个人外汇管理政策培训讲义(银行版)[共五篇]

第一篇：个人外汇管理政策培训讲义(银行版)

个人外汇管理业务培训讲义（银行版）

高 葵

个人外汇管理主要政策依据

1、新修订的《中华人民共和国外汇管理条例》（2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过。中华人民共和国国务院令 第532号，2008年8月5日发布）；

2、《个人外汇管理办法》（中国人民银行令[2006]第3号颁布，2007年2月1日正式实施）；

3、《个人外汇管理办法实施细则》（汇发[2007]1号，2007年2月1日正式实施）；

4、国家外汇管理局 海关总署关于印发《携带外币现钞出入境管理暂行办法》的通知（汇发[2003]102号）

5、《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》（汇发[2009]56号）

6、《国家外汇管理局关于进一步完善个人外汇管理有关问题的通知》（汇发[2015]49号）

7、《国家外汇管理局关于优化个人外汇业务信息系统的通知》（汇发[2016]34号）

二、个人外汇管理原则和政策要点

1、关于个人外汇业务的管理原则：

①可兑换原则：经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理。

②真实性审核原则：主要是银行对个人提交的有效身份证 件及相关证明材料的进行真实性审核。

③通过外汇局指定的信息系统办理的原则：银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保留5年备查

④不得以分拆等方式逃避限额监管的原则。

⑤限额管理原则：就是对个人结售汇、存取现、携带出境等方面实行一定的限额管理。

2、关于个人外汇管理的具体政策要点（1）关于个人外汇限额管理的规定。

个人结售汇限额规定：《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定： 对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。

个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则“资本项目个人外汇管理”有关规定办理。

外币现钞结汇规定：按照《结汇、售汇及付汇管理规定》第十一条：超过等值1万美元的现钞结汇，结汇人应当向外汇指定银行提供真实的身份证明和外汇来源证明，外汇指定银行予以结汇登记后报外汇局备案。但实际操作中，现钞结汇应控制在5000美元（含）以内。

（2）关于个人外汇账户管理的规定：《个人外汇管理办法实施细则》第24条至29条。（3）关于个人外币现钞管理的规定：《个人外汇管理办法实施细则》第30条至31条。

（4）关于个人结售汇管理信息系统的规定：《个人外汇管理办法实施细则》第35条至37条。

（5）关于个人携带外币现钞出入境的相关规定：国家外汇管理局 海关总署关于印发《携带外币现钞出入境管理暂行办法》的通知（汇发[2003]102号）第2条。

出境人员可以携带外币现钞出境，也可以按国家金融管理规定通过从银行汇出或携带汇票、旅行支票、国际信用卡等方式将外币携出境外。

出境人员携带不超过等值5000美元（含5000美元）的外币现钞出境的，无须申领《携带证》，海关予以放行；出境人员携带外币现钞金额在等值5000美元以上至10000美元（含10000美元）的，应向外汇指定银行申领《携带证》，海关凭加盖外汇指定银行印章的《携带证》验放；出境人员原则上不得携带超过等值10000美元的外币现钞出境，对属于下列特殊情况之一的，出境人员可以向外汇局申领《携带证》：人数较多的出境团组；出境时间较长或旅途较长的科学考察团组；政府领导人出访；出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融**的国家；其他特殊情况。

（6）关于代理个人结售汇的相关规定：《个人外汇管理办法实施细则》第4条、第38条。

3（7）关于个人分拆结售汇行为特征的相关规定：《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》（汇发[2009]56号）明显规定：个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理；对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。同时界定了个人分拆结售汇行为具有下列六个特征：

（1）境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇；

（2）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构；

（3）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户；

（4）个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇；

（5）同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户；

（6）其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。

（8）关于个人结售汇的操作程序规定。

首先必须明确：除了5种情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统: ①通过外币代兑点发生的结售汇；

②通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；

③外币卡境内消费结汇；

④境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； ⑤境内卡境外使用购汇还款。

其次必须明确：银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理：

①通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况； ②按规定审核个人提供的证明材料；

③在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；

④通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查。

对于违反操作程序的，可以根据《个人外汇管理办法实施细则》第六章附则第39条第二款进行处理：

即对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000元以下的罚款。

（9）关于个人结售汇管理信息系统数据修改与冲正规定。按照《国家外汇管理局经常项目管理司关于下发〈个人结售汇业务非现场监管工作指引（试行）〉的通知》（汇经函[2009]7号）和个人结售汇管理信息系统操作指南的相关规定，当个人结售汇录入数据错误时，当天发现后可对原录入的数据作修改或撤销处理，次日以后发现的则应作冲正处理。而所谓“冲正”就是在原来的操作界面，针对前次的错误操作录入负 数的相同金额。在对错误数据冲正时，要特别注意以下几点：

①当发现银行录入出现错误时应及时督促其进行更正，当天要做“撤消”处理，隔日要做“冲正”处理，一般不允许出现跨年、跨月修改的情况；特别是当出现系统不接收大额对冲时，更不允许擅自分几笔做对冲处理。

②在做冲正处理时，一定要保证其他信息与原记录一致，不允许随意填写如资金属性等信息。

③不允许轧差冲正。如：将1000美元误录为10000美元，需先录入-10000美元进行冲正，再录入正确金额。而不能录入-9000美元。

（10）关于个人结售汇系统应急管理规定。

①个人结售汇系统应急预案启动的前提条件。当个人结售汇系统发生全国性系统瘫痪时，国家外汇管理局将通过发文或应急信息发布平台发布信息方式，启动应急预案。

②有效建立应急联系方式。应积极配合人民银行县支行外汇管理责任部门建立应急联系方式，相互提供应急联系电话，以备应急之需。

③应急预案启动后的个人结售汇业务办理。在系统全国性故障期间，各银行可正常办理个人结售汇业务，除不需登陆个人结售汇系统外，必须严格执行各项个人外汇管理政策，对所办业务信息做详细的台帐登记并保存6个月备查。

④系统恢复后的后续业务处理。在系统恢复正常后48小时之内完成对系统故障期间办理业务信息的补录工作，并要求在备注栏注明“全国系统故障补录数据”。系统恢复正常后72小时之内要将补录数据笔数、金额以及故障发生期间发现 6 的问题以书面形式向本县（市）外汇管理责任部门和本行上级行报告。

