第一篇：防范票据诈骗案的进一步蔓延
正确引导、疏导民营资本有序运作
防范票据案的进一步蔓延、确保银行承兑汇票顺利流通的
建议书
最高人民法院、公安部并银监会：
最近看到各大媒体报道：《浙江曝900亿元倒卖汇票案》，杭州市公安局7月11日通报称：‚每天所涉金额超3亿，该市警方在7月10日至11日展开 ‘决战1号’集中整治行动，打击金融领域非法经营票据贴现犯罪，统一收网抓获涉案人员254人，初步核查非法经营额达900余亿元，为浙江省涉案金额最大的非法票据贴现案件，所有立案案件正在进一步侦查之中‛。
当再次看到类似报道的时候，我切身的感受不再是对政府打击犯罪的拍手称快，更不是对公安经侦部门所谓‚重拳出击‛战果的景仰，而是能够清晰的感受到对民营资本的冲击和伤害，以及对中国第一批挣了第一桶金富裕起来，试图从经营实体产业转型到经营资本市场的人群的打击。
再回首从前类似报道（附：‘中国农业银行呼和浩特市某支行副行长严重违规出具承兑汇票，酿成了我国最大的承兑汇票诈骗案，涉案金额高达3.7亿元，给国家造成7599万元巨额损失；山西银行女职员倒卖银行承兑汇票亏空1.13亿、倒卖银行承兑汇票10.84亿元 浙江首例倒卖银行承兑汇票案7人获刑、江苏宜兴曝5亿银行承兑汇票诈骗案 主犯在逃、石家庄农行员工倒卖银行承兑汇票涉2亿’等等案件）不难得出如下结论：政府对票据案件相关当事人的处罚和惩罚并没有有效制止该类案件的反复爆发。如果政府职能部门无法找到解决方
案并进一步采取有效措施，仅仅是‘脚痛医脚头痛医头’，仅仅是‘罚款罚金、充公了事’，那么，该类案件绝对不会被制止，还会再次发生，总之不会停止。
当金融秩序发生混乱的时候，就类似于交通事故的发生。如果也对该类案件的发生进行《事故责任认定》的话，谁的责任更大？我个人认为：负首要责任的主体就是政府职能部门（比如银监会），其次是各大商业银行总行制定年度考核指标的主体，再次是出具银行承兑汇票的基层银行，最后才是非法经营票据贴现的主体。
银行承兑汇票的签发和流通领域的金融秩序乱象发生，造成的危害是巨大的：
1、相关企业不敢用票、或者用票时胆战心惊。
2、许多不明真相的群众听说倒卖银行承兑汇票是个‚钱生钱的买卖儿‛，于是加入到这个击鼓传花的‘行业’里，由于参与进来的主体尤其是自然人（在我接触的案例里还有下岗职工）其自身的经济基础十分薄弱，资金链一旦发生断裂，票据纠纷案件大范围爆发。
3、票据纠纷案件管辖的乱象、裁判的不一致以及公安机关滥用侦查权干预经济纠纷（我们接触的案例公安机关竟然将帮助当事人取得的证据直接提交给法院）。由于票据案件大部分都是大案要案，损失都是致命的，因此各方当事人使出浑身解数，找关系找权利，将公权当私权用，势必滋生
腐败。这些现象直接影响公权力的形象。
基于上述事实，我个人认为，有效制止该类案件的发生势在必行，必须制定有效的可行性的解决方案并落实。
以下是我办理案件过程中想到的解决思路，供参考：
一、针对‚倒卖银行承兑汇票资金链一旦发生断裂，票据纠纷案件大范围爆发，票面上显示的前手根本不知道其票面上的显示直接后手是谁，中间环节无法查明导致票据挂失现象丛生问题有两项措施可以有效预防：
1、为了保证票据的凭借文义性顺利流通，必须立即废止《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第49条，仍然严格执行《票据法》第30条。
《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第49条规定：‚依照票据法第二十七条和第三十条的规定，背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力‛。在实践中许多企业不仅不记载被背书人名称，甚至许多企业在票据上连‚背书‛的行为都不做。从票面上看，根本无法确定票据在流转使用的过程中，究竟有哪些企业单位使用过该票据。直到票据到期去银行委托收款的时候，最后一名持票人才全部代替所有前手填写上‚被背书人名称‛。这样一旦填写错误或者资金链断裂发生票据纠纷，请求不是自己的直接前手出具证明会遇到许多麻烦，对方会
