论保险诈骗案的特点及其防范对策

第一篇：论保险诈骗案的特点及其防范对策

论保险诈骗案的特点及其防范对策[摘 要] 随着我国保险事业的发展,以欺诈手段骗取保险赔款的各类案件不断发生,并呈上升趋势。这些案件的发生,不但使保险人蒙受了巨大的经济损失,也使保险声誉受到严重影响。因此,如何有效地防范和打击保险诈骗活动已成为当前我国保险业亟待解决的问题。本文就财产保险领域中诈骗案件的特点、成因及防范对策,进行了分析探讨。

一、保险诈骗的法律特征

保险诈骗行为是指投保人、被保险人或者受益人以非法占有保险赔款为目的,采取各种欺诈手段,骗取保险人赔款的违法犯罪行为。作为保险领域出现的这种违法犯罪现象,其社会危害性已构成了对金融保险秩序的破坏,国家从立法上明确界定了保险诈骗的法律性质,为打击和惩处这类违法犯罪行为提供了法律武器。《保险法》第27条列举了三种保险诈骗行为,第131条又规定:进行保险诈骗活动构成犯罪的,依法追究刑事责任。1997年3月14日颁布的新刑法对保险诈骗罪作了明文规定。因此,保险诈骗行为具有违法与犯罪两种性质,同时受到两个基本法的调整,《保险法》对违法行为作了明确的处罚规定,《刑法》则对构成犯罪的保险诈骗行为制定了量刑标准。其法律特征是:第一,行为人在主观上有违法犯罪的故意,即有诈骗、非法获取保险赔款的目的;第二,主体的特殊性,即实施诈骗行为的人必须是保险合同的投保人、被保险人或受益人;第三,行为人在客观上必须实施了利用保险合同进行诈骗的行为;第四,行为的结果侵害了受法律保护的金融保险秩序。

在我国保险领域中,诈骗案件有以下几种表现形式:一是投保人故意虚构保险标的,骗取保险金;二是投保人、被保险人或受益人编造未曾发生的保险事故,骗取保险金;三是投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故,骗取保险金;四是保险事故发生后,投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据,编造虚假的事故原因或者夸大损失程度,骗取保险金。

二、保险诈骗的成因

(一)从社会环境和诈骗心理分析

社会公众对保险业的认识的局限性,造成比较多的是从个人的投资回报和利益角度来看待保险,因而,不少人的保险意识有偏差,认为投保得不到赔偿就是“吃亏”,应当说这是一些不法分子铤而走险、实施诈骗的内心起因之一。

(二)从保险业管理现状分析

保险人自身制度不严、有章不循,是造成保险诈骗案件屡屡发生的一个重要原因。具体表现在:一是承保核保把关不严。重业务开拓,轻制度管理;重数量扩张,轻质量效益,是近年来保险业发展过程中的一个倾向性问题。二是现场查勘不到位:许多案件特别是车险案的第一现场到达率低,现场查勘、调查不及时,第一手资料匮乏,容易使诈骗者在事件性质、受损程度、证据等方面做手脚、钻空子;三是一些保险人员素质不高,责任心不强,法制观念淡薄。工作粗枝大叶,敷衍了事,不按章办事,对一些本该识破的骗局未能及时发现。有的甚至与诈骗者内外勾结,共同诈骗。

(三)从法律实施的环境分析

激烈的同业竞争和社会法律环境不完善,也在很大程度上助长了保险诈骗之风的蔓延。《保险法》与新《刑法》出台之前,对保险诈骗行为的法律性质没有明确界定,在实际工作中遇到此类情况,保险人也只是追回被骗款了事,很少对诈骗者依法诉讼。

三、保险诈骗案的防范措施

(一)加大“两法”宣传力度,增强保险意识和法制观念

一是向全社会广泛宣传新《刑法》、《保险法》和有关法律法规,宣传我国法律对保险诈骗行为的定罪、量刑规定,选择较典型的案例在新闻媒体上曝光。使人们懂得,骗赔就是诈骗,就属违法犯罪行为,对情节严重者要追究刑事责任;二是要运用各种形式,加大保险知识的宣传力度,让广大保户明确自己的权利义务,自觉履行保险合同,既依法维护自己的合法权益,又不侵犯保险人和其他被保险人的合法利益。

(二)加强内部管理,严格执行各项规章制度

从内部管理角度而言,严格照章办事,落实各项制度规定,是有效地预防保险诈骗案件发生的重要措施。一是严格承保审核制度。二是严格理赔审核制度:要把好三关,第一,坚持双人查勘定损,全面、准确地收集证据,为案件的定性提供依据;第二,坚持赔案复核制度,认真审核证据材料,及时发现疑点,提出问题;第三,坚持领导审批制度,严把理赔质量关。三是坚持机动车辆索赔登记通报制度:据统计,机动车辆险的诈骗案件占整个财险诈骗案总数的90%左右,因此,防范机动车险诈骗行为是反诈骗工作的重点。第一,要实行电脑联网管理,将机动车辆索赔情况进行登记,在系统内定期通报,避免一处出险多处索赔的诈骗案件发生;第二,实行汽车零部件报价制度,控制修理成本费用,挤干赔款水分,有效遏制夸大损失的诈骗行为。四是坚持保险赔案公布与举报人员奖励制度;向公司内部和社会公开保险赔案,增强理赔透明度,便于内部监督和社会监督等措施的落实;向社会公布举报电话,设立举报箱,重奖举报有功人员,鼓励举报骗赔行为。

(三)运用法律武器,严肃查处诈骗犯罪分子

保险诈骗案件不断增多的原因是多方面的,但惩处不严、打击不力应该说是一个重要原因。《保险法》和新《刑法》的陆续出台,为打击保险诈骗行为提供了有力的法律武器。对构成诈骗犯罪的当事人依法诉讼,不但追究其经济赔偿责任,还要追究其刑事责任,才能起到惩一儆百,震慑不法分子的作用,从而有效地预防和减少保险诈骗案件的发生。

(四)加强教育培训,提高保险人员的素质

一是要加强保险人员政治理论、法纪观念和职业道德教育,树立正确的世界观和人生观,爱岗敬业,恪尽职守,提高保险队伍的整体素质,这是防范和查处保险诈骗案件的根本保证。二是要加强保险人员的业务培训,严把承保质量关,这是防范保险诈骗案发生的第一道屏障。要总结反诈骗案件正反两方面的经验教训,有针对性地开展业务技能和防骗知识培训,提高保险人员识别诈骗行为的能力,使不法分子不敢骗、不能骗、骗不成。

