三明市财政局会议管理暂行办法（小编整理）

第一篇：三明市财政局会议管理暂行办法

三明市财政局会议管理暂行办法

第一章总则

第一条为进一步规范、完善我局会议管理制度，贯彻落实求真务实的工作作风，提高议事效率，根据市委、市政府有关规定，结合本局实际，特制定本办法。

第二条本办法适用于本局机关召开的会议，局属各单位可参照执行。

第三条会议的召开应遵循高效、精简、务实、节约的原则。

第二章会议种类

第四条会议的种类分为局党组会议、局务会议、局长办公会、局领导工作例会、局专题会议、局干部(职工)大会、全市财政工作会等。

第五条局党组会议由党组议事规则另行规定。

第六条局务会议由局长或局长委托的其他局领导召集。局领导、各科室科长或副科长(科长、副科长长不在时，由临时负责人替代)参加，必要时请有关人员列席。会议议题主要包括：

（一）传达上级机关的重要指示；

（二）通报财政经济形势，部署财政工作；

（三）研究全市年度财政收文预决算或预算调整；

（四）研究涉及财政收支变动的重大改革和政策；

（五）通报重要人事安排与奖惩；

（六）其他需局务会议讨论研究的事项。

局务会议原则上应有半数以上的局领导参加，一般一个月召开一次，也可根据实际情况随时召开。

第七条局长办公会议由局长或局长委托的其他局领导召集，局领导、办公室主任或副主任参加，以及与会议议题有关的相关科室科长或副科长参加。会议议题主要包括：

（一）传达学习上级机关的有关决定或指示；

（二）通报近期工作情况，部署下阶段工作；

（三）研究财政规章制度的制订、修订；

（四）研究涉及全局干部职工切身利益的重大事项；

（五）研究提请局务会决定的有关问题；

（六）检查落实局党组决定的有关事项；

（七）其他需要局长办公会议讨论研究的事项。

局长办公会议一般每半个月召开一次。如遇重要或紧急议题可随时召开。

第八条局领导工作例会由局长召集，局领导、办公室主任或副主任参加，必要时可请有关科室人员参加。会议议题主要包括：

（一）分管局领导汇报近期工作情况，传达市委、市政府有关会议精神；

（二）交流下一阶段的工作打算；

（三）研究部署当前重点工作。

局领导工作例会一般每星期或每半个月召开一次，由办公室主任征得主要领导意见后提前通知局领导做好准备。

2第九条局专题会议由局长或分管局领导召集，相关科室人员参加。一般专项工作也可由局领导委托办公室主任或副主任召集。会议议题主要包括：

（一）研究或协调科里某项专门业务或事务性工作；

（二）通报或研究落实市里、局里的专项工作。

局专题会议根据需要不定期召开，内容由局办公室或主办科室临时通知。

第十条局干部(职工)大会由局长或局长委托的其他局领导召集，全局(必要时包括局属单位)干部职工参加。主要议题包括：

（一）传达学习上级机关的重要文件或会议精神；

（二）进行年度工作总结或部署；

（三）安排部署全局性的重要工作；

（四）表彰年度先进个人、先进单位等；

（五）其他需要局干部（职工）大会部署的议题。

局干部(职工)大会一般每半年召开一次，如遇重要或紧急情况可随时召开。

第十一条全市财政工作会议由局长或局长委托的其他局领导召集，各县（市、区）财政局长、市局各科科长、局属单位负责人参加，每年召开一至两次。主要议题包括：

（一）传达贯彻全省财政工作会议和市委、市政府重要指示精神；

（二）落实年度财政收支计划；

（三）总结布署财政工作；

（四）总结交流财政工作经验，表彰奖励财政系统先进集体和先进个人。

第三章会议组织

第十二条局各科(室)需要提请局务会议、局长办公会、局专题会议研究的议题，涉及其他科室业务的，需提前协调并形成基本一致的倾向性意见的汇报材料。

第十三条局各科（室）提交讨论的汇报材料应简明扼要、重点突出，会前须征得局长或分管局领导的同意并签署意见后提前三天送办公室。

办公室通过办公自动化系统将会议材料发送给参会人员，或根据参加会议人数印制相应数量的书面材料供会议讨论。

第十四条局务会议、局长办公会议、局领导工作例会、局专题会议、全市财政工作会议由办公室负责通知参加会议的人员及会议内容、时间、地点。

第十五条局务会议、局专题会议、局干部（职工）大会实行签到制度，指定参加会议人员因故不能参加的，须向会议主持人请假同意后方可指派其他人员参加。

第十六条局务会议、局长办公会议由办公室指定专人负责记录并整理会议纪要；局专题会议由会议主持人指定专人负责记录并整理会议纪要。局务会议、局长办公会议纪要报局长或局长委托的其他局领导签发，局专题会议纪要报会议主持人签发。

