财务人员成风险管理人才培养首选

第一篇：财务人员成风险管理人才培养首选

财务人员成风险管理人才培养首选

中国会计报 【大 中 小】【打印】【我要纠错】

德勤会计师事务所近日发布的2011年全面风险管理建设热点问题调查报告显示，90％的受访者认为现阶段缺少风险管理专业人才，企业对风险管理的经验和案例积累尚需进一步加强，尽管参与此次调查的都是大型中央企业及其他知名企业。

“我们对风险管理很重视，但目前还是比较依赖外部的人才力量，虽然对于企业内部风险管理人才队伍的建设有兴趣也有耐心，但不得要领。”一位参与此次调查的大型企业高层管理人员表示。对此，德勤企业风险管理服务合伙人谢安在接受《中国会计报》记者采访时表示很有同感：“专业能力、领导能力、沟通协调能力都是风险管理人才需要具备的素质，而企业中同时拥有这些素质的人才确实比较少。这不仅是国内企业的问题，全世界的企业都存在这个问题。”目前，企业获得风险管理人才主要有两个渠道，一个是从外部挖人才，不少咨询机构派到企业协助开展风险管理建设的人员也会成为企业追逐的“猎物”。另一个是在企业内部培养，外部风险管理人才具备相关知识储备与 能力，但忠诚度不如企业内部培养起来的风险管理人才高，并且对企业情况的了解需要较长一段时间。“企业内部人员一旦掌握了风险管理方面的知识性内容，凭借其对企业的了解，会做得更好。”谢安说，“如何将两者有机地结合起来，是企业界应该考虑的一个问题。在项目开展过程中组建联合团队，将企业里业务素质较高的人员纳入项目组，通过‘干中学’的方式，掌握风险管理的技巧与工具，这比企业自己培养要快得多，同时效果也较好，能够更好地保证风险管理长效机制作用的发挥。”根据多年的经验，谢安还表示，企业中具有综合业务功能部门的人员更适合培养成为风险管理人才，比如财务部、审计部或内控部等。

“就目前来看，很多从企业内部选拔出来的企业风险管理人才拥有财务背景，这主要是因为企业的各项业务活动最终都会在财务部门得以反映，熟悉财务工作的人员相对来说也更具全局观，比较容易发现企业各业务线可能存在的风险点。”谢安说

第二篇：财务人员工作风险

财务人员工作风险

一、提高认识，增强廉政风险意识

财务部门是廉政风险点相对较多、较集中的部门之一，所以廉政风险防范管理工作一直是财务部门常抓不懈的重要工作，财务人员工作风险。为了较好地把握廉政风险防范要点，进一步增强财务人员廉政风险意识，找准财务部门廉政风险点，实现廉政风险防范管理工作预期目标，2010年9月20日，计划财务处首先召开了处、科长会议，认真学习了学校廉政风险防范管理工作会议精神和相关文件要求，对我处如何开展廉政风险防范管理工作进行了讨论，并初步达成了基本的工作思路。

9月21日，计划财务处又积极组织全处教职员工召开了廉政风险防范管理专题学习讨论暨动员大会。会上，刘东处长传达了9月17日学校召开的“扎实推进廉政风险防范管理工作—我校召开廉政风险防范管理工作动员部署大会”会议精神，系统组织学习了学校下发的《中共四川师范大学委员会关于开展廉政风险防范管理工作的实施方案》、《四川师范大学干部提拔任用廉政报告实施办法(试行)》等文件，要求全体同志高度重视，强调业务工作与廉政建设“两手抓、两手都要硬”。周介铭校长也在会上作了重要讲话，要求计划财务处全体同志一要统一思想，提高认识，端正态度，认真落实，全员参与;二要明确要求，在廉政风险防范管理中要找准风险点，及时布控并制定出切实有效的风险防控措施;三要积极配合，落实责任，加强财务管理内控制度建设，规范财务管理，在接受监督的同时，充分发挥出财务日常监管作用，为学校建设与发展提供强有力的财力保障。全处同志在会上也表达了在廉政风险防范管理中的积极态度，并结合各自岗位工作，认真查找廉政风险点，以实际行动廉洁自律。由此，廉政风险防范管理观念逐步深入人心。

