日审工作内容

第一篇：日审工作内容

日审工作内容

1.审核每日外围账单。外围账单包括温泉、餐饮、SPA会所、商场的日审报表、操作员审计表及明细账单。审核系统账单与手工单金额、账项是否相符；审核账单合计金额与当日日结报表是否相符；审核明细账单是否有客人的确认签字；审核账单以温泉次卡或“一卡通”结算的是否在明细账单上划出卡号；审核特殊价位及折扣账单之后是否附有对应的预订单或部门经理授权签字。以上内容如有出入及时与收银负责人或具体收银员沟通落实。

2.审核每日前台账单。根据前台每日上报个人审计及相关住客报表，审核酒店房价是否符合当季酒店客房定价，如房价低于当季酒店客房定价，须附有有效签单人签批或销售部预订单；审核登记单、结账单（对账单）是否有客人的确认签字；审核免费房及MOD用房是否附有对应有效的房间申请表格；审核日租房及过时出租房收费情况（酒店规定退房时间为每日12:00，特殊情况可延长至14:00，超过此时限须加收半日房费）；审核二次消费单的消费项目、单价、金额、总额是否相符，是否对应房间；审核rebate单据是否有情况说明和MOD人员签字确认，单据折让金额是否超出规定（参照《酒店部门经理的权限规定》）。以上内容如有出入及时与前台经理或具体人员沟通落实。

3.每日针对日常营业发生的违规的情况，查明原因后参照酒店相关规定将整改或处罚情况在当日以“日审报告”的形式发送至责任部门及人员，同时通知（邮件抄送）财务总监。

4.每日根据调整理顺后的当日营业情况填制“AQR_Daily Sales Report”并发送至酒店主要负责人；填制“收入明细”、“AQR Account Entries NEW”报表存档；填制“公司免费房统计.”、“POS卡单统计”、“一卡通消费明细”、“温泉次卡消费统计”等明细辅助报表存档。

5.每日审核前一日发票开具是否有跳号开票或多开（重开）发票情况，填制“发票月统计”报表。定期确认发票数量以便及时购买。

6.每日将ENT、员工用餐单据和担保人签字后的应收账单移交应收会计处。

7.月初在2个工作日内填制完成上月“REV”报表及“TAX”报表，制作收入和税金凭证；在2个工作日内根据“一卡通消费明细”、“温泉次卡消费统计”报表计算收入及税金折扣，制作收入和税金抵减凭证；在5个工作日内完成与外包商的对账，并填制“外包商收入确认”报表。以上报表完成后交财务总监处审核。

8.月初审核前台及外围收银上交的“销售会员卡提成表”、“售房提成表”、“客衣销售提成表”、“全员销售提成表”，签字确认后上交财务总监。

9.计算酒店销售部门返佣佣金和网络公司佣金。所有佣金均须在收到发票的情况下请款。

10.计算公司销售人员上月业绩。每周填制“销售数据”报表并在月末汇总统计。

第二篇：日审工作内容

日审应注意的事项

1、审单：

检查预定日期、价格、权限折扣、入住退房时间；

押金收据：是否收回；

登记单：客人签名是否一致、账单上是否还余额、各单据是否逐一挂入房账；

刷卡单：金额是否正确，注意“消费、离线、完成还是预授权”； 代金券：系统入实际金额，不退余额、入0房费； 汇款：必须有财务张为华的确认签名；

应收挂账：客人签名，销售员签名、杂项是否可以挂账；

需挂账单位必须经酒店领导同意后方可在系统上加入挂账单位；

后付费的挂账，杂费必须自理；

登记归档后，每月进行复核； 对佣：

对佣方法：在店宾客列表里点高级，选已结，选当月起止离店日期，协议单位名称；确定即可；

流量费：在店宾客列表里点高级，选已结，选当月起止来店日期，协议单位名称；确定即可；

根据合同：详见（返佣文件）

旅行社超过300元以上的，必须提前经酒店领导签字同意后方可执行；另核算返佣时根据间数、金额、若开具发票扣除

%的发票税；

小商品、地图、旅游需在审单同时抽出，传送财务；

2、报表：

员工上交现金是否系统报表一致

刷卡单是否与报表、刷卡明细单上的数据一致 其他收费方式具需当日系统报表的数据相吻合！

报表上的押金收据是否顺号使用，有无跳号，有无作废未上交；

3、早餐券:根据实际使用的数据，查看团队会议应发放的券数，查看是否顺号使用，查看系统当日挂账和现金的数据是否正确。

3、会员：按照新老系统的发生数据，新系统在宾客列表内选客人姓名后，点开房间逐一查看，只核算房费，合计总额后，填写工程付款单。

建议：添加会员系统，以便准确的核算数据；

第三篇：日审工作职责

日审工作职责

1、首先总经理交予的任务，认真贯彻执行；

2、按照酒店不同时期的房价、折扣及减免权限，认真检查各店上交的原始账单；

3、坚持执行酒店领导的规定，未经同意的单位不允许私自挂账，并协助销售员书面申请同意后方可执行，应收挂账账单按照协议单位顺序，归档整理复核，每月视金额传送销售员催收；