第十七条局干部（职工）大会一般由人事教育科、办公室负责组织、准备会议材料、安排布臵会场、通知参加人员等。

4第四章会议纪律

第十八条除因公务出差或由局领导指派参加有关会议人员外，参会人员应按照通知要求准时到会。

第十七条参会人员应在会前认真阅读会议材料，做好准备，讨论发言应观点鲜明、简明扼要，内容相同的不重复发言。

第十九条会议期间与会人员应严肃认真，并将移动电话臵于关闭或振动状态。

第二十条参会人员对会议中涉及的秘密事项或不宜公开的事项应严格遵守保密规定，未经允许，不得擅自对外公开。

第二十一条经局务会议、局长办公会议、局专题会议议定的事项，相关科室应认真贯彻执行，不得以任何借口推诿或拖延，并及时将办理情况反馈办公室。

办公室负责会议议定事项的督办、通报，并及时向局领导反馈督办情况。

第五章附则

第二十二条本办法自公布之日起实施。

第二十三条本办法由局办公室负责解释。

第二篇：三明市财政局

三明市财政局 三明市农业局

明财农„2007‟78号

文件

关于下发《三明市“福建省标准农田示范片建设”项目管理细则》的通知

各县（市、区）财政局、农业局：

为进一步规范我市“福建省标准农田示范片建设” 项目管理，提高我市“福建省标准农田示范片建设” 项目建设水平，在总结我市农田项目建设经验的基础上，现将《三明市“福建省标准农田示范片建设”项目管理细则》下发给你们，请悉照执行。

附件：三明市“福建省标准农田示范片建设”项目管理细则

二○○七年十二月十八日。

主题词：农田项目 管理 细则 通知 抄送：各县（市、区）农业局。

三明市财政局

2007年12月18日印发

三明市“福建省标准农田示范片建设”

项目管理细则

三明市财政局

三明市农业局

第一章 总则

第一条 为使三明市实施的“福建省标准农田示范片建设”项目管理进一步科学化、制度化、规范化、程序化，根据《福建省财政支持标准农田示范片建设实施办法》、《福建省标准农田示范片建设项目资金管理办法》和《福建省标准农田示范片建设项目竣工验收管理规定》等有关文件精神和要求，特制订本管理细则。

第二条 “福建省标准农田示范片建设”项目是福建省人民政府为改善农业生产基础条件，支持、保护粮食生产发展，促进农业增效、农民增收，推进社会主义新农村建设的一项重要举措。凡在三明市所辖区域内实施“福建省标准农田示范片建设”项目，均依照本管理细则执行。

第三条 项目坚持集中连片、统筹规划的原则，按照“高起点、高标准”的要求，把项目区建成为“田成方、沟相连、路相通、旱能灌、涝能排、渍能除”的高产稳产农田。

第四条 项目资金按照“面积控制、集中投入、效益优先”的原则安排，同时采取奖惩措施来激励竞争，以提高投资的经济、社会和生态效益。

第五条

实行统一计划，分工负责，分级实施的管理机制。项目县(市、区)财政局、农业局对项目实施和组织管理负总责，财政局侧重于项目资金使用与管理，农业局侧重于项目规划设计与实施管理。

第六条

项目要严格遵循基本建设程序，即提出项目计划书、编制扩初设计、项目评审、招标投标、建设实施、竣工验收、建后管护等阶段。

第七条 “福建省扶持发展粮食生产建设”项目参照本项目管理细则执行。

第二章 申报条件

第八条 项目县（市、区）、乡镇领导重视，部门配合，办事机构健全，人员配备适应工作需要，当地干部和群众有积极性。

第九条 属于基本农田保护区，有明确的区域范围，灌溉水源有保证，增长潜力较大，田块相对集中连片，“福建省标准农田示范片建设”项目要求连片面积在1500亩以上，“福建省扶持发展粮食生产建设”项目相对连片面积1000亩左右。

第十条 通过建设能够明显改善项目区农业生产条件，改良土壤理化性状，提高粮食综合生产能力，具有较高的经济效益、社会效益和生态效益。

第十一条

项目区不得与农业综合开发等农田基础设施建设项目重复。

第三章 项目编报

第十二条

根据三明市财政局、农业局下达的建设任务与投资指标，项目县(市、区)财政局、农业局组织专业技术力量进行选点和编写项目计划书，并联文上报市财政局、农业局。项目计划书编写提纲应包括以下内容：

一、项目区基本情况

1、项目地点、范围

2、人口与劳力情况

3、耕地面积与利用现状

4、现有农业基础设施与水资源情况

二、项目建设的必要性和可行性

1、项目建设的必要性

2、项目建设的可行性

三、项目计划

1、建设范围与规模

2、资金筹措方案

3、项目规划(附规划平面图)与主要建设内容

4、项目预期效益

5、项目组织管理

第十三条

三明市财政局、农业局根据项目县(市、区)提出的计划书，组织现场论证后择优推荐上报省财政厅、农业厅审查确定。

第十四条

项目县(市、区)财政局、农业局根据下达的投资计划、建设任务和相关要求，组织编写项目扩初设计书，并联文逐级上报。项目扩初设计书编写提纲内容与要求如下： 封面(A4铜板纸)设计：①项目名称：××××县(市、区)××乡镇××片××项目扩初设计书，项目名称横排，“扩初设计书”竖排；②编制单位横排：××县(市、区)财政局