二、积极行动，全员参与，采取有效步骤开展廉政风险防范管理工作

在廉政风险点查找和风险等级评定工作中，计划财务处结合处内工作性质和业务特点，确定和实施了三个风险评定原则，坚持了“自上而下”和“自下而上”的工作方法，采取了多种形式的工作方式。

1．立足财务部门业务管理工作的特殊性，坚持四个“风险评定原则”。

为了准确定位各个岗位的风险级别，科学评定岗位风险等级，计划财务处召集处务会议反复讨论，形成了如下几项原则：一是，一般情况下，单位员工的廉政风险等级呈“金字塔”形状，即职务职位越高，廉政风险越高。二是，单位职工中处于高风险的岗位人数原则上少于处于中低风险的岗位人数;特殊情况下，高风险人数可能多于低风险人数。三是，综合评价单位岗位风险时，单位高风险岗位较多，那么单位风险可能较高，工作总结《财务人员工作风险》。四是，综合评价单位岗位风险时，坚持“就高不就低”的原则，即查找个人岗位廉政风险点时，只要有一项风险点评价为高风险，那么个人岗位风险等级即评定为高风险。此外，由于高校财务管理部门业务的特殊性，一线岗位中有部分廉政风险可能较高，如现金出纳、银行出纳、系统***、工资票据***等岗位。

因此，按照上述原则，计划财务处组织全处同志认真研读文件、查找岗位风险点、充分酝酿讨论，最终评定出全处31个岗位中(不含外派1人、借调1人)，17个岗位为高等级风险岗位，14个岗位为中等级风险岗位。同时，在评定岗位廉政风险等级中，计划财务处注重将岗位特点、个人素质、单位性质相结合，将个人、岗位与单位融入在一起，考虑其内在相关影响因素，准确描述各风险表现形式：

“思想道德”：主要侧重于财务人员个人素质，由于组织部、人事处都有对个人素质的考评，且财务岗位对员工思想品德方面的基本素质要求本身就较高，故对此定级为“低级”。

“岗位职责、业务流程、制度机制”：立足于岗位特点、业务流程的操作规范、制度机制健全与否，评级时侧重对各种可能产生廉政风险的影响因素进行风险程度定性分析。经过评议，科长以上岗位、部分特殊岗位的廉政风险原则上定级为“高”。

“外部环境”：虽然目前高校财务面临的大环境较为复杂，风险因素大，但是在各上级主管部门和校内有关部门的监管下，财务管理日益标准化、规范化，外部环境对财务管理人员有一定影响，故科长以上岗位廉政风险原则上定级为“高”;一般财务人员的受外部环境影响相对较小，故定级为“中”。

2．坚持“自上而下”和“自下而上”的工作方法，开展自己找、领导提、群众帮、集体定等多形式的工作方式。

2010年9月—10月期间，计划财务处组织全处同志进行了岗位职责、业务流程，以及单位和各岗位廉政风险点及其表现形式的查找工作。由于高校财务管理和会计核算业务工作复杂，涉及面广，潜在的风险点多，为确保我处廉政风险防范管理工作的顺利实施，并行之有效，计划财务处采取了六步走的工作思路：

第一步：根据学校相关文件要求，处、科长会议讨论布置廉政风险防范管理工作任务。

第二步：各科室组织每一位岗位人员认真总结岗位特点，查找各自风险点。

第三步：各科室科长、分管处领导对各岗位的廉政风险点进行评定，确认风险点是否全面、是否抓住了关键点。同时，各科室归纳科室业务流程，形成流程图。然后再围绕流程图，查找风险点，继续完善岗位风险潜在点。

第四步：处内召开处、科长会议，集中讨论和精炼工作职责、岗位职责以及廉政风险点，整理和修订各科室工作流程。

第五步：由稽核管理科从第三方的视角，对处内处、科长会议形成的工作职责、岗位职责以及廉政风险点、工作流程等内容，逐一进行甄别，提出意见与建议，充分发挥财务内部监督职责。

