财务部职责岗位目标

第一篇：财务部职责岗位目标

水电十四局成都市政工程项目部

财务部职业健康安全与环境体系职责工作岗位目标

1.职责

１.１按照《中国水利水电第十四局财务管理办法》，负责项目部的资金管理工作。

1.２按照《中国水利水电第十四局会计核算办法》，负责项目部的财务核算工作，建立健全各类账务。

１.３负责项目部各项成本费用开支的审核工作，按月编制项目部资金使用情况表。

１.４负责对工程局社保部、各社保分部的各项社会保险缴纳费用的核算工作。

１.５严格执行国家税收政策，负责税收核算，缴纳及管理工作。１.６做好财务相关资料的汇总整理、归档、保管工作并保证其安全。

１.７配合其他相关部门做好其他各项工作。

１.８负责编制专项职业健康安全，环境管理方案资金计划，并对计划的实施进行监督、检查。

１.９负责落实管理体系运行所需的资金。

２.工作岗位目标

２.１财务主管

２.１.１具体负责管理财务部的日常工作；

２.1.２ 组织、宣传、贯彻、实施和遵守会计法律、法规，维护国家财政制度和财务会计制度；

２.１.３依照《会计法》、会计制度、会计准则和财务通则的规定办理会计事务，进行会计核算、实行会计监督；

２.１.４为项目部提供真实、准确、可靠的会计数据，如实反映项目部财务收支与经营状况、及时筹措资金，保障项目部生产经营活动的正常运行。正确反映项目部的资产、负债、权益、收入、费用、利润的执行情况；

２.１.５努力按时完成各项费用上缴利费及各项社会保险的交纳工作；

２.１.６负责建立健全内部稽核制度，坚决制止违反会计法律、法规及制度的行为；

２.１.７负责控制项目部的财务收支，资金使用等过程，保障资金使用的合理性及安全性；

２.１.８负责定期检查和分析预算及财务的执行情况；

２.１.９协助项目领导搞好项目管理，积极参与拟定项目部经济计划、业务计划、筹资决策及投资决策；

２.１.１０完成项目部领导交办的其他工作。

２.２主办会计及会计

２.２.１做到定期对总账和明细账的核对，并定期打印各类账目；

２.２.２对会计账簿的有关数据与货币资金、单位往来和个人往

来账务相互核对，保证账证相符，账账相符，账实相符；

２.２.３按财务通则、会计准则及会计基础工作规范的要求，正确处理会计业务，做到原始凭证与记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额及记账方向的相符；

２.２.４负责财务部会计电算化的初始设置和日常管理，建立健全会计电算化体系，保证计算机硬件、软件的正常运行，保证会计数据安全；

２.２.５负责会计凭证复核、记账，按国家统一会计制度规定，定期编制财务决算、预算及预算执行报告，按时送审会计决算报告；

２.２.６完成财务部交办的其他工作。

2.３审核员

2.３.１按照有关的规定认真审核日常经济业务报销，不符合规范的凭证、单据一律拒绝签审；

2.３.２完成财务部交办的其他工作。

2.４出纳员

2.４.１按照国家有关现金管理和银行结算制度，根据会计审核签章的收款凭证和付款凭证办理现金的收付和银行结算业务；

2.４２根据会计制度的规定在办理现金和银行存款收付款业务时，要严格审核有关原始凭证顺序登记现金日记账、银行存款日记账，并结余额，做到日清月结；

2.４.３掌握银行存款余额，不签发空头支票，不出租出借银行账户为其他单位办理结算；

2.４.４保证库存现金及保管的印章，空白收据和空白支票的安全完整；

2.４.５维护财经纪律，执行会计制度，抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得进行现金收付；

2.４.６参与货币资金计划定额管理，库存现金保持在一定的范围内，多余现金应按规定送存银行。提出合理安排利用资金的建议，及时提供货币资金使用与周转的信息；

2.４.７完成财务部交办的其他工作。

2008年6月1日

第二篇：财务部岗位工作职责

财务部岗位工作职责

会计岗位职责

一、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，在公司财务主管的指导、监督下做好记账、报账、复账工作。

二、按照财务制度审核原始凭证和记账凭证，建立并完善财务凭证。

三、在财务主管的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报。

四、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，账目清楚，按期结报。

五、负责公司费用、成本及利润的核算，计提各类应交税金，办理纳税工作。

六、定期核对往来账款，及时清算应收应付款。

七、妥善保管财务账簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。

八、按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。

九、按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控制，向领导提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导采取措施，保证资金有效使用。