××县(市、区)农业局；③编制时间横排。

一、项目设计提要

1.1项目建设范围、规模、主要建设内容 1.2投资概算和资金筹措 1.3项目预期效益

1.4组织实施和管理

二、项目区基本情况 2.1自然概况

2.1.1地理位置及范围，涉及的乡(镇)、村名；

2.1.2水文气象

2.1.3地形、地貌及土壤

2.1.4水资源

2.1.5耕地种类、数量与建设潜力

2.1.6自然灾害

2.1.7项目区行政区域位置图 2.2社会经济状况

2.2.1人口及劳力 2.2.2土地利用现状

2.2.3农业生产水平与种植业结构

2.2.4地方财政与农民收入

2.2.5农业科技服务体系状况

2.3现有农业基础设施

2.3.1水利骨干工程现状(灌溉、排水、防洪等)

2.3.2田间渠(沟)系现状

2.3.3农业机械及农机服务设施

2.3.4交通与电力情况

2.3.5项目区农业基础设施现状图(1:1万)

三、项目建设的必要性和可行性

3.1项目区农业生产和农村经济发展的制约因素

3.2项目建设的必要性

3.3项目建设的可行性

四、项目规划设计

4.1指导思想

4.2设计原则

4.3建设标准：参照DB35/T165-2002《基本农田建设设计规范》

4.4建设规模

4.5工程布局

五、建设任务与内容

5.1建设任务

5.2建设内容

5.2.1水资源评价和水量供需平衡分析：包括水资源概况；现有水利可供水量、需水量和供需平衡情况；设计水平(灌溉设计保证率P)、可供水量、需水量及供需平衡分析。

5.2.2田间渠(沟)系：排、灌渠系设计，流量、流速设计、有效灌溉面积等。

5.2.3机耕路

5.2.4平整土地

5.2.5土壤改良

5.2.6配套设施：田埂硬化、桥、涵、坝、闸、下水道等。

5.2.7沟、渠、路等设计内容的施工断面图。

六、投资概算和资金筹措

6.1投资概算

6.1.1概算说明：包括投资概算原则、依据、单价、机械人工费、其它说明等。

6.1.2工程概算：包括工程总概算和工程投资；主要工程量预算，如开挖土方；主要拌料，如水泥、钢材、木材等；工日合计等。

6.2资金筹措：资金构成、来源及筹措办法

七、效益分析

7.1经济效益

7.2社会效益

7.3生态效益

八、组织实施和运行管护

8.1组织领导和实施管理

包括项目组织领导、管理办法和实施计划。

8.2运行管理与维护

包括项目区建成后经营管理机制、工程管护制度与措施等。

九、附表、附图

附表：表1项目区基本情况、表2项目投资计划汇总、表3项目投资计划、表4工程特性、表5主要材料单价表、表6工程概算。附图(全部电脑制图)：图1项目区分布位置、图2项目区现状(1：1万土地清查图作底图、附有图标、图例、图签)、图3项目区平面规划布局(1:1万土地清查图作底图、附有图标、图例、图签)；图 4主要工程施工断面。

项目区“一事一议”表决记录表和项目不重复建设承诺书。

第四章

项目实施

第十五条

项目县(市、区)成立项目实施领导小组，由县(市、区)政府分管农业的领导任组长，财政、农业部门领导任副组长，财政、农业等专业技术干部为成员。

第十六条 项目县（市、区）财政局、农业局要密切配合，加强管理，严格按照省、市批复的投资计划、建设任务和有关要求组织实施，并根据扩初设计的建设标准保质保量如期完成。

第十七条 要推行工程招投标制和项目公示制。对田间主要工程的施工实行公开招标，应由具备相应资质条件的施工单位。项目的规划布局和主要建设内容等要进行张榜公示，广泛征求项目区群众意见。

第十八条

项目县(市、区)财政局、农业局要加强项目实施过程中的检查、监督和指导，开展定期检查或专项检查，发现问题及时纠正，对严重的要报市财政局、农业局核查后给予全市通报批评，并限期整改。

第十九条

项目乡镇要成立以分管领导、乡村干部、农技人员及项目区群众组成的现场实施协调小组，进行施工现场协调和质量跟踪监督，确保工程数量与质量。

第二十条

不得擅自变更建设地点、规模、标准和主要建设内容，如个别工程确需变更的，应经市财政局、农业局现场核准后，逐级上报省审批。工程项目点要建立明显固定、统一的标志牌。

第二十一条

要及时总结上报项目建设情况，并按要求填报有关统计表。项目进度报表按月报，上报时间为每月的25日前。项目竣工时，要及时向省、市上报项目工作总结、专题总结、计划完成情况统计表等，并做好有关文档资料的分类归档以及施工前、施工期间、竣工后的摄像、拍照的编辑和整理，摄像资料要刻录成光盘。

