西餐厅每天工作流程

第一篇：西餐厅每天工作流程

每天工作流程

9：45 当班领班负责提前15分钟将餐厅大门打开，并开启简单的照明设备并进行安全检查。

10：00 查看并监督员工的考勤情况，如有迟到或者其他情况需做登记。员工需提前15分钟提前到店装备工作服，并检查自身的仪容仪表。

10：00 领班安排卫生工作，主要包括（地面清、台面清洁、家具清洁、玻璃面清洁、餐具和家私柜清洁、外场卫生、吧台卫生、通道卫生。

清点酒水和前一天的销售额和营业报表，并和财务做好交接工作。

接收前一天所订的水果和干货，验收核对。

和厨房进行沟通，将预定情况通知厨房，了解当日的估清的菜品和急推菜肴，并传达到相关工作人员。

10：50 进行员工餐，安排员工进餐，员工需在规定时间内用餐完毕（30分钟）。

11：30 用餐完毕后检查自身仪容仪表，开启各种工作设备，调整到最佳的工作状态准备迎接客人，安排专人领位。11：30---13：45 专业和贴心服务好前来的顾客，让客人高兴而来，满意而去。

14：00 与晚班人员交接工作，准时进行例会，就前一天所出现的问题和客人反馈过来的意见进行总结，并由经理安排今天一天的工作。

14：00—16：30 接待下午茶顾客和其他零点客人，擦拭中午所用的刀叉并进行卫生清扫。16：30 员工餐时间。17：00—22：00晚市时间。

领班在22：00之前做好收银的营业报表，并检查无误后清点营业额，记录一天的营业状况，做好工作总结。检查吧台酒水和物品，做好销售报表并清洗各种设备。

22：00 关闭除了应急电源和冰柜还有外场LOGO之外的所有电源，并查看监控设备是否正常运转，检查厨房的煤气和明火还有后门是否关闭。最后锁紧大门后离开。

第二篇：西餐厅每天工作流程

西餐厅每天工作流程

9:30点上班，23:00下班

9：30 当班人（或者领班、主管）负责提前15分钟将餐厅大门打开，并开启简单的照明设备、空调系统等必要性的设备并进行安全检查，如有无法更换及时上报领导。9：45 查看并监督员工的考勤情况，如有迟到或者其他情况需做登记，并按餐厅的惩奖条例实施处罚。员工需提前15分钟提前到店装备工作服，女孩子化淡妆等，并检查自身的仪容仪表。

（不符者第一改正，不改者罚）

10：00 领班安排卫生工作，并把大厅为分几个区域，并把打扫卫生的区域作为自己值台的区域，卫生主要包括：地面清、台面清洁、家具清洁、玻璃面清洁、餐具和家私柜清洁、外场卫生、通道卫生、装饰物等等（只要与客人会涉及的东西都得打扰一下，并由领班检查，主管抽查）

清点酒水和前一天的销售额和营业报表，并和财务做好交接工作。

接收前一天所订的水果和干货，验收核对。

和厨房、面包房进行沟通，将预定情况通知厨房，了解当日的估清的菜品和急推菜肴，并传达到相关工作人员。10：30 进行员工餐，安排员工进餐，员工需在规定时间内用餐完毕（30分钟）。11:00 餐前的短例会（也可以没有，让服务员自查餐前准备工作）

11：10 用餐完毕后检查自身仪容仪表，开启各种工作设备，调整到最佳的工作状态准备迎接客人，安排专人领位。其中准备工作应该包括制作柠檬冰水、开水、托盘、毛巾、醒酒器、开酒器、刀叉、开启背景音乐（或由吧台处）、烟缸等 11：30---14：00 专业、个性和贴心服务顾客，尽可能满足客人的特殊需求，若不能做主，请领导帮忙解决，让客人高兴而来，满意而去。