（11）关于电子银行个人结售汇管理相关政策规定。①业务种类：境内个人年度总额内经常项目非经营性结售汇；境外个人年度总额以内经常项目非经营性结汇。其他情况按规定到银行柜台办理。

②业务办理手段：个人只能通过本人人民币结算帐户和外汇储藏帐户办理电子银行个人结售汇业务。

③个人开户有效身份证件：境内个人——居民身份证；外国人（包括无国籍人）——外国护照；港澳同胞——港澳居民来往内地通行证；台湾同胞——台湾居民来往大陆通行证。

④业务管理与数据维护：原则上应由其业务办理帐户所属分支机构负责具体管理和数据维护，通过自助终端办理的个人结售汇业务可由设备摆放所在分支机构负责管理和数据维护。

⑤银行柜员号使用。应使用电子银行专用柜员号，且不得与柜台业务的柜员号交叉使用。网上银行为“NET＿BOC（自定义）”；自助终端为“AUTO＿BOC（自定义）”。

⑥日常业务管理。应当建立有效的内部核对和纠错制度，每日核对电子银行个人结售汇业务数据，确保录入个人结售汇系统的信息及时、准确和完整，并留存相关材料5年备查。

⑦“关注名单”管理。银行对于以分拆方式办理个人结售汇业务的个人，应纳入“关注名单”管理。对于列入“关注名单”的个人，银行应自列入之日起当年及之后2年内，拒绝为其办理电子银行个人结汇和售汇业务。银行可根据情况适当延长拒绝办理时限。银行在柜台为列入“关注名单”的个人办理业务时，应比照超过年度总额的结售汇要求审核相关证明材料。银行应于每季度第一个月前15个工作日内（本地规定为10个工作日），将本行“关注名单”及其变动情况，按业务发生地报告所属外汇管理分支局。

（12）关于违反个人外汇管理政策的法律责任的相关规定。见新修订的《中华人民共和国外汇管理条例》第七章法律责任的第42条、第46条、第47条、第48条和《个人外汇管理办法实施细则》第六章附则第39条第二款。

第四十一条 违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。

非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。

第四十二条 违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以处罚的，从其规定。

第四十六条 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所 得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

未经批准经营结汇、售汇业务以外的其他外汇业务的，由外汇管理机关或者金融业监督管理机构依照前款规定予以处罚。

第四十七条 金融机构有下列情形之一的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务：

（一）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；

（二）违反规定办理资本项目资金收付的；

（三）违反规定办理结汇、售汇业务的；

（四）违反外汇业务综合头寸管理的；

（五）违反外汇市场交易管理的。

第四十八条 有下列情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：

（一）未按照规定进行国际收支统计申报的；

（二）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的；

（三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的；

（四）违反外汇账户管理规定的；

（五）违反外汇登记管理规定的；

（六）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的。

三、个人外汇业务中常见操作性错误和违规类型

（一）常见操作性错误

1、证件号码不规范。据对2011年个人结售汇监管系统统计，个人结售汇证件号码不规范错误约占期内监管系统全部已发现的操作性错误总数44.19%，其错误形式主要表现在：

①境外个人国别或地区码重复录入。如将台湾代码（TWN）后再重复输入“TWN”。

正确的操作：在境外个人国别栏下拉菜单中，选择国别或地区。

②港澳台居民来往内地通行证号码位数多录或少录。按规定“港澳居民来往内地通行证录入前9位号码（含第1位字母），台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前8位号码。”，但有的操作人员或将港澳居民来往内地通行证的第1位应录入的字母漏录；或录入的前9位号码（香港）及8位号码（台湾）多于或少于规定的位数，甚至录入了不需录入的最后的顺序码。

正确的操作：在“国别”栏下拉菜单中，分别选择香港、澳门、台湾后，在“护照号”栏分别录入通行证的前9位、前9位和前8位（如有字母，均含第1位字母）。如香港人的通行证号为H0027864301，录入时只录前9位“H00278643”即可；台湾人的护照号为0040002204，录入时只录前8位“00400022”即可。

③以结汇人姓名代替身份证号码。此错误占了个人结汇证件号码不规范数据的17.65%。

正确的操作：工作态度认真负责。

④以其他证件随意代替境内居民身份证结汇。如A101163650（胡四宽）、F230137483（翁上妲）、G35484275（高丽）等。

正确的操作：境内个人原则上要凭新一代居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件办理个人结售汇业务。万一没有的，根据居民个人提供的身份证明材料按“A＋出生年月日（按yyyymmdd排列）＋姓名的拼音编码＋性别（1男/2女）”编码规则去编码。

2、结汇资金属性或购汇种类错误。此类错误占2011年期内操作性错误总数的6.98%，主要表现在：

①境外个人结汇资金属性错误。主要是将结汇资金申报成赡家款，数据多达60条。

②境外个人购汇种类错误。我国上海世博会、广州亚运会期间，对境外个人短期开办了购汇这项业务。目前，除了两种情况外，一般境外个人不准购汇，但仍出现了申报种类涉及为境外旅游、外汇理财和探亲等情况，而按政策境外个人购汇种类只存在在境内取得的经常项目合法人民币收入和原兑换未用完的人民币兑回外汇两种购汇种类。

③长期不选结汇资金属性。2011年在现场检查中发现，个别银行连续3个多月出现了结汇资金属性几乎为“其他服务”的情况，其中出现了少数几笔资金属性为“经批准的资本其他”的结汇，但外汇部门在此期间从未核准个人资本项目结汇的情况，显然这是操作时没有选择资金属性而一直使用默认选项的结果。而连续出现的“其他服务”大都应为职工报酬和赡家款，但操作员进行结汇操作时却在资金属性选择时一直使用的系统默认状态，没有进行正确的选择。

3、数据出现严重差错。例如，2010年2月11日，某银行出现了1笔结汇输入的特大错误,误将结汇人结汇金额429.999万美元,输成了42.9999亿美元。又如，2010年8月20日，某行下辖分理处，误将结汇人结汇金额1308.59美元误录为130859.00美 元，且在“凭凭证结汇”栏中选择了“是”。

4、供汇方式选择模糊不清。如2011年8月12日，某行某分理处，购汇人购汇28630.40美元，供汇方式显示为“提钞 存入个人外汇帐户”。经核实，实际上购汇人没有提钞，而只是由经办人办理购汇手续后存入了购汇人的外汇帐户。