第二十二条 项目建成后，项目县(市、区)财政局、农业局组织自查自验，并在此基础上两家联文向市财政局、农业局申请项目复查，市级复查后统一汇总，联文向省财政厅、农业厅申请验收。

第五章

资金使用与管理

第二十三条

项目区按当年补助标准，补助总额按当年实际实施面积计算，资金通过财政专户下达。项目县(市、区)财政可自行筹措资金，以加大项目区的资金投入。

第二十四条

项目资金96.5%用于田间工程，3.5%用于项目工作经费。田间工程主要包括田间沟渠、土地平整、土壤改良、机耕路和田间水利配套设施等。

第二十五条

项目资金实行县级财政报账，专户储存、专人管理、专账核算。要严格财务会计管理制度，保证资金专款专用，严禁截留和挪用，做到报账凭证齐全、拨付手续完整。

第二十六条 项目资金要严格按投资计划、工程建设进度或分阶段验收结果来拨付使用。工程实行预留10%“质量保证金”制，待试运行一年时间确无质量问题后再拨付。

第六章

建后管护

第二十七条

项目竣工后，其田间工程需登记造册，入账管理，明确产权归属，及时与乡村办理移交手续，落实管护主体，建立健全各项运行管护制度，保证建后能正常运行，长期发挥效益。

第二十八条 田间工程项目要按照“谁受益、谁负担”、“以工程养工程”的原则筹集工程建后管护费用，确保工程日常有人维护。如因自然灾害损毁工程，其修复所需资金由各地自行解决。

第二十九条 项目区内的耕地应依法进行保护，不得擅自征用或转作他用。如重点建设工程等需要征用，须依法报经批准，并由建设单位补偿用以改造同等面积和质量的土地所需的资金。

第七章 竣工验收

第三十条

项目竣工验收主要以省批复的投资计划、市相关要求、项目扩初设计书和项目竣工自查报告等相关文件和材料为主要依据。

第三十一条

竣工验收的主要内容包括主要工程建设数量与质量；资金使用与管理情况；项目文档资料管理和运行管护等情况。

第三十二条

采取自下而上的竣工验收程序，县(市、区)级由财政局、农业局主管部门组织自检自查，设区市财政局、农业局组织复查，省财政厅、农业厅组织省级验收。

第三十三条

验收方式主要是听取项目实施情况汇报，查阅项目文档资料，审查资金拨付使用情况，实地抽查工程质量、工程数量、工程管护等，测评反馈，提出验收结论等。

第三十四条

验收测评采用百分制，共分为四级，优秀95分以上，良好85～94分，合格71～84分，不合格70分以下。其中资金到位与使用情况30分，项目完成情况55分，项目资料与文档管理8分，建后管护与办事机构、完成效益7分。

第三十五条

验收须提供的资料：(1)申请验收报告和自查报告；(2)项目扩初设计书；(3)项目计划批复文件和资金拨付文件；(4)资金到位与拨出使用情况报告；(5)项目工作总结；(6)已建工程移交手续和工程管护制度；(7)项目区规划图和竣工图(1／10000，电脑制图)、照片、录像资料；(8)项目其它相关文件资料。

第八章

奖惩措施

第三十六条

项目验收评为优质工程的项目县(市、区)，根据验收得分高低，市本级将安排一定的资金奖励项目县农田基础设施建设项目1个，由项目县(市、区)财政局、农业局选定项目后联文(含项目扩初设计书)上报市财政局、农业局审批。