4、编制日审报表；经审核后的原始账单、报表上必须留有检查记录，按日期顺序整理归档，以备查索；

5、认真核对当日系统、报表、员工上交的现金是否正确；上交单据是否顺号使用，有无跳号；根据刷卡明细单检查卡单是否已全部上交；客史签字是否一致；

6、按照酒店对外网路合同要求，核算网络佣金、品牌维护费、流量费等；

7、按照酒店规定，核算旅行社及会议单位、协议单位的返佣；

8、认真核对代收早餐、代收餐费的数据，及时提供统计数据；

9、负责各店早餐券的发放，做好记录，并每日检查实际使用与实际发放的使用情况；

10、检查小商品的赠送情况，统计实际发放的数量，为盘点提供依据；

11、检查发票是否顺号使用，是否顺号上交；

12、余额未退账单登记存档，领取时按照要求退换；

13、根据新老系统检查会员的发生数据，核算上报返现金额；

14、出现日审问题后，逐一调查，将问题发至各店店长邮箱，避免问题不断发生；

15、不包庇员工，揭示问题，杜绝酒店现金流失现象发生；

16、日审问题跟催落实，未解决的事宜及时上报总经理；

17、通过日审检查，积极提出合理化建议，达到不断改进工作的目的；

18、本着对酒店负责，对客人负责的原则，踏踏实实，完成每一天的工作；

19、为人正直、诚信、工作细致、严谨, 具有高度的工作热情和责任感, 良好的团队合作精神;能够承受较大的工作压力。

2010-8-27

第四篇：日审工作流程

日审工作制度

职位概要：

审核汇总账单与明细账单及电脑记录是否一致，杜绝一切不符合规定的账务。

一、审核前台工作

根据早班，中班，晚班打印的应交款项报表和收款明细报表

按以下要求进行审核

1、检查前台收银员的结账报表、各种单据齐全。包括RC单、账单、明细账单、押金单、发票等（其中押金单必须连号，并且登记当日收的押金单号）。

2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。核对房费与房型是否一致，检查是否有客人退房前台未交的账单。如果有客赔看金额是否和规定的价格一致。

3、对房间退房客人的结账方式及时间进行核对，看与电脑记录是否一致。如果超时是否加收房费。

4、核对酒店当日挂应收账款与报表是否一致，检查应收账单是否齐全，是否有签单人签字和营销人员签字，无签字的应收账单一律返回总台补签。

5、检查收银员为客人所开的单据书写是否准确、合理，签字权限是否有效。

6、客房部、前厅部等各项收入单据填写是否符合规定。

7、核对前厅收押金入账情况，核对收银员缴纳的现金（或刷卡条）是否与报表一致。当日收取的现金及刷卡条必须入账。

6、通过核对客人房价单，检查是否有低于酒店价格政策的房价，定价原因及签单人。审核房价是否符合标准，不符合标准的必须有总经理批准，严格审核价格表。

检查招待房是否有有效人批准及批准免费的时限，并做好记录。

8、核对客房吧收入是否正确。

每日根据客房部送来的客房日报表及挂账单进行核对，检查输入房间号及项目金额是否正确。客房吧的收入只得录入客房吧，不能录入其他项目，如客房吧有新增商品的，通知财务增加商品名称。客房吧递交的报表和电脑汇总必须一致。报表内容金额金额合计客房吧.洗衣.赔偿用加号分开.免费客房吧需总经理签字才可免收.9、根据挂账明细中杂项的内容，逐笔核对杂项收入单据。不一致的查明原因及时处理。各项收入进对应的项目，不允许错误录入。

8、根据前厅打印的当天已开发票统计报表，审核开具的发票在系统消费明细是否备注清楚，应逐一核对无误。补开发票的期限时间为1个月之内，发票后附账单。特殊开票情况一律按发票制度操作。

9、收银员按签单价格或规定价格开具账单，需要减免的必须有部门经理、财务、总经理的签字批准后报财务冲账。对私自改价格者有相关责任人承担。

10、代收项目需在小票上注明挂账方式。挂账的需要在应收明细上注明代收明细的结算方式。

11、审核每天的S账情况，查明原因。

二、审核餐厅

1、检查餐厅单据是否齐全，作废账单是否三联

核对餐厅账单、点菜单、酒水单、退调单是否齐全符合规定。客赔是否按规定赔偿。款待备注是否详细，随后登记款待明细有餐厅收银领走让领导签字确认。检查自助餐券是否过期，确认后票号一一登记在电脑上（自制的表格）