四、保险诈骗案件的调查方法

保险诈骗是行为人故意实施的违法犯罪行为,此类案件大都有预谋和策划,隐蔽性较强,而对构成犯罪的此类诈骗案件的管辖权属于公安机关。因此,为了有效地打击诈骗活动,保险人必须配合公安机关做好以下几项工作:

(一)及时查勘现场,掌握第一手资料

1.及时查勘现场:事故现场上遗留有各种痕迹的物证,记载着大量的能够真实反映事故发生、发展过程的信息,但这些痕迹和物证极易受到自然或人为的破坏。因此,案发后,保险人员应及时赶赴现场,掌握一切记录现场原始情况的资料,包括现场痕迹物证、访问笔录、影视资料、损失清单、财务帐本等,这些资料将对揭露诈骗起到证据作用。

2.认真调查事故经过:一方面,应围绕出险事故,向投保人、被保险人、受益人及目击者进行调查,对事故发生经过、原因、损失情况及保户经营状况、个人品行、近期的异常表现、保险标的状况等与事故有关的情况进行详细询问,并作好调查记录。另一方面,与负责事故处理或鉴定的有关部门密切配合,及时了解事故处理情况,提出涉嫌诈骗的疑点,争取公安部门的支持,围绕着揭露诈骗行为调查取证。

(二)综合分析案情,寻找揭露诈骗的突破口

要运用现场查勘和调查访问所掌握的证据材料,分析案件性质,甄别保险事故和诈骗案件,重点从以下三个方面分析:

一要分析投保动机。要特别注意两种情况:一是超额投保的案件,要对投保标的实际价值进行核实。采用纵火、沉船、盗车等手段造成保险标的全损的案件,绝大多数诈骗者都进行了超额投保,其动机是以损失价值较小的投保标的换取高额保险赔款;二是对多次拒绝投保而后又主动上门投保的案件,要重点分析其投保动机。这类案件,大多是先出险后投保,或是风险即将发生,临危投保,转嫁损失。

二要将有关时间联系起来分析。即分析投保时间、出险时间、报案时间之间的内在联系。实践证明,有预谋的诈骗案件,在几个关键的时间上总有一些特殊联系。一般来说,投保时间与出险时间相隔越短,出险时间与保单责任终止时间相隔越近、出险时间与报案时间间隔越长等情况,应特别引起警惕,要仔细分析其中原因,发现疑点,迅速查证。

三要将现场痕迹物证及有关证据结合起来分析。重点分析两个方面:一是将现场痕迹物证与保单、原始记帐凭证进行对比,分析现场标的物及损失数目与书证记载的内容是否相符;二是将现场痕迹物证与有关证据进行对比,相互质证,辨明真伪。通过分析证据与事实、证据与证据之间的相互关系,识破诈骗者惯用的伪造、变造有关证明材料的伎俩。

各类保险案件发生后,只要严格把握好现场查勘和案情分析这两个环节,在充分占有第一手资料的基础上,认真分析研究涉嫌诈骗的动机、时间和有关证据,由表及里,透过现象看本质,就能从错综复杂的各类赔案中,揭露出以骗取保险金为目的的违法犯罪案件。

第二篇：婚姻诈骗案的特点及防范

婚姻诈骗案的特点及防范

一、婚姻诈骗案件的主要特点表现在以下几个方面：

1、选择的对象多为家庭贫困或孩子自身条件不好的农村大龄青年；

2、交往中间往往有多个媒人参于；

3、见面时不在家里，往往在路边、车站、饭店等处；

4、见面时陪伴女方的往往不是父母，而是所谓的“姨”、“姑”、“表姐”等，当然这些都是假的；

5、女方有些不是本地人，提供的姓名、家庭情况都是假的，且年龄也较大；

6、交往期间以各种理由不让到女方家里，如“怀孕了家里不愿意”、“怕挨打”、“和家里生气了偷跑出来的”等；

7、急于结婚，只要彩礼钱到手就可以结婚，男方说什么时候就什么时候；

8、结婚时不从女方家中娶，而是从女方亲戚家或婚纱摄影店等娶，且所带的随嫁物品少，送行人员少；

二、针对以上特点，可以采取以下有针对性的防范措施：

1、不要轻易相信对方的身份，女方或媒人介绍情况后一定要多方打听，必要时可以要求其提供户口本、身份证等证件，并与当地派出所联系进行核对；如果所查与其介绍不符就有可能是骗子；

2、一定要到女方家里去，且与其家周围的邻居进行接触，彻底查看是否是女方家；

3、有些犯罪分子会被领到所谓的姨家、表姐家，这时更要注意，更要多问周围邻居，是否见过所介绍的女子到过这里；

4、彩礼避免直接给现金，最好以银行卡、存折等形式支付，己方保留密码。

第三篇：论社区法律纠纷的特点及防范

论社区法律纠纷的特点及防范

内容提要：社区法律纠纷包括邻里纠纷、物业服务纠纷、社区管理纠纷等类型。其特点可概括为“小、多、繁、难、杂”五个字。防范社区法律纠纷的发生可采取加强社区文化建设、聘请“社区法律顾问”、开展法律宣传活动、提高人民调解员耐心细心热心的素质、强化社区服务功能、整合集聚社区内的法律人才资源等措施。关键词：社区 法律纠纷 防范