14：30 与晚班人员交接工作，准时进行总结例会，就前一天或上午所出现的问题和客人反馈过来的意见进行总结，并由领班或主管安排晚班的工作。（有客人的话安排人值守）14：00—16：30 接待下午茶顾客和其他零点客人，擦拭中午所用的刀叉并进行卫生清扫、叠盘花、擦水杯、酒杯等。16：30 员工餐时间（有客人的话安排人值守）

17：00—22：00晚市时间，服务和中午的雷同，可分为西餐晚餐和外场的茶水经营

22:00 准备清点今日所用餐具情况，是否有破损，少量，然后及时登记（有客人的话安排人值守）

领班在23：00之前做好收银的营业报表，并检查无误后清点营业额，记录一天的营业状况，做好工作总结。检查吧台酒水和物品，做好销售报表并清洗各种设备。23：00 关闭除了应急电源、冰柜、外场LOGO、报警系统之外的所有电源，并查看监控设备是否正常运转，检查厨房的煤气和明火还有后门是否关闭。最后锁紧大门后离开。

中午的午餐尽量的提前准备开餐，晚班有客人很晚离开的话准备值班，其余人可以下班

第三篇：每天工作流程

每天工作流程

1.每天早上上班第一件事盘点库存量。

2.原片库出库流程：生产部切片人员登记的《原片吊箱登记表》，交给原片库库管员后，把同种规格的玻璃原片尺寸、厚度、颜色、吊出片数、实发片数、年月日及班次全部写在一张白纸上，进行规整。之后打开《原片库存明细表》（以片数为单位，在表中（出）里面相对应日期填写）和《原片库整箱日报表》（以箱数为单位，参照此规格片数是否满一箱，如果到一箱片数再减去箱数，如果不到就不减去）把白纸中规整的相应记录内容在《原片库存明细表》和《原片库整箱日报表》减掉进行更新，使报表与当前库存信息一致。再打开ERP系统我的工作——《现存量》——查询——仓库编码（选择原片库）——确定——出现现在库存中所有的玻璃信息（选择在ERP系统中减去的相对应玻璃尺寸、厚度、颜色的存货编码复制）——《转库》——单据维护——增加——出库仓库（选择原片库）——入库仓库（选择切片大宗周转库）——出库部门（选择采购物流部-仓管工作组）——出库业务员（选择本次出库人员姓名）——入库部门（选择生产部-切片工作组）——备注（年月日及班次日期）——批次号（选择本次对应的原片尺寸）——应发辅数量（指白纸内容里的实用片数）——此一个规格信息完成可增行输下一个——单据维护——保存——点击转出——出现其它入其它出界面——收发类别（选择其它出库）——库管员——自动拣货（查看片数信息收发与白纸中相符）——保存——确定——出现联查界面——界面中的转库单号和库存其

它出库单号写在白纸表里以便以后查找——双击库存其它出库单——打印管理——打印——结束（全部流程完成后，把所有单据保存存档）

3.原片库入库流程：玻璃《运输签收单》和《提货单》到原片库库管员手里后，把两张单子内容填写在《原片库库存明细表》(每次录入用不同颜色标注)和《原片库整箱日报表》（在入里面填写内容）。打开《原片提货信息表》在工程名称栏里填写使用目的（如：备库存、某个工程），再把本次信息填写到《原片库库存明细表里》。打开《原片库整箱日报表》在（入）查找相对应尺寸填写在到货日期（如：4月1日）并填写箱数。再打开ERP系统我的工作：《维护到货单》——业务类型（选择普通采购）——增加——采购订单——查询条件输入——订单日期——条件（选择大于等于）——日期定在两个工作日内——供应商名称——确定——查看《提货单》玻璃尺寸厚度，再在ERP系统查看尺寸厚度面积是否一致——选中双击确定——单据维护——修改——收货人——库存组织——辅数量是否与提货单一致（一致不改，不一致修改）——保存——审核——我的工作《检验到货单》——查询——确定（选中之后检验）——我的工作：《采购入库》——增加——采购到货——到货生成入库——确定——单据参照界面（选择相对应的内容双击）——确定——仓库（选择原片库）——辅助功能（自动取数）——批次号（以当天日期为准。如：8018指8mm玻璃厚度，A018指10mm玻璃厚度。80***1指8mm玻璃厚度及2012年4月1日和流水码0001）——保存——打印管理