以持票人不是其直接后手、没有直接转让给现持票人、同时也没有授权现持票人补记被背书人名称为由抗辩。这样势必导致了票据使用主体在票面上形成断层。也为无序的挂失票据埋下了隐患。因此，为了保证票据的凭借文义性顺利流通，必须立即废止《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第49条，仍然严格执行《票据法》第30条：‚汇票以背书转让或者以背书将一定的汇票权利授予他人行使时，必须记载被背书人名称。‛使用过该票据的主体必须进行背书，必须同时记载加盖被背书人名称章。不能偷懒或者放任票据的随意流转。
2、各企事业单位必须立即启用‚被背书人印章并备案‛，在票据背书流转过程中必须在被背书人一栏加盖备案的印章（制作成细长条型章即可）。这样一来，既可以有效保证被背书人明确避免背书人恶意挂失，也可以有效保证背书人担心用笔记载错误带来的麻烦。书写被背书人名称难免出现误写，统一规范的要求背书人让被背书人在‚被背书人处签章‛，及可以保证票面的规范干净，也可以保证前手滥用挂失权。
二、银监会必须负起最起码的两项监督职责
1、严格监控银行签发承兑汇票环节，银行为开户企业签发银行承兑汇票时，必须与该企业每年度产量、产值挂钩，确保有真实的贸易关系并且给付了对价（以税票为证）。
2、严格监控各大商业银行总行制定年度存款指标总量的合理性，如果全国各大商业银行总行制定的年度存款指标总量与货币发行和经济增长由较大差距，说明指标制定不合理。如果不合理不可能完成的存款指标最后从基层就、逐级上报的报表竟然完成了，说明存款肯定被虚拟的造假了。不要单纯的打击基层银行的造假，总行领导要扪心自问：你们制定的那些不可能完成的存款指标是‚逼人造假、逼人为娼‛的行为。
三、政府应该合理、合法引导民营资本有序运作。江浙人民很富裕，因为家家都有小实体。在中国第一批富裕起来的普通公民大部分都是靠实业起家的。现在赚取了第一桶金之后，如果合法、有序的从经营实业领域转型到经营资本市场，需要国家的疏导和引导。我个人认为：只要银监会严格监督各大商业银行‚签发票据‛的环节，严格监管各大商业银行确保有真实的贸易做支撑才可以签发。那么，票据签发之后的流转贴现环节，可以让有资质、有实力的合法的民营资本介入。
建议人：河北天捷律师事务所
郭玉棉律师
二零一二 年八月八日
第二篇：婚姻诈骗案的特点及防范
婚姻诈骗案的特点及防范
一、婚姻诈骗案件的主要特点表现在以下几个方面：
1、选择的对象多为家庭贫困或孩子自身条件不好的农村大龄青年；
2、交往中间往往有多个媒人参于；
3、见面时不在家里，往往在路边、车站、饭店等处；
4、见面时陪伴女方的往往不是父母，而是所谓的“姨”、“姑”、“表姐”等，当然这些都是假的；
5、女方有些不是本地人，提供的姓名、家庭情况都是假的，且年龄也较大；
6、交往期间以各种理由不让到女方家里，如“怀孕了家里不愿意”、“怕挨打”、“和家里生气了偷跑出来的”等；
7、急于结婚，只要彩礼钱到手就可以结婚，男方说什么时候就什么时候；
8、结婚时不从女方家中娶，而是从女方亲戚家或婚纱摄影店等娶，且所带的随嫁物品少，送行人员少；
二、针对以上特点，可以采取以下有针对性的防范措施：
1、不要轻易相信对方的身份，女方或媒人介绍情况后一定要多方打听，必要时可以要求其提供户口本、身份证等证件，并与当地派出所联系进行核对；如果所查与其介绍不符就有可能是骗子；
2、一定要到女方家里去，且与其家周围的邻居进行接触，彻底查看是否是女方家；
3、有些犯罪分子会被领到所谓的姨家、表姐家，这时更要注意，更要多问周围邻居，是否见过所介绍的女子到过这里；
4、彩礼避免直接给现金，最好以银行卡、存折等形式支付，己方保留密码。
第三篇：2003年贵州12.03特大金融票据诈骗案
http://gzsb.gog.com.cn/system/2004/08/22/000667387.shtml