社区是社会的细胞。构建和谐社会首先要建设和谐社区。笔者在义务担任几个社区法律顾问期间深深体会到社区法律纠纷必须通过多渠道防范。

一、社区法律纠纷的类型及特点

社区法律纠纷大约可分为以下几种类型：１、邻里纠纷。邻里纠纷处理不当容易激化，酿成恶性事件，影响公民的生产、生活，且易形成积怨，影响社会稳定。容易引发邻里纠纷的事件有：噪音扰民、乱扔垃圾（包括高空掷物）、车辆纠纷（包括小区停车、碰撞等）、相邻设施纠纷（包括空调滴水、楼层渗水等）、宠物扰民、邻里乱搭盖，等等。如不动产所有权人或使用权人堵塞一方所有的或使用的建筑物范围内历史形成的必经通道，致使他人无法正常通行、家居装修时的噪音、饲养宠物过程中的鸡鸣狗叫、夜半唱歌或弹琴，都会引发噪音侵权纠纷，空调安装位置不当，导致热气喷入邻居家中或是空调外机的滴水淌入他人屋内，也都会因影响他人正常的生活起居和休息权利而产生相邻权纠纷。２、物业服务纠纷。据中国人民大学一个社区管理的课题组，对北京70个居民小区的调查结果显示，业主与物业公司发生严重纠纷，占到他们调查总数的80％左右，这种高比例的情况，在上海和广州也极为突出。1[①]物业公司自身定位也不准确。很多物业公司不叫“物业服务公司”，而叫“物业管理公司”，“在很多社区，物业公司都摆出一副管理者的面孔，对居民们指手划脚，引起居民的不满。” 浏览芜湖市政府网市民心声专栏，我们可以经常看到反映物业服务纠纷的帖子。３、社区管理纠纷。一是管理体制上的纠纷。当前，我国社区建设实行以民政部门为主的区、街、居三级管理体系，政府机关往往把社区居委会当成是政府的延伸。在制度惯例上，街道居委会具有社区公共管理的身份，但事实上，这些组织和居民不仅缺少利益相关，甚至还具有利益冲突。这些组织和居民之间不存在契约关系，就是说，它们和产权人利益无法运用选择性合约将其一致起来。居委会“准行政组织”的地位及其运作机制，难以适应居民自治意识增强、希望扩大基层民主的需要，难以发挥社区群众自治组织的作用。为此，一些地方将原来的居委会改作社工办，以承担政府的社会管理职能，另外再由居民民主选举居委会。这样，在管理体制上，一些社区是形成“四驾马车”共管的局面，即社工办、居委会、业委会、物业公司共同对社区进行管理，但是他们职能交叉，分工不明确，有时也会引起纠纷。二是计划生育管理的纠纷，旧有的街道社区管理模式主要是街道办事处和居民委员会起作用，户口归属于街道的居民只能服从街道的管理，居民对于计划生育的管理不敢多言，而今，居委会对此已没有约束力，而上级政府机关仍然要将计划生育方面的工作任务压给居委会，居委会与居民常常为此发生纠纷。三是流动人口管理纠纷，新的住宅小区不断建立，形成各种新型社区关系，以往的街道社区模式已不适应这种新发展了。人们的流动性增大，对单位的依附性越来越小。这此流动人口对于社区管理往往不愿服从，由此也时而发生纠纷。四是盖章证明引起的纠纷。现在孩子上学、参加暑期实践什么的都要来社区盖个章，居民养宠物办犬证，要社区盖章，居民养鸽子，也要社区盖章。不盖章，居民有意见，盖章有时却需要承担责任。

当前社区法律纠纷的特点可用五个字概括：即：“小、多、繁、难、杂”。所谓“小”，是指社区法律纠纷绝大多数属于小的纠纷。如邻里纠纷，很多是小矛盾，属于“鸡毛蒜皮”的纠纷。所谓“多”，一是社区法律纠纷发生的多，二是纠纷涉及的人数多。从各地反映受理调处的纠纷来看，社区法律纠纷所涉及的范围在扩大，人数在上升。所谓“繁”，指社区法律纠纷的主体呈多元化。过去以单一的自然人之间的纠纷居多，而现在纠纷的主体不仅涉及到企业、团体，甚至涉及到行政机关。特别是一些群体性纠纷，当事人往往把单位的不满转移到对行政机关的对立上来，造成围堵机关大门的情况，影响正常的工作。所谓 “难”，是指纠纷的调处难度加大。纠纷调处难度加大有多方面的原因，一是矛盾纠纷当事人对一般的劝说和教育不当一回事，而对一些非当事人的“顺耳”之言则不加分析地言听计从，更有人无事喜欢挑逗、帮倒忙，故意激化矛盾纠纷。二是诸多的实质性问题是基层难以解决的，往往需要上级机关出面协调。三是调处矛盾纠纷需要各方面的配合。因为处理一起矛盾纠纷往往会涉及到好几个单位的切身利益，如果得不到诸多单位的密切配合，调处工作将寸步难行，难以起到良好的调处效果。所谓“杂”，是指社区法律纠纷产生的原因复杂。社区法律纠纷产生的原因是多方面的，就其主要原因有以下几个方面：（1）城市发展加快，管理力度加大，而少数居民的个人素质和心理承受能力与之不相适应，从而产生了管理与被管理的矛盾。（2）、某些行政管理和行政执法部门办事拖拉，不考虑群众的切身利益，从而迫使居民群众采取过激行为，以求问题得到尽快解决。（3）人民调解的作用空间萎缩。严格意义上的人民调解是最符合社区本质的矛盾调处方式，对社区建设具有多方面的重要意义，如增强群众自我管理能力、自助能力、人际交往能力和社会责任感等。但现实是人民调解的作用空间似乎有缩小的趋势。首先，居委会明显的行政色彩使人民调解的首要主体本身缺乏“空间”性质，即使在居委会改组为议事层和执行层之后，也未能有大的改变。就此而言，群众参与调解的意愿和机会都明显缺乏。其次，随着居住格局的改变，生活的私密性加强和交往频率的下降，使“熟人”的关系在社区中变得日渐稀少，邻里间相互联系趋于减弱，对别人私事的了解和兴趣都在减少，参与调解的意愿和接受调解的意愿都在下降。再次，道德在社会生活中作为规范的作用下降。人民调解许多时候都是以道德来要求纠纷当事人，即使在有法律明确规定的情况下也是如此。但近年来，整个社会的道德水准有所下降，道德的约束力视为个人的选择。在这种情况下，人民调解呈现出向司法调解靠拢的趋势。最后，社区纠纷涉及利益的情况增多，涉及的金额增大，人民调解的协议缺乏强制性。1[②]（4）依法调处社区纠纷时缺乏明细的法律依据。到目前为止，我国尚没有出台一部调整社区法律关系的法律。社区纠纷调处的一个根本方向是依法治理，而法律要成为纷繁复杂的生活纠纷调处的依据，遇到矛盾时处理起来就相对容易见效，常常只需简单调解就可以解决。而缺乏法律规定或者规定不详细的，则调解难，调处也难，利益上很难定量。这种现象在小到养鸽扰邻，大到工地纠纷中都有存在。（5）社会利益协调机制不完善。转型期大量社区矛盾都同利益分割或利益冲突有关，社区调处工作的部分内容就是对利益冲突作出个别的、微观的、局部的调整。问题是整个社会利益调整机制不完善而不断引发纠纷，社区调处不堪负担，且也难以完全化解。1[③]（6）法律进社区工作受到制约。首先，物质和资金投入不足。一些社区普法教育和法律服务的硬件设施不齐全，法律工作的办公经费也严重不足。其次，人才资源的开发利用存在一些问题。一方面社区内缺乏法律人才而请律师，司法工作人员提供服务，而这些人员因工作繁忙，时间有限，不可能为社区法律工作进行超前的调查研究和提供经常化的法律服务，大量细致艰苦和经常化的工作只能靠社区内的法律人才来完成；另一方面社区内的一些法律专业人才，如法律专业的自学爱好者，参加国家司法考试的落榜人员等，他们经过自学，已获得法律专业本科毕业证书，具备一定的法律知识基础，完全能胜任社区的一般法律工作，但这些人才却在被闲置和浪费。再次，宣传教育氛围不浓烈，方式方法单一。有些社区只是靠单一的板报宣传和一年只有一两次的法律咨询活动，这种条件下社区居民因得不到系统的法律知识和普法浓烈氛围的熏染而无法尽快提高法律素质。复次，超前性、针对不强。社区的法律工作主要是为了防患于未然，因此，超前调查研究必不可少。有些社区法律工作人员对本社区的家庭内分布之间，居民之间所存在的民事纠纷渊源及隐患不了解；对最近可能出现的容易引起家庭矛盾和民事纠纷的法律事实不掌握；对社区居民在社会民事、经济交往中实际法律需求不清楚，很难有针对地开展普法宣传和纠纷预防工作。1[④]第五，纠纷的内容复杂化。随着人们文化素质和法律水平的提高，无原则纠纷和无理取闹的现象少了，所产生的法律纠纷，绝大部分是趋向自我保护和维护自身权益的实质性问题，使法律纠纷由简单趋向复杂。