5、出现跨月撤销的错误操作。按个人结售汇系统的操作相关规定：结售汇业务的修改和撤销只针对当日交易，隔日交易可使用冲正方式进行修改，未经报请上级外汇局批准，银行不得擅自进行跨月撤销、修改和冲正，而在实际操作中，也出现了此类错误操作。如某行于2011年7月28日为姚某误录入了1笔14922美元的购汇业务，于2011年8月1日才进行撤销处理,违反了相关的操作规定。

四、做好个人外汇业务工作的几点建议

1、加强个人外汇政策的学习。自学（国家外汇管理局网站政策法规栏目，网址为：http://www.xiexiebang.com）、培训、咨询、互教互学等。

2、保持个人外汇业务的相对稳定。轮岗不能太频繁，轮岗时，实行上岗前培训。

3、增强外汇业务工作的责任心。工作时要用心、操作时要细心、不懂时要虚心。

4、严格执行个人外汇管理政策。不徇私枉法、不刻意规避、不隐瞒不护短。

第二篇：个人外汇管理政策

个人外汇管理政策

政策要点 ●分类

按交易主体：境内与境外个人外汇业务

按照交易性质：经常项目和资本项目个人外汇业务

涉及主体：境内个人、境外个人、个人对外贸易经营者、个体工商户 涉及行为：收汇、购汇、结汇、付汇、开户、存取、提钞、境内划转 总额管理：个人结汇和境内个人购汇

分别为每人每年等值5万美元

购汇： 汇出境外

存入本人外汇储蓄帐户

按照有关规定携带出境

银行：银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务 代办 总额内

---购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理

---直系亲属：父母、子女、配偶

---直系亲属关系证明：能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。

应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；

超过总额购汇、结汇、境外个人购汇

---凭相关证明材料委托他人办理

经常项目个人外汇管理 经营性外汇收支

●个人对外贸易经营者：必须通过本人的外汇结算账户，按机构管理 ●个体工商户： 委托进出口 进口购汇： 凭代理合同或协议，并通过本人的外汇结算账户直接划转到代理企业

出口收结汇：通过本人的外汇结算账户收结汇，结汇凭代理合同或协议、代理企业出口报关单，●境外个人旅游购物贸易

结汇 ：本人有效身份证件、个人旅游购物报关单

非经营性外汇收支

对个人非经营性外汇收付管理不再区分外币现钞和现汇帐户，统一对现汇、现钞在存取、汇出入等方面监管标准

主体：境外个人、境内个人 管理内容： 结汇、购汇

外汇汇出

境内个人结汇（非经营性）：

●常见类型：捐赠、遗产继承收入、保险外汇收入、专有权利使用和特许收入、法律、会计、咨询和公共关系服务收入、职工报酬、境外投资收益

●超过总额，凭本人有效身份证件、相关证明材料在银行办理

境内个人购汇（非经营性）：

超过总额，凭本人有效身份证件、有交易额的相关证明材料在银行办理 境外个人结汇（非经营性）：

●常见类型：房租类支出、生活消费类支出、就医、学习等支出 ●超过总额，凭本人有效身份证件、相关证明材料在银行办理

●结汇单笔等值5万美元以上的，将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户

境外个人：

●合法人民币收入购汇：

凭本人有效身份证件、有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理

●原兑换未用完的人民币兑回外汇： 凭本人有效身份证件、原兑换水单办理 原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月 当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前，在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理

外汇汇出---境内个人 ●外汇储蓄帐户：

当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。

●现钞：

当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理； 超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理

外汇汇出---境外个人

●外汇储蓄帐户：凭本人有效身份证件在银行办理 ●现钞：

当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；

超过上述金额的，还应提供经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

资本项目个人外汇管理 境内个人： ●对外直接投资

经所在地外汇局核准

办理境外投资外汇登记

可以购汇或以自有外汇 ●境外金融投资

外汇或人民币

通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者

境外固定收益类、权益类等

●参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务 所属公司、境内代理机构统一向外汇局申请获准

出售股票以及分红所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，可以结汇，也可以划入员工个人的外汇储蓄账户。●外汇保险

支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇 作为保险受益人所获赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇 境外个人

在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产企业所涉外汇管理，按《国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》等有关规定办理

在境内工作、学习时间超过一年，可购买符合实际需要的自住商品房（符合自用原则）。

从境外汇入购房款的，持以下文件向外汇指定银行申请结汇：

1、商品房销售合同或预售合同；

2、有效护照等身份证明；

3、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明

4、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明。

结汇后划入房地产开发企业的人民币账户，房地产开发企业的经常项目外汇账户不得保留境外个人境外汇入的购房款。可按相关规定投资境内B股；

投资其他境内发行和流通的各类金融产品，应通过合格境外机构投资者办理

不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。

个人外汇帐户及外币现钞管理 主体分类：

境内个人账户 境外个人账户 交易性质：

外汇结算账户 外汇储蓄账户 资本项目账户

外汇结算账户

经常项目外汇收支及经批准的资本项目外汇支出 按机构帐户管理

开户主体：个人对外贸易经营者、个体工商户

资本项目账户

主要类型：

外国投资者投资专用账户 特殊目的公司专用账户 投资并购专用账户

开立、账户内资金的境内划转、汇出境外均需外汇局核准。

外汇储蓄账户

非经营性外汇收付

境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理

外汇账户管理---境内划转 ●外汇储蓄账户之间

本人同一主体类别外汇储蓄账户间，凭有效身份证件；

个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明；

●本人外汇结算账户与外汇储蓄账户之间资金

可以划转

但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。

●境内个人和境外个人账户之间

资金划转按跨境交易管理 外汇账户管理---开户

外币现钞管理---存取钞管理（外汇储蓄账户）●存款：当日累计小于等于5000，直接办理：

大于5000，凭身份证件、海关申报单或提钞单据，银行标注

●取款：当日累计小于等于1万，直接办理： 大于1万凭身份证件、提钞用途证明向银行所在地外汇局申请；银行凭身份证件、外汇局备案表办理 携带外币现钞出入境 ●入境人员携带外币现钞入境

超过等值5000美元的向海关书面申报，当天多次往返及短期内多次往返者除外。●出境人员携带外币出境管理 携带方式：

外币现钞出境

从银行汇出或携带汇票、旅行支票、国际信用卡等方式将外币携出境外（个人旅行支票按照外币现钞有关规定）

◎未超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的 ◎没有或超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的 *等值$5000（含）以下的，无需《携带外汇出境许可证》 *等值$5000—10000（含）的，银行开具《携带外汇出境许可证》 *等值$10000以上的，外汇局核发《携带外汇出境许可证》

