酒店日审工作职责及工作程序[合集]

第一篇：酒店日审工作职责及工作程序

酒店日审工作职责及工作程序

岗位：酒店日审 对应上级：主管会计 下级：无 工作职责：

1、负责审核夜审上交的各种收入票据，并及时处理夜审上报的各种问题，查证各种收入的真实性及各相关人员打折权限及折扣金额，保证收入的完整;

2、负责整理、分类、汇总酒店全部营业收入的账单，将分类、汇总的账单按会计核算的要求，整理为原始凭证的依据;

一．什么叫日审，日审涵盖哪些内容：

（一）、对客房收入的日间审核

1、审核房租

2、审核夜审汇总表

3、复合各个营业点交来帐单、报表

（二）、餐饮、康乐收入的日间审核

（三）、制酒店营业收入日报表 二．概述 日审是指进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。

夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来。

夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。

（一）、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正 1)审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。

2)审核报表现金收入是否与实交现金相等。

3)审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。4)检查夜审所做的报表(包括收入报表、就餐人数、夜审报表等)。

5)检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。

2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。做出长、短款报表。

3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。

4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。

5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。**对客房收入的日间审核

1、审核房租前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。

1)由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。2)由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。

2、审核夜审汇总表审核汇总表是夜审一夜工作的结果。日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。

1)复核前厅收银员的帐单、报表。审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。

2)审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。3)复核日用房租收入是否正确。

4)复核“冲减、折扣”单据是否按规定程序办理。5)复核信用卡、挂帐、支票结算帐单是否符合规定。

3、复合其他营业点交来帐单、报表

1)复核餐厅住客帐帐单、洗衣部、迷你吧、商尝服务中心、各娱乐点交来的营业报表及所附单据。

2)复核杂项收益表及所附单据。

3)将复核正确的数字逐项与汇总表上的项目核对，全部项目核对后，再核对借方项目的合计数与所属借方单据的合计数，贷方项目合计数与所属贷方单据的合计数。

4)核对汇总表余额(今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数+昨日余额)

二、餐饮、康乐收入的日间审核

餐饮收入的日间审核主要负责三个方面的工作。一是检查餐饮收入夜间审核的工作;二是汇总编制酒店营业收入报表;三是控制现金、银行存款的收进。

审核餐饮收入日报表的各项数字须与餐单相符。

1)住客餐厅消费单据应与日报表上住客帐栏结算金额相等，还要与收银数据一致，即与客房收入夜审编制的汇总表中的有关餐厅数一致，餐厅挂帐单据数额与日报表上挂帐栏的树额一致，检查挂帐单有无宾客签名。2)检查信用卡、招待帐、结算单据是否与餐饮收入日报表上的一致，招待帐是否有经办人员签署。

3)核对食品、饮料、香烟、酒水数，核对服务费。每天打印出中餐厅(酒水、香烟、海鲜)大堂吧(食品、酒水、香烟)、桑拿吧(食品、酒水、香烟、售卖品、技师服务项目)报表转交成本部。

4)检查“餐饮收入日报表”本身有无计算错误，把餐饮收入日报表中各项目、各行、各栏重新加总的验算表中的合计数，与总计数额是否正确。打印出中餐厅营业情况统计表给中厨房。打印出“每日餐饮/康乐收入报表”转交成本部。

三、制酒店营业收入日报表将餐饮收入日报表审核出来的遗漏和错误修正后，可放的日间审核工作完成后，编制一份正式的酒店收入日报表。

收入日报表分为客房收益、餐饮收益、康乐收益、其他营业收益四大项，有三大特征：今日、本月累计和去年同期实际累计。

1)检查帐单号码控制表、复核夜审编制的帐单使用情况汇总表、检查因打印错误而作废的单据，是否有经理签名。

2)检查折扣数：检查折扣帐单有无贵宾卡号码，核对签字笔迹、折扣数是否正确。

3)核对现金：出纳按照各收银员交款信封上的金额把现金收妥后，填写单据送存银行，同时编制总出纳收款报表，并将送存银行回单及其他单据附在后面，一并交收核数审核。4)核对应收帐款：审阅应收帐款统计表(有效签单人、金额、挂帐单位)并汇总转往来帐，日审应定期与应收帐核对帐目，以保证收入核算部的挂帐数。

5)核对餐饮宴请(招待帐)：审核宴请(招待帐)，签单人是否有效、金额是否正确、帐单Order单是否一致，并做汇总、记录、备案。审阅经理餐报表(人数、签单人)、“宴请”报表转交成本部。