6．7亿金融票据诈骗案
数次签订虚假购销合同从银行骗取贴现金5263万,在作案过程中又贿赂多人并将一银行行长“拉下水”。昨日,震惊全国的周洪元票据诈骗案在贵阳市中级人民法院开庭,涉案4名被告同时出庭受审。
原珠海经济特区红大发展总公司老总周洪元及其妻子李帮仪、下属业务员易云因涉嫌票据诈骗而被押上被告席,原贵州东龙贸易有限公司法定代表人林凡勇也因涉嫌同样的罪名,被一同押上了法庭。这桩惊天诈骗案的始作俑者周洪元,现年47岁,湖南邵阳市隆回县人,中专文化,捕前系珠海经济特区红大发展总公司、珠海中元科技投资有限公司总经理。
狼狈为奸
公诉机关指控:2002年下半年,被告人周洪元准备到中国工商银行郑州市经纬支行(以下简称经纬支行)办理商业承兑汇票贴现业务。同年9月,周洪元到贵州认识了被告人易云,将其招为珠海经济特区红大发展总公司(以下简称红大公司)职员。被告人周洪元称要在贵州做番“大事业”准备购买国有资产。周洪元的“豪言壮语”让易云相信自己的老板是个做大事的人,便带其到荔波县介绍认识了原荔波县国税局局长董藩。同年11月,董藩引荐被告人周洪元、易云购买荔波县的国有资产。在此期间,周洪元向董藩提出要找荔波县一公司签订购销合同,以此开具商业承兑汇票从银行骗取贴现资金,并许以好处费。董藩介绍周认识荔波县朝阳镇经济发展有限公司(以下简称朝阳公司)的法定代表人伍英万。经过商谈,周洪元与伍英万签订了交易额为6160万元人民币的虚假合同。合同约定:红大公司向荔波县朝阳公司提供挖掘机、装载机等,朝阳公司向红大公司支付货款6160万元。同年12月12日朝阳公司开出8份总金额为6160万元的商业承兑汇票。随后,荔波县农行行长陆世勤(另案处理)在周洪元答应贴现后将2000万元存入荔波县农行,并向经纬支行出具了《商业承兑汇票(不可撤销的)担保函》,自愿为上述商业承兑汇票提供连带保证责任。与此同时,为了证明荔波县农行有出具担保函的资格,易云伪造了一份荔波县农行的上级行——黔南州农业银行行长签字的授权函。以证实荔波县农行可以为朝阳公司开出的6160万元商业承兑汇票提供担保。
2002年12月27日,经纬支行将金额为6160万元的人民币商业承兑汇票予以贴现,扣息后的6000余万元划入红大公司在经纬支行开立的账户上。同日,为增加该行存款量和多获取贴现利息,经纬支行指令周洪元将其中的6000万元转为红大公司单位半年定期存款存入该行,为河南盛和投资有限公司另办商业承兑汇票贴现提供质押保证。随后,又办理了一次贴现,再次扣息的5900余万元,其中2600余万元转入珠海工行夏美支行的红大公司账户,1300万元转入工行郑州市二七路支行(以下简称二七支行)的红大公司账户,2000万元转入农行荔波支行的红大公司账户。
贪得无厌
2002年12月31日,周洪元将二七支行红大公司账户上的200万元划至工行郑州市正法法律律师事务所的账户上,通过该律师事务所律师张俊超(另案处理)交付给李晓燕作为好处费;2003年1月,周洪元又通过张俊超向李晓燕支付贿赂款现金100万元,此后,李晓燕又从周洪元处索要现金18万元。2003年4月,周洪元向经纬支行客户经理部副经理陈松鹤(另案处理)行贿人民币40万元,同年6月,陈松鹤将40万元通过转账方式退还给周洪元。2003年1
http://gzsb.gog.com.cn/system/2004/08/22/000667387.shtml
月6日,周洪元按照荔波农行原行长陆世勤提供的账户,将人民币92万元存入荔波县立化镇地鑫公司存款账户作为付给荔波县农行的好处费。2003年4月8日,陆世勤向周洪元借款100万元。其间周洪元送给荔波国税局原局长董藩现金22万元,之后董藩分给朝阳公司经理伍英万现金4万元。
故伎重演
为继续从国有银行诈骗巨额资金和归还6160万元的贴现款,2003年5月,周洪元在贵阳经易云介绍认识被告人贵州东龙贸易有限公司法定代表人林凡勇。三人经过商谈,林凡勇与周洪元的红大公司签订虚假的工矿产品购销合同。同年6月6日,林凡勇以虚构的贵州东龙实业集团公司(以下简称东龙集团)名义与周洪元的红大公司签订了5份工矿产品购销合同。6月9日,东龙集团按照合同向红大公司出具了总金额为3．9亿元人民币的43张商业承兑汇票。