●申请《携带证》需要提供的材料：

携带从自有或直系亲属外汇存款中提取外币现钞出境的，持护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证，有效签证或签注，存款证明向存款银行申请： 购汇后携带外币现钞出境的，持规定的购汇凭证，向购汇银行申请。外币现钞管理---手持外币现钞结汇

●未超过结汇总额

当日外币现钞结汇累计金额在等值 5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；

当日累计金额超过等值 5000 美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的 《 中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单 》 或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。●超过结汇总额

经常项目项下的凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据以及 《 个人外汇管理办法实施细则 》（汇发［ 2007 」 1 号）第二章规定的有交易额的相关证明材料在银行办理；

资本项目项下凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据并按照 《 个人外汇管理办法实施细则 》 第三章等个人资本项目管理规定办理。个人结售汇管理信息系统 系统涵盖范围，下列除外：

通过外币代兑点发生的结售汇

通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇

外币卡境内消费结汇

境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

境内卡境外使用购汇还款 银行办理个人结售汇业务的流程：

通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况 审核相关材料 个人结售汇系统录入业务数据

通过系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查交易编码对应关系：按国际收支统计规则 交易编码对应关系表

结汇种类表buycodebuy_name110货物贸易包括贸易、旅游购物121运输122旅游包括境外个人房租、生活消费、就医学习123金融和保险服务包括保险外汇收入124专有权利使用费和特许费包括专利使用和特许收入125咨询服务包括法律、会计、咨询和公共关系126其他服务131职工报酬和赡家款包括赡家款、职工报酬132投资收益包括境外投资收益133其他经常转移包括捐赠、遗产继承、保险赔偿210资本账户220直接投资230证券投资240其他投资250国内外汇贷款270经批准的资本其他 境内个人与境外个人的划分：身份证件

境内个人：持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武警身份身份证件的中国公民

境外个人：持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞 个人分拆结售汇行为主要特征

境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内 5 个以上（含，下同）不同个人收款人分别结汇。个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构 个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。

个人在 7 日内从同一外汇储蓄账户 5 次以上（含）提取接近等值 1 万美元外币现钞；或者 5 个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值 5000 美元现钞结汇。

同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至 5 个以上直系亲属，直系亲属分别在总额内结汇；或者同一个人的 5 个以上直系亲属分别在总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。

其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。

第三篇：外商投资企业外汇管理政策

一、外汇登记方面

根据《外商投资企业外汇登记管理暂行办法》第４条、第５条规定：外商投资企业领取《中华人民共和国企业法人营业执照》后３０天内，应当向注册地外汇局申请办理外汇登记手续。申请登记时需填写《外商投资企业基本情况登记表》并提交以下材料（复印件）：１、审批机关对设立企业的批准文件及批准证书；

２、国家工商行政管理局颁发的《中华人民共和国企业法人营业执照》及副本；３、企业经批准生效的合同、章程；

４、外汇局要求提供的其它文件。

外汇局对申请登记的企业提交的材料审查后，对符合登记条件的，向企业颁发《外商投资企业外汇登记证》。

二、外汇帐户开立与管理方面

在境内，一般情况下是不允许中资企业开设外汇帐户，除非按有关规定经外汇局批准的和中资企业在进出口额和资本金达到标准的，并经外汇局审批后方可到外汇指定银行开户。而外商投资企业根据《境内外汇帐户管理规定》（下简称《规定》见本期第58页）第１２条，凭外经贸部门批准成立的批文和企业的合同和章程，取得《中华人民共和国企业法人营业执照》后３０天内，便可到外汇局办领《外商投资企业外汇登记证》和开户通知书，到外汇指定银行开立有关外汇帐户。外商投资企业应当按照外汇局核定收支范围、使用期限、最高金额使用外汇帐户，不得擅自开立外汇帐户，不得出租、出借或者串用外汇帐户等。如外商投资企业需关闭外汇帐户，其外汇帐户余额属于外商投资者所有的或者经批准可以保留的，可以转移或者汇出，其余外汇应当全部结汇（参见《规定》第３８条和第４２条）。

三、外汇帐户种类方面

根据《规定》，外商投资企业经外汇局批准，可开立资本金帐户、结算帐户、临时帐户、外债专用帐户包括贷款专户和还贷专户等帐户。根据《规定》第１３条、外汇局将根据外汇帐户的用途，规定帐户的收支范围，使用期限及相应的结汇方式及核定最高金额，并在《外商投资企业外汇登记证》中注明。

1、资本金帐户根据《规定》第２４条：外商投资企业开立外汇资本金帐户，其收入为外商投资企业中外投资方以外汇投入的资本金；支出为外商投资企业经常项目外汇支出和经外汇局批准的资本项目外汇支出。

2、结算帐户根据《规定》第１７条：外商投资企业经常项目外汇收入进入外汇结算帐户的，在外汇局核定的最高金额内保留外汇；超过最高金额的外汇，应当卖给外汇指定银行。开户金融机构收到外商投资企业超过外汇结算帐户最高金额的经常项目外汇，可以暂时予以入帐，同时通知外商投资企业在５个工作日内办理结汇。逾期不办理的，开户金融机构应当抄报当地外汇局，由外汇局责令强制结汇。外汇局根据外商投资企业实投资本和经常项目外汇资金周转的需要，调整核定外汇结算帐户的最高金额。

3、临时专户根据《规定》第２５条：开立的临时专户，其收入为境外法人或者自然人为筹建外商投资企业汇入的外汇；支出为筹建外商投资企业的开办费用。企业成立后，临时帐户的资金余额可以转为外商投资款划入企业资本金帐户。如果企业未成立，经外汇局核准资金可以汇出境外。

4、外债专用帐户根据《规定》第28条和《外债统计监测实施细则》第１15条、第17条，外商投资企业开立外债专用帐户（包括贷款专户和还贷专户），持借款合同正本和复印件、外债登记凭证向外汇局申请，持外汇局核发的“开户通知书”到开户金融机构办理开户手续。