第六步：处内再次召开处、科长会议，对上述第四、第五步的材料进行讨论，集中智慧，形成倾向性意见。在此基础上，组织全处同志一起进行全面梳理，逐条逐款评议。2010年11月10日下午，计划财务处组织全处同志进行廉政风险学习讨论会，分别针对处(室)工作职责，处领导工作职责和岗位职责，各科室工作职责、岗位职责和业务处理流程以及全处31个岗位风险点进行了长达四个多小时的全面讨论。讨论会结束后，处务会议召集科长以上同志进行了终审评议。

三、自查、自评，评建结合通过个人自查和自评、科室评定、全处讨论三个步骤的工作，既加深了各岗位人员对各自岗位的认识，又使得各科室认真梳理了其所属科室的岗位风险级别、业务流程，也让处内每一位教职员工熟知了处内各岗位特点、业务流程和工作职责。同时，我处在查找和评价岗位廉政风险过程中，注重评建结合，边梳理，边修订，边新建，将财务内控制度与廉政风险防范管理相结合，不断完善了计划财务处各岗位职责、业务流程，为今后加强财务管理，健全财务内控，提高财务管理水平奠定了良好的基矗

四、着眼未来，创新财务

在廉政风险防范管理的阶段性成果基础上，下一步计划财务处将针对所评定的单位职责、岗位职责、业务流程以及岗位风险中存在的风险点，采取积极的措施，健全完善财务内控制度，通过财务内控手段，加强各岗位之间的相互牵制，相互监督。在充分认识各岗位风险级别基础上，完善各风险岗位上的配套措施，最大限度降低这些高风险等级岗位的廉政风险。我们有理由、有信心相信，在学校党政领导下，通过提高全员廉政风险意识，健全财务内控制度，规范业务操作流程，强化内部监督与外部监督，计划财务处一定能够有效防范廉政风险，确保学校财务工作安全、健康、高效、有序运转。

第三篇：建立风险管理专业人才培养体系

建立风险管理专业人才培养体系，明确风险管理岗位的专业能力要求，建立持续教育和业务考核机制，打造专业化风险管理团队。要进一步健全以风险管理为导向的内部控制系统，营造良好内部控制环境，通过强化制度建设，规范业务流程，确保内部控制的有效性，切实发挥内部控制对防范风险的重要基础作用。