十、保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。

十一、完成公司领导交付的其他任务。

出纳岗位职责

一、办理现金收付及银行结算业务。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行日记账和现金日记账，做到“日清月结”并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳付款。

2、员工出差回来后，据实填写差旅费报销单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

六、其他具体细则

（一）现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

7、公司员工退回多余的借款或收到现金的，出纳要在相应的单据上盖“现金收讫章”。

（二）银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务部门了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

（三）报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人、审批人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，若有，说明书补充）。

4、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

5、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

6、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

第三篇：财务部管理职责及岗位工作职责

财务部管理职责

财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门，通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制，为决策层提供管理参考。主要负责：预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下：

1．严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。

2．制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法，并监督执行。

3．制定项目部资金筹集与运用计划，监督实施。

4．及时办理各类款项收付结算业务，完善资金管理工作，确保资金使用安全、有效。

5．建立项目部会计核算体系，及时、准确和完整的核算各项经济业务，登记会计账簿，编制财务报表。

6．办理项目部的各类涉税事项，拟定税务筹划方案，依法纳税、合理避税。

7．参与重要经济合同的拟定，审核工程预算、结算。8．监督并规范项目部各类资产管理和各项经济业务开展，加强内部管控。

9．协同处理项目部内部相关部门业务，同时处理对外的财务协

调工作。协助内、外审计工作。

10．报送项目部的相关财务、统计数据，提供各项分析的财务评价报告。

11．定期按规定整理、保管项目部的会计档案。12．完成领导交办的其他工作任务。

财务部各工作岗位职责

财务部设置：经理、会计主管各一名，具体工作内容及岗位职责如下：

一、财务经理

对项目经理负责，主持财务部日常工作，制定部门工作计划并布置和落实，保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实，合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作内容有：工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下：

1．严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。

2．主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。

3．拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。

4．组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算，编制财务报告，审定对外报送的各项财务资料。

5．主持项目部资金管理工作，审核资金管理预算，进行资金筹措，规范资金使用。

6．审查、完善项目部税务工作，并监督实施。

7．参与项目部经济合同的审查会签，并监督执行。审议项目部涉及财务收支的各种方案，提出建议和措施。

8．协调处理项目部内部相关部门业务，同时处理好与银行、税务、上级主管部门、各外部供应商等对外的协调工作。

9．负责本部门财务人员队伍建设、培训学习和考核评价。10．负责财务电算化体系建设及推进。11．完成领导交办的其他工作任务。

二、会计主管

对财务经理负责，其岗位主要工作内容有：会计核算、账户管理、税务处理、电算化管理、资料保管。具体岗位职责如下：

1．严格遵守国家法律法规和项目部的规章制度，认真履行本职工作。

2．审核业务原始凭证，编制项目部会计凭证，准确核算，按要求及时编制各项财务、统计报告。3．办理项目部资金收支结算申请。

4．负责项目部资金账户的管理及维护，定期编制银行存款余额调节表。

5．按时申报纳税，建立税务管理台帐。

6．负责财务、统计软件的维护，处理电算化相关事宜。7．保管印章、支票、收据、保函及有价证券等资料。8．装订及保管会计凭证、账簿和会计报表。9．协助内、外审计工作。

10．完成财务部经理临时交办的其他工作任务。

第四篇：财务部职责、岗位工作职责及工作流程

有限公司

财务部职责

一、负责公司日常财务核算。

二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。

四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。

五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。

八、负责公司现有资产管理工作。

九、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。

十、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、预算资料汇总。

十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。

十二、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。

有限公司

十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。

十四、完成领导交办的其它工作。

有限公司

会计岗位工作职责

一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。

二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

三、组织编制各期预决算，定期检查分析财务计划，合理使用资金。

四、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。

五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。

六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。

七、定期书面向领导汇报财务情况，发挥财务监督作用。

八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。

九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。

十、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。

十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。

十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。

十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。

有限公司

出纳岗位工作职责

一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。

三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。

五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。

六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。

八、负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。

九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。

十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。

有限公司

会计岗位工作流程

审核原始凭证——填制记帐凭证——复核——记帐——编制会计报表——纳税申报

一、审核原始凭证

（1）外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

（2）自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如费用报销单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

