关南省农村信用社网上银行安全产品管理办法

第一篇：关南省农村信用社网上银行安全产品管理办法

关南省农村信用社网上银行安全产品管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范关南省农村信用社网上银行安全产品管理，保障交易安全，防范运行风险，根据《中华人民共和国电子签名法》、《电子银行业务管理办法》、《关南省农村信用社网上银行业务章程》、《关南省农村信用社网上银行业务管理指引》（试行）等有关规定，制定本办法。

第二条 关南省农村信用社网上银行安全产品是指关南省农村信用社网上银行客户在办理网上银行业务中使用的网上银行数字证书及其存储介质。

第三条 关南省农村信用社网上银行数字证书（以下简称证书）是指由中国金融认证中心（CFCA）或农信银资金清算中心股份有限公司（以下简称“农信银中心”）向证书申请人发放的含有申请人特征信息、密钥等有关要素，能够确认申请人唯一身份的一组电子信息。证书分为企业客户证书和个人客户证书，企业客户证书由中国金融认证中心颁发，个人客户证书由农信银中心颁发。

第四条 存储介质是指存放证书、密码等客户身份认证工具的特殊物理介质。关南省农村信用社网上银行认证介质包括动态口令（刮刮）卡和USB-Key。其中：动态口令（刮刮）卡用于存放动态口令，USB-Key用于存放证书。

第五条 关南省农村信用社安全产品管理遵循统一管理、分级负责、确保安全、有偿服务的原则。安全产品作为重要空白凭证管

理，各级农村信用社在进行安全产品的入库、保管、出库、调拨、发放，须履行严格的登记管理制度。

第二章 管理职责

第六条 关南省农村信用社联合社（以下简称“省联社”）统一负责全辖网上银行安全产品的管理工作,具体职责包括：负责制定全辖网上银行安全产品的管理制度；负责全辖安全产品的统一选型，统一设计安全产品界面；负责制定全辖安全产品的编号规则；负责全辖安全产品的使用统计；负责全辖安全产品管理业务工作的监督检查，以及供应商服务质量的监管等。

第七条 各县级法人机构负责辖内安全产品的管理，具体职责如下：负责辖内安全产品的计划、征订、验收、入库、管理、分配、调拨等工作；负责辖内安全产品管理业务工作的监督检查；负责对辖内安全产品的统计；负责与安全产品供应商结算，定期将辖内安全产品供应商的服务响应情况上报省联社；负责省联社规定或要求的有关安全产品管理的其他工作。

第八条 各营业网点负责安全产品的发放，具体职责包括：负责本营业网点客户证书的申请、下载、重发两码、废止、冻结、解冻等操作管理以及客户服务支持工作；负责安全产品的保管、售出、发放、登记等工作。

第三章

证书用户管理

第九条 证书用户包括个人证书用户和企业证书用户。

第十条 个人证书用户是指认证方式选择数字证书及USB-Key的个人网上银行用户。

第十一条 企业证书用户是指企业网上银行用户。关南省农村信用社网上银行企业客户以数字证书及USB-Key作为认证方式。

第十二条 证书必须用户本人使用，不得转借他人。证书用户应将证书保存在安全、可靠之处，保证密码安全，防止被他人盗用。

第四章

安全产品（证书）管理

第一节 个人客户证书管理

第十三条 个人客户证书管理包括证书申请、下载、重发两码、补发、换发、冻结、解冻、废止。由柜员在营业网点进行操作。

第十四条 证书申请。柜员办理“证书申请”，生成客户证书。第十五条 重发两码。证书申请时自动生成两码（授权码和下载码）,有效期为14天,若超过14天未下载证书，须由柜员办理“重发两码”，才可重新下载证书。

第十六条 证书补发。证书或USB-Key遗失、损坏，证书仍为激活状态，须办理“证书补发”，才可重新下载证书，证书有效期保持不变。

第十七条 证书换发。个人客户证书有效期为三年，逾期自动失效。须在证书到期之前办理“证书换发”，换发成功后生成新的有效期。

第十八条 证书冻结/解冻。客户提出暂停证书服务，通过办理“证书冻结”，暂停证书服务功能。客户提出将已冻结的证书恢复

正常服务，柜员办理“证书解冻”，恢复证书服务。

第十九条 证书废止。个人客户需要更换认证方式或注销网银时，柜员办理“证书废止”，证书废止后不可以使用。

第二十条 网点柜员办理个人客户证书的申请、补发、换发、废止、冻结或解冻，应要求客户提供本人有效身份证件及复印件和至少一个已注册账户凭证原件（存折、福祥卡），并填写业务申请表。办理证书解冻时，要求客户提供办理证书冻结时打印的回执单。