——打印——结束。

4.色玻到货后需在《2012年提货信息表》中填写相应内容（此表格信息由采购人员填写，如果玻璃采购到厂后再由原片库库管员填写到货日期）。

5.色玻到厂后还需要在原片上粘贴相应颜色、尺寸的警示标签（需工作制作，此项需采购相应标签纸张）。

6.每天需用《原片库库存明细表》统计每种玻璃的库存总量，发至相关领导一份，做为参考。

第四篇：西餐厅主要工作流程(纵向)

西餐厅日常服务流程

一、接受客人订席

二、营业前的准备工作

三、引导客人及安排入座（十步注目礼，五步露微笑，三步打招呼）

四、递送菜单（稍后点菜）

五、供应柠檬水（并告知客人）

六、接受点叫及服务餐前饮料或餐前酒

七、接受点菜（掌握速记技巧，下单后向客人复述菜品）

八、及时下单通知厨房（取一联下单纸）

九、取菜及催菜（十五分钟后适当催菜，向厨房反映大厅情况）

十、上菜及服务菜肴（必须报出菜名）

十一、客人用餐期间服务（站位必须选择无盲区位置，便于观察厅内客人）

十二、清理餐桌（由外到内，先桌椅再到桌面和餐具，最后到地面）

十三、接受点叫及服务饭后点心、饮料或酒

十四、客人结账（现金、刷卡、（挂账报房号，出示房卡如需打折则签字确认））

十五、客人离开前服务及欢送客人（先生/小姐慢走，欢迎下次光临）

十六、重新布置、摆设餐桌及餐具（按原状恢复）

十七、整理后的营业工作

1．迎接客人：餐厅电话预订： a.电话铃响不能超过三声

b.接听电话首先用中文问好：“您好，西餐厅”

c.在接受订座时，必须登记客人姓名、人数、就餐时间、房间号码等及特殊要求l 客人来到餐厅，迎送员应面带微笑，主动上前问好： “您好，请问几位？”

d.如果客人犹豫不定，迎送员应礼貌地将客人引领至适当的餐桌。2．带位：

a.询问客人就餐人数后，礼貌地将客人带到客人满意的餐台前。b.带客时应走在客人前方约1米处，且不时回头，把握好客人与自己的距离。切忌只顾自己走在前面，而把客人落在后头。

b.离开前，向客人说：“您先随意浏览菜牌，我稍后帮您下单。” 3．拉椅让座：当迎送员把客人带到餐台边时，服务员应主动上前协助为客人拉椅让座。

a.站在椅背的正后方，双手握住椅背的两侧，后退半步，同时将椅子拉后半步。

b.用右手做一个“请”的手势，示意客人入座。

c.在客人即将坐下的时候，双手扶住椅背两人侧，用右膝盖顶住d）拉椅、送椅动作要迅速、敏捷、力度要适中，不可用力过猛，以免撞倒客人。

4.递送餐牌

a.服务员从客人的右边送上餐牌，须将餐牌打开至第一页，送至客人手中，向客人介绍当日特色菜或及时告知估清食材。

b.让客人考虑片刻，再上前站在客人的左边为客人点菜，按逆时针方向进行。

c.按女士优先，先宾后主的原则为客人点菜。d.点菜结束离开前须感谢客人。

e．如果客人点牛扒等制作时间稍长的菜肴必须作善意提醒！5．上餐前饮品服务：酒水员在客人右侧上饮品，并报上饮品名称。例如，“您好，这是柠檬水”