第三十七条

未能按期通过省级验收的县(市、区)停止安排该项目二年，未能按要求限期整改达到验收标准的县(市、区)停止安排该项目三年。

第三十八条

弄虚作假、违规操作的，将按省、市有关规定给予处罚。

第九章

附则

第三十九条

本细则由市财政局会同市农业局负责解释。

第四十条

项目规划、设计、施工和管理，除应遵守本细则外，还应符合省财政厅、农业厅现行有关规定。

二〇〇七年十一月十三日

第三篇：XX财政局专项资金帐户管理暂行办法

XX财政局专项资金帐户管理

暂行办法

第一条 本办法适用于县级财政、各预算单位按政策规定在国有商业银行和政策性银行及其它金融机构开设的用于管理财政专项资金的账户。

第二条 县财政局是专项资金账户的审批部门，县财政局预算国库股负责其审批、备案、监督、检查。

第三条 县级财政资金专户归口财政局预算国库股统一管理，预算单位由本单位财务机构统一办理专项资金账户的开立、变更、撤销手续，并负责其使用和管理，专户实行分帐核算。

第四条 财政监督办公室负责检查专户资金预算或项目的真实性、合法性，检查专户资金的申报、分配、拨付和使用情况，根据有关规定对违纪违规行为提出处理意见。

第五条 开立专户基本程序和管理职责

（一）受理。经办人受理报送的银行账户申请开立材料，并核对申报材料是否齐全。对不符合报送规定和要求的账户申报材料，应要求补报或退回重报。

（二）审核。经办人依据本办法规定的账户开设条件、内容、用途和使用范围，对申报材料进行审核，提出审核意见并签字。

（三）复核。预算国库股负责人对银行账户申报材料和经办人审核意见进行复核并签字。

（四）审定。局长对上报的账户审核意见进行审阅并签字。

（五）批复及备案。对经审定后同意开设的银行账户，预算国库股应及时向申报单位签发《开立银行账户批复书》，同时告知申报单位持《开立银行账户批复书》到相关银行办理开户手续。申报单位及时将备案信息输入账户信息管理系统。

第六条 专户的开立

开立财政资金专户，账户开立股室（预算单位）应报送《开立银行账户申请》，详细说明申请开户的理由，包括新开账户的名称、用途、使用范围，开户依据或开户理由，相关证明材料清单及其他需要说明的情况等。

（一）编委、人社等部门有关本单位机构成立的有效批文和单位基本账户开立文件。

（二）国家技术监督局制发的《组织机构代码证》、人社局制发的《事业单位法人登记证书》。

（三）主管部门对下属财务独立核算单位同意开户的证明。

（四）省级以上（含省级）政府或财政部门批准需设立财政资金专户管理的有效文件。

（五）其他相应证明材料。第七条 专户的变更

专户发生下列变更事项，必须在预算国库股进行备案。

（一）预算单位变更名称，但不改变开户银行及账号。

（二）预算单位主要负责人或法定代表、地址及其他开户资料变更。

（三）因开户银行原因变更银行账号，但不改变开户银行。

（四）其他按规定不需报经财政部门审批的变更事项。第八条 专户的撤销

（一）专户因特殊需要变更开户银行，应将原账户撤销，按本办法的规定重新办理开户，并将原账户的资金余额（包括存款利息）如数转入新开账户。

（二）对属于财政资金专户原批准开户文件已废止或政

策执行到期，应将原专户撤销，对仍有结余资金的，应按规定将结余资金转出后及时办理销户手续。

（三）按规定开设的专户，在开立后一年内没有发生资金往来业务，该账户应作撤销处理并按本办法规定办理备案手续。

第九条 县级金库与财政专户之间资金调度管理

预算国库股根据已下达的预算指标及相关业务股室（预算单位）提出的用款申请，按照国库资金拨付流程的规定，拨付资金到相关财政专户。各预算单位必须按时将专户中应上缴国库的非税收入缴入金库。

第十条 专户开户银行管理

开户前应依据《代理银行考核办法》对代理银行的资质条件、业务水平、服务质量等进行综合考核，选择业务水平高、服务质量好的国有商业银行、政策性银行及其它金融机构开户。同时，应与专户开户银行签订规范的委托协议,明确规定双方的权、责、利等事项。

第十一条 专户管理与监督

（一）预算国库股应建立资金专户信息系统，对其银行账户的开立、变更、撤销等情况实施跟踪管理，动态监控。

（二）预算单位要按照规定的用途使用专户，可以办理转账等结算业务。不准将账户资金转为定期存款，不准以个人名义存放单位资金，不得转让银行账户，不准为个人或其他单位提供信用担保。

（三）未经财政部门审批、人民银行核发开户许可证和备案的，金融机构不得随意为预算单位开立任何用途的资金专户。

第十二条 专户的处罚

预算单位违反本办法规定，有下列情形之一的，财政监督办公室除责令立即纠正外，应依照有关规定收缴违规资金，给予处罚，并函告预算国库股，由财政局决定暂停或停止对违规单位拨付预算资金。

（一）违反本办法规定开立银行账户和改变账户用途。

（二）违反本办法第十一条第二款规定的。

（三）不按本办法规定变更、撤销银行账户，或变更、撤销银行账户不按规定报送预算国库股审核、备案的。

（四）其他违反账户管理规定的。

开户银行违反本办法规定，有下列情形之一，提交县人民银行按照法律法规进行处罚，并函告预算国库股。

（一）违反本办法规定，为预算单位开立财政资金专户。

（二）将专户资金以个人名义开户存放或转为定期存款。

（三）违反其他法律法规。

第十三条 专户档案管理

专户档案资料包括专户开户申请、开户依据、开户许可证等。专户档案资料由专户会计实施动态管理，即专户档案资料随专户的开立、变更、撤销适时更新。专户档案资料一并由预算国库股统一管理。

第十四条 专户管理报告

终了，预算单位将专户开设、变更、撤销情况形成书面报告，连同《财政资金专户备案表》于次1月10日前报送财政局预算国库股。预算国库股进行统计、分析和备案后将专户开立情况汇总报送市国库股。