二、社区法律纠纷的防范措施

如何防范社区法律纠纷的发生呢？我们认为可采取以下措施。

1、加强社区文化建设。社区是一个共同体，不管业主还是物业公司，都应该在社区里寻找共同体的感觉，这是社区文化最核心的东西。社区居民是社区文化建设的主体，他们既是社区文化的创造者、又是社区文化的受益者，社区文化的感召力、生命力最终取决于居民群众的认同感和参与度。1[⑤]因此社区文化活动在内容上，要充分考虑传统文化与现代文化的结合、乡土文化与外来文化的结合、高雅文化与通俗文化的结合，做到既继承优秀传统文化遗产又广纳现代文明成果；既重视乡土文化又不排除外来文化；既有“阳春白雪”的高雅艺术，又有“下里巴人”的通俗文化。在形式上要提倡多样化，防止单一化。努力做到文化娱乐、休闲健身、环境美化、思想教育、科技普及、艺术培训、网络咨询等等包罗万有；歌舞音乐、说唱弹奏、琴棋书画、体育竞技等等形式多样。总之要以群众喜闻乐见的文化活动形式为载体，以提高和升华居民群众的精神境界为目标，想群众之所想，应群众之所需，得群众之所盼，使社区文化得到居民群众的普遍认同和广泛参与。通过社区文化建设，增强居民的凝聚力，从而减少社区法律纠纷。

2、聘请“社区法律顾问”。“社区法律顾问”是受聘于社区居委会的律师和法律工作者，为社区居委会全体成员提供法律服务的法律执业人员。其职能包括“解答法律咨询，依法调处疑难民间纠纷，代理诉讼事务；开展普法宣传教育，帮助基层进行民主法制建设”等。随着改革开放的深入，社会的进步，经济的发展，人们之间的相互关系已经发生了很大的变化，过去的“单位人”，已有相当一部分变成了“社区人”。1[⑥]人们在日常生活中遇到了许多新的矛盾和涉及到个人权益保护方面的问题，需要运用法律手段来加以解决，基层社区居委会的工作，也需要运用法律的手段来加以规范。社区可以制作“便民服务卡”，居民只要有难事，打一个电话，“社区法律顾问”就可上门，为其解决疑难问题。

3、开展法律宣传活动。一是设立法律图书室，保证了社区居民的学法需要。法律图书的来源可通过购买以及居民赠送等途径解决。二是建立法制宣传栏。通过宣传栏定期或不定期对居民群众急需了解的法律法规、国家政策进行宣传，把最新法律信息和知识及时送给居民，努力提高居民的法律意识，培养居民的法律素质，使居民不出社区就能学到法律知识。三是成立社区普法学校加强法治培训教育。社区人员复杂，要有针对性地在社区居民、青少年和流动人口中开展法制教育。可以在社区成立社区普法学校，加强社区居民的普法教育。重点宣传学习《宪法》、《刑法》、《城市居民委员会组织法》、《婚姻法》、《未成年人权益保护法》、《残疾人保障法》、《治安管理处罚条例》、《人口与计划生育法》、《流动人口管理规定》以及其它与社区建设及居民工作生活密切相关的法律法规。1[⑦]四是因地制宜开展活动。可以通过举办“纳凉晚会”、猜灯谜、表演节目、以案说法等群众喜闻乐见的形式宣讲法律；可以组织各支法律服务队伍与结对社区联合开展 “三个一”活动，即由社区法律工作者（或志愿者）帮助社区居民读一本法律书，听一次法制课，参加一次社会公益活动，不断提高社区居民自觉学法守法意识；可以举办法律知识竞赛活动，以增强了社区居民学法用法的自觉性；可以在法律宣传“跟贴”上搞特色，社区法律服务站，在新形势下，寻求新途径，探索新方法，结合社区情况，利用社区资源如共青团、妇联、计划生育、民政、再就业等各个职能部门搞活动，法律宣传就“跟”上去，社区举办各种培训班，法律宣传就“贴”上去；1[⑧]还可以利用居民消夏活动，利用板报、宣传栏、晨练和晚上休闲等形式宣传法律知识，来占领社区阵地，使社区的每一个环境和空间体现出法律氛围。

4、提高人民调解员耐心、细心、热心的素质。在形形色色的民事纠纷中，面对各种想法的当事人，人民调解员必须耐心地听取当事人的自诉；必须细心地捕捉当事人在叙述过程中的重要事实及关键所在；必须具备热心为群众化解纠纷的精神。可采取以下几个办法：一是建立了入住人员登记册制度；二是建立居民调解需求登记簿制度；三是健全三级调解网络制度，保证信息畅通；四是公布调解热线电话；五是早、晚巡查谈心、上门访问和回访形成制度。

5、改革社区服务机制，强化社区服务功能。一是改革目前政府包办社区公共服务的模式。政府不应直接包揽社区公共服务，政府对社区公共服务的责任，主要体现在制定社区公共服务政策和规划，提供社区服务资金和设施资助，指导社区公共服务的发展，制定公共服务标准和对社区公共服务的生产进行监督等。二是改变社区居委会直接提供社区公共服务的做法，交由第三方来提供，社区的工作重点要通过建立有效的工作机制，建立适应居民群众提高生活质量要求的社区服务体系。三是建立社区服务资金筹集及运行机制。政府在社区福利性和公益性服务提供上要尽责，在社会投入不足的情况下要加大政府投入，并通过各种途径动员社会捐助和海外资金支持。四是组建专业化的社区工作者队伍。建立专业化服务、互助性服务和志愿者服务相结合的社区公共服务提供机制，同时，可以结合网络化管理，提高社会化服务的内涵和外延，扶持社区缺口服务的民间中介组织，可以通过推进行业化管理，积极促成民间社团、基金会、民办公益性企业、服务类中介组织等四类民间中介组织发挥作用，让公民、公民性的社区组织以主体姿态、以自助自治的方式组织起来参与社区管理。1[⑨]