6)核对统计（康乐部）技师、特业项目单号、技师号、日期、所做的项目内容，金额、开单时间必须与电脑一致，并按类汇总，并做技工、技师工资表。

7)检查“晨报”、(营业收入报表)、做日审调整表，“收益总结表”。

第二篇：日审工作职责

日审工作职责

1、首先总经理交予的任务，认真贯彻执行；

2、按照酒店不同时期的房价、折扣及减免权限，认真检查各店上交的原始账单；

3、坚持执行酒店领导的规定，未经同意的单位不允许私自挂账，并协助销售员书面申请同意后方可执行，应收挂账账单按照协议单位顺序，归档整理复核，每月视金额传送销售员催收；

4、编制日审报表；经审核后的原始账单、报表上必须留有检查记录，按日期顺序整理归档，以备查索；

5、认真核对当日系统、报表、员工上交的现金是否正确；上交单据是否顺号使用，有无跳号；根据刷卡明细单检查卡单是否已全部上交；客史签字是否一致；

6、按照酒店对外网路合同要求，核算网络佣金、品牌维护费、流量费等；

7、按照酒店规定，核算旅行社及会议单位、协议单位的返佣；

8、认真核对代收早餐、代收餐费的数据，及时提供统计数据；

9、负责各店早餐券的发放，做好记录，并每日检查实际使用与实际发放的使用情况；

10、检查小商品的赠送情况，统计实际发放的数量，为盘点提供依据；

11、检查发票是否顺号使用，是否顺号上交；

12、余额未退账单登记存档，领取时按照要求退换；

13、根据新老系统检查会员的发生数据，核算上报返现金额；

14、出现日审问题后，逐一调查，将问题发至各店店长邮箱，避免问题不断发生；

15、不包庇员工，揭示问题，杜绝酒店现金流失现象发生；

16、日审问题跟催落实，未解决的事宜及时上报总经理；

17、通过日审检查，积极提出合理化建议，达到不断改进工作的目的；

18、本着对酒店负责，对客人负责的原则，踏踏实实，完成每一天的工作；

19、为人正直、诚信、工作细致、严谨, 具有高度的工作热情和责任感, 良好的团队合作精神;能够承受较大的工作压力。

2010-8-27

第三篇：日审岗位工作程序

日审岗位工作程序

1、每日上班首先同总出纳至前台取回前一天的营业收入，同时将夜审的各种单据及报表取回。

2、拆投钱袋并监督总出纳进行清点。

3、每日审核夜审的“每日收入报表”来源、收入是否平衡，编制“收入晨报”，财务部经理审核签字后报各位总经理。

4、每日审核各收银点每班次的收入报表、帐单及附件是否符合财务制度所规定的手续要求、金额计算是否正确、收入划分是否合理、报表填写是否正确、帐单是否连号使用等。如属收入划分的问题，则进行相应的划分调整；如属其他违反规定、计算错误等问题，则应及时找相关人员进行调查、解决，并写出书面材料，报财务部经理。

5、每日核对签单挂帐栏金额与签单挂帐单的金额相符后，将所有签单挂帐单据转应收做业务处理。

6、每日核对“夜间稽核报表”、信用卡栏的金额与用信用卡结算的帐单金额相符后，将帐单后所附的信用卡签购单转应收进行业务处理。

7、每日核对“夜间稽核报表”现金栏、支票栏的金额与用现金或支票方式结算账单金额相符后，与总出纳核对实际清点的现金及支票金额，对于超出或少的现金做为“长短款”待处理。

8、每日按各营业场所经营项目划分收入，按付款方式划分来源，并将收入来源试算平衡，编制“日营业收报表”，报财务部经理审核后，于下班前报各位总经理，并提供成本核算核算成本。