四、资本金变动方面

根据《关于外商投资企业资本金变动若干问题的通知》（〔96〕汇资函字第188号）：

1、外商投资企业注册资本增加、转让或者以其他方式处置，须持下列材料向外汇局申请：

（1）注册会计师事务所验资报告；

（2）董事会的决议；

（3）原项目审批部门的批准文件；

（4）外商投资企业外汇登记证；

（5）外汇局要求提供的其它材料。

外商投资企业注册资本转让，还应当提供转让双方签订的注册资本转让协议。

外汇局审核上述材料无误后，向外商投资企业签发“外商投资企业外汇投资款境内划拨审批表”，经营外汇业务的银行凭以办理外汇帐户资金划拨手续。

2、外商投资企业的外方投资者以外汇或者人民币利润在境内进行再投资，须持下列材料向所在地外汇局申请：

（1）注册会计师事务所的验资报告；

（2）财务查帐报告；

（3）完税证明；

（4）董事会关于分配利润的决议；

（5）外方对以利润进行再投资的确认件；

（6）外商投资企业外汇登记证；

（7）外汇局要求提供的其它资料。

五、境内外汇划转方面

根据《境内外汇划转管理暂行规定》（见本期第62页）第5条，下列情况，外商投资企业可持规定的有效凭证和商业票据，向金融机构申请办理外汇划转手续：

1、代理出口项下委托方为外商投资企业，代理方应当在收汇后，持正本代理协议、出口合同、有效凭证和商业单据、委托方的《外商投资企业外汇登记证》（复印件）向金融机构申请。金融机构应当在审核规定的有效凭证和商业单据后输出外汇划转手续，并在汇款附言中注明“贸易，出口收汇、原币划转”字样、收汇日期及金额；

2、代理进口项下委托方为外商投资企业的委托方应当持正本代理协议、《外商投资企业外汇登记证》向金融机构申请；

3、外商投资企业办理本企业外汇结算帐户间、在各自最高金额内外汇划转和外汇资本金帐户间外汇划转，持《外商投资企业外汇登记证》和外汇局核定外汇结算帐户最高金额核准件；用于对外支付的，还应当提供对外支付的有效凭证和有效商业单据；

4、外方投资者作为投资汇入或者携入的外汇资金从其临时外汇帐户中转入外商投资企业的外汇资本金帐户的，持《外商投资企业外汇登记证》、经贸部门的批准文件和工商行政管理部门的营业执照。

又根据第７条，下列情况下，外商投资企业应当持规定的资料向外汇局申请，金融机构凭外汇局的核准件为其办理外汇划转手续。

1、外商投资企业外方投资者以外汇利润在境内再投资的，持注册会计师事务所的验资报告、财务查帐报告、董事会利润分配决议书、完税证明、外方投资者对利润进行再投资的确认件、《外商投资企业外汇登记证》和外汇局要求的其他资料；

2、外商投资企业外商投资者所得外汇利润在境内其它企业增资的，持注册会计师事务所的验资报告、财务查帐报告、董事会利润分配决议书、完税证明、外方投资者对以利润增资的确认件、原项目审批部门的批准文件、《外商投资企业外汇登记证》和外汇局要求的其他资料；

3、外商投资企业中、外方投资者所得外汇利润在该企业内增资的，持董事会利润决议书、完税证明、中外方投资者对以利润增资的确认件、原项目审批部门的批准文件、《外商投资企业外汇登记证》和外汇局要求的其他资料；

4、外商投资企业注册资本转让给其他境内机构的，持注册会计师事务所的验资报告、董事会决议书、完税证明、原项目审批部门的批准文件、转让协议、《外商投资企业外汇登记证》和外汇局要求的其他资料；

5、外商投资企业的中方投资者的注册资本，经批准以外汇投入的，持国家主管部门的批准文件，该企业的合同、章程。

六、利润、股息、红利汇出方面

外商投资企业应凭董事会关于利润或股息、红利分配的决议，发生的纳税证明（享受减免税待遇的企业应提供当地税务管理部门出具的减免税证明文件），会计师事务所出具的审计报告、验资报告以及《外汇登记证》，到外汇指定银行办理汇出手续。但对于注册资本金未足额到位及境外发股企业擅自将发股收入滞留境外的，均不得将利润、股息、红利汇出。对汇出金额等值１０万美元（含１０万美元）以上或外汇局认为有疑问的，外汇局有权抽查。

七、结售汇及付汇管理方面

一般情况下，中资企业在经常项目的外汇收入（外汇局另有规定的除外）应当结汇。而外商投资企业经常项目下外汇收入可在外汇局核定的最高金额以内保留外汇，超出部分应当卖给外汇指定银行。又根据国家外汇管理局《关于〈经常项目外汇结汇管理办法〉有关结汇或入帐手续的通知》（汇发〔１９９８〕４０号），２０万美元（含２０万美元）以上的非贸易及单方面转移等其它经常项目下的外汇收入，收汇单位应持正本合同（协议）、发票等有效凭证向外汇局申请，由外汇局审核真实性，银行凭外汇局的核准件为收汇单位办理结汇或入帐手续。外商投资企业中外籍，华侨、港澳台职工依法纳税后的人民币工资及其他正常收益，持证明材料到外汇指定银行兑付。外商投资企业在资本项目的外汇需持外汇局的核准件到外汇指定银行办理结售汇，并且对于需结汇的外资项目，还需按有关规定事先到外汇局办理结汇备案登记。

八、对外借款方面

为有利于外商投资企业的发展，外商投资企业在自有资金不足时，可在总投资与注册资本差额内借入中长期外债或借入短期外债，实行自借自还。但涉及有中方企业和中资企业金融机构担保须事前报外汇局审批，上述外债均须在外汇局办理外债登记手续，并自行承担对外偿债的责任。根据《外债统计监测暂行规定》和《外债统计监测实施细则》：外商投资企业的对外借款，借款单位应当在正式签订借款合同１５天内，持企业营业执照副本、借款合同副本、审批机关对设立企业的批准文件及批准证书、企业经批准生效的合同和章程、《外商投资企业外汇登记证》、境内注册会计师事务所出具的验资报告向所在地外汇管理局办理登记手续，并领取逐笔登记的《外债登记证》。又根据《外债统计监测实施细则》第２２条；国家对外债的偿还实行审核制度。偿还金额不得超过实际借入外债本息和费用之和。如不办理登记，则外汇局不予核准偿还外债。外商投资企业偿还外债本息和费用，应当事先持外债登记凭证、外债合同、债权人还本付息通知单向外汇局申请，经外汇局核准后方可从其外汇帐户中支付或者到外汇指定银行兑付。