6.上菜前勤添水，隔五分钟向厨房催菜，切记长时间留在厨房等菜。7．撤换及摆放餐具：

a.用一个圆形的头盘盘子，上面放上一条折叠好的干净餐巾，将准备好的餐具放入餐巾中。

b.撤换餐具时应先撤一支，再摆放一支。

c.撤换餐具时不可将客人所要用的餐具全部一次性摆上台，而应在下一道菜未上前及时撤换一套相应的餐具

8．撤下已用完的餐具：如客人未用完，则须等客人用完后再撤走。9．上菜

a.上菜在客人的右侧进行。

b.上配料汁酱、柠檬、面包片、沙律汁、胡椒粉等，从客人左边进行。c.上菜时，重复客人所点的菜式名称。d.将每道菜观赏面或主菜朝向客人。

e.上菜完毕后再一齐揭开菜盖，并请客人慢用。10．巡台

a.添酒：酒杯里的酒不能少于1/3，如酒瓶已空，要展示给客人看并征求其意见。待主人认可后方可将空瓶撤走。b.添冰水，水杯里的水少于1/3时也要添加。

c.更换烟灰盅：烟灰盅内不能超过三个烟头或烟灰盅内已有许多杂物.d).撤空饮品杯，并推销其他饮品。11．撤餐碟： a.在客人右侧进行。

b.要等到整桌客人均吃完同道菜后再撤掉餐碟，不要在客人未吃完时，便先撤掉吃完的客人餐具，这样就如同催促未吃完的客人。c.按顺时针方向撤盘子。12．清洁桌面：

a.客人用完主菜后，除水杯（包括有饮料的玻璃杯）、烟缸、茶瓶、蜡烛座外，应将餐桌的其他餐具撤下。撤餐具按顺时针方向进行。b.一手拿冰桶，一手拿干净手帕，按逆时针方向在客人的左边清扫桌面。

13．结账： a.提前准备好账单。

b.在主人的左手边递上账夹，然后略后退。

c.如挂账，则需出示房卡并报房号，在已打好的预结单上签署及时通知前台。

d．打折优惠仅限于堂食的酒店员工 e.结账后须向客人表示感谢。14．送客

a.当客人即将离开时，以“请慢走”送客。

b.客人离开后，清洁餐桌，检查桌底是否有客人遗留物品，将餐椅摆放整齐。

c.更换桌布，重新摆位并清洁周边。

●餐前服务-----------客人点完菜后，服务员应复述一遍，收回菜牌，然后输单，如菜品较多要及时送下单纸至厨房备菜最后才输单。餐中服务流程包括-------上菜，巡台，酒水服务，香烟服务，收台。●当客人投诉的时候----------当客人投诉的时候,你要仔细聆听客人投诉的问题,尽量要让客人的心平静下来,尽量让客人感觉到你是在帮他解决问题, 分析客人投诉的问题并马上给予回应,与客人达成共识令客人满意,跟进补救措施 的落实情况。并且尽快通知上级领导！

第五篇：西餐厅收银员工作流程

彼得潘西餐厅财务制度

报销制度

1、报销人员将有关发票粘贴附在“费用报销单”后，小张票据(如车票)应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。

2、根据原始单据分类，按规定如实正确填写“费用报销单”，由部门负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的规范性等，再交总经理审核并签署报销意见：“同意报销(支付)”、“同意报销(支付)多少元”、“不同意报销(支付)”字样。总经理签字时，不得只签姓名，不签意见。