9、月末根据需要总体调整各项目划分，编制“月营业收入报表”，报财务部经理审批后报送各位总经理。

10、每日根据“日营业收入报表”编制记账凭证，以“现金”、“银行存款”、“应收账款”等科目做为记账的借方科目，以“营业收入”做为记账的贷方科目。

11、记账凭证报总账审核编号后登记“营业收入”明细分类账。

12、月末加总“营业收入”明细账金额，并与总分类账对应科目金额核对相符后，编制记账凭证，结转“营业收入”科目，转入“待分配利润”科目的贷方。

13、按日保存所有原始单据，每月末封存入库房，根据“财务管理制度”的规定定期销毁。

14、所有交转的单据、报表均应建立收发登记手续。

第四篇：酒店日审工作流程

酒店日审工作流程

1、每日根据各营业收入日报表、各种结算单进一步审核汇总，并修改入账，保证每日收入的真实性、准确性。

2、根据饭店个区域收入日报表汇总编制收入试算平衡表，检查各项收入的划分是否正确，检查是否存在没有入账的收入。

3、审核杂项调整单及贷方调整单，杂项调整单要审核所入帐户是否正确，如有错误及时调整，贷方调整单首先检查有无部门经理或总经理的签字批准，审查原因是否清楚、合理，所记入的帐户是否准确。４、通过客房日报表检查出租率，平均房价是否正确，发现问题及时调整。

５、在电脑账上编制饭店营业收入报表，该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数和平均消费部分，表内还提供各营业部门的预算比，同期比及月累计、年累计完成情况的数据，报送总经理审阅后发至各营业部门及公司有关领导。

６、每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对，凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因，及时处理。

７、每日根据总出纳的现金收入汇总表、电脑报表，按会计制度和科目的规定编制记账凭证，对营业收入做到日清月结。

８、审核外币兑换的所有单据，发现问题及时解决。

９、对在餐厅就餐的内部职工用餐单进行审核，对不合理规定或超限签单腿后部门或宝总经理批准，审核无误的职员用餐单及时传递至成本部。

１０、协助其他营业部门完成相关的查账工作。

１１审核餐饮宴会部预定单的执行情况，月末做出宴会销售统计表。

１２对康乐部的各种培训班、陪打费、计次卡等进行记录及审核，每月与康乐部核对售卡人提成情况。１３、每月月末做出个营业部门的收入分析。

１４、每月月末核对应收、应付有关科目的发生额，并将相关转帐资料报总帐。１５、保管、保存经办的各种历史资料。

第五篇：酒店日审及夜审核工作流程

酒店日审及夜审核工作流程

日审工作流程

日审进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐，制作正式收入报告，负责与应收帐核对帐目，保证每日收入核数的真实性，准确性。夜审在审核收银员及有关部门交来的帐单、报表的同时自己也做了一部分帐单、报表，这些帐单报表也需要有人审核以免出错。有些营业部门的报表要到第二天早晨才能交上来（如四楼会员房登记表）夜审审核不到，需要日审来审核，酒店的帐单、报表繁多，出现差错的机会比较多，为确保入到会计帐册的数据正确，也需要由日审再重新检查一次，待确保无误后，再记入到各有关会计帐户里去，同时，日审也是对夜审工作质量的检查和控制。

1、审核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。

1）

审核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。

2）

审核报表现金收入是否与实交现金相等。3）

审核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。

4）

检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。

5）

检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。

2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。做出 长、短款报表。

3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。

4、不定期检查客房迷你吧酒水数量。

5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。

一、对客房收入的日间审核

1、审核房租 前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。

1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。

2、审核夜审汇总表

审核汇总表是夜审一夜工作的结果。日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按项目记入各会计帐之前，还必须核对这些数据，以确保入帐数据的正确性。1）复核前厅收银员的帐单、报表。审核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。

2）审核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。3）复核日用房租收入是否正确。

4）复核“冲减、折扣”单据是否按规定程序办理。5）复核信用卡、挂帐、支票结算帐单是否符合规定。

3、复合其他营业点交来 帐单、报表

1）复核餐厅住客帐帐单、洗衣部、迷你吧、商场、服务中心、各娱乐点交来的营业报表及所附单据。

2）复核杂项收益表及所附单据。

3）将复核正确的数字逐项与汇总表上的项目核对，全部项目核对后，再核对借方项目的合计数与所属借方单据的合计数，贷方项目合计数与所属贷方单据的合计数。

4）核对汇总表余额（今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数+昨日余额）

二、餐饮、康乐收入的日间审核

餐饮收入的日间审核主要负责三个方面的工作。一是检查餐饮收入夜间审核的工作；二是汇总编制酒店营业收入报表；三是控制现金、银行存款的收进。审核餐饮收入日报表的各项数字须与餐单相符。

1）

住客餐厅消费单据应与日报表上住客帐栏结算金额相等，还要与收银数据一致，即与客房收入夜审编制的汇总表中的有关餐厅数一致，餐厅挂帐单据数额与日报表上挂帐栏的树额一致，检查挂帐单有无宾客签名。2）