二、填制记帐凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填，但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

三、复核

四、记帐

根据记账凭证登记入帐，小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；明细帐。

五、编制会计报表

有限公司

（1）根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列。（2）根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

（3）根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。

（4）备查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

六、负责统一管理收据、发票、经济合同、会计档案。

有限公司

出纳岗位工作流程

一、货币资金核算

（1）办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。

（2）办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。（3）登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。（4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

（5）保管有关印章，登记注销支票。出纳必须妥善保管所管的印章，

有限公司

严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

（6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

二、往来结算

（1）办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，及时清算。（2）核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

有限公司

三、工资结算

（2）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策、滥发津贴奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

（2）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管。

第五篇：餐饮行业财务部职责及岗位说明书

三、财务部职责

1、认真理解、遵守、贯彻、运用执行国家有关的财经法规和规章管理制度；

2、根据公司发展战略，制定公司财务战略及实施计划。

3、建立健全严密可行的财务内部管理制度和控制体系；

4、按公司的经营特点和管理要求，根据会计税务法规对会计信息进行审核、归集、加工，编制财务报告和进行财务经营分析；

5、按管理和保密要求，提供各种内部管理信息；

6、组织编制财务预算，并定期对计划的执行情况进行分析、控制和调整，确保各项计划和预算得到有效实施；

7、审核公司的各种合同并监督其实施；

8、负责营业款项的收取监管工作。

9、负责仓库物资的盘点工作；

10、制订资金计划和资金预算，根据公司的投资计划、生产计划及资金情况等进行资金的筹集、调配，确保公司资金的平衡；

11、加强公司的税务筹划工作，使公司在按章纳税的同时，能合理避税，整体上降低税负；

12、协调财政、税务、银行等有关机构、部门的关系，为公司营造一个良好的外部环境；

13、掌握最新财经信息，用好用足有关国家行业优惠政策。

14、跟进公司外账报表处理及监督。

财务部/财务经理

岗位名称：财务经理

直接上级：总经理

直接下级：主管、会计、出纳 岗位标准：

1、大专以上文化程度，中级以上会计职称，30岁以上，五年以上相关职位经验。

2、精通餐饮业原材料采购结算流程；

3、熟练掌握办公软件的使用及财务管理软件的使用；

4、熟悉银行、税务、海关等机构相关业务办事流程；

5、熟悉餐饮业相关税收政策，熟悉国家经济相关法律法规。

岗位职责：

1、负责各项财务制度、流程的执行，审核费用支出、货款支付，保障银行款项不透支，保障公司资金流的正常流转。

2、根据公司预算方案，合理安排资金的收付，确保重点项目的资金及时足量到位；

3、负责安排本部门各岗位相关工作，对下属人员进行考核、评比、奖惩，监督公司各部门对财务管理规定的执行情况。

4、负责对各部门采购单、报销单进行核算审批，对大型采购合同、经济合作项目协议、借款、贷款、收支凭证进行审核批准。

5、协调与政府财税职能部门及金融机构的外部关系。

6、汇总公司月度、季度、财务经营分析报表，主持财务经营分析会议；

7、管理、使用及保管公司营业执行、税务登记证、各项合同文件、公章、银行账户财务专用章；

8、协助总经理及各部门经理进行成本核算、利润预算，提供财务方面的支持建议以供决策参考。

9、参与公司制度拟定、修订及各重大事项的决策会议，提供财务方面的专业建议以供决策参考。

10、完成总经理及董事会交付的各项临时性工作任务。岗位权限：

1、有审核各项费用支出权限；

2、有评估新项目投资财务预算合理性权限；

3、有代表公司财务部与财政机关进行友好沟通权限；

4、有就财务报表组织召开财务分析会议，对存在问题部门/承包饭堂提出整改意见及建议权限；

5、有督促应收账款相关责任人及时追讨应收账款权限；

6、有督促市场部、管理部及时反馈新项目相关信息权限，督促新开发项目合同/协议核签权限；

财务部/主管会计

岗位名称：主管会计 直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位标准：

1、高中以上文化程度，初级以上会计职称，25岁以上，2年以上餐饮相关行业相关岗位工作经验；

2、精通办公软件及财会专用软件的操作；

3、熟悉餐饮行业各业务流程；

4、熟悉餐饮税收政策；

岗位职责：

1、审核出纳现金及银行日报表；