九、对外担保方面

中资企业和中资金融机构对外提供担保均需事前得到外汇局批准，其资产负债情况和财务须符合一定的比例要求，但根据《境内机构对外担保管理办法实施细则》第8条，外商独资企业可自行提供对外担保，无需得到外汇局逐笔批准（合作、合资企业仍需逐笔批准）；

第27条和35条规定，外商投资企业以自身财产为自身债务对外抵押或对外质押，均无需到外汇局事前批准，只须事后按照细则的规定到外汇局办理对外担保登记手续。

需提醒的是，根据《境内机构对外担保管理办法实施细则》第42条，外商投资企业提供对外担保后，应到外汇局办理登记手续，履约也须经外汇局批准。又根据《境内机构对外担保管理办法》第８条，提供对外担保时，应坚持共担风险、共享利润的原则，同时被担保人的对外借款投向须符合国家产业政策，未经批准不得将对外借款兑换成人民币使用。又根据《细则》第４６条，担保人不得为外商投资企业注册资本提供担保，内资企业和中资金融机构不得为外商投资企业中的外方投资部分的对外债务提供担保。

十、出口收汇核销管理

1、出口核销员制度境内出口单位向境外出口货物，均应当办理出口收汇核销手续。出口收汇核销工作实行出口收汇核销员制度。出口单位领取出口收汇核销单，办理出口收汇核销手续，应由出口核销员负责办理，出口核销员须经外汇局考核培训上岗。

2、出口核销单出口核销单系指由外汇局制发、出口单位凭以向海关出口报关、向外汇指定银行办理出口收汇、向外汇局办理出口收汇核销、向税务机关办理出口退税申报的有统一编号及使用期限的凭证。

企业初次领取出口核销单须凭单位申请书、外经贸部门批准经营进出口业务批准正本及复印件、工商营业执照副本及复印件、企业法人代码证书复印件、海关注册登记证明书复印件、出口合同复印件等文件，到外汇局办理备案手续，续领单时凭核销员证和单位申请书办领。

核销单自领单之日起两个月内有效，出口单位应当在失效之日前或关停并转不再经营时将全部未用核销单退回外汇局注销。如遗失核销单，应当在１５天内向外汇局说明情况，申请挂失，外汇局核实之后，统一登报声明作废。

为促进企业及时收汇，确保贸易真实性，即期出口项下，企业应当在报关之日起１８０天内收汇；远期出口项下的，预计收款日将超过报关日期１８０天以上（含180天），需凭外经贸委批件、远期出口合同、核销单向外汇局备案，并在备案的出口合同规定的日期内收汇后到外汇局办理核销。

银行要按外汇管理有关规定以及海关“验讫章”的核销单正本审核出口的外汇收入真实性后，出示出口收汇核销专用联，出口方凭此到外汇局办理出口收汇核销。

外汇局为出口单位办理完核销手续之后，将出口退税专用联退出口单位，出口单位凭此到税务局办理退税。

十一、进口付汇核销管理

1、贸易真实性进口单位对外支付承诺的进口付汇，应当用于国际贸易结算，并在规定的时间内有对应的货物报关进口或以其他方式抵补，且有关凭证真实有效。

2、进口付汇备案是指外汇局依照国际惯例和我国外汇、外贸法规等，对进口付汇贸易背景的初步检查，是事后对进口付汇进行统计监测的必要备案、登记程序。下列情况需凭法人申请书以及有关信用证、进口合同等凭证向外汇局备案：

（1）进口单位不在“对外付汇进口名录”上或列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”；

（2）付汇后９０天（不含９０天）以内不能到货报关及超合同金额１５％并超过１０万美元以上预付款以及９０天以上信用证或托收；

（3）异地付汇、转口贸易；

（4）境外工程使用物资。

3、进出口报关单联网核查系统

从1990年1月1日起，外汇局、银行与海关已开通进出口报关单联网核查系统。无论金额大小，都要逐笔通过联网核查系统，检查是否与数据库资料内容一致，如一致则予以付汇。对于信用证或托收项下，则由外汇局进行事后核查后办理核销报审手续。对不在“对外付汇

进口名录”上的企业也须到外汇局进行备案登记手续。

十二、关于外商投资企业联合年检制度

从1997年起，对外贸易经济合作部、国家工商行政管理局、国家经贸委、财政部、国家外汇管理局、国家税务总局和海关总署等对外商投资企业的出资、生产经营、财务、外汇、进出口等方面的情况进行联合年检。年检时间为每年1月至4月。外汇局在联合年检中，主要通过会计师事务所出具的企业财务审计报告，审核外商投资企业外汇业务的合法、合规性，审查企业开立外汇帐户、注册资金到位、外汇收支、借用外汇、外汇买卖等执行外汇法规情况，并依据有关政策法规进行处理。

第四篇：个人外汇政策解答

个人外汇管理政策问题解答

1、区分境内个人和境外个人的身份证明是什么？

答：境内个人的身份证明是中华人民共和国居民身份证（含临时身份证、带有身份证号码的户口簿）、军人身份证件、武装警察身份证件。境外个人的身份证明是护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证。

2、个人总额内购汇、结汇，能否委托他人办理？

答：个人总额内购汇、结汇，不能委托他人办理，但可以委托其直系亲属代为办理;超过总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按《细则》有关规定，凭相关证明材料委托他人办理。

3、境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回是否包括境外汇入的外汇和携入的外币现钞？ 答：原兑换外汇仅指携入的外币现钞和旅行支票。

4、个人与其直系亲属的外汇储蓄账户资金划转是否要求提交双方身份证件原件？ 答：个人与其直系亲属的账户资金划转应提交双方身份证件原件。

5、境内个人和境外个人外汇储蓄账户间资金划转如何办理？

答：境内个人账户当日累计划出等值5万美元以下（含）的凭本人有效身份证件办理；5万美元以上的凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。境外个人账户资金划出凭本人有效身份证件办理。

6、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金能否划转？

答：本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。

7、现钞户和现汇户的管理还有差别吗？

答：对于这个问题，应从两个方面来理解。一方面，从外汇管理角度讲，个人非经营性外汇收付，可凭 本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户，不再对现钞户与现汇户实行不同的外汇管理政策，在账户资金存入、结汇、汇出、境内划转、提钞等方面实行统一的监管标准。另一方面，从银行经营角度讲，由于现钞和现汇的运营成本不同，银行可能仍会对储户区分钞户和汇户，采取不同的收费标准或买卖价格，这属于银行自身的商业经营行为。