第二十一条 网点柜员有义务提醒客户及时修改USB-Key初始密码（Pin码）及定期修改USB-Key密码。

第二节 企业客户证书管理

第二十二条 企业客户证书管理包括证书申请、下载、重发两码、冻结、解冻、补发、换发、废止。由柜员在营业网点进行操作。企业客户证书管理须建立专项登记簿。

第二十三条 证书申请、下载。柜员办理“证书申请”，生成客户证书。柜员办理“证书下载”，将证书下载保存到USB-Key。

第二十四条 重发两码。证书申请时自动生成两码（授权码和下载码）,有效期为14天,若超过14天未下载证书，须由柜员办理“重发两码”。

第二十五条 证书冻结、解冻。客户提出暂停证书服务，柜员办理“证书冻结”，暂停证书服务功能。客户提出将已冻结的证书恢复正常服务，柜员办理“证书解冻”，恢复证书服务。

第二十六条 证书补发。证书或USB-Key遗失、损坏，证书仍为

激活状态，须办理“证书补发”，才可重新下载证书，证书有效期保持不变。

第二十七条 证书换发。企业客户证书有效期为一年，逾期自动失效。在证书到期之前，办理“证书换发”，换发成功后生成新的有效期。

第二十八条 证书废止。企业客户需要注销网银时，柜员办理“证书废止”，证书废止后不可以使用。

第二十九条 企业客户更换网上银行操作用户，须先办理原操作用户证书废止，再办理新操作用户证书申请与下载。

第三十条 网点柜员办理企业客户证书的申请、补发、换发、废止、冻结或解冻，应要求客户提供授权委托书，法定代表人、经办人的有效身份证件原件及复印件，填写业务申请表，并至少填写一个已注册账户的账户信息。办理证书解冻时，还应要求客户提供办理证书冻结时打印的回执单。