2、根据各种单据编制会计凭证；

3、对收入数据的真实性进行核对，根据财务日报要求及时开出发票交领导催收款项回收，并跟进进度；

4、每月定期对各承包饭堂物资进行盘点核对，每年进行一次全公司固定资产、周转材料盘点核查；

5、负责公司的各项财务报表单据的整理归档，装订保管。

6、跟进外账报表的及时催要及统计监督。岗位权限：

1、有对不符合财务要求的单据报表拒收，要求退回重填重报权限；

2、有对存在问题部门/承包饭堂提出整改意见及建议权限；

3、有对出纳汇总单据、票据进行复核权限，存在问题及时提出并督促跟进处理；

4、有对各出纳员汇总单据、票据进行抽检、盘查权限；

5、有对各部门不合理支出提出意见及建议权限；

财务部/出纳 岗位名称：出纳 直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位标准：

1、高中以上文化程度，相关工作岗位二年以上经验，25岁以上；

2、有当地户口或者有独立民事行为能力的当地户籍人士担保；

3、了解银行工作流程；

4、熟悉及掌握电脑办公软件。

岗位职责：

1、保管银行账户私人专用印章；

2、购买保管现金支票、转账支票等银行结算空白单据；

3、根据手续齐全的各种应付款单据支付款项，并在付讫后加盖“银行付讫”或“现金付讫”章；

4、收取有关应收款项，并加盖“现金收讫”或“银行收讫”印章。

5、每天将昨天的有关票据归类后移交给会计进行账务处理，及时编制现金及银行存款日支出报告，上交财务经理。

6、按日期及业务逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，月末与库存现金及总账核对，确保账目余额相符；

7、按日期及业务时序逐笔登记银行存款日记账，结出当日余额，月未与银行对账单及总账余额核对，编制余额调节表，确保账实相符。

8、做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。

9、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。

10、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据等，对于现金和各种有价证券，要确保其安全、真实和完整无缺，如有虚假、短缺，要负赔偿责任。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，未经权限人员批准，不得转交他人保管或使用。

11、督促采购人员按公司规定及时报账（采购完毕2天内报账）。

12、根据每月考勤汇总报表，准确及时地编制和发放员工工资。

13、严格执行账务管理规定，提高安全防范意识，强化安全预防措施。基本工作流程：

1、货币资金核算：

1.1、办理现金收付，严格按规定收付款项。

1.2、办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。1.3、登记日记账，保证日清月结。1.4、保管库存现金，保管有价证券。1.5、保管有关印章，登记注销支票。

2、现金收付： : 2.1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。2.2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。2.3、把每日收到的公司现金款汇入公司银行账户，不得存放办公室过夜或未经允许擅自带离公司。岗位权限：

1、对不符合公司报销规定的报销部门及人员，有拒绝结款权限；

2、对不符合货款支付流程的供货商有拒绝支付货款权限；

3、有追讨应收账款的责任及权限；

财务部/会计 岗位名称：会计 直接上级：财务经理

直接下级：无

岗位标准：

1、高中以上文化程度，相关工作岗位二年以上经验，25岁以上，2年以上餐饮相关行业相关岗位工作经验；

2、精通办公软件及财会专用软件的操作；

3、熟悉餐饮行业各业务流程，熟悉餐饮税收政策；

4、了解银行工作流程；

岗位职责：

1、负责登记财务总账及各种明细账目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。

2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表（月财务报表必须在次月22号前完成）。

3、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入账。

4、月末做好会计凭证、账簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。

5、定期清理往来款项，对长期挂账的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。

6、对填制的记账凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记账凭证有权进行处理。

7、保守本公司的商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不得私自向外界提供和泄露公司会计信息。

8、认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。

9、各类账户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏账损失，应查明原因，分清责任，专项报告。

10、加强财会、税务知识的学习及培训，为公司合理避税提供可操作性方案。岗位权限：

1、对不符合制度规定的收支或手续不全、凭证不实的有拒绝支付权限，属于明显违反财经纪律的行为的，必须坚决抵制。

2、有向本单位有关部门、人员宣传国家财经纪律和财务会计制度的权限。

3、对于弄虚作假、营私舞弊等违法乱纪行为，有向上级或本单位领导报告权限。

4、有参与本单位制定工作计划，根据本工作任务编制经费预算（财务收支计划），签订经济合同，参加有关的生产、经营管理会议权限。

有监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管、收发、计量检验的权限。