3、财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。

4、出纳凭上述签字齐备的“费用报销单”或“货款结算凭据”支付货币资金。

5、报销程序。

经办人填写“费用报销单”--部门负责人签字--财务会计签字--总经理签字--出纳复核报销。

采购及供货管理制度

一、采购程序

1、需要零星物品购置时，应由库管填写申购单→店长签字→总经理签字→采购实施购买。

2、采购人员购货时，须对多家(三家以上)进行价格、质量比较；供货商定向送货的不得高于既定价格标准。

二、采购方式的确定

1、对于用量大、消耗快、周转频繁的原材料，应该选择供货商送货的方式。

2、对于使用频率低，不容易集中采购的零星物品及餐中断档急需物品可由采购人员采购。

3、采购方式上采用“定点、定价、定时”采购原则。

4、对于一些特殊的原材料可由外地发货，按计划定期申购。

三、供货商进场程序

1、供货商的寻找原则上由采购负责，财务会计协助；

2、供货商进场首先与店长接洽，店长在财务会计的协助下(财务会计全程参与)，谈妥相关合同细节，经总经理审查批准后，由总经理出面代表餐厅与供货商签定合作协议。

四、货款的支付

1、货款的支付应尽量不通过采购，若因特殊情况必须经过采购时，须由采购填写借款单，并由总经理批准后方可借款，借款后应在3(次)日内报销冲帐；

2、供货商的货款支付，由财务会计向总经理报付款计划，并在付款前填写《请款单》经总理签字批准，方可付款；

3、双因特殊原因，未及时付款的供货商，由财务部会计负责进行协调，必要时由店长协助。如经财务会计、店长协调未果报总经理处理。

借款制度

为了加速餐厅流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。

1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为2000元，吧台收银员备用金定额为3000元。

2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。

3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

4、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。

5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。

6、餐厅原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在30日内归还。

7、借款程序。

填写借款单--财务会计审核--总经理批准--出纳处领款

支票、发票、印鉴管理制度

一、支票管理

1、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写“空白支票签发领用登记薄”，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。

2、对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。

3、不得签发空白支票和远期支票。

二、发票管理

1.出纳应建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。

三、印鉴管理

1、各种印章必须由各责任人妥善保管，严格按照规定用途使用。(1)财务专用章由财务会计保管。(2)留存银行私人印鉴章由出纳保管。

2、签发支票或其他业务需盖章时，必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人，否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。

3、印章交接必须办理书面手续；印章移交给非规定人员，须经总经理审批。

现金管理制度

1、使用现金结算范围。(1)员工工资、津贴。

(2)各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其他支出。(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款。(4)出差人员必须随身携带的差旅费。(5)结算起点(1000元)以下的零星支出。

不属于上述现金结算范围的款项支付，应当以支票进行结算或网上转账方式，特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。

2、库存现金限额规定。餐厅库存现金不得超过5000元，超过限额的现金应及时存入银行，低于限额时可视情况从银行提取补足，特殊情况上报总经理审批。

3、财务人员从银行提取现金，应当填写“空白支票签发领用登记薄”，并写明用途和金额。

4、符合现金结算范围的，凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或领款凭证，经手人签字，财务会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位，必须以转帐支票或网上转账付款，不得以现金或现金支票形式支付。

库管制度

一、库管工作的基本要求

必须真实反映本店经营所需的各种物资的进、销、存情况，为财务提供原始、真实、准确的营业成本资料，必须对库存物资的安全、完整负责。

二、库房的工作环境要求

1、库房物品堆放必须按品种、规格分类存放，整齐有序，贴上标签。各类物品不得杂乱混放。

2、保持库房地面整洁、卫生、干燥，搞好“六防”工作。

3、闲杂人员不得随意进出库房。

三、库管计量、计算工作要求

1、库管员开单或记账时前后使用计量单位必须统一，若出现计量单位混用所造成财务混乱、成本反映不真实等损失，由库管员承担。如：酒水入库不能按箱、件为单位，应以其完整的最小计量单位“瓶”为入出库计量单位。

2、对菜品计算重量时，必须以市斤或公斤或克为计量单位。如：菜、鱼、肉食、米面、菜籽油等。

3、对每种进出库物资的计算，采用先进先出法，金额要求保留小数点后两位。

四、库管员日常工作规范

1、库管员应与采购员、厨师长密切配合，保持合理的库存量，严禁缺货现象的出现。

2、库房验收货物时，应与相关负责人等一起对货物质量和数量进行检查；对于零星采购的物品，要检查是否执行申购手续，未执行申购手续的，库管员有权拒收入库；属特殊情况，口头申购的，应事先通知库管；库管员应严格按相关标准组织入库物资的验收。

3、库管员有权拒收变质、过期、假货等伪劣物资入库，对于水发货、菜类等可根据实际扣除一定比例的水份杂质。

4、根据验收合格的物品，据实填写“入库单”，经厨师长、库管员和供货商经办人签字生效，此单一式三联：第一联库管员自留登记库管账，第二联，交供货商作为结账凭据，第三联按供货类别汇总上交财务（每10天汇总上交一次）。

