐券审完输入电脑的表格内（自制报表）5.每天给总经理发客房餐厅及总收入明细信息。每天把审核时发现的问题写成报告，上交总经理。

6.每月上交应收账款核对明细，早餐券发放明细表。

财务部

第三篇：餐饮业日审工作流程

餐饮业日审工作流程

日审是进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。

1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。

1）审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。

2）审核报表现金收入是否与实交现金相等。

3）审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。

4）检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。

5）检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。

2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。做出

长、短款报表。

3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。

4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。

5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。

一、对客房收入的日间审核

1、审核房租

前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。

1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。

2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。

2、审核夜审汇总表

审核汇总表是夜审一夜工作的结果。日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。

1）复核前厅收银员的帐单、报表。审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。

2）审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。

3）复核日用房租收入是否正确。

4）复核“冲减、折扣”单据是否按规定程序办理。

5）复核信用卡、挂帐、支票结算帐单是否符合规定。

3、复合其他营业点交来 帐单、报表

1）复核餐厅住客帐帐单、洗衣部、迷你吧、商场、服务中心、各娱乐点交来的营业报表及所附单据。

2）复核杂项收益表及所附单据。

3）将复核正确的数字逐项与汇总表上的项目核对，全部项目核对后，再核对借方项目的合计数与所属借方单据的合计数，贷方项目合计数与所属贷方单据的合计数。

4）核对汇总表余额（今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数+昨日余额）

二、餐饮收入的日间审核

餐饮收入的日间审核主要负责三个方面的工作。一是检查餐饮收入夜间审核的工作；二是汇总编制酒店营业收入报表；三是控制现金、银行存款的收进。

审核餐饮收入日报表的各项数字须与餐单相符。住客餐厅消费单据应与日报表上住客帐栏结算金额相等，还要与收银数据一致，即与客房收入夜审编制的汇总表中的有关餐厅数一致，餐厅挂帐单据数额与日报表上挂帐栏的树额一致，检查挂帐单有无宾客签名。检查信用卡、招待帐、结算单据是否与餐饮收入日报表上的一致，招待帐是否有经办人员签署。

1）检查帐单号、复核夜审编制的帐单使用情况汇总表、检查因打印错误而作废的单据，是否有经理签名。

2）检查折扣数：检查折扣帐单有无贵宾卡号码，核对签字笔迹、折扣数是否正确。

3）核对现金：出纳按照各收银员交款信封上的金额把现金收妥后，填写单据送存银行，同时编制总出纳收款报表，并将送存银行回单及其他单据附在后面，一并交收核数审4）核对应收帐款：审阅应收帐款统计表（有效签单人、金额、挂帐单位）并汇总转往来帐，日审应定期与应收帐核对帐目，以保证收入核算部的挂帐数

5）核对宴请（招待帐）：审核宴请（招待帐），签单人是否有效、金额是否正确、帐单Order单是否一致，并做汇总、记录、备案。审阅经理餐报表（人数、签单人）、“宴请”报表转交成本部。

第四篇：酒店日审工作流程

酒店日审工作流程

1、每日根据各营业收入日报表、各种结算单进一步审核汇总，并修改入账，保证每日收入的真实性、准确性。

2、根据饭店个区域收入日报表汇总编制收入试算平衡表，检查各项收入的划分是否正确，检查是否存在没有入账的收入。

3、审核杂项调整单及贷方调整单，杂项调整单要审核所入帐户是否正确，如有错误及时调整，贷方调整单首先检查有无部门经理或总经理的签字批准，审查原因是否清楚、合理，所记入的帐户是否准确。４、通过客房日报表检查出租率，平均房价是否正确，发现问题及时调整。

５、在电脑账上编制饭店营业收入报表，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数和平均消费部分，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计、年累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门及公司有关领导。

６、每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。

７、每日根据总出纳的现金收入汇总表、电脑报表，按会计制度和科目的规定编制记账凭证，对营业收入做到日清月结。

８、审核外币兑换的所有单据，发现问题及时解决。

９、对在餐厅就餐的内部职工用餐单进行审核，对不合理规定或超限签单腿后部门或宝总经理批准，审核无误的职员用餐单及时传递至成本部。

１０、协助其他营业部门完成相关的查账工作。

１１审核餐饮宴会部预定单的执行情况，月末做出宴会销售统计表。

１２对康乐部的各种培训班、陪打费、计次卡等进行记录及审核，每月与康乐部核对售卡人提成情况。１３、每月月末做出个营业部门的收入分析。

１４、每月月末核对应收、应付有关科目的发生额，并将相关转帐资料报总帐。１５、保管、保存经办的各种历史资料。

第五篇：审单员工作职责及流程

审单员工作职责及流程

审单员工作职责及流程工作职责：

负责对送货供应商定单的审核及对送货车辆进行控制和管理。工作流程：

1.审单员上岗前将打印好的《预约送货报表》拿到审单处。2.供应商按预约时间送货到收货部时，审单员按预约表上的时间进行登记。（供应商未预约送货，如为卖场急需的商品经卖场相关人员确定后可收下，并填写《供应商未预约送货登记表》，如果不是卖场急需的商品则拒收）

3.审单员要对定单进行严格审核。

4.审核的内容——定单是否清晰合格，包括定单号、品名、条形码、页号和是否为过期定单。——定单应为复印件，不能为原件或传真件。——每份定单从首页至末页要求完整。——进口商品要有卫检应商未预约送货

5.定单审核无误后，审单员要签字确认并注明日期。

6.审单员要为供应商合理安排收货仓台，待供应商送货车辆卸货完毕后，立即疏导车辆，保持送货通道的畅通。

7.下班前将当天预约未送货的供应商名单做以整理，填写《供应商预约未送货登记表》，并做好交班记录。8.做好审单处和送货通道的区域整理。