6、整合集聚社区内的法律人才资源。号召和动员社区内具有一定法律知识和热爱公益事业的在职和离退休的法官、检察官、警察、律师、公证员和大中专院校的法律专业教授、学生积极参与法律服务活动，把社区内具有法律专业的人才集聚起来，用义务奉献、精神鼓励和物资鼓励三结合的激励机制建立社区普法教育和法律服务的组织网络。建立一支法律服务志愿者队伍，充分发挥他们的专长，以社区为依托，为居民提供义务法律咨询和法律帮助。发挥他们就近、人员情况熟悉的特点，适时开展法律咨询和服务，随时解决社区居民遇到的法律问题，用身边的人解决身边的事。注释：

1[①]央视国际 2004年03月11日 1[②]智识：《转型期人民内部矛盾的社区调处及其工作体系》，智识学术网2005-04-07 1[③] 智识：《转型期人民内部矛盾的社区调处及其工作体系》，智识学术网2005-04-07 1[④]许如燕：《法律进社区的瓶颈》，厦门市思明区政府网2005-12-06 1[⑤]陈雪根：《新建社区内部的矛盾和冲突 》，２００５年１月１日中华工商时报 1[⑥]王美体 润文献 刘新福：《法律服务进社区 居民维权有人管》，青岛市市北区司法局网２００３年２月１３日

1[⑦] 《兴隆台区“法律进社区”工作情况汇报》，辽宁盘锦_依法治市网2006-3-10 1[⑧] 《搞好法律服务 构建和谐社区》，辽宁盘锦_依法治市网2006-3-10 1[⑨]杨婉：《构建和谐社区的思考 》，新华网福建频道2006-04-25

第四篇：保险诈骗案辩护意见有哪些

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保险诈骗案辩护意见有哪些

在购买保险是，应该根据自己的需要进行购买，不要被一些不法分子有了可乘之机。也就是保险诈骗，当然相应的保险诈骗也是一种犯罪行为，是需要承担相应的责任。下面就由赢了网小编为大家整理的相关资料。希望对大家有所帮助。

关于被告人陈某涉嫌保险合同诈骗犯罪的一审辩护词

审判长、审判员：

河南xx律师事务所依据《中华人民共和国刑事诉讼法》和《中华人民共和国律师法》的有关规定，接受本案被告人家属张某的委托，并

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征得陈某的同意，指派我作为本案被告人陈林的一审辩护人，依法参与本案的诉讼活动。

根据《刑事诉讼法》第三十五条、《律师法》第三十一条的规定，辩护人的责任是根据事实和法律，提出证明犯罪嫌疑人、被告人无罪、罪轻或者减轻、免除其刑事责任的材料和意见，维护犯罪嫌疑人、被告人的合法权益。通过庭前的会见和参加今天的庭审，辩护人对公诉机关指控被告人涉嫌保险诈骗犯罪不持异议，为保护被告人的合法权益，下面具体发表辩护意见如下：

一、鉴定机构对于本案涉案金额的鉴定具有科学性和权威性，鉴定结论合法有效，具有证据的效力，能够作为本案定罪量刑的证据使用

本案中，在涉案车辆的拆卸零部件明细表上，作为车主陈林

并没有在上面签字，也没有以口头或者书面的形式委托任何人在上面签字，因此，拆卸行为对陈某不透明、不公开、不公平的，拆卸明细表对被告人陈某不具有法律效力。

其次，在所谓的拆卸明细表上，据当事人讲很多零部件并没有更换，有的零部件被重新安装上去，后经河南旧机动车鉴定评估事务所有限公司的专业鉴定人员认真仔细的一项一项核实，最终得出了权威的鉴

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定结论。评估价为49335元，此鉴定数额，不容置疑。

第三、在鉴定出的49335元中，依据保险公司的计算标准和方式，最终的涉案金额应当为44468元(即5000元工时费+(49335-5000)*80%)，此涉案金额具有很强的证据效力，能够作为本案定罪量刑的证据使用。

需要说明的是，鉴定结论仍依据原来高位价格的车辆零部件进行的鉴定，如果按照当时市场价进行鉴定的话，鉴定出的结果金额会更低，因此，公诉机关起诉的涉案数额应当为44468元，这样，对于两位涉案当事人会更加公正，合法。

二、被告人具有立功情节

在看守所，被告人陈某举报了相关犯罪行为人的犯罪事实，及时反映给了相关部门，并得以案件的快速侦破，依据《刑法》相关规定犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，是立功，所以，陈某上述行为具有立功情节。

三、被告人陈某的行为应当认定为从犯

本案中，陈某并不是保险诈骗犯罪的积极预谋者、参与者、实施者，法律咨询s.yingle.com

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无论从保险合同的签订、履行、索赔及骗保，陈某始终处于被动地位，所有书面材料陈林没有签过字，也没有授权任何人签字，他仅仅起着次要的、辅助的作用，依据《刑法》相关规定在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯，故，应当将其作为从犯对待。

其实，本保险诈骗案中，诈骗犯罪另有其人，陈某仅仅是被别人利用而已，真正把保险金额87564元诈骗到手的并不是陈某，陈某仅仅将修好的车辆开回来罢了，辩护人提请法庭重视此重要环节。

三、被告人具有自首情节

根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》规定，自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。本案中，陈某在侦查机关没有对其采取强制措施时，主动交代了犯罪的整个经过，而且多次供述前后一致，没有任何不实之处，其行为完全符合自首规定的司法解释，应当以自首论。

另，共同犯罪案件的犯罪分子到案后，揭发同案犯共同犯罪事实的，而且家属又积极的退赃，并且已远远高出鉴定结论得出的金额，陈某如实供述了同案犯的犯罪经过，因此，其行为可以酌情予以从轻处罚。

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五、对本案量刑的建议

被告人陈某具有上述法定及酌定情节，依据《人民法院量刑指导意见》(试行)相关规定：

对于从犯，应当综合考虑其在共同犯罪中的地位、作用，以及是否实施犯罪实行行为等情况，予以从宽处罚，可以减少基准刑的20%-50%;犯罪较轻的，可以减少基准刑的50%以上或者依法免除处罚。

对于自首情节，综合考虑投案的动机、时间、方式、罪行轻重、如实供述罪行的程度以及悔罪表现等情况，可以减少基准刑的40%以下;犯罪较轻的，可以减少基准刑的40%以上或者依法免除处罚。