2、核对账单、报表、电脑的一致性。严格审核价格表。

3.检查挂账账单及后台应收账单是否有签字人签字或营销经理签字确认。折扣是否符合酒店规定。

3、核对酒水报表。（三份）

根据当日酒水员送来的酒水销售日报表，检查当日真实账单及酒水录入系统情况。不一致时必须查明原因。不一致的以账单为准，查明原因并处理。

4、收银员按签单价格或规定价格开具账单，需要减免必须在规定权限内，超权限的必须部门经理、总经理的签字批准后方可减少。对私自改价格者有相关责任人承担。

5、6、检查餐厅账目是否结算完，不允许挂迟付账。

审核完以后登记已用的账单号，记录下来，天天累计确认账单连号。

7.审核早餐券：根据前厅早上打印的在住客人列表一一核对餐券 三.检查过夜车辆及收费情况 根据当日值班经理抄录的过夜车辆记录核对保安部门送交的停车费金额，根据免费的车辆表和包月的车辆表不收费，其余的都收费，并每天统计出未走车辆，记录下来，第二天收费时再核对，如发现未交费的保安部承担（总经理同意临时免单的除外，对于免单的必须有总经理签字）。四.日报表的审核:

1、现金与开的收据核对、刷卡金额与刷卡条核对、vip消费、vip充值、款待与原始单据核对，登记后将vip消费账单、款待的账单返前台。

2、款待的房费和餐费，由前厅和餐厅各自部门负责人找领导签字确认。应收账核对登记再一一放入相应的账袋内，以方便营销以后领账单。

3、报表备注：早餐卷收XX张，金卡充值明细，发票的汇总金额及营销开发票明细。

4、每天把核对好的刷卡条粘贴好上交财务，核对好的停车明细上交财务，客房吧.餐厅酒水和前厅的日报表审核完上交财务

5、每天把收回的自助餐券审完输入电脑的表格内（自制报表）5.每天给总经理发客房餐厅及总收入明细信息。每天把审核时发现的问题写成报告，上交总经理。

6.每月上交应收账款核对明细，早餐券发放明细表。

财务部

第五篇：日审岗位工作程序

日审岗位工作程序

1、每日上班首先同总出纳至前台取回前一天的营业收入，同时将夜审的各种单据及报表取回。

2、拆投钱袋并监督总出纳进行清点。

3、每日审核夜审的“每日收入报表”来源、收入是否平衡，编制“收入晨报”，财务部经理审核签字后报各位总经理。

4、每日审核各收银点每班次的收入报表、帐单及附件是否符合财务制度所规定的手续要求、金额计算是否正确、收入划分是否合理、报表填写是否正确、帐单是否连号使用等。如属收入划分的问题，则进行相应的划分调整；如属其他违反规定、计算错误等问题，则应及时找相关人员进行调查、解决，并写出书面材料，报财务部经理。

5、每日核对签单挂帐栏金额与签单挂帐单的金额相符后，将所有签单挂帐单据转应收做业务处理。

6、每日核对“夜间稽核报表”、信用卡栏的金额与用信用卡结算的帐单金额相符后，将帐单后所附的信用卡签购单转应收进行业务处理。

7、每日核对“夜间稽核报表”现金栏、支票栏的金额与用现金或支票方式结算账单金额相符后，与总出纳核对实际清点的现金及支票金额，对于超出或少的现金做为“长短款”待处理。

8、每日按各营业场所经营项目划分收入，按付款方式划分来源，并将收入来源试算平衡，编制“日营业收报表”，报财务部经理审核后，于下班前报各位总经理，并提供成本核算核算成本。

9、月末根据需要总体调整各项目划分，编制“月营业收入报表”，报财务部经理审批后报送各位总经理。

10、每日根据“日营业收入报表”编制记账凭证，以“现金”、“银行存款”、“应收账款”等科目做为记账的借方科目，以“营业收入”做为记账的贷方科目。

11、记账凭证报总账审核编号后登记“营业收入”明细分类账。

12、月末加总“营业收入”明细账金额，并与总分类账对应科目金额核对相符后，编制记账凭证，结转“营业收入”科目，转入“待分配利润”科目的贷方。

13、按日保存所有原始单据，每月末封存入库房，根据“财务管理制度”的规定定期销毁。

14、所有交转的单据、报表均应建立收发登记手续。