为了取得银行担保,周洪元通过林凡勇介绍认识了中国农业银行贵州分行营业部瑞金支行芳非法向经纬支行出具《商业承兑汇票(不可撤销)担保函》。
之后,周洪元、易云带着上述虚假资料到经纬支行办理贴现。同年6月13日,经纬支行将金额为6646万元人民币的7张商业承兑汇票予以贴现。扣息后为6500余万元。之后经纬支行指令周洪元将其中的6500万元以半年定期存入该行,为中元公司另办商业承兑汇票贴现提供质押保证。随即给红大公司又办理了一次贴现,再次扣息后,周洪元实获贴现6300余万元,其中万元转入珠海工行夏美支行红大公司账户。在此过程中,周洪元指示易云付给林凡勇好处费50万元,易云从中占有10万元,林凡勇实得40万元。
东窗事发
2003年12月10日,周洪元的妻子被告人李帮仪得知红大公司账户被查封,随即了解到周洪元被贵阳市公安机关抓获。为逃避赃款被追缴,李在珠海5家银行进行突击提现消户,并将大量赃款以罗立果、贺冬青的名义存入广东省珠海市、中山市的多家银行,之后藏匿于其表弟贺冬青家中。与此同时,李帮仪将周洪元用赃款为其购买的一辆奥迪车藏于其女婿黄秋锦家中。并于12月30日晚,将两箱红大公司、中元公司账册及公章等物藏到黄秋锦家。2004年1月16日,公安机关查获李帮仪藏在贺冬青家中的保险柜,搜查出现金85万元、港币14．4万元、存折16个,现金和存折合计568万余元。
金黔在线讯 经过6个月的艰苦侦查,我省首例央批、部督的“12．03”特大经济犯罪案件成功告破,11名犯罪嫌疑人全部落网。该案涉案金额高达6．7亿元。
今年7月,贵阳市中级法院一审以受贿罪判处原农行贵阳市瑞金支行行长石世芳有期徒刑13年,并没收财产人民币10万元。
第四篇：论保险诈骗案的特点及其防范对策
论保险诈骗案的特点及其防范对策[摘 要] 随着我国保险事业的发展,以欺诈手段骗取保险赔款的各类案件不断发生,并呈上升趋势。这些案件的发生,不但使保险人蒙受了巨大的经济损失,也使保险声誉受到严重影响。因此,如何有效地防范和打击保险诈骗活动已成为当前我国保险业亟待解决的问题。本文就财产保险领域中诈骗案件的特点、成因及防范对策,进行了分析探讨。
一、保险诈骗的法律特征
保险诈骗行为是指投保人、被保险人或者受益人以非法占有保险赔款为目的,采取各种欺诈手段,骗取保险人赔款的违法犯罪行为。作为保险领域出现的这种违法犯罪现象,其社会危害性已构成了对金融保险秩序的破坏,国家从立法上明确界定了保险诈骗的法律性质,为打击和惩处这类违法犯罪行为提供了法律武器。《保险法》第27条列举了三种保险诈骗行为,第131条又规定:进行保险诈骗活动构成犯罪的,依法追究刑事责任。1997年3月14日颁布的新刑法对保险诈骗罪作了明文规定。因此,保险诈骗行为具有违法与犯罪两种性质,同时受到两个基本法的调整,《保险法》对违法行为作了明确的处罚规定,《刑法》则对构成犯罪的保险诈骗行为制定了量刑标准。其法律特征是:第一,行为人在主观上有违法犯罪的故意,即有诈骗、非法获取保险赔款的目的;第二,主体的特殊性,即实施诈骗行为的人必须是保险合同的投保人、被保险人或受益人;第三,行为人在客观上必须实施了利用保险合同进行诈骗的行为;第四,行为的结果侵害了受法律保护的金融保险秩序。
在我国保险领域中,诈骗案件有以下几种表现形式:一是投保人故意虚构保险标的,骗取保险金;二是投保人、被保险人或受益人编造未曾发生的保险事故,骗取保险金;三是投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故,骗取保险金;四是保险事故发生后,投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据,编造虚假的事故原因或者夸大损失程度,骗取保险金。
二、保险诈骗的成因
(一)从社会环境和诈骗心理分析