第三十一条 网点柜员有义务提醒客户及时修改USB-Key初始密码（Pin码）及定期修改USB-Key密码。

第五章 安全产品（存储介质）管理

第三十二条 安全产品（存储介质）管理是指制定存储介质的规范标准、选型、订购、入库、调拨、售出、发放、统计和检查等工作。

第三十三条 安全产品（存储介质）按照重要空白凭证进行管理，各级农村信用社对安全产品（存储介质）应建立出入库登记制

度，实行专人管理、专人签收。

第三十四条 安全产品（存储介质）订购流程为：

（一）县级法人机构根据自身业务实际，在省联社公布的安全产品选型入围厂商名单中，选择安全产品（存储介质）的供应厂商，并与厂商签订书面合作协议，并向省联社报备；

（二）县级法人机构根据自身业务发展需要，制订安全产品（存储介质）需求计划，向供应厂商订购安全产品（存储介质）；

（三）安全产品（存储介质）供应厂商按协议约定的方式、数量、时间及地点，向县级法人机构提供安全产品（存储介质）及相关服务；

（四）县级法人机构收到安全产品（存储介质）及配套物品后，验收并登记《重要空白凭证使用销号登记簿》，并在核心业务系统中进行入库处理；

（五）县级法人机构按协议约定与安全产品（存储介质）供应厂商结算相关费用。

第三十五条 安全产品（存储介质）调拨流程为：

（一）县级法人机构根据辖内营业网点上报的安全产品（存储介质）用量需求，形成分配计划，通知辖内营业网点领用；

（二）辖内营业网点提交申请表，网上银行业务管理部门或指定管理机构负责人审批后，双人清点数量，办理出入库手续，登记《重要空白凭证使用销号登记簿》；

（三）县级法人机构网上银行业务管理部门和指定管理机构在综合业务系统进行出库；

（四）营业网点有关人员领取安全产品（存储介质）回到网点后，双人清点数量，办理入库，登记网点的《重要空白凭证使用销号登记簿》；

（五）营业网点管理员在综合业务系统将安全产品（存储介质）调拨分配给有关柜员。

第三十六条 安全产品售出流程为：

（一）营业网点操作员在网上银行管理系统进行网银注册，进行“绑定安全产品（存储介质）编号”操作后，在综合业务系统按编号进行凭证售出操作。

（二）按有关规定收取安全产品（存储介质）工本费，若有优惠政策按相关优惠政策执行。

（三）安全产品（存储介质）售出后，由客户管理和使用，网银注销、更换介质后，原介质均不再收回。

第三十七条 根据农信银中心有关规范，安全产品（存储介质）在综合业务系统的凭证编号登记规则如下：

（一）刮刮卡凭证编号的规定：

刮刮卡编号（序列号）为13位数字组成，编码规则为“厂商编号（2位）+产品类型编号（2位）+校验位（1位）+成员行编号（2位）+顺序号（6位）”。

（二）USB-Key凭证编号的规定：

USB-Key的编号（序列号）为15位数字组成，编码规则为“厂商编号（2位）+产品类型编号（2位）+校验位（1位）+成员行编号（2位）+顺序号（8位）”。

其中：农信银中心指定关南省农村信用社的成员行编号为55。第三十八条 为掌握安全产品（存储介质）定购数量和使用状态、确保存储介质安全，各级农村信用社应定期进行安全产品（存储介质）数量统计。省联社应统计全辖安全产品（存储介质）的定购、发放、在用数量，县级法人机构应统计辖内安全产品（存储介质）的定购、发放、在用的数量。

第三十九条 省联社和县级法人机构应该对辖内安全产品（存储介质）的业务管理情况进行定期检查，及时发现问题，制定整改措施，加强安全产品（存储介质）的安全管理。

第四十条 根据协议约定，供应厂商有义务定期向省联社提交县级法人机构安全产品（存储介质）的使用情况、服务情况等报告。各县级法人机构负责做好安全产品（存储介质）供应厂商的服务监管工作，各县级法人机构应定期将供应商的服务响应情况上报省联社；省联社根据报告情况，要求并督促供应商改善服务质量。

第六章

附 则

第四十一条 本办法由关南省农村信用社联合社负责制订、修改和解释。

第四十二条 本办法自下发之日起实行。

第二篇：网上银行信息安全产品的服务质量差距分析专题

摘要：网上银行业务的迅猛发展，为实体商业银行带来了巨大的成本节约和高额的利润增长。网上银行的客户竞争，在很大程度上已经转化为网银信息安全产品服务质量的竞争。网上银行信息安全产品的服务质量差距主要体现为：网银信息安全产品的顾客期望与银行感知的差距、网银对顾客期望的认知与服务设计的差距、网银信息安全产品的服务设计与服务传递的差距、网银信息安全产品的顾客期望与顾客感知的差距。分析这些差距可以为今后研究服务质量差距弥合策略提供依据。

关键词：网上银行；信息安全产品；服务质量；差距分析

中图分类号：F713.5 文献标识码：A 文章编号：1003－3890(2011)11－0039－04

一、引言

网上银行能够为用户带来许多快捷便利的服务，为银行节省巨大的成本费用和带来更多利润增长点，于是各大银行都积极拓展网上银行业务，工行、建行、农行、中行、招行已成为国内网上银行交易额排名居前的银行。为了消除客户对网银安全方面的担忧，网银都纷纷加大了技术力量的投入，推出了各种信息安全产品。易观国际发布的《中国网上银行用户研究报告2009》显示，工商银行的U盾、电子银行口令卡，用户覆盖率为53.3％，排名第一，建设银行的网银盾，用户覆盖率为39％，招商银行的免驱动“优key”，用户覆盖率为30.2％，农业银行的K宝，用户覆盖率为21.8％，中国银行的免费动态口令牌，用户覆盖率为14.1％，在保障网银客户信息、资金的安全方面取得了显著成效。

然而，我们对网上银行客户论坛数据的跟踪调查结果显示，客户在使用网银及其信息安全产品的过程中，仍然存在很多问题，这主要是因为网银提供的信息安全产品以及相关的服务与顾客所期望的服务存在一定的差距，即顾客感知的服务质量差距。本文试图从服务营销理论中的服务质量差距模型出发，分析出网上银行信息安全产品的服务质量差距的种种具体表现，识别出影响网银信息安全产品服务质量差距的主要因素，分析服务质量差距产生的主要原因，为研究服务质量差距弥合策略提供有价值的依据。

二、服务质量差距模型概述

服务质量差距分析模型是由美国的服务管理研究组合PZB(A.Parasuraman,Zeithaml，V.anLBerry)于1985年在长期实践基础上提出来的，如图1所示。