检查信用卡、招待帐、结算单据是否与餐饮收入日报表上的一致，招待帐是否有经办人员签署。

3）

核对食品、饮料、香烟、酒水数，核对服务费。每天打印出中餐厅（酒水、香烟、燕鲍翅、海鲜）大堂吧（食品、酒水、香烟）、桑拿吧（食品、酒水、香烟、售卖品、技师服务项目）报表转交成本部。

4）

检查“餐饮收入日报表”本身有无计算错误，把餐饮收入日报表中各项目、各行、各栏重新加总的验算表中的合计数，与总计数额是否正确。打印出中餐厅营业情况统计表给中厨房。打印出“每日餐饮/康乐收入报表”转交成本部。

三、制酒店营业收入日报表

将餐饮收入日报表审核出来的遗漏和错误修正后，可放的日间审核工作完成后，编制一份正式的酒店收入日报表。收入日报表分为客房收益、餐饮收益、康乐收益、其他营业收益四大项，有三大特征：今日、本月累计和去年同期实际累计。1）检查帐单号码控制表、复核夜审编制的帐单使用情况汇总表、检查因打印错误而作废的单据，是否有经理签名。

2）检查折扣数：检查折扣帐单有无贵宾卡号码，核对签字笔迹、折扣数是否正确。

3）核对现金：出纳按照各收银员交款信封上的金额把现金收妥后，填写单据送存银行，同时编制总出纳收款报表，并将送存银行回单及其他单据附在后面，一并交收核数审核。

4）核对应收帐款：审阅应收帐款统计表（有效签单人、金额、挂帐单位）并汇总转往来帐，日审应定期与应收帐核对帐目，以保证收入核算部的挂帐数。5）核对宴请（招待帐）：审核宴请（招待帐），签单人是否有效、金额是否正确、帐单Order单是否一致，并做汇总、记录、备案。审阅经理餐报表（人数、签单人）、“宴请”报表转交成本部。

6）核对统计技师、特业项目单号、技师号、日期、所做的项目内容，金额、开单时间必须与电脑一致，并按类汇总，并做技工、技师工资表。

7）检查“晨报”、（营业收入报表）、做日审调整表，“收益总结表”。

夜审工作流程

夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。夜间审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入，保证当天酒店收益的真实正确、合理和合法。夜审需具有发现错弊，查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。

本酒店夜间审核主要分为两个部分：客房收入和餐饮收入。其工作内容包括：

（一）审核各消费点的营业收入，并编制酒店营业收入报表。

（二）完成前厅、餐饮的夜审清机以及POS机当日结算。

（三）不定时抽查各收银点备用金。其操作程序包括：

一、客房收入的夜间审核：11时30分—3时30分

（一）11：30核查前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。1）将前厅收银员交来的“入账明细”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。

2）核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐明细报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日由日审审阅调查。

（二）0：00核查每个前厅收银员交来的每一张帐单

1）核查入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准手续,钟点房房租是否与入住时间相符，在操作日志上查看是否在客人入住时确定的房价，如不一致是否有房价变更单或折单。

2）核查结帐单后所附单据是否齐全，押金单必须连号，如有押金单缺失是否注明原因，核对无押金单的帐单是否有信用卡预授权或者部门经理签字担保，且单号、金额等是否与电脑相符。

3）核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符（例：房号、房价等）。洗衣单、迷你吧单、商场单及商务中心的消费是否输入电脑，押金单号、金额是否与“预收订金”一致，核对迷你吧单单号是否与电脑一致，最后查看签字手续是否齐全。

4）核查房价是否合理，调房是否有人签字。房价由高调低手续是否齐全。

5）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂帐帐单签字是否为协议单位授权人）。

6）核查贵宾卡结帐是否有印卡号，所印卡号与结帐卡号是否一致。7）核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位授权的人员。检查协议房价帐单后是否有RC单以及是否有销售部人员签名，并核对RC单上的明细是否与结帐单相符，9）核查所有的收入调减是否合理，是否有授权人签名。