社会公众对保险业的认识的局限性,造成比较多的是从个人的投资回报和利益角度来看待保险,因而,不少人的保险意识有偏差,认为投保得不到赔偿就是“吃亏”,应当说这是一些不法分子铤而走险、实施诈骗的内心起因之一。
(二)从保险业管理现状分析
保险人自身制度不严、有章不循,是造成保险诈骗案件屡屡发生的一个重要原因。具体表现在:一是承保核保把关不严。重业务开拓,轻制度管理;重数量扩张,轻质量效益,是近年来保险业发展过程中的一个倾向性问题。二是现场查勘不到位:许多案件特别是车险案的第一现场到达率低,现场查勘、调查不及时,第一手资料匮乏,容易使诈骗者在事件性质、受损程度、证据等方面做手脚、钻空子;三是一些保险人员素质不高,责任心不强,法制观念淡薄。工作粗枝大叶,敷衍了事,不按章办事,对一些本该识破的骗局未能及时发现。有的甚至与诈骗者内外勾结,共同诈骗。
(三)从法律实施的环境分析
激烈的同业竞争和社会法律环境不完善,也在很大程度上助长了保险诈骗之风的蔓延。《保险法》与新《刑法》出台之前,对保险诈骗行为的法律性质没有明确界定,在实际工作中遇到此类情况,保险人也只是追回被骗款了事,很少对诈骗者依法诉讼。
三、保险诈骗案的防范措施
(一)加大“两法”宣传力度,增强保险意识和法制观念
一是向全社会广泛宣传新《刑法》、《保险法》和有关法律法规,宣传我国法律对保险诈骗行为的定罪、量刑规定,选择较典型的案例在新闻媒体上曝光。使人们懂得,骗赔就是诈骗,就属违法犯罪行为,对情节严重者要追究刑事责任;二是要运用各种形式,加大保险知识的宣传力度,让广大保户明确自己的权利义务,自觉履行保险合同,既依法维护自己的合法权益,又不侵犯保险人和其他被保险人的合法利益。
(二)加强内部管理,严格执行各项规章制度
从内部管理角度而言,严格照章办事,落实各项制度规定,是有效地预防保险诈骗案件发生的重要措施。一是严格承保审核制度。二是严格理赔审核制度:要把好三关,第一,坚持双人查勘定损,全面、准确地收集证据,为案件的定性提供依据;第二,坚持赔案复核制度,认真审核证据材料,及时发现疑点,提出问题;第三,坚持领导审批制度,严把理赔质量关。三是坚持机动车辆索赔登记通报制度:据统计,机动车辆险的诈骗案件占整个财险诈骗案总数的90%左右,因此,防范机动车险诈骗行为是反诈骗工作的重点。第一,要实行电脑联网管理,将机动车辆索赔情况进行登记,在系统内定期通报,避免一处出险多处索赔的诈骗案件发生;第二,实行汽车零部件报价制度,控制修理成本费用,挤干赔款水分,有效遏制夸大损失的诈骗行为。四是坚持保险赔案公布与举报人员奖励制度;向公司内部和社会公开保险赔案,增强理赔透明度,便于内部监督和社会监督等措施的落实;向社会公布举报电话,设立举报箱,重奖举报有功人员,鼓励举报骗赔行为。
(三)运用法律武器,严肃查处诈骗犯罪分子
保险诈骗案件不断增多的原因是多方面的,但惩处不严、打击不力应该说是一个重要原因。《保险法》和新《刑法》的陆续出台,为打击保险诈骗行为提供了有力的法律武器。对构成诈骗犯罪的当事人依法诉讼,不但追究其经济赔偿责任,还要追究其刑事责任,才能起到惩一儆百,震慑不法分子的作用,从而有效地预防和减少保险诈骗案件的发生。
(四)加强教育培训,提高保险人员的素质
一是要加强保险人员政治理论、法纪观念和职业道德教育,树立正确的世界观和人生观,爱岗敬业,恪尽职守,提高保险队伍的整体素质,这是防范和查处保险诈骗案件的根本保证。二是要加强保险人员的业务培训,严把承保质量关,这是防范保险诈骗案发生的第一道屏障。要总结反诈骗案件正反两方面的经验教训,有针对性地开展业务技能和防骗知识培训,提高保险人员识别诈骗行为的能力,使不法分子不敢骗、不能骗、骗不成。
四、保险诈骗案件的调查方法
保险诈骗是行为人故意实施的违法犯罪行为,此类案件大都有预谋和策划,隐蔽性较强,而对构成犯罪的此类诈骗案件的管辖权属于公安机关。因此,为了有效地打击诈骗活动,保险人必须配合公安机关做好以下几项工作:
(一)及时查勘现场,掌握第一手资料