第十五条 专户管理检查。

定期或不定期对县级部门、各业务股室和乡镇财政部门的专户管理情况进行检查，发现问题及时纠正。

第十六条 本办法自印发之日起执行，在此之前涉及专户管理的相关规定同时废止。

第十七条 本办法由县财政局负责解释。

第四篇：财政局内部监督检查管理暂行办法

财政局内部监督检查管理暂行办法

第一章总则

第一条 为加强财政局机关内部管理，保证财政性资金安全，严格资金审批程序和业务操作规程，促进勤政廉政建设，建立健全内部监督约束机制,根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，并参照《财政部门内部监督检查办法》（财政部令第58号）、《菏泽市财政局内部监督检查管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法适用于对局内各职能股室、局属各事业单位实施的内部监督检查。

第三条 按照局领导指示，财政监督室负责组织和实施内部监督检查工作，也可根据需要从县财政系统内抽调人员检查。检查人员进行监督检查时，必须廉洁自律、依法监督、遵守保密制度，做到公正、客观、规范、高效。

第二章 监督检查的内容

第四条 对局内各职能股室实施内部监督检查的重点，是各职能股室在财政收支管理活动中执行法律法规、相关政策和遵守局内管理制度的情况。主要包括下列内容：

（一）本级预算编制、执行、调整和决算等管理情况；

（二）国库集中收付和本级预算收入的征收等情况；

（三）银行账户开设及使用情况；

（四）县级财政与乡镇财政结算情况；

（五）向县级各单位批复预算、决算情况；

（六）财政专项资金管理情况；

（七）政府非税收入管理和财政票据管理情况；

（八）政府采购的具体操作规程与管理情况；

（九）财政法规、财务制度和内部监控制度的执行情况；

（十）对市、县审计局在县级财政收支审计过程中提出的问题整改落实；

（十一）各职能股室履行外部财政监督职责；

（十二）局领导布置的其他监督检查事项。

第五条 对局机关财务、局属各事业单位实施内部监督检查的重点是：

（一）财务、会计法规制度执行、内部控制制度的建立和执行；

（二）各项资金的收入、支出情况，各项经费的预算编制和执行情况，各项费用标准、支出定额的制定和管理情况；

（三）银行账户开设、使用情况，主要资产的使用管理情况；

（四）事业单位预算执行结果;

（五）国有资产经营与管理情况；

（六）单位负责人、会计主管的离任审计。

第三章 监督权限

第六条 财政监督室在组织内部监督检查过程中，有以下权限：

（一）有权要求各业务股室及局属事业单位按规定提供预算或财务收支计划、预算执行情况、决算财务报告、审计机关的审计报告，以及与财政、财务收支有关的其他资料。被查股室和单位不得拒绝、拖延、谎报；

（二）有权检查各业务股室及局属事业单位的会计凭证、帐簿、报表和其他与财政、财务收支有关的资料和资产。并有权复印、影印、录取有关资料。被查股室和单位不得拒绝；

（三）有权就检查事项的有关问题向有关股室、单位和个人进行调查取证。有关股室、单位和个人要积极支持、配合，如实提供证据；

（四）有权选择不同监督检查方式和方法。根据情况可对被检查股室及局属事业单位进行全面检查或专项检查，可组织联查或互查，可实行就地检查或送达检查；

（五）有权对被检查股室及局属事业单位财政管理、财务收支过程中存在的问题和弊端，提出纠正和改进的建议；

（六）有权对查出违反财经法纪的问题依法提出处理意见；

（七）有权对模范遵守财政、财务制度的股室及局所属单位和个人提出表扬和奖励的建议。

第四章 检查方式

第七条 内部监督检查采取日常监督检查和重点监督检查两种方式。

第八条 日常监督是指财政监督室按照局领导要求，利用计算机网络和各单位报送的会计报表，追加指标等有关文件，随时对局内各职能股室和局属各事业单位进行的监督检查。其主要职责有：

（一）了解有关股室和事业单位工作计划、岗位责任制任务及完成情况；

（二）掌握内部事业单位指定或修改的内部管理制度和业务操作规程及其执行的情况；

（三）掌握股室及事业单位银行账户开立及使用情况；

（四）使用计算机监控内部有关股室及单位财政资金收支情况和业务工作情况。

各职能股室、各事业单位应指定一名专门人员作为监督工作联络员，主动配合财政监督室的日常监督工作，定期报送专款指标文件及分配依据、报表、银行账户存款余额等，并按照要求提供有关情况和资料。

第九条 重点监督检查是指财政监督室根据重点检查计划，按照规定程序组织实施的有针对性、有重点的监督检查。重点监督检查采取调查询问（包括填表调查、询问笔录）、会计资料核查、现金及实物检查等方式方法。必要时，可以根据《财政检查工作办法》（财政部令第32号）对有关问题进行延伸检查。同时可根据局领导的指示，对有关事项进行专项检查。

重点监督检查针对不同检查对象采取直接检查和委托检查两种形式。直接检查是指财政监督室指定本室人员或抽调财政监督检查人员进行的检查。委托检查是指对特殊项目（如基建工程等）委托专门机构进行的检查。每年对本部门有预算管理职能的业务股室重点检查面不低于该类机构的30%。