对于立功情节，综合考虑立功的大小、次数、内容、来源、效果以及罪行轻重等情况，确定从宽的幅度。

对于一般立功的，可以减少基准刑的20%以下;

对于当庭自愿认罪的，根据犯罪的性质、罪行的轻重、认罪程度以及悔罪表现等情况，可以减少基准刑的10%以下。

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对于退赃、退赔的，综合考虑犯罪性质，退赃、退赔行为对损害结果所能弥补的程度，退赃、退赔的数额及主动程度等情况，可以减少基准刑的30%以下。

另外，案发后，被告人陈某自2009年10月27日被采取强制措施至今已经被羁押1年多时间，在看守所的日子里，陈某认真坚守监规，接受教育改造，一贯表现良好，确有明显悔罪表现。

基于以上事实和法律规定，对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，辩护人希望贵院对被告人陈某判处保险诈判罪，免予刑事处罚，这样，足以对他起到了警醒和教育的作用，对其宣告上述刑罚，给其一个悔过自新，感恩社会的机会。

辩护人的上述辩护意见，请合议庭重视并采纳，谢谢。

辩护人 河南xx律师事务所律师 XXX

2011年8月 12 日

以上就是赢了网小编为大家整理的相关资料。综上所述，我们可以了解到保险诈骗最为一种犯罪行为，是对犯罪的金额有一定的界限的，并且诈骗犯罪也是按照所犯罪的金额决定诈骗所应该承受的责任。如

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第五篇：论农村信用社信贷风险的防范对策

论农村信用社信贷风险的防范对策

内容摘要：信贷风险是农村信用社经营中的面临的一个非常突出的问题，也是制约农村信用社建立现代金融制度的主要障碍。国家也采取了实施办法来化解信贷风险，但本文认为农村信用社实行经营体制改革后应以防范信贷风险为主，并有针对性地提出了信贷风险防范对策。

关键词：农村信用社 信贷风险 不良资产 信贷资产

经济改革和社会主义市场经济的发展为农村信用社的进一步发展提供了契机，但由于现代市场经济的条件下，信用社信贷市场是一个典型的信息不对称市场，信贷风险仍是目前农村信用社最大、最突出的风险。尽管信用社采取了许多强化风险管理、优化资产结构的措施，并成立资产管理部门对不良资产进行剥离，加强了对信贷风险的控制和防范，但问题没有从根本上得到解决，信用社的不良资产仍居高不下，这使农村信用社的经营面临较大的困难。解决了这个风险，不仅能够缓解农村信用社超负荷经营的矛盾，而且还可以降低不良资产的比例，改变负债经营的状况，提高低御“金融风暴”冲击的能力，使各大农村信用社有效、有序地营运。为此，我们要深刻地认识和分析农村信用社的信贷风险，并在此基础上做好防范工作。

一、农村信用社信贷风险的表现及成因

当前，我农村信用社不良资产量多面广、积累加速。就其原因，主要是产权制度的残缺、市场机制扭曲、管理体制不顺、信用基础薄弱所造成的。具体表现为：历史沉积性、政府干预性、市场盲目性、道德困境性、管理失误性、法律缺陷性。

（一）、历史沉积性风险。传统的产品经济模式和高度集中统一的金融体制下，信用社成为地方的出纳，企业没钱找农村信用社要，企业亏损有国家承担，加上企业既不能破产又没有弥补来源，只好继续向信用社贷款，实际上风险集中在信用社。在社会主义市场经济体制过渡阶段，企业自有资金过少，支撑企业营运的资金大部分由信用社铺垫，由于经济结构不合理，市场体系不健全，金融体制不完善，社会信用混乱，企业生产经营中出现的问题都造成了信用社不良贷款。且没有更多的转化渠道和分散途径，只有通过企业贷款向信用社集中，使信用社信贷风险具有普遍性和难控性，农村信用社承担了我国计划经济体制向社会主义市场经济体制转变的成本。

（二）、政府干预性风险。各级政府部门为了本地区经济的发展和为了“为官一任，造福一方”而要求企业“大干快上”，盲目扩大生产规模和增加新上项目，或者为了各种“安定团结”之类的政治需要，过多地插手企业经营权、投资权、改制权，迫使信用社发放“政策性”贷款，造成信用社贷款被动受损。有的地方政府部门甚至片面追求任期效绩，好大喜功，重长期轻短期利益，重局部轻全局利益，重地方 轻中央利益，片面追求产值数量、项目数量、改制数量，结果助推了一次次的经济过热，并直接或间接地给信用社实施压力，迫使信用社贷款，导致贷款质量先天不足。

（三）、市场盲目性风险。在市场经济条件下，银企借贷双方都要对借贷行为的经济前景进行预测，只有借贷双方预计将来均可得到补偿，并获得一定的经济利益，借贷行为才会发生。但是由于社会经济的随机性和偶然性引发市场经济有许多不确定因素，使得信用社借贷资金风险加大。此外，在市场经济条件下，信息是决策的依据。目前我国市场经济体系不完善，市场法制不健全，信贷项目要素的信息不充分，这必然带来信贷决策的盲目性。信息粗略、滞后和失真可能与经济发展前景不一致、不协调而使信贷决策失败，从而扩大了信用社资产的风险性。

（四）、道德困境性风险。随着企业经营自主权的不断扩大，特别是在建立社会主义市场经济体制中，企业和个人的主体地位更加明确，企业以经济效益为驱动力竭力追求利润最大化，个人追求收入最大化，精神道德上的约束力就显得苍白无力了。同时，由于法制不健全和信用观念淡薄，企业在经济利益的驱动下，通过名目和方法，有意识地逃、废金融债务。

（五）、管理失误性风险。从信用社内部环境看，员工风险意识不强，内控机制不全，管理手段不力，特别是防范风险的措施不力，使信用社成为信贷风险的承担者。例如，申请（担保）人资格和资信审查不严；对贷款对象和项目以及抵押物没有进行调查和评估或调查失 误和评估失准；超越权限发贷款；违反规定对客户评信和授信；发放假名、冒名贷款；向关系人发放信用贷款；借款（担保）合同不规范、不合法；未及时发现、报告企业发生重大事项或风险防范措施不落实而导致其贷款偿还能力降低、债权落空等。

（六）、法制缺陷性风险。我国的法制建设远远落后于形势发展的需要，一是金融法律体系不健全，部分法规制度缺位，导致某些金融活动无章可循，市场秩序混乱；二是部分法规不尽合理或有效，导致某些金融活动相互矛盾和产生负面影响；三是法律的宣传、普及力度不够，金融法律盲区甚多。法制缺陷表现的一系列问题，如企业逃废债、金融舞弊、地方干预等，有些是无法可依，有些是处于法律的边缘。可见，法律缺陷是信贷风险产生的重要原因。