要积极探索建立风险管理评价与考核制度，制定科学可行的风险管理评价办法和标准，将风险管理纳入企业绩效考核指标体系中，建立风险责任追究机制。

第四篇：财务人员管理

××××公司/集团

财务人员日常管理与风险控制管理规定

鉴于财务人员在企业经营管理中所处的关键地位，为更好地构建合作信任平台，特针对性制订以下管理办法及风险管控制度，希各级财务人员严格遵守执行：

一、适用范围：

集团财务中心及派驻各分、子公司所有工作人员，包括财务总监、财务经理、财务会计主管、审计经理、投资经理、会计主办、会计、出纳、收银员

二、财务人员管理办法：

1、财务人员职业守则承诺：由员工本人在入职当日签署；

2、财务工作人员授权书：由集团财务中心出具，授权员工代表集团总部派驻分、子公司开展财务工作；

3、财务人员档案管理规定：财务人员档案由集团财务中心统一管控，以确保档案管理的完整性。

三、财务人员风险管控制度：

1、亲人联系表：由员工本人在入职当日填写，需完整填写不少于6个的联系人资料；

2、入职担保书：由员工本人在入职当日起3个工作日内出具，并同时提供担保人详细联系资料（姓名、联系方式、家庭住址等）、房产证明复印件或身份证复印件；

3、保密协议书：由员工本人在入职当日签署，公司与员工本人各留存一份。

四、以上管理的责任人为财务总监（财务总监未到岗时由财务部最高管理者或公司总裁

担任）。

五、本规定自颁布之日起生效。

××××公司/集团

二○○九年××月

财务人员职业守则

做为公司财务部/集团财务中心的一员，我承诺遵守以下职业守则与荣誉：

绝对服从公司/集团领导

永远保守财务秘密

按律完成工作支持

清廉坚守职位阵地

一、绝对服从公司/集团领导

1、××××公司/集团是财务领导地位与指挥地位，由董事会直接管理财务，董事长代表董事会进行实际的财务管理

2、××××公司/集团总裁是财务管理的审批与执行部门

3、财务工作人员随时接受新任务

二、永远保守财务秘密

1、由于财务工作人员是财务帐务的直接操作人员，责任重大，务必保守财务秘务

2、灵敏回答政府、管理者、员工的问题与发问，才是优秀的财务人员

3、财务保密不但是财务的任务，还是所有财务工作人员执行的一种文化

三、按律完成工作支持

1、及时、准确完成财务报表、信息汇报工作

2、现金管理及现金交接及时

3、无条件服从所在分、子公司的行政管理，完成所分配的任务与提供工作支持

四、清廉坚守职位阵地

1、不贪污公司一分钱

2、长期坚持工作，不当逃兵

3、坚守公司财务部/集团财务中心的荣誉

承诺人：

日期：

财务工作人员授权书

同志：

为了集团各公司财务系统正常运转，促进集团公司与分子公司财务的健康发展，特进行如下授权：

1.授权你担任公司岗位。

2.你将代表集团公司处理岗位的工作事宜。

3.你的主要职权为。

4.你的直接管理者为集团公司财务中心，行政管理工作及业务工作为（集团公司/分子公司）。

5.你工作期间，务必遵守公司各项纪律，财务流程，服从集团公司管理。

特此授权

×××集团财务中心

日期：

财务人员档案管理规定

一、目的：

便于公司与员工相互提供信任依据，完善公司管理制度，提高管理能力。二、三、四、财务人员档案存档部门：公司财务部/集团财务中心 财务人员建档时间：上班的到岗时。财务人员档案建档内容：

1、个人简历

2、身份证复印件（需本人亲笔签名）

3、会计证复印件（需本人亲笔签名）

4、担保书（按统一样本）

5、商业保密书（需本人亲笔签名）（按统一样本）

6、财务工作职业守则（需本人亲笔签名）（按统一样本）

7、劳动合同书或聘用协议

8、亲人联系表（按统一样本）

9、学历与学位证明

10、集团财务中心授权书（按统一样本）

五、财务工作人员档案的保存：

所有财务人员档案统一保存在公司财务部/集团财务中心。

六、财务工作人员档案的整理：

财务人员档案由集团公司财务中心负责完成收集，部分资料可委托分、子公司总经代为收集。

七、财务工作人员离职后档案管理：

自员工离职当日起其档案将再保留三年时间。

八、财务工作人员档案的查阅审批权：

其它人员如需调阅财务工作人员档案，需经公司/集团董事长或总裁批准。

九、××××公司/集团

二○○九年××月 本规定自颁布之日起生效。

第五篇：财务人员项目管理工作总结

财务人员项目管理工作总结

项目管理工作：从2019年9月-2019年6月加班加点与同事们完成了项目管理系统相关数据的输入工作，建立了全中心项目管理网络信息平台。一是完成项目立项下达任务工作。立项工作分层次完成。二是完成项目管理系统的权限设置。主要是根据项目管理要求按中心管理层、各部门单位层、项目负责人层。三是参加项目管理讲座学习。加深对项目管理的认识，尽快掌握其理念、方法及具体操作流程。四是帮助搭建企业项目管理系统。五是探索项目结算办法。由于软件与中心不适应，研究了相应表格，达到共同确认产值、净产值、成本、已分配绩效等，实现了当月结算当月发放绩效的目标。六是积极参与中心项目管理督导工作。固定资产管理工作：坚持规范实施政府采购行为。上半年由于机构调整及生产需要，各单位都不同程度购置了办公设备。我始终对凡纳入政府采购目录的设备一率在政府采购网上组织采购。公文处理工作：上半年我认真做好我处有关文件的收发、登记、分递、文印和督办工作，始终坚持规范有序的运作，提高各类公文的质量和效率。

回首过去的上半年到9月份，我深感紧张、繁忙而充实，我为取得的成绩而欣喜，但同时也存在一些问题和不足，主要表现在：在工作方法上还需要更多换位思考，说话的语气以及语速上需要放慢速度，戒急躁。下半年组织考虑到我身体不好，未有参与更

多的工作。因此我希望在新的一年里加强锻炼，增强体质，更好地完成各项本职工作。