第五章 检查程序

第十条 实施内部监督检查的基本程序

（一）财政监督室应当制定重点检查计划，根据重点检查计划开展工作。在开展重点监督检查时，应组成不少于两人的检查组，在检查组，实行组长负责制。财政监督机构实施重点检查，一般应于3个工作日前向被检查单位送达内部监督检查通知书。

通知书的内容包括：被检查单位的名称；检查的依据、范围、内容、方式和时间；对被检查单位配合检查时提出的具体要求；检查组组长及成员名单。

特殊情况下，如认为事前下达内部监督检查通知书对检查工作有不利影响的，经局领导批准，监督检查通知书的送达时间不受三日限制。

（二）检查人员通过审查有关会计凭证、会计账簿、会计报表，查阅与检查事项有关的文件、资料，检查现金、实物，向有关单位和个人进行调查或赴关联单位延伸检查等方式实施检查，取得有关证明材料，并将检查的内容与事项，进行归档整理，形成工作底稿，工作底稿由检查人员和当事人签字认可。

（三）检查人员在检查中，向有关单位和个人取得的证明材料，应当有提供者的签名或盖章。未取得提供者签名或盖章的，检查人员应当注明原因。

（四）检查组组长对检查组成员的工作质量负责，并对有关事项进行必要的审查和复核。检查组在实施内部监督检查过程中，遇到重大问题，应及时请示汇报。

（五）检查组在检查结束后7个工作日内提交书面内部监督检查报告。特殊情况下，经批准提交内部监督检查报告的时间可以延长，但最长不得超过15日。

（六）检查组根据工作底稿，形成书面检查报告。被检查单位收到检查通知书后，应根据通知书的内容和要求进行对照自查，按照执法责任制的内容，对其执法依据，执法责任、程序和标准给予全面详细的书面说明。

第十一条 内部监督检查报告应包括下列内容：

（一）被检查单位的基本情况

（二）检查的范围、内容、方式和时间；

（三）被检查单位的预算或财务收支执行情况，以及会计基础工作情况；

（四）认定被检查单位违反国家财政法规行为的基本事实以及认定依据、证据和处理处罚建议；

（五）被检查单位的意见或说明；

（六）检查组认为应当报告的其他事项；

（七）检查组组长签名。

内部监督检查报告应当有恰当的标题、明确的署名和报告日期，做到语言简练，表达准确。

第十二条 检查组在提交内部监督检查报告前，须征求被检查单位的意见，被检查单位应当自收到内部监督检查报告之日起7个工作日内，提出书面意见或说明。检查组应于规定期限前一个工作日，催告被检查单位提交意见，在规定期限内没有提出书面意见或说明的，视为无异议。被检查单位对内部监督检查报告有异议的，检查组应当进一步核查、取证。如有必要，应当修改内部监督检查报告。

检查组应当在被检查单回复意见后10个工作日内，向局财政监督室提交内部监督检查报告，在提交内部监督检查报告时，须将被检查单位对内部监督检查报告的书面意见或说明，以及工作底稿一并上报。

第十三条 财政监督室对检查组提交的内部监督检查报告进行审核，在提出处理意见和建议后，由财政监督室上报局党组审定。

第十四条 检查报告经局党组同意后，财政监督室应当及时将局领导的要求、监督检查结论和处理意见送达被检查单位。

第十五条 被检查单位应当在收到监督检查结论和处理意见后30日内，将整改情况书面报告局党组，并抄送财政监督室。

第十六条 全部监督检查工作结束后15日内，检查组组长负责将全部档案移交归档。档案包括：内部监督检查通知书存根、监督检查工作底稿、内部监督检查工作报告、处理意见和建议及有关的证明材料，有关处理的请示、指示等。

第六章 责任与处罚

第十七条 有下列情形之一的被检查单位和个人，由本局根据有关规定给予内部通报批评或行政处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理：

（一）拒绝、阻碍检查或故意拖延提供与监督检查事项有关资料的。

（二）伪造、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、帐簿、报表以及财政、财务收支有关资料的；

（三）妨碍内部监督检查人员行使职权的；

（四）拒不执行整改意见或处理决定的；

（五）报复陷害内部监督检查人员的。

第十八条 有下列情形之一的内部监督检查人员，由本局根据有关规定给予处理，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理：

（一）弄虚作假，隐瞒事实真相的；

（二）滥用职权，以权谋私的；

（三）玩忽职守，给国家和单位造成重大损失的；

（四）泄露国家秘密或者被监督检查单位秘密的。

第七章 附则

第十九条 本办法由县财政局财政监督室负责解释。第二十条 本办法自印发之日起执行。

第五篇：区财政局办公终端使用管理暂行办法

XX区财政局办公终端使用管理暂行办法

第一章

总则

第一条为稳妥推进本局自动化办公业务开展，规范办公终端（以下简称终端）管理使用，根据财政、纪检廉政等有关法律法规和规章制度，结合实际，制定本办法。

第二条

本局终端的申领、发放、使用、保管及其相关的管理活动，必须遵循本办法。

第三条本局终端是指通信运营商以租赁方式提供给本局干部职工在任职期间履行公职所需的平板电脑或手机（包含上网流量套餐）。移动终端合约期内号码和套餐所有权归属通信运营商。