二、建立科学的考评机制

农村信用社要统一制订信贷风险的衡量标准，使风险管理逐步实现科学化、规范化。

（一）统一企业信用等级评定标准。一般说来，信用社必须每一年或半年对现有信贷客户进行一次信用等级评审，并对照原有评级进行调整。

（二）统一信贷资产分类方法。为了实现我国金融业与国际惯例接轨，新的贷款分类方法应尽早制定细则予以实施，使我国的信贷资金分类真实反映其质量状况。

（三）统一信用社贷款方式的选择。人行应结合不同时期的国家宏观经济资料，定期发布行业经营信息，明确哪些产业已经出现风险，在此基础上提出相对统一的贷款方式建议，以供农村信用社选择。此外，根据国家宏观要求，以一些产业的贷款方式可以作硬性规定，以期通过信用社信贷结构的调整，实现国家产业结构的调整。农村信用社统一制订信贷风险的衡量标准后，农村信用社能更好地进行信贷工作，知道能不能贷，如何贷，贷给谁。农村信用社正是在这样的情况下正确选择贷款方式，调整自身信贷结构，消化不良资产，优化资产质量，提高经营层次，切实做到防范信贷风险。

三、建立贷款风险预警机制

一是要拓宽信息来源的渠道，改变单一依靠贷款企业报送报表获取信息的做法，广泛收集有关行及相关企业的企业法人代表个人资料，企业的信用状况及有无违约记录，企业的偿债能力、成长能力、盈利能力，生产经营状况、资金营运状况、企业财务管理状况及有无违纪记录，企业经营水平及市场发展前景等资料，并及时进行分析和评价，从而获取足够的信息，才能对企业实行有效监测，防范信贷风险。二是发挥信用社同业工会的作用，及时互通信息，共同防范企业利用信用社之间的竞争，采取欺骗的行为。三是加强与财政、审计、税务等政府职能部门的联系，及时了解和掌握政府职能部门对企业（或企业法人代表）监督检查中的信息和资料，再将资料进行分析和 判断，及时发现有可能要出现的风险，并提出防范措施，做好防范工作。

四、农村信用社可以实施信贷审批人员专职化制度，完善经营人员激励机制

把好贷款审批关，正确选择贷款投向是防范新增贷款风险的关键。要把好这个关口，农村信用社一是实行审批人员专职化。长期以来，农村信用社并无专职的信贷审批人员。信贷审批人员往往是由有一定行政职务的行领导或部门领导担任，审批人员不能将主要精力集中于审核分析，审批工作只是其繁琐行政事务工作中的一个方面。参考西方一些农村信用社的工作方法，审批工作可由专职人员担任，其根据自己的判断，独立地提出意见，仅对信贷项目负责。这一方式的优点在于，它迫使信贷审批人员把全部精力集中于信贷审批工作，深入分析每一个信贷项目，提出有价值的观点。审批人员可由专人进行管理，并设审批会议制度对其表现进行评判。对审批人员的任职资格应有所规定，如一定的工作年限，一定的技术水平等等。但更为重要的是专职审批人这一制度本身产生的压力与动力，可以有效提高目前农村信用社增量信贷资产的质量。二是对信贷经营部门建立相应的激励机制。防范风险并非对信用社信贷业务束手缚脚，而是要激励为信用社效益努力工作的员工，约束损害信用社利益的做法。做到这一点，必须要激励与处罚并重。对农村信用社而言，首先强调的是要加强激 励机制，提高开拓市场能力，使责任与利益二者紧密相联，以增进经营人员在艰苦市场环境中积极开拓的动力，从而更好地防范信贷风险。

五、健全和完善农村信用社内部控制机制，做好内部防范工作

完善农村信用社内控管理是防范当前信贷风险的根本措施。目前，我国信用社信贷风险在所有的风险中表现最为突出。虽然农村信用社经过两次不良资产剥离，但不良资产仍然较高，这已成为威胁我国信用社安全的首患。应该说，不良资产剥离后，上至中央领导，下到各级行长对控制不良贷款要求不可谓不严，决心不可谓不大，但为什么成效不够明显呢？这当然有市场判断不准、决策水平不高等原因，但关键还在于缺乏严格、有效的内控管理机制，未能从内部做好防范信贷风险的工作。

完善农村信用社的内控管理要从培育内控制度入手，建立事前内控机制，强化过程监控，突出内控重点，逐步实现补救性控制向预防性控制的转变，切实防范风险，稳健经营。

（一）、立足于防，建立健全科学有效的内控机制。内部控制要由事后补救向事前防范转变，必须建立健全一套科学的内控机制。要以加入世贸组织为契机，对现有内控制度进行认真清理，由法规部门组织有关部门和专家进行充分研究，待讨论通过后，统一在全行发布，使预防性控制落实在各业务制度之中。同时，要规范“立法程序”，明确“立法”权限，对内控制度的评价、修改和制定都要在程序上予以明确，以增强“立法”的严肃性与统一性。在建立内控机制上，要坚持三项原则：一是体制牵制原则。体制控制是内部控制的基础，当前，要从体制上着手，重新设计信贷经营与审批、监管三分离的运行机制，业务经营与前台服务、后台支撑的协作机制等，以避免各职能部门之间出现不必要的磨擦和控制环节中的漏洞。二是程序牵制的原则。对业务流程的不同环节，应由不同的人员完成，通过业务流程设计使不相容的职务相分离，达到岗位牵制的目的。要坚决杜绝任何个人独揽业务的全过程，否则必然导致管理失控。三是责任牵制原则。内部控制不仅要规定职能部门和个人处理业务的权限，还要明确规定其承担的相应责任。

（二）、强化过程监控，构建全方位、多层次的监督体系。一是加强中央信用社对农村信用社内控管理指导监督力度。人民信用社要尽快修订《加强金融机构内部控制指导原则》等文件，并制定内控建设时间表，促使农村信用社加快内控步伐。把内部控制状况作为央行监管的重点，加大对内控问题较多的分支机构现场检查频率，增加现场检查的深度和力度。二是完善农村信用社法人治理结构。尽快把农村信用社改造成股份制农村信用社，并加快上市步伐，构建以股东大会——董事会——监事会——经理层之间的权力划分和权力制衡的有效结构，抑制“内部人控制”、“道德风险”的发生。