1.及时查勘现场:事故现场上遗留有各种痕迹的物证,记载着大量的能够真实反映事故发生、发展过程的信息,但这些痕迹和物证极易受到自然或人为的破坏。因此,案发后,保险人员应及时赶赴现场,掌握一切记录现场原始情况的资料,包括现场痕迹物证、访问笔录、影视资料、损失清单、财务帐本等,这些资料将对揭露诈骗起到证据作用。
2.认真调查事故经过:一方面,应围绕出险事故,向投保人、被保险人、受益人及目击者进行调查,对事故发生经过、原因、损失情况及保户经营状况、个人品行、近期的异常表现、保险标的状况等与事故有关的情况进行详细询问,并作好调查记录。另一方面,与负责事故处理或鉴定的有关部门密切配合,及时了解事故处理情况,提出涉嫌诈骗的疑点,争取公安部门的支持,围绕着揭露诈骗行为调查取证。
(二)综合分析案情,寻找揭露诈骗的突破口
要运用现场查勘和调查访问所掌握的证据材料,分析案件性质,甄别保险事故和诈骗案件,重点从以下三个方面分析:
一要分析投保动机。要特别注意两种情况:一是超额投保的案件,要对投保标的实际价值进行核实。采用纵火、沉船、盗车等手段造成保险标的全损的案件,绝大多数诈骗者都进行了超额投保,其动机是以损失价值较小的投保标的换取高额保险赔款;二是对多次拒绝投保而后又主动上门投保的案件,要重点分析其投保动机。这类案件,大多是先出险后投保,或是风险即将发生,临危投保,转嫁损失。
二要将有关时间联系起来分析。即分析投保时间、出险时间、报案时间之间的内在联系。实践证明,有预谋的诈骗案件,在几个关键的时间上总有一些特殊联系。一般来说,投保时间与出险时间相隔越短,出险时间与保单责任终止时间相隔越近、出险时间与报案时间间隔越长等情况,应特别引起警惕,要仔细分析其中原因,发现疑点,迅速查证。
三要将现场痕迹物证及有关证据结合起来分析。重点分析两个方面:一是将现场痕迹物证与保单、原始记帐凭证进行对比,分析现场标的物及损失数目与书证记载的内容是否相符;二是将现场痕迹物证与有关证据进行对比,相互质证,辨明真伪。通过分析证据与事实、证据与证据之间的相互关系,识破诈骗者惯用的伪造、变造有关证明材料的伎俩。
各类保险案件发生后,只要严格把握好现场查勘和案情分析这两个环节,在充分占有第一手资料的基础上,认真分析研究涉嫌诈骗的动机、时间和有关证据,由表及里,透过现象看本质,就能从错综复杂的各类赔案中,揭露出以骗取保险金为目的的违法犯罪案件。
第五篇：加强票据业务监管 防范风险
1、银监会对票据业务管理的风险提示（）（20 分）
A
票据同业业务专营治理落实不到位。
B
通过票据转贴现业务转移规模，消减资本占用。
C
利用承兑贴现业务虚增存贷款规模。
D
与票据中介联手，违规交易，扰乱市场秩序。
正确答案:A B C D
2、以下属于票据业务内部风险的是（）（20 分）
A
使用变造、伪造票据、“克隆票”、作废票据，骗取银行资金。B
内部人员直接参与作案。
C
业务人员经验不足，识假辨假能力不够。
D
内控制度不严。
正确答案:B C D
3、票据同业业务专营治理落实不到位，体现在（）（20 分）
A
票据专营不彻底，不同程度的存在未实行专营部门集中审批，分支机构办理同业票
据业务；
B
会计处理不集中；
C
未对同业票据交易对手实行名单制管理；
D
违规办理商业承兑汇票买入返售业务。
正确答案:A B C D
4、通过票据贴现转移规模，消减资本占用，表现在（）（20 分）A
利用卖断+买入返售+到期买断；假买断+假卖断
B
附加回购承诺等交易模式
C
假卖断真出票
D
帮助他行在月底代持，调节信贷规模；
正确答案:A B C D
5、利用票据贴现虚增信贷规模，主要体现在（）（20分）
A
部分银行通过滚动签发承兑汇票，以票吸存，虚增资产负债规模；
B
以贷款、贴现资金做保证金，开票，虚增存款；
C
通过人为倒换业务类型，提增中间业务收入，虚增业绩。
D
担保评估、贷款审查和审批、放款
正确答案:A B C
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