第四条局办公室是自动化办公系统的管理部门，负责系统功能需求的提出。局信息中心是办公系统技术支撑部门，负责技术保障及系统运维，负责全局终端设备管理工作中与通信运营商的沟通商洽、负责各乡镇（街道）财政所、本局各股室、局属各单位（以下简称各股室）终端使用业务指导。

第二章

终端的申领、发放

第五条终端的申领范围：本局领导班子成员、各乡镇（街道）财政所所长、局机关中层干部；其他确有需要使用终端的，以股室为单位提出申请，报分管领导同意批准申领的人员。

第六条

终端的申领流程：

（一）申请。

终端由使用人提出申请，并签订《个人使用移动办公终端承诺书》，再以股室为单位统一报送终端设备领用备案表（附承诺书），报分管领导审批同意后，经局办公室、信息中心审核，报局信息中心备案发放。

（二）交付。

局信息中心根据领用备案表，协助通信运营商将终端设备交付申领股室。

（三）发放。

各股室统一领回终端后，在股室内建账发放，发放完毕，将《XX区财政局终端设备领用备案表》交回局信息中心留存备案。

第七条终端的发放管理：终端以股室为单位进行领用，各股室指定专人负责本股室终端的登记、领用、移交等工作，变更情况及时向信息中心报备；本局领导的终端由局办公室统一领用管理。

第三章

终端的使用、保管

第八条

终端需实名登记，实行一人一机一卡绑定管理，仅限在职干部职工本人使用，不得转借或赠予他人。

第九条终端只限于本局公务办公使用。干部职工在本局内的交流换岗，终端设备随人走；提拔升迁职位，需要升级设备的，如本局冗余备机允许，可予以更换设备，但终端应完好无损。使用人退休、辞职、调离本单位时，终端需退回。

第十条终端自带国内无限上网流量，已关闭通话功能。除上网流量以外产生的费用，由终端使用人自行负担。

第十一条

终端使用人因工作需要办理补卡等普通业务，可凭相关身份证明，到通信运营商指定营业局直接办理。

第四章

责任追究

第十二条

终端已安装自动化办公系统必要的应用软件，使用人员不能强行删除，也不能自行安装，如遇系统问题应向局信息中心寻求技术支持。

第十三条终端出现损坏故障影响使用时，除人为因素造成外，可向局信息中心报修，由局信息中心交由通信运营商联络员，送指定维修点进行检测维修，维修期间不提供备机。

第十四条

终端不慎遗失，使用人员应第一时间报告局信息中心，由局信息中心做远程销毁数据处理。同时，要书面报告局办公室，作失泄密备案登记。

第十五条办公系统版权归属本局，未经本局许可，各使用人员不得向外单位主动展示本局办公系统，尤其不得擅自将办公系统文件下载、拍照、传送，违反使用规定导致信息外泄造成不良影响的，按相关纪律规定予以处罚。

第五章

附则

第十六条

本办法局办公室负责解释。

第十七条 本办法自印发之日执行。

附件:1.XX区财政局终端设备领用备案表

2.个人使用办公终端承

附件1

XX区财政局移动终端设备领用备案表

申报单位（盖章）：

单位：部

序号

姓名

职务

通讯号码

平板电脑编号

手机编号

数量

签收人

变更项

设备序列号

设备序列号

退回

销毁

返厂

合计

分管领导（签字）：

股室负责人（签字）：

经办人（签字）：

附件2

个人使用移动办公终端承诺书

为稳妥推进本局移动办公业务开展，规范移动办公终端（以下简称移动终端）管理使用，根据财政、纪检廉政等有关法律法规和规章制度，个人承诺如下：

一是移动终端已安装移动办公系统必要的应用软件，使用人不能强行删除，也不能自行安装，如遇系统问题应向局信息中心寻求技术支持。

二是移动终端出现损坏故障影响使用时，除人为因素造成外，可向局信息中心报修，由局信息中心交由通信运营商联络员，送指定维修点进行检测维修，维修期间不提供备机。

三是移动终端不慎遗失，使用人员应第一时间报告局信息中心，由局信息中心做远程销毁数据处理。

同时，要书面报告局办公室，作失泄密备案登记。

四是移动办公系统版权归属本局，未经本局许可，使用人员不得向外单位主动展示本局移动办公，尤其不得擅自将本局文件下载、拍照、传送，违反使用规定导致信息外泄造成不良影响的，按相关纪律规定予以处罚。

本承诺一式两份，单位一份，个人一份。

单位：XX区财政局

承诺人：

日

期：