该模型将服务质量差距分为以下几个层次：

顾客期望与企业感知的差距，指企业没有能够准确地感知到顾客对服务的期望。企业感知与服务标准的差距，指企业没有能够准确地设计出服务标准。

服务标准与服务传递间的差距，指企业的服务传递没能达到其所制定的服务标准。服务传递与外部沟通间的差距，指企业提供的服务与对外沟通中所做的承诺不一致。顾客期望与顾客感知间的差距，指顾客所感知到的服务质量与其预期的不一致。

该模型认为：前面4个服务质量差距是供应商差距，属于企业内部行为，由于一个或多个

供应商差距的存在，导致了顾客感知的服务差距，虽然我们关注的核心是顾客差距，但是弥合顾客差距的关键在于弥合所有的供应商差距，并应使其处于持续弥合状态。服务质量差距模型层次清晰，简明易懂，是发现顾客与企业对服务质量的感知差距的一种直观而有效的工具，为企业诊断影响服务质量的因素提供了一条实用的路径问。

三、网上银行信息安全产品的服务质量差距分析

从服务质量差距分析模型出发，将面向顾客的外部沟通归纳到服务传递差距中，结合现今各大银行提供的网上银行信息安全产品及其相关服务，并根据对各大网银的网上论坛以及对传统网点顾客的问卷调查，我们可以清晰地分析出网上银行信息安全产品的服务质量差距的具体表现及其产生的原因，归纳出影响服务质量差距的各种主要因素，为网银制定信息安全产品的服务质量差距弥合策略提供依据。

(一)网银信息安全产品的顾客期望与银行感知的差距

当银行推出网上银行及其信息安全产品与相关服务的时候，由于互联网信息技术是一个全新的领域，银行常常会根据以往的经验来认知顾客的需求，而顾客则是通过售前宣传册、广告、对互联网服务的一些体验经历、相互交流等途径来期望这种全新产品及其相关服务，银行对顾客需求的认知和顾客的期望之间通常会产生一定的差距，这些具体表现如表1所示。

从表1我们可以看到，网上银行最为关注的是安全性，主观地认为只要安全性提高了，顾客就会满意，而顾客除了关注安全性外，还会更加关注价格、方便性、易用性以及出现问题后网银的解决速度，其对产品与服务的期望贯穿了购买、使用的全过程。由于我国银行业一直以来都是垄断行业，银行的服务意识一直比较薄弱，对顾客需求的挖掘不够重视；而且，网上银行是一个以互联网信息技术为基础的新生事物，近几年发展极为迅猛，网上银行和传统银行网点的管理层与员工对网银及其信息安全产品的认识也都极为有限，传统银行网点通常会认为其只需负责为顾客办理开通网上银行业务，销售网上银行信息安全产品，而与网银及其信息安全产品的相关服务都属于网上银行部门的责任范畴，这些都是导致银行认知与顾客期望之间产生差距的主要原因。

(二)网银对顾客期望的认知与服务设计的差距

一旦识别出顾客对网银信息安全产品及其服务的期望，网银管理者面临的下一个挑战就是如何准确地把对顾客期望的认知转化为具体的服务。网银管理者对顾客期望的认知和他们基于这些认知所设计的服务标准之间，通常也会产生一定的差距，具体表现如表2所示。

基于网银管理层对顾客期望的认知和服务设计之间所产生的差距，主要体现在没有考虑不同信息技术知识结构、不同收入层次的顾客对网银信息安全产品及其服务的需求，如大部分信息化程度较低的顾客仍然需要面对面的指导，对于收入较低的顾客，60元～100元的价格将是一个很高的门槛，因而产品的丰富多样性不够；再有，过分依赖网上的自助操作指南，与传统网点的沟通、协调、分工不够明确，对网点员工对网银的宣传、传播角色的服务设计不够；此外，没有把握好安全性与便捷性之间的平衡，过分强调了安全性，忽视了方便性、易用性、便捷性的服务设计，对新顾客的促销活动较多，而对老顾客的优惠活动的设计却很少，对特殊问题的服务模式设计不足。

(三)网银信息安全产品的服务设计与服务传递的差距

正确的服务设计和标准确立以后，网银还必须确保系统、流程、人员全部到位，才能保证服务传递与正确的服务设计和标准相匹配，否则就会导致网银员工的实际服务绩效与服务设计标准之间产生传递差距。网银信息安全产品的服务传递与服务设计之间的传递差距的具体表现如表3所示。