5、坚持原则，除小修理材料、零星办公用品外所有存货必须开具入库单或验收单。

6、所有供货商提供的赠品必须验收入库并开具“入库单”，出库应填制“领料单”。

7、不得虚开、补开、漏开、单联填写入库单，必须整联复写，违者追究库管员经济责任乃至刑事责任。

8、货物入库后，库管应按类别、品质特征、进货批次分类存放，并填制标签。

9、领用物品应由领料经手人填制“领料单”，相关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并填制“出库单”，出库单一式四联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账，另两联按存货类别汇总于第二天送财务室。

10、库管员所管物资不准擅自借出，违者应承担经济责任。

11、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供应、节约用料”的发料原则，随时对存货进行检查。对贪图方便违反发料原则造成的存货变质、失效、霉烂等损失，库管员应承担相应经济责任。

12、库管员根据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清晰、名称规格齐全、及时结出余额。

13、库房账要求日清月结、内容完整(摘要、品名、数量、单价、金额、规格、结存数、本月合计数、本年累计数、接前页、过次页等)账实相符、账表相符。

14、对滞销或质量不佳、过期的干杂、低值易耗品、物料用品和燃料等，退货时应开具“红字入库单”。

15、每周一按时向财务室上报前一周存货进销存情况，每月末应对存货进行现场盘点，并填制盘点表。若存货发生盈亏，应随即查明原因，经批准后作出相应调整。

16、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥善保管。

17、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标准，低于最低储备量应及时打申购单，经财务会计，总经理签字后通知供货商送货。

盘点制度

为了加强餐厅的财物管理，确保财物盘点的正确性，准确核算营业成本，特制定本制度。

一、盘点范围及要求

1、盘点范围包括：现金、存货、固定资产。

2、各项财务账册应于盘点前登记完毕。对盘点期间已收到而尚未办妥入账手续的物资，应另行分别存放并予以标示。

二、存货盘点

1、存货盘点包括原材料、物料用品、低值易耗品、库存商品。

2、盘点方式：采用每月盘点和年终盘点。

3、盘点人员：

(1)盘点人：由库管或实物负责人担任，负责点计数量。

(2)监点人：由各部负责人担任，负责盘点监督。盘点人员盘点当日一律停止休假，并按时到达盘点地点。

4、所有盘点都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。

5、所有盘点数据必须以实际清点、称重或换算的确实资料为据，不得以估计定数据，不得伪造数据记录。

6、盘点完毕，盘点人员应填制“盘点表”，各责任人签字，一式两联，第一联由财务部门留存，供核算盘点盈亏金额；第二联留存各部门备查。

7、鲜货及蔬菜采用“实地盘存制”确定成本，其他存货采用“永续盘存制”确定成本。

三、现金盘点

1、现金盘点：包括现金、银行存款、支票等。

2、盘点方式：采用定期(每月25日和年终盘点)和不定期抽查。

3、盘点人员：出纳(盘点人)、会计(会点人)。

4、现金盘点的时间，应于盘点当日上午发生收支前，或当日下午结账后进行。

5、盘点前应将现金柜封锁，并于核对账册后开启，由会点人和盘点人共同盘点。

6、会点人依实际盘点数详实填写“现金盘点表”一式三联，经双方签字认可后，第一联出纳留存，第二联会计留存，第三联交办公室留存。

四、账实不符的处理

1、账载数额如有漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记帐人员应进行更正，情况严重者，报总经理、董事长处理。

2、账载数字如有涂改未盖章又无凭证可查、难以查核或有虚构数字者一律报总经理处理。

3、财物管理人员有下列情况，应报总经理处理。

(1)对所保管的财物有盗卖，掉换或化公为私等营私舞弊行为；(2)对所管的财物未经批准而擅自转移、私借或损坏不报告行为；(3)未尽保管责任或由于过失致使财物被盗，损失或盘亏。