8、哪些个人结售汇业务不纳入个人结售汇系统？

答：通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；个人售汇不管金额大小均要录入系统。

9、如何运用个人结售汇系统中“撤销”和“修改”功能？

答：在个人结汇交易中“撤销”、“修改”功能只针对当天的结汇交易，即只能对当天的结汇交易进行“撤销”、“修改”。其中身份证号、结汇资金属性录入错误或此交易取消时，应使用“撤销”功能，再将正确信息重新输入，除此之外均可使用“修改”功能直接修改错误项。在个人购汇交易中“撤销”、“修改”功能可 以用于当天的结汇交易或隔日以上的交易撤销、修改。

10、个人结汇交易的“冲正”功能如何操作？

答：冲正主要是针对非当日办理的结汇交易进行修正，具体操作是：身份证号、结汇资金属性、金额或币种录入错误，均应先“冲零”（金额项输入原金额的相反值，其他项与原值一样），同时在备注栏写明冲正原因及原错误交易流水号。之后重新输入一笔正确的信息。

11、直系亲属包括哪些范畴？ 答：直系亲属指父母、子女、配偶。

12、哪些凭证可作为直系亲属关系证明？

答：直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。

13、个人结售汇系统中输入境外个人的护照号注意事项？

答：要输入Passport No.（或Passport Number或Number of Passport）下面的完整号码，系统会在该号码前自动加上国别代码。港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的最后号码如为顺序码，即仅用以表示该人通行证换领次数的话，银行证件号码录入时不需录入该顺序码。具体说，港澳居民来往内地通行证录入前9位号码（含第1位字母），台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前8位号码。

14、如何处理个人结售汇系统中境外个人姓名栏不够录入全名？

答：境外个人姓名大于系统设定的字符，在姓名栏依次输入姓名至满格，同时在备注栏注明境外个人姓名全名。

15、个人结售汇系统的资金形态如何判断？

客户手持现钞结汇的选“外币现钞”；西联汇款等不入卡(折)的个人汇入汇款直接结汇选“汇入资金”；不管现钞或现汇性质，只要是存在卡(折)、存单等帐户里面的资金结汇均选择“帐户资金”。

16、个人结售汇系统的资金属性如何判断？

结汇业务境内个人按外汇来源判断有131职工报酬和赡家款等；境外个人按人民币用途判断有122旅游购物等；售汇业务境内个人按购汇用途判断有322旅游、留学等；境外个人购汇按人民币来源判断有322境外个人原币兑回等。要保证我行A系统、国际收支申报、个人结售汇系统三者的一致。

第五篇：外汇保证金交易培训讲义

外汇保证金交易培训参考讲义：

一、外汇

外汇，就是外货货币或以外国货币表示的能用于国际结算的支付手段。外国货币不一定都是外汇。

三个特征： 可自由流通，可自由兑换，非本国货币。

目前国际市场上进行交易的外汇主要是USD, EUR, JPY, GBP, CHF, CAD, AUD, NZD.二、外汇保证金交易

外汇保证金交易

向银行存入少额的资金作为保证，然后通过杠杆比例的放大，用一种信誉贷款的方式，从银行里贷出更大的资金，投入到市场进行交易产生利润的这种交易方式，而存入银行的少量资金就叫做保证金。

点

汇率变动的最小单位称作点。如果EUR/USD的汇率由1.2250上升到1.2251，则其变动就是一个点。外汇报价的最后一位就是点数的个位，倒数第二位就是点数的十位。点值是你计算盈亏的前提。因为每一种货币都有其自身的价值度量，所以计算特定货币一个点的值就显得非常必要了。在外汇交易中，点值一般以美元来作为单位。

手

现货外汇市场是以“手”作为基本合约单位来进行交易的。一标准手就是10万美元。

杠杆比率 1:100

比如做一个标准手，在保证金交易中需向银行存入$1000,这$1000是放在银行里不动的，然后通过杠杆比率放大，从银行贷款出10万美金投入到市场。此10万美金是直接从银行投入到市场的，那么产生的利润是由这10万美金产生的，当平仓终止合约的时候，利润会加到$1000的保证金当中返还给投资者。

交易实例：（以下实例不包括持单隔夜所产生的利息）

下面是计算点值的例子。以USD/JPY为例：

假设您在100.00价格买进2个标准手的USD/JPY,即：美元/日元

所需保证金=1000美金（保证金/1个标准手）×2个标准手=2000美金

若盈利，100.30的价格平仓：

总收益 =（100.30-100.00）×1000美金（保证金/1个标准手）×2个标准手=600美金 手续费 = 50×2个标准手 = 100美金

净收益 = 收益手续费 = 700美金 図

外汇交易场所

新西兰 澳大利亚 日本 中国 新加坡 德国 英国 美国

惠灵顿 悉尼 东京 香港新加坡 4:00-13:00 6:00-15:00 8:00-16:00 10:00-17:00 11:00-18:00

法兰克福 14:30-23:00 伦敦 纽约

成交量少 成交量少 成交量少 成交量少 成交量少 成交量突然放大

主要影响欧元、纽元 主要影响澳元、纽元 主要影响日元 主要影响日元 主要影响日元

影响日元、欧元、英镑、瑞士法郎

15:30-次日

成交量最大 影响所有币种

00:30

20:30-次日4:00 汇率波动最大 影响美元进而影响所有货币变化

三、选择外汇保证金交易的理由

其与其他投资产品的不同如下

四、美元指数

大家都知道股票有股指。美元也应该有一个指数，用以观察美元相对于其他主要货币的整体变动趋势。

美元指数是一揽子货币的加权平均得到的，其公式如下：

美元指数度量美元相对于100.000基准的总价值。举例而言，目前的美元指数是85.72,。这个数字表明美元相对开始时下降了，也就是从100.00下降到了85.72。

五、主要货币对的概况及其影响因素

欧元的比重最大，所以欧元基本上被看做美元的对手货币，也就是“反美元”。外汇交易者可通过欧元来判断美元走势的强弱。

EUR/USD的概况和基本面影响因素：

1． 通胀水平。欧元区货币政策的唯一目标就是稳定价格，这与美联储的货币政策目标存在差异。因为美国的货币政策必须兼顾就业和价格稳定两方面的要求。欧元区的价格稳定主要通过调和消费物价指数（harmonized index of consumer prices,HICP）来衡量，政策要求其增长量低于2%。如果高于这个水平，则很可能面临加息的举措。