网银信息安全产品的服务传递差距主要表现在服务传递过程中面向顾客的外部沟通不足，没有充分利用传统网点及其网银体验中心进行顾客教育与培训。因为网上的自助服务指南只能满足信息化程

度较高的顾客，而对于大部分信息化程度较低的顾客还需要传统网点面对面的指导与培训，对网银信息安全产品这样一个全新的服务面向顾客的服务承诺也有欠缺，使得顾客不能完全放心地使用网银。其次，银行对传统网点员工信息化程度的提升、培训、约束和激励措施不足，传统网点员工的信息化程度普遍比较低，不能有效、及时地解答顾客在安装、使用、更新网银信息安全产品时所遇到的问题，对顾客的主动宣传力度也不够。另外，对老顾客的关注与优惠不足，U盾驱动程序版本过多，升级频率过高，安全控件安装和更新的提示页面会对顾客造成一定的心理负担，对特殊问题的解答不够及时等方面也存在一些服务传递差距。

(四)网银信息安全产品的顾客期望与顾客感知差距

享受任何产品及其服务的顾客都会自觉或不自觉地把自己所感知的服务质量与其所期望的服务质量进行对比，顾客所期望的服务和感知到的服务不一致时就会导致顾客感知的服务质量差距。网银对顾客期望的认知，信息安全产品设计的服务标准与实际传递的服务，最终都将导致顾客对网银信息安全产品服务的期望与其对服务的感知出现差距，具体表现如表4所示。在使用网银及其信息安全产品之前，顾客对网银信息安全产品的期望来自于网银的宣传册、广告以及各种传播途径，他们期望能享受免费的或低价的服务，除了安全性要有保障外，使用起来还应非常方便。在使用过网银及其信息安全产品之后，他们对于网银信息安全产品的期望更为深入和细化，对于网银信息安全产品及服务的期望集中在使用过程的各个环节，但仍然可以归结为使用的便捷性或在保证安全性上的便捷性。最后是对售后服务过程中疑难问题解答的及时性，希望有形展示以及面对面的指导，尽管网上有各个栏目、各种指南，顾客还是希望传统网点能够提供专业的、技术的、面对面的指导。

四、结束语

网上银行信息安全产品在保障网银用户信息和资金安全方面发挥着巨大的作用，由于网上银行及其信息安全产品的功能日趋完善，所以网上银行客户获取的竞争在很大程度上已经转化为网银及其信息安全产品的服务质量的竞争。通过将服务质量差距分析模型应用于网上银行信息安全产品及其服务质量差距识别中，我们从顾客期望与银行感知的差距，银行感知与服务标准设计的差距，服务设计与服务传递的差距，顾客感知与顾客期望的差距等几个方面，分析了导致网银信息安全产品服务质量差距的具体表现，识别出了影响网银信息安全产品服务质量差距的主要因素，如有网上银行部门与传统网点银行各部门之间的沟通协调不够，对传统网点员工信息化程度的培训与提升，服务绩效的考评与激励不够，没有能够设计出满足不同信息化水平、不同收入层次、不同个性的顾客需求的服务标准，没有充分利用传统网点与传统网点的网

银体验中心，对顾客使用网银信息安全产品的全过程给予面对面的指导和疑难问题解答等，并分析了服务质量差距产生的主要原因，希望为今后提出相应的服务质量差距弥合策略提供有价值的依据。

第三篇：河北省农村信用社个人网上银行

河北省农村信用社个人网上银行

业务简述

河北省农村信用社通过个人网上银行，为个人客户提供账户查询、转账结算、跨行汇款、网上支付等金融服务，能够满足不同层次客户的各种金融服务需求，并可为您提供高度安全可靠的服务。