（三）、农村信用社内部控制涉及方方面面，当前应突出重点，集中抓好两个方面的控制。

1、内部组织结构的控制。按照业务流程、内控制度的要求，设计农村信用社组织体系，建立决策层、管理层、经营层、监督层、保障层的组织结构。制定明确、成文的决策程序；各级经营管理机构应在各自职责和权限范围内办理业务、行使职权；建立内部控制的检查评价机制和处罚机制，及时发现问题，堵塞漏洞。强化稽核部门在组织体系中的特殊地位和作用，其工作直接对总行长负责，促进内部稽核从合规性稽核向风险性稽核转变，从单一的事后稽核向事前、事中、事后全过程稽核转变。

2、会计系统控制。一是运用科技手段，强化会计监督。如建行湖北省分行正在投入使用的会计柜面综合系统，从程序上对各会计业务环节的风险进行了控制，基层网点业务交易数据均可集中到省分行，会计核算上移至省分行，基本上杜绝了“三假”现象。二是进一步完善会计管理体制，对基层网点会计主管实行委派制和定期岗位轮换制，有利于会计人员抵制网点负责人对会计工作的不正当干预；三是建立柜员、综合员、会计主管三线监控体系。柜员只负责交易，综合员负责复核和大额交易审批，会计主管负责对综合柜员的监督、柜员重要空白凭证领用检查。四是加强重要单证、现金及重要物品的管理。

六、完善对信贷企业的制度建设，实施信用社和企业共担信贷风险制度，从根本上降低信贷风险

（一）、继续坚持“区别对待，择优抉择”的原则，盘活贷款存量，优化货款增量。农村信用社对在企业改革中出现的信贷风险要有 一个认真、清醒、全面的认识，不能谈虎色变，实行一刀切。以前由于信用社企业之间没有形成整体合力，没有建立相互支持、相互依托的相关机制，不仅为企业拖欠债务和相互占用资金培植了土壤，而且加剧了信用社间、银企间的矛盾。现在要主动改进服务，主动送贷上门，大力支持和倾斜；对转制后扭亏有望的企业，要积极推行“支帮促”活动，实行“一厂一策”；对资不抵债，长期亏损或扭亏无望的企业，鼓励和促进其改制，把债务落实到新的经济主体，明确承贷主体。现在，农村信用社要想方设法盘活现有信贷资产质量，严把新增信贷资产质量关，多渠道多方式提高资产质量，降低经营风险。

（二）、实行企业与信用社信贷风险共担制度，间接地防范信用社信贷风险。（1）实行企业新上固定资产投资项目自筹资本金制度。凡企业新上固定资产项目，必须自筹30%——50%的资本金，并存入主办信用社账户，实行监督。凡企业自筹资金未落实到位，有关部门不予立项，信用社不予申报项目，不予发放贷款支持。（2）实行企业贷款预交风险保证金制度。凡是企业从信用社取得贷款，应扣除10%——20%的补偿性余额留存信用社。所谓补偿性余额，即企业贷款时，信用社要求借款企业在信用社中保持按贷款限额或实际借款额一定百分比计算的最低存款额。通过补偿性余额的留存，从企业角度来讲，可以增进其信用意识及积极主动还款意识，提高偿债能力；从信用社角度来讲，可以预防信贷风险，并且补偿可能透支的贷款损失。

（三）、进一步完善贷款证制度建设。贷款证是企业法人向金融机构申请借款的资格证明书。贷款证的实施，增加了企业负债的透明 度，有助于农村信用社信贷决策，提高贷款的科学性，优化贷款结构。目前可从以下几个方面的工作入手：一是扩大发证对象，将目前单一的贷款证形式加以丰富；二是制定统一简化的领证手续，延长贷款证使用年限；三是尽快实现贷款证管理的电子化。

七、完善国家有关法制建设，充分发挥法规在防范信贷风险中的作用，切实保障信用社信贷资金安全

信用社如果没有充分利用法律手段，保护自身的合法权益，就给企业逃废债、转账提供了可乘之机。为了尽快适应市场调节机制，要加强法制建设，规范市场经济条件下的信用关系，把信用社信贷风险管理纳入法制轨道，保障信用社贷款的安全性。要加快制定《信贷法》，《金融市场》，《金融机构管理法》等与之相关的法规。通过金融法规，界定市场调节的程度，规范财政与信用社、企业与信用社的信用关系，保证信用社信贷向合理化、科学化方向发展，有效地防范信用社信贷风险，提高信用社经营的经济和社会效益。在制定了这些法规后，农村信用社可以将风险防范方式由事后向事前转移，从根本上消灭产生风险的含糊地带、空白地带；有了法律的规范后，企业爱到法律、法规的约制，企业不敢轻易地逃废债、转帐，因为这样会受到法律的严厉制裁，那么企业只有到期还本付息，农村信用社的不良贷款自然会减少，从而较好地防范信贷风险。

八、加强与政府的沟通，增强政府为信用社创造宽松环境的积极性，减速少因政府行政干预而带来的信贷风险

针对不正当行政干预对农村信用社产生的种种不利影响，农村信用社应加强宣传，统一认识，理顺地方政府和信用社的关系。地方政府的主要目标是发展地方经济，而信用社资金也是用来支持国家与地方经济建设的，二者的最终目标应该是一致的。但是划清资金性质，保障农村信用社的自主经营；划清信贷资金与财政资金的界限，坚持商业性资金的有偿性、流动性、盈利性原则，减少和停止各级政府特别是地方政府对金融机构经营活动的不当干预，保证金融机构的经营自主权，也是防范信贷风险的重要措施。同时信用社应加强宣传，做好对地方政府的解释工作，互相体谅，共同发展地方经济。地方政府更要大力促使企业改革创新，增强企业自身活力和竞争实力，以保证偿还贷款本息，真正减轻信用社负担，为信用社创造宽松、良好的投资环境和条件。当然，信用社在资金宽裕，不违背信贷政策的情况下，可以适当地对地方予以信贷倾斜，扶植一些地方优势项目，促进地方经济的进一步发展。

参考文献：

1.林水挺：《农村信用社的信贷风险及其管理与防范》《金融论坛》2003年11月 2.刘全，林孝术：《对建立信贷风险监控防范机制的思考》 《现代农村信用社导论》2004年2月

3.乔纪法：《农村信用社信贷经营管理工作的改进建议》《济南金融》2003年3月

4.曾文生：《构建农村信用社防范和化解信货风险体系》 《金融科学》2002年3月

5.吴之间，史建平：《信用社信贷管理学》 武汉大学出版社 2000年

6.杨 力：《农村信用社风险管理》 上海财经大学出版社 2001年

7.王 峰：《农村信用社信贷管理改革思考》 《金融理论与实践》 2003年7月

学生（签名）：金瑞

二〇〇八年九月十五日