2． 3个月欧洲欧元存款。这个项目的具体含义是指存放在欧元区外的银行中的欧元存款。

这个利率与其他国家同种，同期利率的利差也被用来评估汇率水平，因为资本具有追逐高收益的特征，所以当3个月欧洲欧元存款利率高于同期欧洲美元存款利率时，EUR/USD的汇率就会得到提振。

3． 德国10年期金边政府债券。欧元区政府10年期债券与美国10年期国库券的利差是另

一个影响欧元对兑美元走势的关键因素。由于德国是欧元区的经济引擎，所以在进行具体比较时我们采用德国10年期政府债券作为基准。如果德国10年期政府债券利率水平低于同期美国国库券，但是利差逐渐缩小（即德国金边债券收益率上升或者是美国金边

国库券收益率下降），理论上会提振欧元兑美元的走势。

4． 重要欧元区经济数据。最重要的经济数据来自德国。因为德国目前仍旧是欧元区最大和

最具影响力的经济体，而且欧洲央行的雏形也来自德国央行。其中一个比较重要的经济数据是，IFO调查，这是一个使用广泛的商业信心调查指数。

5． 欧盟成员国的财政赤字。欧元区拥有统一的货币政策，但是在财政政策上却缺乏有效的统一，而这会威胁到欧元的稳定性。为了巩固欧元的地位和维护其稳定，欧元区制定了稳定和增长协议，这个协议规定各国财政赤字必须控制在占国内生产总值的3%以下，并且各国都要进一步降低赤字的义务和目标。

GBP/USD的概况和基本面影响因素

伦敦作为货币交易最为活跃的国际金融中心，使英镑受益匪浅。英镑是曾经的世界货币，目前仍旧是投机者最为喜欢的货币，也是最值钱的货币。英镑每日的波动也较大，但是其交易量则远逊于欧元。不管是GBP/USD, GBP/JPY和GBP/CHF也呈现出很高的波动性，其主要原因之一是伦敦作为最早的外汇交易中心，其货币交易员的技巧和经验都是顶级的，而这些交易技巧在英镑的走势上得到了很好的体现。由于上述原因，英镑相对欧元来说，投机成分因素特别多，而在短线的波动中这种特点特别明显。

其基本面影响因素有： 1． 基准利率。英格兰银行是英国的央行。它负责制定主要利率，这个利率是最

低贷款利率。每月的第一周，英格兰英航都会用利率调整来向市场发出明确的货币政策信号。由于息差是导致国际资本流动的主要原因，所以基准利率变化通常都会对英镑产生较大影响。

2． 10年期金边债券收益率。英国的金边债券与同期其他国家债券或美国国库券

收益率的差别也会极大地影响到英镑和其他国家货币的汇率。

3． 重要的英国经济数据。英国的主要经济数据包括：初始失业率平均收入，零

售物价指数，工业生产值，国内生产总值，采购经理指数，制造业和服务也调查报告。

4． 3个月欧洲英镑存款期货。该合约的价格反映了市场对3个月以后的欧洲英镑

存款利率的预期，与其他国家同期期货合约价格的差别也很可能引起英镑汇率的变化。

USD/JPY的概况和基本面分析

日本的国内市场狭小，一直坚持出口导向，以教育和科学立国。特别是近十年经济衰退，使出口成为日本国内经济增长的救命稻草。为了抑制日元走强，日本财政部经常性地干预汇市，使日元汇率不至于过强。一直以来，保持出口产品竞争力成为日本习惯的外汇政策。日本方面干预汇市的手段主要是口头干预和直接入市。因此，日本央行和财政部官员经常性的言论对日元短线波动影响颇大，是短线投资者需要重点关注的，也是短线操作日元的难点所在。

日本虽是经济大国，但却是政治上的小国，不得不唯美国马首是瞻。因此，从汇率政策上来说，基本上需要符合美国方面的意愿和利益。1985年的广场协议正是政治上软弱，受制于人的结果。

日元的基本面因素

1． 日本财政部的汇率干预。日本财政部对汇率的影响要超过美国、英国或德国财政部。

日本财政部的官员经常就经济状况发布一些言论，这些言论一般都会给日元造成影响，如当日元发生不符合预期的升值或贬值时，财政官员就会进行口头干预。所以，日本财政部有好几人官员都被称为“日元先生”。

2． 基准利率。日本银行是日本的中央银行。隔夜拆借利率是主要的短期银行间利率，由日本银行决定。日本银行常使用此利率来表达货币政策的变化，是影响日元汇率的主要因素之一。

3． 日本政府金边债券的收益率。为了增强货币系统的流动性，日本银行每月都会购买

10年或20年期的日本政府债券。10年期日本政府债券的收益率被看做是长期利率的基准指标。例如，10年期日本政府债券和10年期美国国库券的利差被看做推动美元兑日元汇率走向的重要因素之一。日元政府金边债券价格下跌，也就是收益率上升，通常会利好日元。

4． 重要的经济数据。日本较为重要的经济数据包括国内生产总值，短观报告，国际收

支，失业率，工业生产值和货币供应量等

AUD/USD的概况和基本面分析

澳大利亚也是典型的商品货币。澳大利亚在煤炭、铁矿石、铜、铝、羊毛等工业原材料和棉纺织品的国际贸易中占绝对优势。所以这些大宗商品价格的上涨，对于AUD/USD的上涨有很大的推动作用。

澳大利亚元的基本面影响因素 1． 大宗商品价格。澳大利亚被称为商品货币，其汇率与铁矿石，煤炭和羊毛这些

商品的价格存在紧密联系。这些商品占澳大利亚总出口额的近2/3。因此，澳大利亚元的走势通常受这些商品价格趋势的较强影响。澳大利亚元经常在通胀的经济环境下获得支持，而此时正是商品价格高涨的时候。

2． 日本经济。澳大利亚经济与日本经济紧密联系，毕竟日本吸收了澳大利亚20%的出口，这可以解释为什么澳大利亚元会跟随日元走势

3． 基准利率。澳大利亚的中央银行是澳大利亚储备银行。澳大利亚储备银行的最

重要的货币政策工具就是隔夜货币市场利率，或称作现金利率目标。