申请指南

1、您需在农村信用社开立银行卡账户。

2、提供本人有效身份证件、状态正常的银

行卡，填写个人网上银行客户申请表。

3、开通个人网上银行后，首次使用时请在您的电脑中安装USBKey驱动程序，安装完成后，即可登录我社个人网上银行。

寿山寺信用社

2013年9月1日

第四篇：农村信用社网上银行

长沙农村信用社网上银行业务收费标准

1、年服务费：

个人客户年服务费：免费。

企业客户（证书）年服务费：200元/张/年。

2、客户安全产品（刮刮卡、USBKEY）工本费：由开办网上银行业务的县级行社根据具体采购成本及营销策略自行确定。

3、系统内同城转账手续费：免费。

4、系统内异地转账手续费：免费。

5、跨行转账手续费：参照柜面电子汇划标准，汇划费暂6折，最低5元/笔，最高120元/笔；手续费暂免。

具体：1万元（含）以下5元/笔；1-10万元（含）6元/笔；10-50万元（含）9元/笔；50-100万元（含）12元/笔；100万元以上：交易金额×0.012‰,最高120元/笔。

6、密码挂失重置手续费：免费。

7、客户证书挂失手续费：免费。

8、客户证书补办手续费：免费。

9、客户证书更新手续费：免费。

第五篇：网上银行支付管理办法

网上银行支付管理办法（全文）

为加强公司银行账户网络支付业务的管理，结合公司财务管理制度要求，特制定本办法。

一、网银功能的开通

公司因开展业务需要开通银行账户网络查询、支付功能，由财务部提出书面申请，经常务副总核准，总经理签批后，由财务部指派专人在公司指定银行结算账户进行办理，其余部门人员一律不得兼办。

二、网银相关密匙、口令的保管

1、网银账户原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密U盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全;

2、登录口令由财务主管负责保管;数字证书(加密U盘)由财务部出纳员负责保管;短信提示须预留公司总经理手机号码;

3、网银口令应定期进行变更;

4、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。

三、网银支付业务的办理流程

1、财务部利用网银办理资金支付业务，一律须按公司资金审批程序规定，由请款人办妥付款申请手续，方可转交财务部出纳员进行办理;

2、出纳员初步审核付款申请无误，插入数字证书，请求财务主管复核付款申请并输入登录密码进入系统，按照付款申请之内容逐笔录入划款信息，确认无误，进行划款;成功后打印支付凭证;

3、财务主管必须对出纳员划款全过程进行监督，直至划款完毕、退出网银系统;

4、付款完成后，出纳员在付款申请单上加盖“付讫”章，并与财务主管同时在付款单上签字，方可作为制作会计凭证、入账依据。

四、网银的日常管理

1、公司指定出纳员所使用计算机作为办理网银业务的专用机器，除处理日常工作外，严禁使用该机器玩网络游戏、登录不良网站，严禁任何人擅自下载网络资源存储于本机;

2、网银账户仅可办理供应商付款、员工薪资发放等公司授权范围内的资金支付业务，严禁私自利用公司网银账户进行私人款项拆借、挪用;

3、专用计算机必须安装防火墙及杀毒软件，出纳员每周至少进行两次全盘病毒查杀;

4、出纳员于每周供应商集中付款日或员工发薪日前一天将现金足额存入相关银行账户，次日及时进行划拨;其他时间段网银账户资金结存数不得超过1万元，超出部分一律取出存放公司其他银行账户;

5、每月终了后、次月2日前出纳员打印网银月度交易明细，由财务主管负责与相关日记账逐笔进行核对，确认无误后在账单上签字确认，作为会计档案一并保存。

五、违规责任及处罚

1、未按本规定第一条之规定，私自将公司银行账户开通网络支付功能的，对直接经办人给予一次性罚款100元处理;给公司造成经济损失的，除全额索赔外，对经办人给予200—500元罚款处理;

2、未按本办法第二条之规定合理、分开保管网银密码、数字证书及短信提醒指定手机的，对财务负责人给予一次性罚款200元处理，对相关责任人给予一次性100元处理;给公司造成经济损失的，除全额索赔外，相关责任人双倍进行处罚;

3、未按本办法第三条要求办妥审批手续，私自办理网上付款业务的，对出纳员及财务主管分别处以100元、150元罚款处理;给公司造成损失的，除全额索赔外，双倍处罚;

4、出纳员须严格执行本办法第四条之相关规定，严禁使用专用计算机玩网络游戏及下载、存储不明文件，违者每次罚款20元;如因此使计算机感染网络病毒、造成网银账户安全隐患，每次罚款50元;造成账户密匙被盗、给公司造成损失的，落实责任后，按责任程度追究赔偿责任，并酌情处以罚款;

5、利用网银账户办理超出公司授权范围之外的业务，每次罚款100元;挪用、侵占等严重情形的，除全额索赔外，处以200—500元罚款并予以辞退。

六、本办法自下发之日起开始执行。

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