10）帐单审核完毕后，将服务中心交来的房态表与接待处房态进行核对。

11）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。

12）核对网络定房是否有传真单，团队、会议定房是否有团队联系单（查看会务费，联系人签字，房价，结算方式等）

13）核对客人资料单的明细项目（客人姓名，房价，抵离日期，客人签字等）14）核对今日余额（上日余额+净差额=今日余额）是否与电脑相符。

15）将有问题的帐单做标记并在“交班本”上登记。并将所有帐单按结帐方式分类归集装订。把AR帐、ENT帐、S帐、前台帐以及赠送和退菜明细表挑出做好登记。

16）统计宴请（招待）消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。

17）核对所开发票是否与帐单一致，并检查消费金额与发票金额（发票金额不能大于消费金额）

（三）2：30迷你吧、商场、商务中心的审核

1）将迷你吧、商场、商务中心、洗衣单与电脑中的“入帐明细”进行核对，检查是否有错收或漏收现象，在把迷你吧、商场、商务中心、迷你吧单与出品联进行核对。

2）审核迷你吧、商场、商务中心、各个品项汇总数与迷你吧、商场商务中心“酒水销售日报表”显示数额是否一致，在迷你吧、商场、商务中心的“酒水销售日报表”上签章后再与营业日报核对确认无误后转交成本部（如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章）。

3）将迷你吧、商场、商务中心的酒水单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交班本”上交由日审处理。

二、餐饮收入的夜间审核：凌晨3时30分—5时

（一）3：30核查餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。

1）将餐饮收银员交来的“营业收入班别表”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。

2）核对附有帐单等单据的餐饮收银帐单的份数与餐饮收银系统中的“入账明细表”是

否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录

在“交班本”上，留给次日由日审审阅调查。

（二）4：00核查每个餐饮收银员交来的每一张帐单

1）将餐饮收银员上交的帐单分类汇总，与“营业收入班别表”核对金额是否相符。

2）核查结帐单后所附单据（酒水单、加菜单、海鲜单、退菜单、井源点菜单）所有消费品项、数量、金额与结账单是否一致。海鲜单是否标明斤两、数量是否与结账单一致。

3）核查结账单后所附的加菜单、海鲜单、退菜单、井源点菜单、餐厅消费单与后厨出品联进行核对,并检查是否加盖收银章。

4）核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。

5）核查所有的收入调减是否合理，退单是否有授权人签字，理由是否充分。6）核查打折权限是否准确，例：餐饮部经理有全单8折权限（酒水香烟海鲜除外）、餐饮主管有8.8折权限（香烟、酒水、海鲜除外）等。

7）核查挂帐、前台帐、宴请(招待)是否有客人与授权人签字（挂帐帐单签字是否为协议单位授权人）。8）核查贵宾卡结帐是否拓印卡号，所拓印卡号与结帐卡号是否一致。9）核对早餐券、自助餐券、消费券、抵扣券面值是否与帐单相符，日期是否有效。有无过期、涂改等现象。

10）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。

11）核对开出发票是否与帐单一致。

12）检查开出发票登记表，开出发票张数、金额是否正确。

13）将赠送明细挑出来，次日转交成本部。

14）将ENT帐单独挑出来，放在所有餐饮帐单的最上面。

15）将餐饮赔偿项目及金额登记，次日转交成本部。

16）将餐饮酒水与“酒水销售日报表”核对，次日由日审复核，确认后转交成本部。

17）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有帐单按结账方式分类归集。

18）冲减当日的早餐券，即把客人当天早上在西餐厅所用的早餐券从房务收入当中予以扣除，然后手工加在当天的餐饮收入中。

19）统计招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。

三、制出酒店经营业相关报表：凌晨5时—7时

5：00所有营业部门的帐单审核无误后，夜审要将收银员上交的帐单按部门分类汇总，统计出准确的各类消费总数及收入总额，并根据打印出来的各种报表、数据，制出酒店经营情况“晨报”和其他相关报表。

（1）统计出客房房费、电话服务费、洗衣、迷你吧、精品店、商场、商务中心、行政酒廊、其他收入、客帐、净差额等，制出“夜审试算平衡表”。

（2）统计出中餐、西餐、大堂吧、景盛吧消费人数，食品、酒水、香烟、会议租金、杂项及班次等制出“每日餐饮收入报表”

（3）将“夜审试算平衡表”及“每日餐饮收入报表”所统计的数据按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR 'D' REPORT”报表。

（4）根据“客房销售来源分析日报和客房营业日报（按房类）”作出晨报。（5）统计出当天宴请单据与高职膳食制作出ENT报表。（6）夜审时统计出前厅AR帐帐单与餐饮AR帐帐单制作出“每日AR帐报表”。（7）根据审核系统中S帐明细加以备注，制作出S帐明细列表。

（8）根据冲销和退菜帐以及赠送明细账作出“冲销和退菜以及赠送明细表”。（9）在审核报表系统中打印出“现金收入表”。（10）对POS机进行每日结算，审核完毕后投入投款箱。